付款结算审批制度
班组进度款支付审批管理制度
班组进度款支付审批管理制度（修改稿）为加强工程款管理，明确工程款申报、审核、审批及支付流程，合理使用资金，降低工程成本,控制结算风险，提高企业的经济效益，特制定本制度。
一、适用范围本制度所称的工程进度款是指公司以内部劳务承包形式（包括清包工和包工包料）发包给各类班组长的工程款项.本制度适用于公司下属的各项目部.二、管理职责1、各班组长负责按本制度的规定和合同约定上报各类民工工价、考勤记录、进度款等,负责组织民工签订劳动合同以及做好民工工资发放签收记录等。
2、各项目部负责核定各班组所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。
3、土建公司负责审核各班组长、项目部上报的所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。
4、督查处作为单独的第三方，负责核定所有班组的民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量)、各类应扣应摊费用等。
5、预算处负责做好各类工程量、进度款的审核等工作。
6、质安资料处负责做好各类工程质量、安全、文明施工、材料浪费、进度等违约扣款事项的检查核实以及在工程进度款审批过程中是否已扣除进行审核等工作。
7、财务处负责依据本制度的规定和合同约定审核各类由班组长、项目部、土建公司、督查处、材料处等上报的数据,并负责编制相关审批报表，做好审批会签等工作。
8、董事长负责最终审批工作，如董事长在审批过程中发现不合规的，由经办人、所有审核人员及分管领导承担责任.三、工程进度款支付原则(一)清工班组工程进度款支付原则清工班组在签订劳务内部承包合同时,必须按以下原则进行控制:按每月完成形象进度或节点进度工程量的70％进行申报，并参照本制度第四条“工程进度款的审批流程、审批原则与发放”的规定进行审批发放民工工资；全部完工后支付至合同总价的80％（前提是对该工程项目必须结算完成，即对已发生的所有代扣代摊费用由班组长进行确认；对于全部完工后至竣工验收后支付结算价95%工程款期间因发生维修等费用在支付结算价95％时进行结算扣除）；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%（结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5%作为质量保修金（保修金不计利息），质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清（扣除修理费用）.(二)包工包料班组工程进度款支付原则包工包料班组在签订劳务内部承包合同时，必须按以下原则进行控制：按每月完成形象进度或节点进度工程量的60％进行申报进度款，审批后,如果承包人是单位的，则直接将款项支付给该单位；如果承包人是个人的，则必须先按考勤计发民工工资，有余额的,作为材料款支付给班组长；全部完工后支付至合同总价的80％；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%(结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5％作为质量保修金（保修金不计利息)，质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清(扣除修理费用）.(三）特殊班组或特殊项目按特殊规定执行.(四)上述清工班组和包工包料班组的工程进度款支付原则，在班组招投标时必须与投标班组进行书面交底或在班组招标文件中予以明确规定，一旦中标后，在实际执行时必须严格按本制度执行.(五)所有班组长（是指与公司签订内部劳务承包合同的承包人）作为内部劳务承包合同的主体之一,对合同执行及工程的盈亏等承担经济和法律责任,故对于其平时参与施工只记考勤，不记发工资；对于平时未参与施工的，不记考勤也不记发工资。
供应商付款结算管理制度
供应商付款结算管理制度供应商付款结算管理制度是指企业在与供应商之间进行业务往来时，对供应商的付款和结算事宜进行规范和管理的制度。
通过建立健全的供应商付款结算管理制度，可以有效地管理供应商的付款事务，确保供应商和企业之间的合作顺利进行。
一、付款方式的规定1.预付款：对于合作时间较短或合作初期的供应商，可以要求提前支付预付款作为合作保证金。
2.货到付款：对于履约良好且信誉良好的供应商，可以采取货到付款的方式进行结算。
3.月底结算：对于长期合作的供应商，可以约定每月底结算一次，避免频繁的付款操作。
二、结算周期的规定1.供应商结算周期：设定供应商结算周期，明确要求供应商按照约定的时间提交结算申请和相关发票，以确保结算及时进行。
2.企业结算周期：规定企业内部结算周期，明确要求财务部门按照规定的时间进行付款操作，以确保供应商的合法权益。
三、发票管理1.要求供应商提供发票原件：确保付款的合法性和准确性，避免出现虚假发票和重复报销情况。
3.发票录入：将审核通过的发票录入财务系统，确保发票信息准确无误，方便后续的结算管理和报表统计。
四、付款控制1.制定付款审批流程：明确付款审批流程，确保财务部门对于付款申请的审核严格、合理、及时，避免资金浪费和风险。
2.付款授权：明确财务部门对于付款的权限和授权范围，避免未经授权的付款行为。
3.付款限额控制：设置付款限额，超过限额的付款需要经过高级管理层的审批才能进行，确保资金使用的合理性和风险控制。
五、账务查实和核对1.对账：定期进行供应商对账，核对应付账款与供应商提供的对账单的一致性，及时解决账务差异。
2.账务核对：与供应商进行账务核对，核对付款金额与供应商应收账款的一致性，避免错误付款和漏付款。
3.异常账务处理：对于发现的账务异常，及时与供应商沟通并进行调整处理，确保账务的准确性和完整性。
六、供应商付款结算管理制度的宣传与培训1.制度宣传：通过内部通知、培训等方式，向全体员工宣传供应商付款结算管理制度，确保每位员工了解和遵守相关规定。
付款流程管理制度
付款流程管理制度一、制度目的为了提高企业的资金利用效率，规范付款流程，防范风险，建立完善的付款管理规范，制定本制度。
二、适用范围适用于本企业所有部门和员工。
三、制度内容1.付款准备(1)付款计划：每月初，财务部门根据各部门的需求进行付款计划编制，向部门提供相应的预算指导。
(2)付款申请：各部门根据实际需求，填写付款申请表，明确付款目的、金额、收款方等必要信息，并附相关证明文件。
(4)付款汇总：财务部门负责汇总各部门的付款申请，并进行审核和审批。
2.付款审批(1)付款审批流程：财务部门根据付款金额的大小，确定不同层级的审批人员，并设定审批流程。
审批人员必须按照规定时间完成审批，如有特殊情况需及时说明。
(2)付款审批内容：审批人员对付款申请的合法性、准确性、金额等进行审核，并对所涉及的风险进行评估。
(3)审批结果通知：审批人员根据审批结果，及时将审批结果通知申请人，并将审批结果记录在审批系统中。
3.付款执行(1)付款方式：根据收款方的要求和相关法规，选择合适的付款方式，如电汇、现金、支票、银行承兑汇票等。
(2)付款操作：财务部门负责进行付款操作，确保付款的及时性和准确性。
付款前必须核对付款信息、审批结果和相关证明文件。
(3)付款记录：财务部门对每次付款进行记录，并妥善保存相关凭证和文件。
4.付款跟踪与结算(1)付款跟踪：财务部门负责跟踪付款进展，及时了解付款情况，并与收款方进行沟通，解决付款过程中的问题。
(2)结算确认：收款方收到款项后，财务部门与其核对结算信息，并进行确认。
如有差异或问题，及时进行处理。
(3)结算记录：财务部门记录每次结算的情况，并妥善保存相关凭证和文件。
四、制度执行1.相关人员须严格遵守该制度，不得私自进行付款，否则需承担相应的违规责任。
2.财务部门负责监督和检查付款流程的有效执行，并进行定期的审核和评估。
3.发现问题或改进建议应及时上报财务部门，并按规定进行处理。
4.经营管理层对付款流程管理制度进行定期评估，并对制度进行修订和完善。
工程结算付款管理制度
工程结算付款管理制度一、总则本制度旨在规范工程项目的资金支付流程，确保工程款项的合理使用和及时结算，防止资金滞留和滥用，保障工程项目的顺利实施和各方的合法权益。
二、责任主体1. 项目管理单位负责制定并执行工程结算付款管理制度，监督工程款项的使用情况。
2. 施工单位负责按照合同约定和本制度规定，申请工程款项，并保证工程质量和进度。
3. 监理单位负责对工程质量和进度进行监督，审核工程款项的支付申请。
4. 财务部门负责审核工程款项的支付凭证，确保资金的合规使用。
三、结算流程1. 施工单位应按照合同约定完成工程量，并在规定时间内提交工程量报告及相关证明材料。
2. 监理单位收到报告后，应及时进行现场核实，确认工程量的完成情况。
3. 监理单位审核无误后，出具工程量确认单，并报送项目管理单位。
4. 项目管理单位根据工程量确认单，结合合同条款，计算应支付的工程款项。
5. 施工单位根据确认的工程款项，填写工程款项支付申请表，并附上必要的支付凭证。
6. 财务部门对支付申请表和凭证进行审核，确保金额准确无误。
7. 财务部门审核通过后，将款项支付给施工单位。
四、支付原则1. 严格按照合同约定的支付条件和程序进行支付。
2. 确保支付的及时性，避免因资金问题影响工程进度。
3. 对于不符合支付条件的申请，应及时提出异议，并明确指出不符合条件的具体事项。
4. 任何单位和个人不得擅自变更支付条件或绕过制度规定进行支付。
五、监督管理1. 项目管理单位应定期对工程款项的支付情况进行审查，确保资金使用的透明性和合理性。
2. 对于违反本制度规定的行为，应按照相关规定进行处理，情节严重的可追究法律责任。
3. 鼓励各方积极参与监督，对于发现的问题及时反馈，共同维护工程结算付款的公正性。
六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
采购 付款审批制度
采购申请及货款支付审批制度为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。
一、厂家购入商品车、配件、原厂用品货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。
（二）货款支付审批流程：（三）审批权限：经子公司经办人、部门经理、财务主管、总经理四人签字后即可向厂家账户直接支付。
二、外采商品车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。
（二）需与对方签定采购合同、协议或互换协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。
（三）货款支付审批流程：（四）货款支付审批权限：1、单笔支付金额在20万元以内的，总经理审批即可。
2、单笔支付金额在20万元以上，50万元以下的，对应分管总监和财务总监共同审批即可。
3、单笔支付金额在50万元以上的，需经财务总监审核，总裁审批。
三、试乘试驾车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。
（二）在申请购买试乘试驾车时，需提供各品牌厂家商务政策通函（通知），并将函（通知）抄送集团财务管理中心、行政管理中心备案。
（三）货款支付审批流程：（四）、审批权限：各子公司试乘试驾车采购必须最终经总裁审批后方可采购。
四、外采配件货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。
（二）长期定点采购的，需与对方签定采购合同或协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。
（三）采购审批流程：（四）货款支付审批流程：流程说明：1、每家供应商每月需与配件库进行对账，双方在对账单上签字确认，供应商凭对账单开出发票。
2、经办人将发票、对账单、入库单、送货单附在《付款申请单》后，办理相关签字审批手续。
3、采购审批和货款支付审批权限：1)单笔采购和支付金额在5万元以内的，总经理审批。
2)单笔采购和支付金额在5万元以上，10万元以下的，由对应分管总监与财务总监共同审批。
3)单笔支付金额在10万元以上的，需经财务总监审核后总裁审批五、外采用品和养护用品货款支付审批流程(一)货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。
货款支付与结算管理制度
货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。
第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。
2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。
3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。
4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。
第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。
2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。
3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。
4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。
第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。
2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。
第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。
2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。
第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。
2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。
第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。
2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。
3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。
第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。
工程款付款付款制度及流程
工程款付款付款制度及流程一、工程款支付制度1. 制度范围本制度适用于公司在进行工程建设过程中的款项支付管理，包括施工进度款、工程质保金、结算款等各类款项支付。
2. 制度目的（1）规范工程款支付的流程和程序，确保支付的及时、准确；（2）加强资金安全管理，杜绝各种形式的财务风险；（3）强化内部控制，防范各类不正当操作。
3. 制度内容（1）款项支付申请施工单位或供应商需经过评审、审批后，方可提出款项支付申请。
申请内容包括支付金额、项目名称、施工进度等。
（2）款项支付审批公司财务部门对款项支付申请进行审核，确认支付金额是否准确、合规。
审批程序应包括财务主管审批、财务总监审核等。
（3）款项支付执行经过审批的款项支付申请，由公司财务部门进行支付操作。
同时需保留相关支付凭证和资料，确保账目清晰。
（4）款项支付监督公司财务部门对款项支付进行跟踪和监督，保证支付的及时性和准确性。
如有异常情况，应及时处理和报告上级主管部门。
4. 制度执行所有相关部门和人员必须按照制度规定执行，如有违反，将根据公司相关规定进行处理。
同时，公司应定期对工程款支付制度进行评估和调整，确保其适应公司工程建设的需求和实际情况。
二、工程款支付流程1. 申请阶段（1）施工单位或供应商按照合同约定，提出款项支付申请，申请内容包括支付金额、项目名称、施工进度等。
（2）公司财务部门接收申请后，进行初步审核，确认申请材料是否齐全、准确。
2. 审批阶段（1）财务主管对申请进行审核，并与相关部门进行沟通确认。
（2）经过财务主管审批的申请，提交给财务总监进行最终审核。
（3）财务总监审核通过后，下发支付指令，通知财务部门进行支付操作。
3. 执行阶段（1）公司财务部门根据支付指令，进行款项支付操作，同时留存相关支付凭证和资料。
（2）施工单位或供应商收到支付款项后，应及时确认。
4. 监督阶段（1）公司财务部门对支付款项进行跟踪和监督，保证支付的及时性和准确性。
（2）如有异常情况或疑问，应主动向财务主管部门报告，及时解决。
工程结算付款流程审批制度
工程结算付款流程审批制度工程项目的实施涉及到大量的资金流动，因此，建立一套规范的结算付款流程审批制度显得尤为重要。
该制度应当涵盖从工程开工到竣工验收的全过程，明确各个阶段的支付标准、审批权限以及相应的时间节点。
一、开工前准备在工程正式开工前，业主方应与承包方签订详尽的合同，合同中应包含工程量清单、单价、总价、付款方式、付款条件等关键条款。
同时，双方应共同确认工程进度计划，以便后续对照进度进行付款。
二、工程进度款支付根据合同约定，承包方可在达到特定工程进度节点后，向业主方提出进度款支付申请。
此时，业主方应组织专业人员对工程进度进行现场核实，确保所完成的工作量与申请相符。
核实无误后，业主方应按照合同约定的比例进行付款。
三、材料款项支付对于工程所需的主要材料，承包方应在采购前提供材料清单和预算给业主方审核。
材料到场后，业主方或其委托的第三方机构应对材料的质量和数量进行检验。
确认无误后，业主方按照合同约定支付相应的材料款项。
四、变更订单处理在施工过程中，如遇设计变更或其他需要调整的情况，应及时形成书面的变更订单，并由双方签字确认。
变更订单应详细说明变更内容、增减费用及对工程进度的影响。
业主方在确认变更后，按照新的合同条款执行付款。
五、结算与最终付款工程完工后，承包方应提交完整的结算报告，包括实际完成的工程量、使用的材料及相关费用明细。
业主方应组织专业人员对工程进行验收，并对结算报告进行审核。
在确保工程质量符合要求且结算报告真实准确的前提下，业主方应支付剩余的工程款项。
六、争议解决机制在结算付款过程中，如出现争议，双方应首先通过协商解决。
若协商不成，可依据合同约定的争议解决方式进行处理，如提交仲裁委员会仲裁或向法院提起诉讼。
七、审批权限与责任在整个结算付款流程中，业主方应设立明确的审批权限和责任体系。
各级审批人员应根据职责对结算付款申请进行严格审核，确保每一笔付款都合法、合理、透明。
总结：。
结算和支付管理制度
结算和支出管理制度1. 前言本规章制度旨在规范和管理企业的结算和支出活动，确保资金使用的安全性、合规性，提高财务管理效率和精准明确性。
全部员工和相关部门必需严格遵守本制度，执行相关的结算和支出程序，以确保企业的正常运营和发展。
2. 结算管理2.1 供应商结算管理1.全部采购和供应商结算必需符合《采购管理制度》的规定，严格依照合同商定和采购流程进行。
2.结算时，财务部门应与供应商核对进货数量、价格等相关信息，并与采购部门进行确认。
对于存在差别的情况，应及时沟通并解决，并及时调整结算金额。
3.结算票据必需真实完整，包含发票、收据、付款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.2 客户结算管理1.客户结算须严格依照《销售管理制度》的要求进行，确保销售收入的准确计算和及时入账。
2.销售部门应与客户清楚商定支出方式和期限，并务必妥当保管相关付款通知、收据等文件。
3.财务部门应及时核对销售结算金额，并在确认无误后及时供应发票和收据等相关票据给客户。
2.3 内部结算管理1.内部结算指企业内部不同部门之间的资金划拨和结算。
相关部门间的结算必需遵从以下原则：–结算金额必需真实准确，遵从公平公正的原则；–结算依据必需明确，包含相关合同、协议等文件；–结算周期必需进行规范化管理，及时完成结算。
2.全部内部结算需经过财务部门审核，核对相关票据和数据的真实性和准确性。
3. 支出管理3.1 付款授权管理1.全部付款授权必需经过授权人批准，并依照授权权限进行操作。
2.授权人应认真核对支出对象的真实身份和付款事由，并确保授权金额与实际支出金额全都。
3.支出授权人和财务部门应建立有效的付款授权审批流程，确保多级授权和内部掌控。
3.2 支出凭证管理1.全部支出凭证必需真实完整，包含付款申请单、付款通知、收款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.支出凭证必需经过财务部门审核和授权人确认，并依照支出流程及时进行付款。
工程结算款审批制度
工程结算款审批制度一、目的和依据为加强工程项目财务管理，保证工程结算款支付的合理性与合法性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程结算款审批制度。
二、适用范围本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目，在工程进度款支付、结算等环节均需遵循本制度的规定。
三、审批原则1. 公正性：确保审批过程公平、公正，不受任何不正当因素影响。
2. 合规性：所有审批行为必须符合国家法律法规及公司规定。
3. 透明性：审批流程应公开透明，接受监督。
4. 效率性：简化审批流程，提高审批效率，确保资金及时到位。
四、审批流程1. 工程进度款申请：承包商根据合同约定及实际完成工程量，提出进度款支付申请，并附上相应的证明材料。
2. 审核评估：项目管理部负责对申请材料进行初步审核，确认工程量的准确性和合理性。
3. 财务部门复核：财务部门对进度款申请进行复核，核对合同条款、已付款额等信息。
4. 领导审批：经项目管理部和财务部门审核无误后，提交至公司授权领导进行最终审批。
5. 支付执行：领导审批通过后，财务部门负责办理支付手续，并按照约定时间将款项支付给承包商。
五、责任划分1. 承包商责任：提供真实、准确的工程进度报告及相关证明材料，对所提申请的真实性负责。
2. 项目管理部门责任：负责审核工程进度和质量，确保进度款申请的合理性。
3. 财务部门责任：负责复核进度款申请的合规性，确保支付行为合法有效。
4. 领导责任：对审批结果负责，确保审批决策的正确性。
六、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、暂停支付直至解除合同等处罚。
严重者，将依法追究法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据具体情况适时修订完善。
项目工程付款制度
项目工程付款制度一、总则为规范项目工程付款管理，提高项目工程的质量和效率，特制定本付款制度。
二、适用范围本付款制度适用于公司内部所有项目工程付款管理。
三、付款程序1. 项目立项：项目工程立项后，应及时设立项目组，明确项目目标、任务和责任，确定项目工程的总体计划。
2. 项目建设：项目工程建设过程中，应根据项目计划，依法合规进行施工、采购、安装等工作。
3. 项目验收：项目工程建设完成后，应进行验收，确保工程质量符合要求。
4. 项目结算：项目验收合格后，按照合同约定，确定工程款金额，并编制结算报告。
5. 付款申请：项目结算报告经项目组审核确认后，提交财务部门进行付款审批。
6. 付款审批：财务部门对工程款支付申请进行审批，确保符合相关政策和规定。
7. 付款执行：经财务部门审批通过后，按照约定的支付方式和时间进行付款。
8. 付款登记：财务部门对付款情况进行登记和记录，建立完善的付款管理档案。
四、支付方式1. 按进度支付：根据工程进度，按照合同约定的进度进行分期支付。
2. 按里程碑支付：根据工程里程碑完成情况，按照约定支付里程碑款项。
3. 材料结算：根据实际用料情况，按照合同约定进行材料费结算。
4. 计量结算：根据工程工作量计量，按照合同约定进行工程款结算。
五、付款标准1. 工程款支付应按合同约定，严格按照施工完成情况和验收结果进行。
2. 工程款支付标准一般为实际工程所付账款的85%。
3. 工程款支付应符合相关政策和法规，确保支付的合理性和合规性。
六、风险控制1. 在付款过程中，要注意核实支付款项的真实性和合法性，避免出现风险。
2. 对于有争议的付款问题，应及时进行协商解决，确保项目工程的正常进行。
3. 建立完善的风险管控机制，确保付款过程的安全和有效性。
七、监督检查1. 对项目工程的付款过程进行监督检查，确保付款程序的合规性和准确性。
2. 对工程款的使用情况进行定期检查，及时纠正和处理不当行为。
3. 对涉及重大金额的付款事项进行专项审计，确保付款过程的透明和公正。
供应商付款与结算制度
供应商付款与结算制度1. 前言本制度旨在规范和优化公司与供应商之间的付款和结算流程，确保资金的合理布置和风险的掌控，实现供应商关系的良好发展和公司利益的最大化。
2. 付款政策2.1 付款方式公司将通过以下方式进行供应商的付款：—银行转账：作为首选付款方式，将款项直接转入供应商指定的银行账户。
—支票：在特殊情况下使用，需提前与供应商协商确认。
2.2 付款期限公司将依据合同商定或者供应商协议的规定支出款项。
通常付款期限为合同商定后的15个工作日。
如有特殊情况，需要延期支出的，应提前与供应商协商确定，并通过书面形式确认。
2.3 付款信息准确性供应商应供应准确的付款信息，包含但不限于银行账户、收款人姓名、住址等。
如因供应商供应的信息错误导致付款耽搁或损失，供应商将承当相应的责任。
2.4 付款申请和审核供应商向公司申请付款时，应供应相应的付款申请料子，包含发票、收据、合同等。
公司负责人将依据公司规定的审批流程应付款申请进行审核。
审核通过后，公司将依照商定的付款方式和期限进行付款。
3. 结算政策3.1 结算周期公司将依据供应商供应的结算票据，按月进行结算。
结算周期为每月最终一个工作日。
供应商应及时供应准确的结算票据，以保证结算准确无误。
3.2 结算票据要求供应商提交的结算票据应包含以下内容：—发票：应符合国家税务部门相关规定，包含发票代码、发票号码、开票日期、货物或服务明细等。
—收据：应包含付款日期、收款人签字等相关信息。
—合同：应包含供应商与公司签署的合同副本，以确认交易内容、价格等细节。
3.3 结算调整如在结算过程中发现任何错误或差别，供应商应及时与公司的财务部门联系，协商解决。
如有需要，公司将进行相应的结算调整，并及时通知供应商调整后的结算结果。
3.4 结算延期如因供应商原因导致结算票据未能定时提交，将延迟结算的日期。
公司将不承当由此延迟结算所导致的任何损失。
4. 供应商关系管理4.1 供应商评估与筛选公司将依据供应商的信誉、产品质量、交货本领等要素进行评估筛选，确保与可靠的供应商建立合作关系。
付款结算审批制度
付款结算审批制度随着金融科技的不断发展和普及，金融行业正在经历着翻天覆地的变化。
在这样的背景下，各种金融服务的品种不断涌现，金融结算以及在线支付的方式也在日益普及。
在企业的日常经营活动中，付款结算是一项很重要的事项。
为了规范企业的财务管理，完善支付结算审批制度是必要的。
一、付款结算审批制度的概念付款结算审批制度是企业内部对于支付结算事项进行规范和管理的一种制度。
通过该制度，可以对付款结算流程进行规范管理，避免企业资金流程受到损失，最终确保企业财务稳定。
二、付款结算审批流程1.申请审批：制定申请表，填写必要的信息和所需支付金额。
经过初审和审核后，将申请表传递给上级领导。
2.上级领导审批：上级领导审核申请表，确认申请的合理性。
如果申请合理，则进行批准。
3.财务审批：财务人员会对审批通过的单据，进行付款审批。
在确认单据的真实性和准确性后，进行付款操作。
4.支付结算：付款结算是最后一步，财务人员将在预定的时间内将款项划拨给供应商或服务商。
三、付款结算审批制度的重要性1.能够规范企业资金使用，防止发生不必要的损失。
2.能够提高企业运作的效率。
通过固定流程和时间节点，可以加快付款流程的速度。
3.能够提高企业的形象和信誉。
一个严格、规范、有序的财务和支付流程，能够增大企业的影响力。
四、付款结算审批制度的实施1.定期举行会议，介绍企业的财务状况与高管层商谈如何制定付款结算的审批政策。
2.将付款结算制度纳入企业的绩效考核体系中，对于不遵守该制度的人员进行惩罚，以确保制度的顺利实施。
3.优化系统与工具的支持，在企业内部建立统一的审批流程系统，实现快捷、精准的审批流程。
五、结语付款结算制度是每个企业都必须制定的一项制度，也是企业财务管理的重要组成部分。
为了保障企业的稳定发展，必须加强和完善该制度，确保企业在各个方面的正常运转。
工程项目付款与结算流程管理办法
工程项目付款与结算流程管理办法一、前言随着工程项目的日益增多和复杂化，项目的付款与结算管理变得愈发重要。
为了规范工程项目付款与结算流程，确保资金使用的透明度和合理性，需要建立一套科学、高效的管理办法。
二、管理原则1.合规性原则：所有的付款与结算流程必须符合国家法律法规和相关政策。
2.公平公正原则：所有参与方在付款与结算过程中应当平等、公正对待，不得存在任何歧视或偏向。
4.高效性原则：付款与结算流程应当简化、规范，以提高工程项目的进度和质量。
三、管理流程1.合同签订阶段：工程项目开始前，应当签订工程合同，明确工程范围、质量、工期和价格等关键信息，确保项目的合规性和可控性。
2.付款申请阶段：工程项目的参与方可以根据实际工作进展情况向经营主体提交付款申请，包括需要支付的费用和相关支出的凭证和报销单据。
3.审核与审批阶段：经营主体收到付款申请后，应当进行凭证和单据的审核，确保其合法有效。
如果符合要求，则进行审批，并制定付款计划和支付方式。
4.付款执行阶段：经营主体按照付款计划和支付方式进行付款，确保资金的及时、准确到位。
5.结算阶段：工程项目完成后，需要进行结算，包括对工程项目产生的费用和支出进行清算，并制定结算表和结算报告。
结算应当由相关部门进行评估和确认，确保其合理性和准确性。
6.结算支付阶段：经营主体按照结算表和结算报告进行支付，在支付过程中要确保支付金额和结算金额一致。
7.结算验收阶段：工程项目的参与方可以对结算金额进行验收，如果有异议可以提出申诉，经营主体应当及时回复。
四、管理措施1.建立完善的管理制度，明确各参与方的权责和流程，确保各环节的衔接和协调。
2.加强内部审计，建立相应的内部控制制度，以防范和发现资金的滥用和挪用。
3.建立统一的财务管理系统，实现资金流向的全面监控和追溯。
4.加强信息化建设，推行电子化付款和结算流程，提高效率和减少纸质文件的使用。
5.定期进行管理评估和改进，根据实际情况调整和完善管理办法。
工程款支付审批制度
工程款支付审批制度
一、总则
为加强工程项目资金管理，保障资金使用的合理性和有效性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程款支付审批制度。
二、审批原则
1. 严格遵循合同约定，按计划、分阶段进行款项支付。
2. 确保每笔支付都有相应的工作进度或材料供应作为依据。
3. 实行分级审批制度，明确各级审批权限和责任。
4. 强化监督检查，防范财务风险。
三、审批流程
1. 提交申请：施工单位根据工程进度向项目管理方提出款项支付申请，并提供相应的进度报告或材料采购凭证等证明材料。
2. 初步审核：项目管理方对提交的申请资料进行初步审核，确认其真实性和合规性。
3. 审批：根据审批权限，由项目负责人或相关职能部门负责人进行审批。
超出一定金额的支付需上报至公司高层管理层审议。
4. 财务支付：财务部门在获得批准后，按照审批结果进行款项划拨。
5. 记录归档：所有支付行为必须有完整的记录和凭证，以备审计和查证。
四、审批权限
1. 小额支付（如日常劳务费、小额材料采购等）可由项目经理直接审批。
2. 中等额度支付需由项目管理部门主管审批。
3. 高额支付必须经过公司财务部及高层管理团队的联合审批。
五、监督和责任追究
1. 建立健全监督机制，确保审批流程的透明和公正。
2. 对于违反审批规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
3. 对于因审批不当导致的经济损失，将依法追究相关人员的责任。
六、附则
本审批制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。
如有变更，需经公司高层管理团队批准后修订。
工程付款流程及审批制度
工程付款流程及审批制度工程项目的付款流程通常包括以下几个关键步骤：1. 合同签订：项目开始前，甲方（业主）与乙方（承包商）需签订正式的工程合同，明确工程内容、付款方式、付款节点、违约责任等条款。
2. 开工报告：乙方在施工前应提交开工报告，包括施工计划、人员配置、材料准备等，经甲方审核批准后方可开工。
3. 进度报告：乙方需定期向甲方提交工程进度报告，报告应详细反映工程进展情况、已完成工作量以及下一阶段的工作计划。
4. 付款申请：根据合同约定的付款节点，乙方在达到某一节点后，需向甲方提出付款申请，并附上相应的证明材料，如工程进度照片、材料购买发票等。
5. 审批流程：甲方收到付款申请后，应按照内部审批流程进行审核。
审批过程可能涉及项目管理部、财务部等多个部门，确保付款请求的合理性和准确性。
6. 付款执行：审批通过后，甲方财务部门安排付款，将款项支付给乙方。
付款方式可以是银行转账、支票支付等，确保有可追溯的付款记录。
7. 完工验收：工程完成后，甲方组织相关人员进行完工验收，确认工程质量符合合同要求。
8. 结算报告：验收合格后，乙方提交最终的结算报告，包括详细的工程量清单、材料使用报告等。
9. 最终付款：甲方在核实结算报告无误后，进行最终付款，结清所有工程款项。
在整个付款流程中，审批制度起到关键的监督作用。
审批制度通常包括以下几个方面：- 分级审批：根据付款金额的大小，设置不同级别的审批权限，大额付款需由高层管理人员审批。
- 审批标准：明确审批的标准和依据，如工程进度、质量标准等，确保付款申请的合理性。
- 审批记录：所有审批过程应有详细记录，包括审批意见、审批时间、审批人签字等，以备日后查询和核对。
- 异常处理：对于审批过程中发现的问题或异常情况，应及时反馈并提出处理建议，必要时暂停付款流程，直至问题解决。
付款管理制度付款审批制度及流程
付款管理制度付款审批制度及流程1.0目的为了明确公司付款流程，规范公司付款管理。
2.0 范围有采购订单或有购买合同、费用支付类合同等的应付帐款的管理。
3.0 权责 3.1 采购部经理门必须对采购订单进行审核。
审核的内容包括是否有财务经理、总经理助理、采购经理审批签字；该定单的付款方式，该原材料或成品（以下简称物料）的进价等。
付款方式分为预付、现付（货到付款）、月结三种（月结的供应商由采购部门与对方签定月结合同）月结的时间具体参照合同。
付款方式为预付或现付的订单需财务经理、总经理助理特别核准，并报财务部备案。
凡未经总经理助理核准预付、现付方式的订单一律采用月结货款的方式。
3.2 所有采购物料报价单必须由采购经理审核、财务经理及总经理助理审批。
凡未经采购经理审核、财务经理及总经理助理审批的报价单而购进的物料，财务部门有权进行拒付货款。
采购部门应将审批后的报价单报财务部门备案，作为财务部门付款的依据。
3.3 仓库收货必须以采购订单为依据，超过订单数量送货（备品除外）或未到交货期的送仓库一律不予接受；财务一律不予付款。
物料入库单必须有品管部、仓库主管签字确认方能生效。
财务在支付货款时，必须凭采购订单、报价单、物料入库单、供货商提供的送货单及发票五单齐全才能付款，缺其中一单，财务部门有权进行拒付。
3.4 仓库管理员必须妥善保管物料入库单，凡属月结的物料入库单，必须当天录入系统，次日交财务部门入帐；凡属现付的物料入库单，必须当时交财务部门便于结算。
每张物料入库单必须附有对应的送货单。
3.5 当月送货经品管部检验品质不良，品管部判定退货的物料必须当月退货，或将物料存放退货区，同时填制退货单。
退货单一式四联，仓库一联；品管部一联；财务部一联;供应商一联。
交财务部门的一联次日上交财务部门。
退货单上必须有品管部及仓库主管签字确认，并请注明退货原因，同时附上品质报告。
3.6 财务部门结算时所需单据（采购订单、报价单、送货单、物料入库单、购货发票、如产生退货另需退货单）必须由各有关部门在规定的时间按供应商整理归集后送至财务部。
公司财务付款制度及流程
公司财务付款制度及流程一、制度目的及基本原则1.严格遵循法律法规和公司内部规章制度；2.确保财务操作的准确性和安全性；3.实现财务管理的透明和规范；4.加强内部控制，防范财务风险。
二、付款申请流程1.付款申请人书面填写《付款申请单》，并附上相关支持文件，包括合同、发票、收据、付款凭证等；2.付款申请单需经申请人主管审核和财务部门核对后方可提交；3.财务部门负责核对资金余额和申请单的合规性，如果资金充足并符合相关规定，则予以批准；4.财务部门将批准的付款申请录入财务系统，并生成付款凭证；5.财务部门将付款凭证交由出纳，出纳核对付款凭证和实际支付金额；6.出纳根据付款凭证向收款方进行付款。
三、财务报销流程1.报销人填写《费用报销单》，并附上相关支持文件，包括发票、收据、费用明细表等；2.报销人所在部门的主管对费用进行审核，并确认费用归属部门；3.费用核对人员进行费用文件的核对，核对无误后归档；4.财务部门审核费用的合规性，包括金额是否合理、费用是否符合公司政策等；5.财务部门将通过审核的费用录入财务系统，并生成报销凭证；6.财务部门将报销凭证交由出纳，出纳核对报销凭证和实际支付金额；7.出纳根据报销凭证向报销人进行付款。
四、付款方式及限额管理1.公司推荐使用电子付款方式，如银行转账、支付宝付款等，以提高效率和安全性；2.对于大额支付，需要财务部门经理审批；3.对于超过一定限额的支付，需要总经理审批；4.财务部门对付款限额及审批流程进行定期评估，并及时调整。
五、付款跟踪和结算1.财务部门负责跟踪已发起但尚未完成的付款，及时与收款方确认款项是否到账；2.财务部门与收款方核对款项是否正确到账，如有异常及时采取纠正措施；3.财务部门对月度付款进行结算和对账，确保公司财务的准确性。
以上为一份公司财务付款制度及流程的简要范例，实际情况应根据公司业务特点和法律法规的要求进行相应调整。
为确保付款流程的规范顺畅，公司还应加强内部控制和财务制度的培训与沟通，从而提高财务管理的效率和准确性。
公司结算付款管理制度
公司结算付款管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理，加强资金使用的合理性和透明度，提高公司的支付效率和支付准确性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的一项重要制度。
第三条公司结算付款管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则，遵守国家有关法律、法规和公司内部规章制度。
第四条公司结算付款管理的目的是确保公司的支付活动合法、规范、有效，并保障公司的财产安全和资金流动。
第二章结算付款管理的基本原则第五条公司结算付款管理遵循以下基本原则：（一）合规原则。
执行国家有关财务法律、法规和公司的财务管理制度。
（二）审慎原则。
稳慎合理使用公司的资金，避免造成资金浪费和损失。
（三）效率原则。
提高支付效率，保证支付准确性，降低支付成本。
（四）公开透明原则。
结算和付款活动应公开透明，接受各方监督。
（五）风险控制原则。
加强对支付风险的控制，确保支付安全。
第三章结算付款管理的相关流程第六条公司结算付款管理主要包括以下流程：（一）结算凭证的审核。
各部门根据实际支付情况，填制相应结算凭证，并由核算部门审核。
（二）支付审批流程。
结算凭证经核对无误后，由相关领导审批，符合条件后才能支付。
（三）付款方式选择。
根据不同的支付对象、支付金额和支付周期，选择合适的付款方式。
（四）支付账户管理。
公司应建立健全支付账户管理制度，确保支付安全。
第七条公司结算付款管理的具体流程应根据公司的实际情况进行调整和完善，确保支付活动的合法性和规范性。
第四章结算付款管理的责任和义务第八条公司结算付款管理的相关部门应明确以下责任和义务：（一）财务部门负责制定结算付款管理制度、监督结算付款活动。
（二）各部门负责按照公司规定的流程，填制结算凭证，确保支付活动的准确性。
（三）领导负责审批结算凭证，保证支付活动的合法性。
（四）资金管理部门负责支付账户管理、支付手续费控制等工作。
第九条公司员工有义务遵守公司的结算付款管理制度，做到审慎理性使用公司的资金，确保支付的准确性和及时性。
付款结算审批制度
文件编号：ZCPX-FKJS-001中材水泥付款结算审批制度〔第1版)受控状态：受控□非受控□受控号：□□□2010年09月25日发布2021年月日实施起草人: 财务部审核人:批准人:起草日期:2021.09.25 审核日期: 2021.09.25批准日期付款结算审批制度1目的：加强公司对货款结算、费用报销及货币资金的管理和控制，规一切对、对外的支出结算行为，明确公司支付结算流程，防付款过程中的过失和舞弊，确保付款业务的真实性、合法性、合理性、正确性。
2围：适用于经公司账户及公司现金之对、外的一切付款和结算行为。
3审批相关概念的界定3.1本公司的付款审批权限由总经理办公会专门授权决定。
并下发?付款审批权限表?执行。
3.2各审批人依据付款业务的性质及金额的大小，在自已的权限围进展审批。
3.3审批性质为三类：审核、核准和批准。
㈠指相关部门对开支的真实性、必要性、合理性、合法性、正确性提出意见。
审核分部门审核和财务复核。
部门审核即经办部门经理审核和部门分管副总审核，财务复核即财务会计复核和财务部负责人复核。
㈡核准：指对款项支付的时效性，考虑资金的流动性，对付款的支付能力和支付时间所进展确实认和承诺。
同时，核准也是对之前审核的再次准同。
核准分财务部负责人核准和总会计师核准。
㈢是指有权批准人，依据付款的容，并考虑部门和财务的“审核〞意见及“核准〞意见后进展批准，“批准〞相对“审核〞和“核准〞具有最高监视权和否决权。
个别重大事项，还需经济活动审定领导小组以及总经理办公会讨论通过，并形成会议纪要。
3.4审核、批准、核准的责任性质经办部门审核人对付款容的真实性、付款的必要性、合法性、合理性、正确性负部门审核责任。
财务复核人对付款的合规性、合法性、完整性、正确性负财务审核责任。
核准：财务部门核准后即承诺了付款的能力和时间。
其应当对付款的时效性负责。
任何审核、核准人签字后，即对之前所有审核负认同及连带责任。
有权批准人对付款行为负最终监视责任。
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5.1费用性支出应同时遵从《非生产性费用管理办法》的相关规定。
5.2关于公司员工借款的规定
5.2.1员工因出差或为公司经办业务时，方可向财务部借款，因私不得借款。
㈣每月13日下班前，业务经办人将经财务审核后的审批单及附件，送交财 务部负责人或总会计师进行付款核准， 财务相关领导将依据资金周转情况和考虑 其他情况，进行是否核准或暂缓核准。 每月15日-16日二天（遇节假日顺延一天） ， 财务部根据总经理批准后的付款审批单集中支付，过期当月不再支付。
㈤财务相关领导将财务部已审核并核准的审批单及相关附件， 定期（每月一 次）送交总经理进行批准。
正确；相关单据之间数据是否一致；预付款审核是否签定合同协议等。
㈡部门审核人主要关注业务内容是否真实发生； 业务是否合规；单据上反映 的业务流程和业务信息是否符合公司制度；关注此笔付款所针对的业务履行情 况；并考虑是否付款对后续业务的影响等。
㈢财务审核主要关注单据是否真实、 是否合法合规，是否齐全，是否具有时 效；内容是否完整；单据之间内容是否一致；单据与付款申请单是否一致；付款 申请是否符合国家法规和公司的财务制度； 付款审批单据有无部门主管或部门分 管副总审批签字等。
3.6审批人签字后如无审批意见，则视同无异议同意付款。
3.7公司对付款审批权限，从性质上和金额上对付款审批权限作出明确界定。 附：《付款审批权限表》。
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2范围：适用于经公司账户及公司现金之对内、外的一切付款和结算行为。
3审批相关概念的界定
3.1本公司的付款审批权限由总经理办公会专门授权决定。并下发《付款审批权 限表》执行。
3.2各审批人依据付款业务的性质及金额的大小， 在自已的权限范围内进行审批。
3.3审批性质为三类：审核、核准和批准。
㈠审核：指相关部门对开支的真实性、必要性、合理性、合法性、正确性提 出意见。 审核分部门审核和财务复核。 部门审核即经办部门经理审核和部门分管 副总审核，财务复核即财务会计复核和财务部负责人复核。
㈡核准： 指对款项支付的时效性，考虑资金的流动性，对付款的支付能力和 支付时间所进行的确认和承诺。同时， 核准也是对之前审核的再次准同。 核准分 财务部负责人核准和总会计师核准。
㈢批准：是指有权批准人，依据付款的内容，并考虑部门和财务的“审核” 意见及“核准”意见后进行批准， “批准”相对“审核”和“核准”具有最高监 督权和否决权。 个别重大事项， 还需经济活动审定领导小组以及总经理办公会讨 论通过，并形成会议纪要。
4.2审批遵从先下级，后上级；先业务线、后财务线的审批方向原则。
4.3审批具体流程：
㈠由业务经办人整理相关付款所必需的附件（如合同、发票等要件） ，并填 写相关的付款批准单（如《付款审批单》 、《统一财务报销单》 、《差旅费报销审批 单》）。
㈡业务经办人对照《付款审批权限表》，送交部门经理和部门分管副总进行 审核。部门相关领导审核时， 主要就付款业务的所依赖经济事实的真实性、 合法 性、合理性、付款的必要性进行审核。
金额级别 丨部门负 分管财务部总会总经理
会计
i责人副总负责人计师
iI9rI
4审批流程
4.1付款业务应当经过业务经办、业务审核、财务审核、最终审批人批准四个程 序。并严格按指定程序执行，否则财务人员有权拒绝支付款项或办理结算。对于
少数简易情况付款可不按这五个程序而付款的，但须有授权部门或授权人明确的
授权。
㈢业务经办人将部门已审核签字的审批单及相关附件， 送交财务部审核， 对 照《付款审批权限表》,送交财务会计、财务部负责人或总会计师进行审核。相 关要件涉及增值税抵扣联的，将增值税抵扣联交财务部税务会计签收、留存。财 务部主要就付款的合法性、 真实性、 完整性、 时效性、 正确性、 合规性进行审核。 财务审核时， 一般应当签上财务账面余额等重要财务审核信息， 以供上层审批领
㈥财务相关领导将批准后的审批单及相关附件送交财务会计， 财务会计再次 复核审批的完整性及单据的完整性，进行账务处理。涉及付款结算的， 做完会计 凭证后，转交给出纳办理。若此时复核有问题，应立即报告总会计师。
㈦出纳付款时， 如是现金或相关票据， 应通知原业务经办人领取现金或相关 票据。并要求其在会计凭证上签收。 领取票据的， 应出具相关收据。 出纳付款后， 收到银行回单， 应当将银行回单粘贴在审批单据上。 且出纳应将付款情况及时报 给财务部负责人和总会计师。
3.4审核、批准、核准的责任性质 审核：经办部门审核人对付款内容的真实性、付款的必要性、合法性、合理
性、正确性负部门审核责任。财务复核人对付款的合规性、合法性、完整性、正 确性负财务审核责任。
核准：财务部门核准后即承诺了付款的能力和时间。 其应当对付款的时效性
负责。任何审核、核准人签字后，即对之前所有审核Fra bibliotek认同及连带责任。
文件编号：ZCPX-FKJS-001
中材萍乡水泥有限公司
付款结算审批制度
（第
受控状态：受控口非受控□
受控号：□□口
2010年09月25日发布2010年 月 日实施
起草人:财务部审核人:批准人:
起草日期:2010.09.25审核日期：2010.09.25批准日期
付款结算审批制度
1目的： 加强公司对货款结算、费用报销及货币资金的管理和控制，规范一切对内、 对外的支出结算行为，明确公司支付结算流程，防范付款过程中的差错和舞弊， 确保付款业务的真实性、合法性、合理性、正确性。
批准：有权批准人对付款行为负最终监督责任。
3.5付款审批工作中所关注的重要内容
㈠业务经办在提交付款审批前， 应当认真整理好相关附件单据， 且应当将相 关单据整理归类， 须粘贴的先要粘贴好， 并且业务经办人应当预先仔细阅读审核 附件内容，主要关注发票有无过期，盖章有无遗漏，批准发票字迹是否清楚，增 值税密码区是否清晰， 联次是否齐全； 合同付款期是否到期； 相关要件是否齐全； 货物已否收到；货物、劳务、工程验收是否合格；付款申请单据填写是否完整、