种植业贷款调查..

种植业审贷评估
报告人：邢霄 时 间：2014.12.8
目 录：
一、种植业特点 二、种植业风险 三、综合评估 四、风险管控措施
一、种植业特点
1、季节性。一年一季或两季、树木几年、花卉、瓜果蔬菜需 要适合的季节。
2、周期性。季节性决定周期性，随着一个种植季节变化形成 一个生长周期。
3、技术、经验（花卉、药材、蔬菜、盆景）
（1）前期投资，期限长、收入不稳定，风险大（土地租金、土地整治费、配套设施、机 械费）
（2）后期投资，产品进入生长期，短期会有预期收入，风险较小（农药、化肥、人工） （3）虚假骗贷，近年来国家加大对农业支持力度，给予政策鼓励（财政补贴）有人借此 搞假项目，此类项目风险极高
（二）财务信息评估（无账务记录或不正规记录） 1、销售收入：种植面积*平均产量*市场价格 2、成本费用：
银行贷款
进货票据确认 及付款方式分 析确定、供货 商查询确认
工资发放记录 ，如没有记录 ，可向工人查
询确定
向借款人询问 ，向借款人亲 戚、朋友、近
邻
银行征信系统 查询，人民法 院被执行人信
息系统查询
四、风险管控措施
1.抵押 2.购买农业保险（第一受益人是贷款机构） 3.重点分析项目盈利能力（此类贷款一般要利润归还） 4.如是短期流动资金不大的贷款应充分做好销售收益的评估
二、种植业风险
1、价格波动大（供需关系）、缺少公共市场信息平台（生产 具有盲目性） 2、易腐烂、变质、保质期短（瓜果蔬菜，需要冷藏，保鲜） 3、易受外部环境（气候、自然灾害、病虫）影响，导致减产 或绝收
三、综合评估
（一）非财务信息评估 1、土地是否合法取得（审批手续） 2、所种品种与当地土壤、气候等条件是否适合 3、是否有相关设施、技术（技术人员、机械设备） 4、有无相关检测报告，产品是否达到安全标准（卫生、绿色无公害） 5、分析市场需求（咨询机构、查询网络、分析市场周期规律预测市场需求情况） 6、用途分析
成本
土地租金 土地租赁合同
人工工资
工资表、询问人工 工平均资
3、利润：销售收入减去成本费用 4、存货。种子、化肥、产品、变质的不计入存货 5、固定资产：种植机械设备，配套设施。 6、货币资金：借款人持有现金加银行对账单上的存款确定。 7、负责
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