库存现金管理办法.doc
库存现金管理规定
库存现金管理规定1. 背景和目的为了规范和有效管理企业的库存现金，确保企业财务安全和良好运营，特制定本《库存现金管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于本企业所有部门和员工。
3. 管理标准3.1 库存现金的定义库存现金指企业在日常运营中用于支付各项费用和应急支出的现金，包括但不限于银行存款、备用金、零钱等。
3.2 库存现金的保管1.库存现金必须由专人负责保管，该负责人应由财务部门指定。
2.库存现金应妥善保管，存放于专用保险柜中，并确保保险柜的密封性。
3.库存现金保管人员必须保持保险柜的钥匙，并定期对库存现金余额进行盘点和核对。
4.禁止擅自挪用库存现金用于个人或其他非公司用途。
3.3 库存现金的使用1.库存现金使用必须符合公司相关政策和规定，只能用于日常运营所需的费用支付，包括但不限于办公用品采购、员工福利发放、合同款项支付等。
2.库存现金的使用需经过相关部门的申请、审批和核验，确保经费使用合理、合法和符合公司的财务计划。
3.库存现金的使用必须填写相关的付款凭证或发票，并妥善保管，以备查核和审计。
4. 考核标准4.1 库存现金保管人员考核1.库存现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严守保密制度，保护公司利益。
2.库存现金保管人员应定期对库存现金进行盘点和核对，并确保账实相符。
3.库存现金保管人员应及时向财务部门报告库存现金的变动情况。
4.库存现金保管人员在管理过程中如发现异常情况或存在风险问题，应立即向上级报告，并积极配合相关部门进行调查和处理。
4.2 库存现金使用考核1.部门负责人应按照公司相关政策和规定，合理、合法地使用库存现金，确保资金使用效果。
2.部门负责人应及时向财务部门提交库存现金使用的申请、审批和核验材料，确保经费使用合规。
3.部门负责人应定期向财务部门报告库存现金的使用情况，包括资金流向、支出情况等。
4.财务部门将根据部门负责人的绩效，评定其库存现金使用情况的好坏，作为考核指标之一。
库存现金管理规定范文(三篇)
库存现金管理规定范文第一章总则第一条为了规范企业的库存现金管理行为，保证资金安全，提高资金利用效率，根据《企业库存现金管理规定》的规定，制定本规定。
第二条库存现金包括企业的现金、银行存款以及其他形式的现金资产。
第三条库存现金管理应遵循公平、公正、公开、合理、安全、高效的原则。
第四条企业应设立库存现金管理制度，并依法报备相关部门。
第二章库存现金的安全管理第五条企业应将库存现金存放在安全可靠的机构，如银行或其他合法金融机构。
第六条企业应设立专门的库存现金账户，严格区分库存现金与其他资金账户。
第七条企业库存现金账户应定期进行对账，确保账务准确无误。
第八条企业库存现金账户应设置双重授权机制，任何一方不得单独支配账户资金。
第九条企业应加强库存现金的保管和保险措施，确保库存现金不丢失、损毁或被盗。
第十条企业库存现金的领取、存取等操作应有严格的程序和流程，避免人为疏忽或侵占现金。
第三章库存现金的利用和支配第十一条企业应充分利用库存现金，合理安排资金使用，提高资金利用效率。
第十二条企业应根据实际需要，制定详细的资金计划和预算，在要求资金需求量较大时，及时采取措施筹集资金。
第十三条企业库存现金的支配应按照资金计划和预算进行，不得随意挪用。
第十四条企业库存现金的支出核算应审慎合理，禁止以个人消费等非法目的进行挪用。
第十五条企业库存现金的收入来源应明确合法，禁止非法集资，防止洗钱等违法行为。
第四章监督和检查第十六条企业应设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理、监督和检查。
第十七条监督和检查部门应严格执行相关规定，对企业的库存现金管理进行定期或不定期的检查。
第十八条监督和检查部门应自行或委托专业机构对企业的库存现金管理情况进行审计，及时发现问题并提出改进意见。
第十九条发现企业违反库存现金管理规定的，监督和检查部门应立即责令整改，情节严重的，还应采取相应的行政处罚措施。
第五章附则第二十条对于违反库存现金管理规定的企业，相关部门应依法依规进行处罚，并追究相关责任人的法律责任。
现金及流动资金管理办法(经典)
现金及流动资金管理办法
第一条库存现金管理
1.库存现金根据财务部和公司领导的同意，在一定额度内保留，超过部分当天存入银行。
2.库存现金应定期进行清点和核对，确保准确性和安全性。
3.库存现金的存储地点应设有安全设施，如保险柜或保险箱，以保障资金的安全。
第二条现金支付范围
1.现金支付范围包括工资、补贴、福利、差旅费、备用金、采购金以及转账起点以下的现金支出。
2.现金支付应符合公司制度和相关法规，并经过相关部门批准和授权。
第三条现金收付手续和规定
1.在进行现金收付时，必须认真审查现金收付凭证的合法性和准确性。
2.支出必须有合理的开支依据和相关领导的批准。
3.现金收付凭证上必须经办人和证明人签章，并附有齐全合法的原始凭证。
第四条现金收付确认
1.在完成现金收付后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”的章。
2.加盖章的人员应独立于收付款人员，以确保现金的准确收付。
第五条现金核对和库存管理
1.主管会计每天必须核对库存现金的数额，并进行记录。
2.定期对库存现金进行清点，确保与账面余额的一致性，并记录清点结果。
第六条流动资金管理
1.流动资金管理的目标是在满足业务需求的前提下，通过控制和节约资金占用，获得更大的经济效益。
2.各部门在编制计划时应严格控制和减少库存物品，避免过度占用流动资金。
第七条资金周转优化
1.公司应制定合理的资金周转计划，根据业务需求和市场状况，合理安排资金使用和回笼。
2.加强与供应商和客户的沟通与协调，优化供应链和销售流程，以提高资金周转效率。
库存现金管理制度
库存现金管理制度库存现金管理制度在日新月异的现代社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟起制度来就毫无头绪？下面是作者为大家收集的库存现金管理制度，希望对大家有所帮助。
库存现金管理制度1第一章总则第一条为了加强公司的库存现金管理，加速资金流动，提高资金的使用效益，特制订本制度。
第二章库存现金的管理第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度，会计、出纳必须分开设立，实行管钱的不管物，管物的不管钱，出纳和会计必须相互牵制、相互监督。
第三条在款项移交或出纳人员调换时，必须办理交接手续，做到责任清楚。
出纳人员对现金收付必须做到日清月结，公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。
第四条现金的收入和保管现金的收入为小额的销售收入，不能转帐单位的销售收入，特殊情况下的借款，领款的收回，罚款收入，以及其他需要用现金结算的收入；现金保管应有可靠的防盗装置和设备以及其他安全措施。
第五条公司必须遵守国家规定的现金开支范围，具体如下:1、支付给职工的工资、津贴；2、支付给个人的劳动报酬；3、根据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金；4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点1#元以下的小额支出；8、银行确定需要现金支付的其他支出。
除上述5、6两项外，超过使用现金限额的部分，应以银行支票或本票支付。
确需要全额支付现金，经开户银行审核，财务公司同意后，予以支付现金。
第六条公司的最高库存现金限额为6#元。
超过限额，应及时送存银行。
第七条不得坐支现金，不得以白条抵库。
第八条不得将单位的。
现金，以个人名义存入储蓄户。
第九条各管理处除了执行好上述相关规定外，再作以下规定:1、所有管理处发生的现金业务均由管理处二级财务核算员统一与公司财务结算，并必须在票据上签名；2、二级财务核算员每日根据相关票据业务逐笔登记现金日记帐，做到日清月结；3、管理处收入业务主要包括:其中用统一发票开具的`业务有物管费、临时停车费、住宿费、资产管理费、场租费、安防系统费、零星维修费、其他必须用统一发票开具的业务；用收款收据开具的业务包括代收的水电费、文明装修保证金、代收的泊位费、借书卡押金、电卡押金等；4、支出业务主要包括:文明装修保证金、借书卡押金等款项的退还，此款的退还必须凭原始的收款收据；5、每日下午3点30分前，二级财务核算员必须与公司财务把当日管理处发生的业务进行结算，便于公司出纳把现金存于银行；6、每个星期公司财务部组织人员对各管理处进行一次检查、指导，每发现一次未按上述规定办理，扣罚二级财务核算员20元/次。
银行金库管理办法
银行金库管理办法XX银行金库管理办法第一章总则第一条为规范金库管理，保障金库安全，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《全国银行出纳基本制度（试行）》等有关法规，特制定本办法。
第二条我行金库（以下简称“金库”）是集中保管现金、有价单证、尾箱以及其他可入库保管的物品的专用库房，分为中心金库区及尾箱保管库区。
第三条新建、改（扩）建金库的设计方案及图纸须经总行出纳、保卫管理部门审查批准后方可施工。
竣工后，须由运营管理部、保卫部会同当地公安部门、人民银行验收合格后方可启用。
第四条金库管理的目标是确保安全。
第二章人员配备与管理第五条金库库主任由总行分管副行长担任，副主任由运营管理部总经理及保卫部总经理担任。
第六条金库库主任的主要职责：一）保证金库正常运作与安全；二）选好、配足金库人员，构造好考核事情；三）监督各项制度的落实执行，对金库现金及实物的安全负直接领导责任；四）严格履行查库职责；五）掌管金库备用门钥匙。
运营管理部总经理在金库管理工作中的主要职责：一）保证金库现金及存放物品账实相符；二）负责金库管库人员的管理；三）负责建立金库现金管理、存放物品管理、现金出入库管理等的相关制度，并加强落实和实施；四）严格履行查库职责。
保卫部总经理在金库管理工作中的主要职责：一）负责金库库区及入库通道的封闭管理、安全保卫及消防工作；二）负责金库守库人员的管理；三）负责金库人员、车辆的出入库管理；四）负责金库平安防卫东西的管理；第七条金库应至少配备四名专职管库员。
管库员的条件是：政治素质好，责任心强，忠于职守，无不良嗜好；从事出纳工作两年以上，具备高中以上文化程度和业务水平。
管库员的主要职责是：掌管金库库门；办理收支库业务；确保库内现金及实物的平安与完整。
管库员的任命程序是：运营管理部提名；XXX考核；XXX批准；保卫部备案。
第八条结算中心出纳及会计不得管库，管库员不得守库。
第三章金库设施与门禁管理第九条金库库区应相对独立，实行关闭式管理。
中国银行对库存现金实行限额管理.doc
中国银行关于对库存现金实行限额管理的通知发文单位：中国银行文号：中银财[1996]578号发布日期：1996-12-25执行日期：1996-12-25生效日期：1900-1-1各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：为加速资金周转，提高资金运用的经济效益，同时也为了减少现金库存过大的风险，在保证支付的前提下，将库存现金降到最低限度，总行决定在全系统实施库存现金限额控制的办法。
现将有关规定通知如下：一、限额控制范围：各级行、处金库的库存本外币现金，各营业网点尾数箱的备付本外币现金。
二、确定库存现金限额的原则：（一）金库人民币库存现金限额，以保证营业网点2－3天的现金支付量进行确定；外币库存现金限额根据各级行外币收付量、集中、运送等情况进行确定。
全年收付相抵，净回笼行的金库库存现金限额要尽量压低。
（二）尾数箱备付金限额。
收款柜台的尾数箱实行空箱上柜，不制定限额；付款柜台的尾数箱和收付合一的尾数箱的备付金限额以人民币和几种经常支付的外币不成把的零头金额进行确定。
三、库存现金限额的审批：（一）省、自治区、直辖市分行根据上述原则确定辖内机构和本行自身库存现金限额，汇总后于明年1月底前报总行备案。
本行自身的库存现金限额由总行核定。
（二）人民币库存现金限额如人民银行当地分行没有核定，由我行按上述办法自行核定，如人民银行已予核定，上报总行时予以说明。
四、库存现金限额的检查：为了保障库存现金限额管理的有效实施，一方面各级行处的领导和财会部门、出纳部门负责人要经常检查本行处库存现金的情况，超过限额时要抓紧及时解缴；一方面上级行要对下级行的库存现金状况定期不定期地进行巡回检查，要制度化。
对于那些对现金管理不重视，经常超过限额，屡教不改的，要进行严肃的批评，甚至对有关责任人要进行处分或处理。
同时要建立库存现金的报告制度，各级行处每天营业终了，要将当日库存现金额逐级上报到省分行出纳部门，经省分行汇总后，于次日上午报总行财会部（出纳处）。
库存现金安全管理制度
一、总则为了加强库存现金的管理，确保库存现金的安全，防止现金被盗、遗失或损坏，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位的库存现金管理，包括现金的收付、保管、清查、盘点等工作。
三、管理职责1. 财务部门负责制定库存现金管理制度，组织实施库存现金管理，监督各部门执行库存现金管理制度。
2. 各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任，应加强对本部门现金管理的监督检查。
3. 会计人员负责库存现金的日常核算，确保现金收支的准确性和及时性。
4. 安全保卫部门负责对库存现金的安全保卫工作，确保现金安全。
四、现金收付管理1. 收款：（1）收款人员应严格按照规定的收款程序进行收款，确保现金的安全。
（2）收款时，应核对金额，填写收款凭证，并加盖收款章。
（3）收款后，应及时将现金存入保险柜，并做好登记。
2. 付款：（1）付款人员应严格按照规定的付款程序进行付款，确保现金的安全。
（2）付款时，应核对金额，填写付款凭证，并加盖付款章。
（3）付款后，应及时将付款凭证交会计人员核对，并做好登记。
五、现金保管管理1. 保险柜管理：（1）现金应存放在指定的保险柜中，保险柜应由专人负责管理。
（2）保险柜钥匙应由两人分别保管，不得私自转借或复制。
（3）保险柜应定期检查，确保其安全性能。
2. 现金账目管理：（1）现金账目应每日核对，确保现金账目与实际库存相符。
（2）现金账目应定期进行汇总，编制现金收支报表。
（3）现金账目应妥善保管，不得随意涂改、销毁。
六、现金清查管理1. 定期清查：（1）每月至少进行一次现金清查，确保现金账目与实际库存相符。
（2）清查时，应由财务部门组织，各部门负责人配合。
（3）清查过程中，发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定处理。
2. 不定期清查：（1）遇有特殊情况，如人员调动、机构改革等，应及时进行现金清查。
银行库存现金管理制度规定
银行库存现金管理制度规定
一、总则
为规范银行库存现金的管理，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
二、库存现金标准
1.库存现金种类
银行库存现金主要包括人民币、外币、备用金等。
2.库存现金数量
根据业务规模和需求，各分支机构库存现金数量应符合监管部门和总行规定。
3.库存现金保管
库存现金应妥善保管，做到安全密闭、防火防盗、定期清点、经常检查。
三、库存现金管理流程
1.库存现金调拨
根据各分支机构日常经营需要和总行的统一部署，进行库存现金调拨。
2.库存现金清点
每日对库存现金进行清点，做到与账面核对一致。
3.库存现金使用
库存现金应按照规定用于各项营运活动，不得私自挪用。
四、库存现金风险防控
1.内部控制
建立健全内部控制制度，完善审批流程，防范内部作弊行为。
2.外部防范
加强对现金运输和存储环节的监管，确保库存现金的安全。
五、其他
本制度未尽事宜，由总行负责解释和补充。
以上为银行库存现金管理制度规定，各分支机构应严格遵守，确保库存现金的安全管理和有效利用。
现金管理办法
现金管理办法一、总则为了加强企业的现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障企业资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本现金管理办法。
本办法适用于企业内部各部门及所属单位的现金管理活动。
二、现金的定义和范围现金是指企业库存的现钞，包括人民币和外币。
现金的范围包括：1、库存的人民币和外币纸币、硬币。
2、存放在企业财务部门的备用金。
3、因业务需要，经批准暂未存入银行的现金。
三、现金的收支管理（一）现金收入管理1、企业的所有现金收入，必须及时、足额存入银行，不得坐支现金。
2、收取现金时，应当当面点清，鉴别真伪，并开具合法有效的收款凭证。
3、销售商品、提供劳务等取得的现金收入，应当按照规定及时入账，严禁私设小金库或账外账。
（二）现金支出管理1、现金支出应当遵循合法、合规、合理的原则，严格按照审批权限和程序办理。
2、支付现金时，应当核对支付凭证的真实性、合法性和完整性，确保支付款项的准确性。
3、日常的小额零星支出，可以使用现金支付；但大额支出应当通过银行转账等方式支付。
四、现金的库存限额管理（一）确定库存现金限额企业应当根据日常现金收支情况，合理确定库存现金限额。
库存现金限额一般为 3-5 天的日常零星开支所需现金量。
（二）限额的调整当企业的业务情况发生变化，需要调整库存现金限额时，应当及时提出申请，经审批后进行调整。
（三）超限额处理如果库存现金超过限额，应当及时存入银行。
严禁以白条抵库、挪用现金等违规行为。
五、现金的保管和盘点（一）现金的保管1、现金应当存放在专用的保险柜中，并妥善保管保险柜的钥匙和密码。
2、保险柜应当放置在安全、防潮、防火的场所。
（二）现金的盘点1、企业应当定期和不定期地对库存现金进行盘点，确保现金账实相符。
2、盘点工作应由专人负责，盘点结果应当形成书面报告，并由相关人员签字确认。
3、对于盘点中发现的现金长款或短款，应当及时查明原因，并按照规定进行处理。
六、现金的监督和检查（一）内部监督企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见。
企业库存现金管理制度范本（五篇）
企业库存现金管理制度范本库存现金，是指小企业存放于会计机构、由出纳人员保管的货币资金(包括人民币和外币)。
小企业必须根据____颁布的《中华人民共和国现金管理暂行条例》、中国人民银行发布的《中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则》和财政部印发的《内部会计控制规范—货币资金(试行)》等相关规定，加强现金的管理和内部控制。
(一)库存现金管理制度1.库存现金使用范围(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)结算起点以下(____元)的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
小企业在日常资金结算工作中，应按照上述范围严格控制现金支出。
不属于现金结算范围的款项支出，一律通过银行转账结算。
2.库存现金的限额库存现金的限额，是指为了保证企业日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。
开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~____天的日常零星开支所需的库存现金限额。
边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于____天，但不得超过____天的日常零星开支。
核定后的库存现金限额，企业必须严格遵守，超过限额部分应于当日终了前存入银行;库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。
需要增加或减少库存现金限额的企业，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。
3.库存现金收支的日常管理按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》，小企业在办理日常现金收支业务时要严格遵循以下规定:(1)库存现金收入应于当日送存开户银行，当日送存有困难的，由开户银行确定送存时间。
(2)小企业支付现金，可以从本企业库存现金中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付，即不得坐支现金。
小企业从开户银行提取库存现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付库存现金;不准用不符合制度的凭证顶替库存现金;不准谎报用途套取库存现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存人或支取库存现金;不准将单位收入的库存现金以个人名义存储，不准保留账外公款，即不得私设“小金库”等。
新建公司库存现金管理制度
新建公司库存现金管理制度一、总则为规范公司库存现金的管理，提高管理效率，保障资金安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门库存现金的管理和使用。
三、管理机构公司设立财务部门，负责公司库存现金的管理和监督。
四、现金存储1. 库存现金应当存放在专用的保险柜中，每日结束时，库房内所有现金应当及时存入银行或交由财务部门统一处理。
2. 柜员应当按照规定将现金分别存入不同额度的封袋中，并填写相关凭证，做好记录。
3. 现金库存允许其他部门人员进入，但需经过签字确认，并在进入后定期进行检查。
四、现金支取1. 公司内部凭据支取的现金必须经过正规的程序，包括填写申请表、审批、出纳核对等。
2. 支取现金的用途必须是与公司业务相关的支出，不得私自支取现金。
3. 出纳在支付现金时必须核对凭据和金额，防止出现错漏。
五、现金盘点1. 财务部门每月对库存现金进行盘点，确保库存现金的安全和准确。
2. 盘点后需填写盘点报告，报告需经过主管部门核实签字后方可存档。
3. 如遇到自然灾害或其他不可抗因素，需立即通知上级部门，并做好记录。
六、清算结转1. 每月底，财务部门应对库存现金进行清算结转，将结余现金存入银行，并填写存款凭证。
2. 清算后的库存现金余额应当及时更新记录，确保账务准确无误。
七、制度执行公司内各部门应当严格执行本制度，并配合财务部门的工作，切实做好库存现金的管理工作。
八、违规处理对于违反本制度的行为，公司将视情况予以警告、批评教育或者相应的处罚。
九、制度修改公司财务部门有权对本制度进行修改和完善，修改需征得上级部门的同意后方可施行。
十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有其他规定冲突，以本制度为准。
以上就是公司库存现金管理制度的详细规定，希望各部门能够严格执行，确保公司资金的安全和稳健管理。
库存现金管理规定
库存现金管理规定一、目的与原则为加强库存现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，制定本规定。
库存现金管理应遵循安全性、合规性、效率性原则。
二、库存现金限额1. 库存现金限额根据公司业务需要、现金流量及银行规定等因素确定。
2. 各部门应根据实际业务需求，向财务部门提出库存现金限额申请，经审批后执行。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）各部门应按照规定及时将现金收入送交财务部门。
（2）财务部门应对现金收入进行逐笔登记，并开具收款凭证。
2. 现金支出（1）各部门根据实际业务需求，提前向财务部门申请备用金。
（2）财务部门根据备用金申请，合理控制现金支出，确保库存现金安全。
四、库存现金保管1. 库存现金应存放于安全的保险柜中，保险柜钥匙由财务部门负责人及指定人员保管。
2. 严禁将库存现金私存、私借、挪用或公款私存。
五、现金盘点1. 财务部门应定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。
2. 现金盘点发现差异，应查明原因，及时处理。
六、违规处理1. 严禁违规使用库存现金，一经发现，严肃处理。
2. 违规行为包括但不限于：私存、私借、挪用、虚报冒领等。
七、信息报告与沟通1. 财务部门应定期向公司领导报告库存现金管理情况。
2. 各部门发现问题，应及时向财务部门报告，共同解决。
八、培训与考核1. 定期组织库存现金管理培训，提高员工业务素质。
2. 将库存现金管理纳入财务部门绩效考核，激发员工积极性。
九、附则本规定自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
十、文件保管本规定一式两份，分别由财务部门及公司领导保管，以备查阅。
十一、监督与审计1. 公司审计部门应定期对库存现金管理情况进行审计，确保各项规定得到有效执行。
2. 对于审计中发现的问题，财务部门应制定整改措施，并及时整改。
十二、现金使用范围1. 库存现金主要用于日常零星支出，如小额报销、备用金等。
2. 严禁使用库存现金进行大额支付，如采购、工程款等。
库存现金管理规章制度
库存现金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，确保工作正常进行，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有单位和部门的库存现金管理工作。
第三条公司库存现金管理工作必须坚持依法合规、严谨细致、勤勉负责、透明监督的原则，确保资金安全、使用合理。
第四条公司库存现金应用于日常生产经营活动，不得用于个人或其他不正当用途。
第五条公司库存现金应当按照政策法规和公司规定的程序办理，严格落实经费预算和管理制度。
第六条公司库存现金管理工作要实行科学化、规范化、信息化管理。
第二章仓库现金管理第七条公司各单位和部门应当建立仓库现金管理制度，明确责任人，明确资金使用范围和金额。
第八条仓库现金应当定期清点、审计，并及时上报审批。
第九条仓库现金应当在规定范围内使用，不得私自挪用或私自存放。
第十条仓库现金应当定期存入银行，并进行资金调拨。
第十一条仓库现金的使用应当有相应的申请、审批程序，并加盖单位公章。
第三章资金管理第十二条公司应当建立预算管理制度，实行资金预算和控制。
第十三条公司应当明确资金的使用范围和金额，及时编制经费预算，并报领导审批。
第十四条每项资金支出都应当制定严格的预算方案，确保资金的合理利用。
第十五条公司应当建立内部审批机制，保证资金支出的合理性和规范性。
第十六条公司应当建立定期审计制度，对资金使用情况进行跟踪监督。
第四章负责人管理第十七条公司各单位和部门应当建立负责人管理制度，明确责任人和权限。
第十八条负责人应当切实履行职责，保证资金的安全和合理使用。
第十九条负责人应当严格执行公司的规章制度，对部门的资金使用情况负责。
第二十条负责人应当建立完善的内部控制制度，确保资金的流转和使用符合公司规定。
第二十一条负责人应当及时上报资金使用情况，接受领导的监督和检查。
第五章监督检查第二十二条公司应当建立监督检查机制，对资金使用情况进行定期检查。
第二十三条监督检查机构应当独立于被监督单位，保证监督的客观性和公正性。
存货现金管理制度
存货现金管理制度为规范公司的存货现金管理，提高资金利用效率，保证企业经营持续和加强风险管理，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司所有存货现金管理活动。
三、管理目标1. 提高资金利用效率，降低现金占用成本；2. 保证企业现金充裕，保障企业正常经营活动；3. 加强风险管理，防范现金风险；4. 规范管理流程，提高工作效率。
四、管理原则1. 实行谨慎原则，确保资金安全；2. 实行专人负责原则，明确责任人，做到信息畅通；3. 实行透明原则，做到管理规范、公开透明；4. 实行合理性原则，做到资金高效利用。
五、存货现金管理办法1. 现金保管1.1设立专门的现金保管室，配备专人进行管理；1.2现金应定期清点、对账，确保账实相符；1.3增强对现金的保密性和安全性，严禁私自挪用；1.4对现金进行合理存放和保管，杜绝遗失和被盗风险。
2. 现金支付2.1所有现金支付需经过票据审核、复核，确保合规；2.2建立支付流程，明确支付责任人，做到授权与执行相分离；2.3现金支付要合理，核实对方信息，防止被骗；2.4禁止私自支付现金，一切支付需有明确依据。
3. 现金收入3.1明确现金收入的来源和渠道，确保现金收入的真实性；3.2建立现金收入台账，确保收支对账；3.3增强对现金收入的管理，防止外泄和挪用；3.4对现金收入进行登记、核对，防止错漏。
4. 存款管理4.1对企业闲置资金进行科学配置，提高利用率；4.2根据企业经营需求，选择适宜的存款方式，确保流动性；4.3严格执行现金存款、取款程序，杜绝私自挪用；4.4对存款账户进行定期对账，确保账实相符。
5. 风险管理5.1建立风险评估机制，定期对现金管理风险进行评估；5.2设立风险预警机制，及时发现和处理潜在风险；5.3建立风险管控制度，完善各项风险管控措施；5.4加强内部控制，提高对外部风险的应对能力。
六、责任制度1. 财务部门负责对公司存货现金管理进行监督和检查；2. 各部门负责人负责本部门的存货现金管理工作；3. 各员工要切实履行职责，服从管理，确保规章制度的执行。
库存现金
中国工商银行库存现金额度管理办法第一章总则第一条为加强库存现金额度管理，减少无效资金占用，提高现金营运效益，根据《中国工商银行金库管理规定>（工银发[2003] 19号）、《中国工商银行库存现金管理办法》（工银发[1999] 238号）、《中国工商银行现金营运中心管理办法》（工银发[2004] 86号），制定本办法。
第二条本办法所称库存现金，是指我行本、外币库存现金实物，包括：“I01001库存现金”“101002运送中现金”“101003自助设备占款”“101004财务占款”等。
第三条库存现金额度管理应遵循“保障现金支付，合理调配券别，减少无效占用，提高营运效益”的原则。
第四条库存现金额度管理是通过现金备付率、日均现金库存、现金综合运用i率的指标核定、实施执行、监控分析、考核评价，实现对库存现金的综合管理。
{ 第五条对库存现金额度实行全行统一管理、逐级分解、层层落实的管理方式。
第六条各级运行管理部门是库存现金额度管理的责任部门，负责库存现金额i度的测算核定、监督分析和考核评价管理工作。
资产负债管理部是现金头寸的管理部门，负责本级行现金头寸的调拨管理工作。
各现金营运中心（含具有独立向人民银行领缴现金业务的业务库）是库存现金额度的调控及执行部门，负责库存现金额度管理的实施，负责对所辖营业机构库存现金额度的监督管理工作。
各营业网点是库存现金额度管理的执行部门，负责办理现金业务和引导客户使用电子货币服务，负责落实各项库存现金额度管理工作。
第七条本办法适用于各分行及辖属营业机构。
第二章库存现金额度的核定管理第八条库存现金额度核定的内容包括：现金备付率、日均库存现金余额、现金综合运用率等指标。
（一）现金备付率：是一定时期库存现金平均占用额与各项存款平均余额的比率，为现金占用水平与存款规模的相对值，反映出在一定存款规模情况下现金备付的总水平，是制定和调整营业机构库存现金限额的主要依据。
现金备付率一现金（101科目）日均余额／各项存款日均余额100%。
库存现金管理规定
库存现金管理规定
库存现金是指企业在经营活动中所持有的现金及存款。
为了有效管理库存现金，企业通常会制定一系列规定和管理措施。
1. 设置库存现金管理制度：企业应制定明确的库存现金管理制度，规定库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定。
2. 设立库存现金管理部门：企业可以设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理工作，包括现金的收付、保管、核算和报告等。
3. 确定库存现金管理岗位职责：企业应明确库存现金管理岗位的职责，包括现金收付的审核、现金清点与保管、现金流量的监控和报表的编制等。
4. 建立现金管理流程：企业应建立现金管理流程，包括现金收付的授权和审核流程、现金保管和清点的程序和责任等。
5. 加强现金监控与审计：企业应建立现金监控与审计制度，及时监控现金的流动和使用情况，并进行定期的现金审计，确保现金的安全和合规性。
6. 控制库存现金风险：企业应制定风险控制措施，包括设定现金的最高存放限额、建立监控和预警机制、加强内部控制等，防范库存现金的风险。
7. 优化库存现金使用效率：企业应优化库存现金的使用效率，包括加强资金预测和计划、合理安排资金使用周期、加强与供应商和客户的沟通等，提高现金回收和利用效率。
总之，库存现金管理规定主要涉及库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定，旨在确保现金安全、提高现金使用效率、降低现金风险。
企业应依据实际情况，制定相应的规定和管理措施，并加强现金的监控和审计，确保库存现金的合规性和稳定性。
库存现金安全管理制度
第一章总则第一条为了加强公司库存现金的安全管理，确保现金资产的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存现金的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，责任到人；3. 简便高效，服务至上。
第二章库存现金管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
第五条出纳人员负责公司库存现金的收支、保管和盘点工作。
第六条会计人员负责库存现金的账务处理和监督工作。
第七条各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任。
第三章库存现金管理措施第八条库存现金限额管理1. 公司根据业务需要，合理核定库存现金限额，原则上不得超过3天的日常开支。
2. 库存现金限额由财务部门负责核定，并报公司领导批准。
3. 库存现金限额一经核定，未经批准不得随意变更。
第九条库存现金收支管理1. 出纳人员负责办理现金收支业务，必须做到及时、准确、完整地记录现金收支情况。
2. 现金收支业务必须由出纳人员亲自办理，不得委托他人代为办理。
3. 现金收支业务必须符合国家有关法律法规和政策要求。
第十条库存现金保管管理1. 库存现金存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由出纳人员保管。
2. 保险柜应置于安全、隐蔽的地方，确保现金安全。
3. 保险柜钥匙不得随意借出，如需借出，需经财务部门负责人批准。
第十一条库存现金盘点管理1. 出纳人员每日进行现金盘点，确保账实相符。
2. 会计人员定期或不定期对库存现金进行盘点，对盘点情况进行审核。
3. 库存现金盘点过程中，如发现现金短缺或盈余，应立即查明原因，并按规定进行处理。
第十二条库存现金账务管理1. 出纳人员应每日将现金收支情况登记于现金日记账，确保账实相符。
2. 会计人员应定期核对现金日记账，确保账账相符。
3. 库存现金账务应按时进行汇总、核对，确保财务报表的真实、准确。
第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度，确保库存现金安全的人员给予奖励。
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库存现金管理办法
第一章总则
第一条为了加强库存现金的管理，根据《企业会计制度》和《会计基础工作规范》制定本办法。
第二条本办法适用于****公司的现金管理工作。
第三条本办法中所称“现金”是指狭义的现金，包括人民币现金和外币现金。
第二章管理职责
第四条财务处是库存现金的归口管理部门，负责对库存现金的收、支、存进行管理。
第五条纪委监察审计处对库存现金进行不定期账实相符情况的检查。
第六条保卫武装部负责进行库存现金的限额检查。
第三章管理内容及流程
第七条 ****公司库存现金限额以与银行签订的单位库存现金限额约定书为标准，日常的现金限额为五万元，如果因业务需要增加限额，需提出库存现金限额申请，由财务处长审核同意后，报经总会计师审批，同意后调增。
第八条企业的现金收入应及时送存银行，不得坐支现金。
如特殊情况当日送存有困难，需报保卫武装部保管并备案。
第九条出纳岗根据当日现金需求填写备用金提取审批单，由成本费用核算岗确认后财务处长审批并签字。
出纳岗根据已审核的记账凭证进行现金提取及支付。
第十条出纳岗每日必须进行库存现金的盘点，并填制库存现金盘点表；综合管理岗负责监盘库存现金，并在库存现金盘点表上签字；财务处长不定期抽查。
发现不符，及时查明原因，做出处理。
第十一条出纳岗要定期换岗，最多不得超过3年。
具有编制和修改凭证权力的岗位人员不得兼任出纳工作。
出纳岗实行回避制度，单位负责人、会计主管人员的直系亲属不得担任出纳岗位工作。
第四章检查与考核
第十二条综合管理岗负责监督出纳岗盘点库存现金，如发现长短款，扣出纳岗1分/次，并视情节轻重追究相关人员责任。
第五章附则
第十三条本办法由财务处负责解释。
第十四条本办法自2019年7月1日起实施。
附件：库存现金管理流程。