大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业2满分答卷

内部控制与风险管理考试试题及答案资料

内部控制与风险管理考试试题及答案资料文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-【最新资料，WORD文档，可编辑修改】大工15春《内部控制与风险管理》在线作业1包括本科的各校各科新学期复习资料，可以联系屏幕右上的“文档贡献者”试卷总分：100 测试时间：判断题多选题单选题一、单选题（共 10 道试题，共 50 分。

）1. 依据《企业风险管理整合框架》的内容，下面有关内部控制的说法中错误的是（）。

A. 内部控制的思想是以风险为导向的控制B. 内部控制是控制的一个过程，这个过程需要全员的参与，包括董事会、管理层、监事会都需要参与进来，但不包括员工C. 内部控制是一种管理，是对风险的管理D. 内部控制是一种合理保证满分：5 分2. 下列内部环境因素中起保障性作用的是（）。

A. 企业文化B. 内部审计C. 人力资源政策D. 公司治理结构满分：5 分3. 不属于《企业风险管理整合框架》在《内部控制整合框架》的基础上增加的要素是()。

A. 目标设定B. 事项识别C. 风险组合D. 风险应对满分：5 分4. 2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（）。

A. 内部控制体系B. 内部控制结构C. 内部控制整合框架D. 企业风险管理整合框架满分：5 分5. 关于内部控制只能为控制目标的实现提供“合理保证”，而不是“绝对保证”的理解错误的是（）。

A. 内部控制对控制目标的实现作用不大B. 企业目标的实现除了受制于企业自身限制外，还会受到外部环境的影响C. 内部控制无法作用于外部环境D. 内部控制本身也存在一定的局限性满分：5 分6. 在下列内部控制要素中，被称为对内部控制的控制，是实施内部控制的重要保证的是（）。

A. 控制环境B. 监控C. 控制活动D. 风险评估满分：5 分7. ()是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业3满分答卷

【2019奥鹏】-大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业3-0001 试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 10 道试题,共 50 分)
1.不属于COBIT计划和组织域的IT流程的是()。

A.管理项目
B.管理质量
C.管理变化
D.决定技术方向
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:C
2.不属于COBIT评价标准的是()。

A.成熟模型
B.关键绩效指标
C.关键管理指标
D.关键目标指标
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:C
3.在专项监督的计划阶段的主要任务不包括（）。

A.规定监督的目标和范围并确定具有该项监督权力的主管部门和人员
B.规定监督方法、时间、实施步骤并就监督计划达成一致
C.确定监督小组、辅助人员和主要业务单元联系人
D.从业务单元或业务流程的管理人员处获得情况说明和纠正措施[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:D
4.“对年末分配方案的审议和审批”其控制范畴属于（）。

A.董事会控制
B.职能部门控制
C.总经理控制
D.出资者控制
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:D
5.内部控制评价工作底稿保存期为（）年。

A.7
B.5
C.3
D.1
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:A
6.内部控制缺陷报告对象不包括（）。

大连理工大学智慧树知到“工商企业管理”《内部控制与风险管理》网课测试题答案5

大连理工大学智慧树知到“工商企业管理”《内部控制与风险管理》网课测试题答案（图片大小可自由调整）第1卷一.综合考核(共15题)1.公司经营目标是最高层次的目标。

()A.错误B.正确2.内部控制缺陷报告对象不包括()。

A.与该缺陷直接相关的责任单位B.公司的经营情况C.负责执行整改措施的人员D.责任单位的上级单位3.完善的内部环境是企业内部控制有效性的保障，有效的内部控制又将推进内部环境的不断完善。

()A.错误B.正确4.下列属于外部风险识别方法的是()。

A.宏观环境分析B.行业分析C.评估战略目标在组织中的认可程度D.竞争态势分析5.内部控制执行的证据不包括()。

A.管理层搜集汇总的各部门信息B.定期与客户沟通，以验证应收、应付账款记录是否完整正确C.管理层搜集汇总的各部门出现的问题D.相关职能部门进行自我检查、监督时对发现问题的记录及解决方案6.风险的复杂性和重要性要求公司依据企业的实际状况、风险特点来对风险应对进行创新。

()A.错误B.正确7.评价工作底稿保存期为5年。

()A.错误B.正确8.IT治理协会认为IT治理应关注的领域有()。

A.与战略统一B.传递价值C.资源管理D.风险管理9.货币资金管理业务流程中的业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。

()A.正确B.错误10.不属于业务需求对信息标准的要求的是()。

A.正确性B.有效性C.机密性D.实质重于形式11.风险管理初始信息是风险评估活动的基础，能帮助企业分析()。

A.风险的动因B.风险影响目标的路径C.风险事件的表现D.各类风险之间的相互关系12.所有货币资金收支预算必须在每月()报财务部，财务部汇总后报公司办公会。

A.23日B.24日C.25日D.26日13.以下对内部控制的理解错误的是()。

A.内部控制对上市公司来说是必需的B.内部控制就是单纯的内部会计控制C.内部控制就是内部牵制D.内部控制制定后，可以一成不变14.对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值，是固定资产管理业务的()。

大工春《内部控制与风险管理》在线作业满分答案

大工18春《内部控制与风险管理》在线作业1总分：100分100分一、单选题共10题，50分1.事项识别、风险评估和风险应对的前提是()。

A目标设定B风险偏好C内部环境D信息沟通答案：A得分:5分2.《萨班斯法案》的颁布时间为（）。

A1992年B2002年C2003年D2004年答案：B得分:5分3.以下各项中，不属于内部控制框架要素的是（）。

A目标设定B外部环境C风险确认D风险评估答案：B得分:5分4.内部环境是企业实施内部控制的基础，在内部环境的诸多方面中，重中之重的是（）。

A治理结构B结构设置及权责分配C内部审计D人力资源政策答案：A得分:5分5.内部控制是一种全程控制，从时间顺序上来看不包括（）。

A事前控制B制度设计、制度执行与监督评价C事中控制D事后控制答案：B得分:5分6.为企业提供精神支柱，提升企业的核心竞争力，还可以为内部控制有效性提供有力保证的是（）。

A企业的规章制度B企业文化C管理层的管理理念D管理者与员工的关系答案：B得分:5分7.（）是内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的有力保障。

A控制环境B风险评估C控制活动D信息与沟通答案：A得分:5分8.以下内容不属于COSO《内部控制整合框架》中内部控制五个相互关联的要素需承载的目标的是()。

A经营目标B财务报告目标C谨慎性目标D合规性目标答案：C得分:5分9.相对《内部控制整合框架》，《企业风险管理整合框架》的创新之处不包括（）。

A新提出了一个更具管理意义和管理层次的战略管理目标，同时还扩大了报告的范畴B新增加了目标制定、事项识别和风险应对三个管理要素C提出了两个新概念——风险偏好和风险容忍度D对内部控制做了最权威的定义答案：D得分:5分10.外部董事、独立董事人数应超过董事会全部成员的（），以保证董事会能够在重大决策、重大风险管理等方面做出独立于经理层的判断和选择。

A1/4B1/2C1/3D1/5答案：B得分:5分二、多选题共5题，30分1.下列属于风险管理整合框架中提出的目标是（）。

大工秋《内部控制与风险管理》在线作业答案

大工秋《内部控制与风险管理》在线作业一、单选题（共道试题，共分.）. 从控制目标地角度来看，相关地内部控制能够防止、发现并纠正财务报告地重大错报指地是（）.. 合规目标内部控制地有效性. 资产目标内部控制地有效性. 报告目标内部控制地有效性. 经营目标内部控制地有效性. 通常表明企业财务报告内部控制可能存在重大缺陷地是（）.. 企业决策失误，导致并购不成功. 董事、监事和高级管理人员舞弊. 管理人员或技术人员纷纷流失. 媒体负面新闻频现. 如果某企业更正已公布地财务报告通常表明该企业内部控制可能存在（）.. 重大缺陷. 重要缺陷. 一般缺陷. 严重缺陷. 对内部控制评价承担最终责任地内部控制评价责任主体是（）.. 董事会. 经理层. 监事会. 审计委员会. 日常监督中地内部审计监督不包括（）.. 制定内部审计计划，定期组织生产经营审计、内部控制专项审计和专项调查等. 对企业董事、高级管理人员和下属单位负责人地廉洁从业状况、管理制度地落实情况、内部控制地实际效果等进行监督检查，并向董事会或经理层提出管理建议b5E2R。

. 根据风险评估效果，对企业认定地重大风险地管控情况及成效开展持续性地监督. 对审计中发现地违反国家法律法规和企业章程规定地事项提出审计建议，作出审计决定，并对审计建议和审计决定地落实情况进行跟踪监督p1Ean。

. 在专项监督地计划阶段地主要任务不包括（）.. 从业务单元或业务流程地管理人员处获得情况说明和纠正措施. 规定监督地目标和范围并确定具有该项监督权力地主管部门和人员. 确定监督小组、辅助人员和主要业务单元联系人. 规定监督方法、时间、实施步骤并就监督计划达成一致. 在专项监督地执行阶段地主要任务不包括（）.. 获得对业务单元或业务流程活动地了解并确定其相关地内部控制是如何设计运作地. 与业务单元或业务流程地管理人员以及其他适当地管理人员复核结果. 评价内部控制程序、分析内部控制结果并采取相应措施. 记录内部控制缺陷和拟定纠正地措施并与适当地人员复核并验证调查结果. 内部环境文档不包括（）.. 组织结构图. 经营分析报告. 权限体系表. 岗位职责说明和员工守则. 内部控制执行地证据不包括（）.. 管理层搜集汇总地各部门信息. 定期与客户沟通，以验证应收、应付账款记录是否完整正确. 管理层搜集汇总地各部门出现地问题. 相关职能部门进行自我检查、监督时对发现问题地记录及解决方案. 下列属于《企业内部控制基本规范》强制性规定地是（）.. 设置总会计师地大中型企业，应设置与其职权重叠地副职. 对于重大地业务和事项，董事长可以单独进行决策. 董事会负责组织领导企业内部控制地日常运行. 企业定期对内部控制地有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告二、多选题（共道试题，共分.）. 内部监督所需地相关地间接信息包括（）.. 控制运行地统计数据. 关键风险指标. 关键绩效指标. 行业同比数据. 内部控制地程序包括（）.. 建立健全内部监督制度. 制定内部控制缺陷标准. 实施监督. 记录和报告内部控制缺陷. 内部控制地一套严密、高效地闭环控制系统地因素包括（）. . 内部监督. 风险评估. 信息与沟通. 控制活动. 企业在内部控制评价报告中披露地内容包括（）.. 董事会声明. 内部控制评价工作地总体情况. 内部控制评价地依据. 内部控制缺陷及其认定. 企业对内部控制评价至少应当遵循地原则包括（）.. 全面性原则. 重要性原则. 客观性原则. 有效性原则三、判断题（共道试题，共分.）. 如果日常监督扎实有效，可以迅速应对环境地变化，对专项监督地需要程序就较低；反之，对专项监督则需要程度就较高.()DXDiT。

2022年大连理工大学期末考试《内部控制与风险管理》复习参考题

大连理工大学网络教育学院
2021年秋《内部控制与风险管理》
期末考试复习题
☆注意事项：本复习题满分共：400分。

一、《内部控制与风险管理》考试大纲
期末考试采用开卷的形式，时间为90分钟，满分100分。

考试题目类型为：
一、单选题（共5小题，每小题2分，共10分）
二、多选题（共5小题，每小题2分，共10分）
三、判断题（共5小题，每小题2分，共10分）
四、名词解释（共2小题，每小题5分，共10分）
五、简答题（共2小题，每小题15分，共30分）
六、案例分析题（1小题，共30分）
二、复习题
一、单选题（本大题共20小题，每小题2分，共40分）
1、风险评估的步骤不包括（）。

A．风险识别
B．风险分析
C．风险评价
D．风险应对
【答案】D
2、事项识别、风险评估和风险应对的前提是（）。

A．目标设定
B．风险偏好
C．内部环境
D．信息沟通
【答案】A
3、《企业风险管理框架》在《内部控制整合框架》的基础上新增的三个风险管理要素将企业的管理
重心更多地移向（）。

A．风险管理
B．事项识别
C．风险组合
D．风险应对
【答案】A
4、下列各项中，不属于销售与收款业务风险的是（）。

A．经营风险
B．管理风险
C．财务风险
1。

内部控制与风险管理考试试题及答案资料

包工括本科的新资料，复WORD以文档幕右可编!辑修改”试卷总分：100 测试时间：判断题多选题单选题一、单选题（共10 道试题，共50 分。

）1. 依据《企业风险管理整合框架》的内容，下面有关内部控制的说法中错误的是（）。

A. 内部控制的思想是以风险为导向的控制B. 内部控制是控制的一个过程，这个过程需要全员的参与，包括董事会、管理层、监事会都需要参与进来，但不包括员工C. 内部控制是一种管理，是对风险的管理D. 内部控制是一种合理保证满分： 5 分2. 下列内部环境因素中起保障性作用的是（）。

A. 企业文化B. 内部审计C. 人力资源政策D. 公司治理结构满分： 5 分3. 不属于《企业风险管理整合框架》在《内部控制整合框架》的基础上增加的要素是（）。

A. 目标设定B. 事项识别C. 风险组合D. 风险应对满分： 5 分4. 2002 年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404 条款及相关规则采用的是（）。

A. 内部控制体系B. 内部控制结构C. 内部控制整合框架D. 企业风险管理整合框架满分： 5 分5. 关于内部控制只能为控制目标的实现提供“合理保证”，而不是“绝对保证”的理解错误的是A. 内部控制对控制目标的实现作用不大B. 企业目标的实现除了受制于企业自身限制外，还会受到外部环境的影响C. 内部控制无法作用于外部环境D. 内部控制本身也存在一定的局限性满分： 5 分6. 在下列内部控制要素中，被称为对内部控制的控制，是实施内部控制的重要保证的是（）。

A. 控制环境B. 监控C. 控制活动D. 风险评估满分： 5 分7. （）是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

A. 人力资源政策B. 企业文化C. 治理结构D. 机构设置满分： 5 分8. 以下内容不属于COS0《内部控制整合框架》中内部控制五个相互关联的要素需承载的目标的是（）A. 经营目标B. 财务报告目标C. 谨慎性目标D. 合规性目标满分： 5 分9. 风险评估的步骤不包括（）。

大工20春《内部控制与风险管理》在线作业2满分答案

大工20春《内部控制与风险管理》在线作业2满分答案在企业内部沟通程序中，除了与股东和监管者的沟通外，明确的职责、有效的控制和内部沟通与交流都是必要的。

货币资金内部控制中，实行钱账分管是不相容岗位分离的基本要求。

设定战略目标需要建立在内外部环境的深入分析基础之上，其中员工素质、资金和管理都属于内部环境，而技术变化属于外部环境。

文件记录控制的核心是会计系统控制，它能保证授权批准控制和不相容岗位控制的有效实施。

所有货币资金收支预算都必须在每月25日前报财务部，然后由财务部汇总后报公司办公会。

固定资产管理业务的财务目标是对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值。

经营风险是可以分散的风险之一，而宏观经济形势变动、税制改革和会计准则改革都是不可分散的风险。

保护资产的完整性是资产保护目标之一，而实现利润的最大化、执行控制完成和执行授权批准制度则不是。

产业周期、法律法规和技术变化都属于宏观环境，而技术则是属于微观环境。

公司董事会每年10月底前提出下一年度企业确定预算方针，并确定财务预算编制的政策，由总经理办公会下达各预算执行单位。

生产进度控制活动的业务目标包括避免因达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼和保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标。

资本利润率和利润增长率都属于战略目标中的业绩目标，而新产品比率和市场开发能力则不是。

风险分析报告的内容包括风险影响程度、风险可能性、风险重要性评级和风险地图。

答案：B授权审批控制中，通常分为长期授权、短期授权、常规授权和特别授权。

申请担保的单位需要具备资产流动性较好、短期偿债能力较强、具有较好的资信情况和愿意接受公司的跟踪监督等条件。

货币资金管理业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁的风险。

财务总监不是公司货币资金管理的第一责任人。

人才储备不足、岗位能力过剩属于人力资源风险。

沟通是双向的，信息传递者需要积极获取反馈信息以促进信息获取质量的改进和信息传递程序的优化。

2019秋东财《内部控制与风险管理》在线作业二-3(100分)

2021 秋东财?内部控制与风险管理?在线作业二-3 〔 100 分〕【奥鹏】 -[ 东北财经大学 ] 东财?内部控制与风险管理?在线作业二试卷总分 :100得分:100第 1 题, 批准应采用的形式是〔〕。

A、书面B、口头C、两者都可以D、以上都不对正确答案 :第 2 题, 有利于发挥各个编制部门主观能动性的预算编制程序是〔〕。

A、自上而下式B、自下而上式C、上下结合式D、上下并行式正确答案 :第 3 题, 有利于发挥各个编制部门主观能动性的预算编制程序是(〕。

A、自上而下式B、自下而上式C、上下结合式D、上下并行式正确答案 :第4 题, “可以有效地将一切不正确、不合理、不合法的经济行为制止在发生之前〞的授权控制是〔〕。

A、事前B、事中C、事后D、全程正确答案 :第 5 题, 在选择应收账款的函证时，对于大金额账项应采用〔〕。

A、消极式函证B、否认式函证C、肯定式函证D、以上都不对正确答案 :第 6 题, 与生产预算有直接联系的预算是(〕。

A、直接材料预算B、变动制造费用预算C、销售及管理费用预算D、直接人工预算E、现金流量预算正确答案 :第 7 题, 内部报告体系大致可以分为(〕。

A、生产经营报告体系B、商品经营报告体系C、资本经营报告体系D、预算执行报告体系正确答案 :第 8 题, 对新客户资信的了解，一般应考虑的内容包括〔〕。

A、客户的合法性B、银行对客户的信誉评估C、对客户销售款的回笼天数D、客户对本企业全年执行赊销协议的情况和付款情况E、客户与其他供给商的业务往来情况。

第 9 题, 财务风险具体包括〔〕。

A、筹资风险B、投资风险C、现金流量风险D、利率风险E、汇率风险正确答案 :第 10 题, 全面预算控制的方法有 (〕。

A、授权控制B、审核控制C、调整控制D、程序控制E、要素控制正确答案 :第 11 题, 以下选项属于以货币计量的预算有〔〕。

B、业务预算C、资本预算D、经营预算E、非财务预算正确答案 :第 12 题, 风险管理的目标包括 (〕。

大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业1满分答卷

【2019奥鹏】-大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业1-0001
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 10 道试题,共 50 分)
1.()是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

A.治理结构
B.机构设置
C.企业文化
D.人力资源政策
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:C
2.相对《内部控制整合框架》，《企业风险管理整合框架》的创新之处不包括（）。

A.新提出了一个更具管理意义和管理层次的战略管理目标，同时还扩大了报告的范畴
B.新增加了目标制定、事项识别和风险应对三个管理要素
C.提出了两个新概念——风险偏好和风险容忍度
D.对内部控制做了最权威的定义
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:D
3.薪酬委员会每年至少召开()次例会。

A.4
B.3
C.2
D.1
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:B
4.不属于企业风险管理整合框架八要素的是（）。

A.监控
B.控制环境
C.控制活动
D.事项识别
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:B
5.内部控制结构阶段又称三要素阶段，其中不包括（）要素。

A.风险评估
B.控制程序
C.内控环境
D.会计制度
[解析提示：认真完成本题作答，参考001]
标准解析参考答案:A。

内部控制与风险管理考试试题及答案资料

包工括本科的新资料，复WORD以文档幕右可编!辑修改”试卷总分：100 测试时间：判断题多选题单选题一、单选题（共10 道试题，共50 分。

）1. 依据《企业风险管理整合框架》的内容，下面有关内部控制的说法中错误的是（）。

A. 内部控制的思想是以风险为导向的控制B. 内部控制是控制的一个过程，这个过程需要全员的参与，包括董事会、管理层、监事会都需要参与进来，但不包括员工C. 内部控制是一种管理，是对风险的管理D. 内部控制是一种合理保证满分： 5 分2. 下列内部环境因素中起保障性作用的是（）。

A. 企业文化B. 内部审计C. 人力资源政策D. 公司治理结构满分： 5 分3. 不属于《企业风险管理整合框架》在《内部控制整合框架》的基础上增加的要素是（）。

A. 目标设定B. 事项识别C. 风险组合D. 风险应对满分： 5 分4. 2002 年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404 条款及相关规则采用的是（）。

A. 内部控制体系B. 内部控制结构C. 内部控制整合框架D. 企业风险管理整合框架满分： 5 分5. 关于内部控制只能为控制目标的实现提供“合理保证”，而不是“绝对保证”的理解错误的是A. 内部控制对控制目标的实现作用不大B. 企业目标的实现除了受制于企业自身限制外，还会受到外部环境的影响C. 内部控制无法作用于外部环境D. 内部控制本身也存在一定的局限性满分： 5 分6. 在下列内部控制要素中，被称为对内部控制的控制，是实施内部控制的重要保证的是（）。

A. 控制环境B. 监控C. 控制活动D. 风险评估满分： 5 分7. （）是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

A. 人力资源政策B. 企业文化C. 治理结构D. 机构设置满分： 5 分8. 以下内容不属于COS0《内部控制整合框架》中内部控制五个相互关联的要素需承载的目标的是（）A. 经营目标B. 财务报告目标C. 谨慎性目标D. 合规性目标满分： 5 分9. 风险评估的步骤不包括（）。

大工18秋《内部控制与风险管理》在线作业123满分答案

大工18秋《内部控制与风险管理》在线作业1
在下列内部控制目标中，属于企业获利的基础，同时也是持续经营基础的是（）。

A.资产安全目标
B.提高经营的效率和效果目标
C.经营管理合法合规目标
D.促进企业实现发展战略目标
正确答案:C
（）是企业内部控制和风险管理的最高责任人，要对内部控制和风险管理的最终执行情况负责。

A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.董事长
正确答案:A
（）对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。

A.董事会
B.监事会
C.经理层
D.董事长
正确答案:A
内部控制的现实意义不包括（）。

A.实施内部控制有助于提升企业管理水平
B.实施内部控制有助于降低企业的经营成本
C.实施内部控制有助于提高企业的风险防御能力
D.实施内部控制有助于维护社会公众的利益
正确答案:B
()是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

A.人力资源政策
B.企业文化
C.治理结构
D.机构设置
正确答案:B
内部控制是一种全程控制，从时间顺序上来看不包括（）。

A.事前控制
B.制度设计、制度执行与监督评价
C.事中控制
D.事后控制
正确答案:B
国务院国有资产监督管理委员会《中央企业全面风险管理指引》旨在帮助（）建立健全的风险管理长效机制，增强企业竞争力，促进企业持续、健康、稳定发展，防止国有资产流失，提高投资者的投资回报水平，保护投资者利益。

A.中央企业
B.地方企业
C.民营企业。

大工秋《内部控制与风险管理》在线作业答案

大工秋《内部控制与风险管理》在线作业答案大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1，2，3答案一、单选题（共?10?道试题，共?50?分。

）V1.??（）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。

A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通答案C?满分：5??分2.??对内部控制是一种全员控制，理解错误的是（）。

A.内部控制强调全员参与，人人有责B.企业的各级管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强调风险意识C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相应的责任D.被动地遵守内部控制的相关规定答案D?满分：5??分3.??2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（）。

A.内部控制体系B.内部控制结构C.内部控制整合框架D.企业风险管理整合框架答案C满分：5??分4.??在COSO内部控制框架中，属于其他内部因素根基的是（）。

A.信息与沟通B.监察C.控制环境D.控制活动答案C??满分：5??分5.??不属于企业风险管理整合框架八要素的是（）。

A.控制环境B.事项识别C.控制活动D.监控答案A?满分：5??分6.??COSO着名的《内部控制整合框架》是在（）发布的，该报告是内部控制发展历程中的一座重要里程碑。

A.20世纪80年代B.1992年C.2002年D.2004年答案B满分：5??分7.??下列内部环境因素中起保障性作用的是（）。

A.企业文化B.内部审计C.人力资源政策D.公司治理结构答案D满分：5??分8.??内部控制结构阶段又称三要素阶段，其中不包括（）要素。

A.内控环境B.风险评估C.会计制度D.控制程序答案B满分：5??分9.??在下列原则中，强调内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项的是（）。

A.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.成本效益原则答案A?满分：5??分10.??为企业提供精神支柱，提升企业的核心竞争力，还可以为内部控制有效性提供有力保证的是（）。

【奥鹏】大工19春《内部控制与风险管理》在线作业2满分答案

【奥鹏】大工19春《内部控制与风险管理》在线作业2
试卷满分:100 试卷得分:100
对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值，是固定资产管理业务的()。

[A.]经营目标
[B.]财务目标
[C.]合规目标
[D.]管理目标
[阅读上述题目后，请分析作答]
解析答案
:B
作为全面预算的核心环节，关于预算目标能否实现的关键是（）。

[A.]预算编制
[B.]预算执行
[C.]预算控制
[D.]预算考核
[阅读上述题目后，请分析作答]
解析答案
:B
某企业决定研究开发一种新产品，并要求财务部门编制预算，这种预算属于（）。

[A.]经营预算
[B.]资本预算
[C.]注重结果
[D.]现金收支预算
[阅读上述题目后，请分析作答]
解析答案
:B
公司董事会根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，在决策的基础上，于每年（）以前提出下一年度企业确定预算方针，并确定财务预算编制的政策，由总经理办公会下达各预算执行单位。

[A.]9月底
[B.]10月底
[C.]11月底
[D.]12月底
[阅读上述题目后，请分析作答]
解析答案
:B
下列不属于内部沟通的是（）。

[A.]管理层定期向董事会汇报
[B.]生产部门与销售部门定期沟通
[C.]与律师沟通
[D.]员工向其直属上级汇报工作
[阅读上述题目后，请分析作答]
解析答案。

奥鹏作业大工《内部控制与风险管理》在线作业2

大工20秋《内部控制与风险管理》在线作业2
招聘和晋升时进行背景调查是（）关注的要点。

选项【A】:信息
选项【B】:信息系统控制
选项【C】:信息披露
选项【D】:反舞弊
正确选项：D
任何一个用户不能同时具有两种（或两种以上）不相容的权限，体现的原则是()。

选项【A】:需求导向原则
选项【B】:最小授权原则
选项【C】:未明确允许及禁止原则
选项【D】:职责分离原则
正确选项：D
战略目标持续的时间一般为（）。

选项【A】:一年以内
选项【B】:一年到三年
选项【C】:三年以上
选项【D】:无所谓
正确选项：C
货币资金收付的授权批准模式中容易造成腐败的是（）。

选项【A】:“一支笔”模式
选项【B】:分级审批
选项【C】:多重审批
选项【D】:混合审批
正确选项：A
销售合同文本由（）拟定。

大连理工大学智慧树知到“工商企业管理”《内部控制与风险管理》网课测试题答案2

大连理工大学智慧树知到“工商企业管理”《内部控制与风险管理》网课测试题答案（图片大小可自由调整）第1卷一.综合考核(共15题)1.风险分析报告的内容包括()。

A.风险可能性B.风险影响程度C.风险重要性评级D.风险地图2.下列属于生产进度控制活动业务目标的是()。

A.保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标B.避免因推迟交货而导致的客户投诉、订单流失C.避免因达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼D.提高产品和服务质量，增强公司的市场竞争力3.若在评价过程中发现任何问题，评价人员可直接修改。

()A.正确B.错误4.信息系统总体控制无需关注最终用户操作。

()A.错误B.正确5.()，我国第一部《企业内部控制基本规范》由五部委联合发布。

A.2006年6月6日B.2006年9月28日C.2006年7月15日D.2008年6月28日6.在独立评价阶段，各运行子公司内部审计部门的具体职责不包括()。

A.收集资料B.安排相关后勤工作C.收集各流程或控制点负责部门对评价结果和改进建议的确认和反馈意见，并及时提交给评价人员D.获取和分析被评价运行子公司的财务和业务资料7.沟通是双向的，信息传递者在传递信息后任务并没有结束，还应积极从信息接受者那里获取反馈信息，以促进信息获取质量的改进和信息传递程序的优化。

()A.正确B.错误8.风险评价的标准不包括()。

A.损失的范围B.正常损失期望C.可能的最大损失D.最大可能损失9.COSO《企业风险管理整合框架》构成要素中的目标设定是()的前提。

A.内部环境B.事项识别C.风险评估D.风险应对10.公司()是最高层次的目标，它与公司的使命、愿景相协调，并支持后者。

A.战略目标B.报告目标C.经营目标D.合规目标11.内部控制的一套严密、高效的闭环控制系统的因素包括()。

A.内部监督B.风险评估C.信息与沟通D.控制活动12.在专项监督的执行阶段的主要任务不包括()。

内部控制流程与风险控制考试-试卷二

内部控制流程与风险控制考试-试卷二一、单项选择题本类题共10小题，每小题3分，共30分。

每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。

错选，不选均不得分。

1.下图为流程图中的哪个符号？（）[单选题] *A.流程步骤B.文档C.流向D.风险点(正确答案)2.下图中的符号名称与含义是什么_______。

（）[单选题] *A.风险点，风险点B.控制点，风险点C.控制点，控制点(正确答案)D.载体，流程内容3.下图中的符号含义是什么？（）[单选题] *A.采购业务B.风险点C.要执行的作业、处理(正确答案)D.决策或判断4.如果存在多部门共同参与的工作步骤，则在各自的职能带中分别体现，平行布局并用_______进行表示。

（） [单选题] *A.文档框B.文档符号C.流程描述符号D.协同框(正确答案)5.职能带数量原则上不超过（）条。

[单选题] *A.7条B.6条(正确答案)C.5条D.4条6.以下哪个选项为填写控制事实证据的依据？（） [单选题] *A.执行对应业务活动所产生的过程表单(正确答案)B.具体业务活动操作内容C.风险描述D.业务内容7.风险控制矩阵中的控制类型分为预防性和_______。

（） [单选题] *A.预测性B.任意性C.检测性D.检查性(正确答案)8.以下哪个选项是流程图文件储存名称规则？（） [单选题] *A.流程编号+空格+流程名称(正确答案)B.流程编号+主责部门C.流程编号+流程名称+主责部门D.仅流程名称9.关于“人事专员汇总并编制培训实施方案，经人力资源部负责人审核”这一描述，以下哪个流程是正确的？（） [单选题] *A.(正确答案)B. C. D.10.法纪规名称应填写哪项内容。

（） [单选题] *A.公司制度名称B.法规名称(正确答案)C.质量体系文件名称D.集团制度名称二、多项选择题本类题共8小题，每小题5分，共40分。

每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。

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