商业银行负债业务管理
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第三章 商业银行负债业务管理
❖ §1 商业银行存款业务 ❖ §2 商业银行借入负债及管理 ❖ §3 商业银行负债成本管理 ❖ §4 商业银行存款的定价 ❖ §5 商业银行负债结构分析
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商业银行负债构成
银行负债
按负债内容
按负债流动性
各
各
其
流
项
种
他
动
存
借
负
负
款
款
债
债
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应
其
他
付
长
债
期
负
为主，且多数客户是大客户，市场的信用和承受能力较强。 ❖ ⑥ 当代发展最快的国际金融市场，对全球资金流动很
有吸引力。
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❖ 5.票据市场借款
银行承兑汇票：商业银行承诺保证到期支付的 远期票据。
商业票据：商业银行、知名大公司等发行的融 资性票据。
商业银行通过票据市场，以贴水方式发行银行 承兑汇票、商业票据等是筹措短期资金的重要途径。
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❖ 欧洲货币市场的特点: ❖ ① 一个不受任何国家政府管制和税收管制的市场，
经营自由，借款条件灵活，借款用途不加限制； ❖ ② 资金规模较大； ❖ ③ 资金调度灵活，手续简便，有很强的竞争力； ❖ ④ 不受法定准备金和存款利率的最高限制，有独特的
利率体系，表现在存款利率较高，贷款利率较低； ❖ ⑤ 一个批发市场，经营业务主要以银行间的资金拆借
3. 中央银行借款
再贴现： 又称间接借款。指商业银行把办理贴现
业务时买进的未到期票据，再转卖给中央银行，提前 取得资金融通。
再贷款：又称直接借款。商业银行用自己持有的
合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为 抵押品向中央银行取得抵押贷款。 也包括央行向商业 银行的信用放款。
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❖ 4. 欧洲货币市场借款
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1. 同业拆借
指商业银行和其他金融机构之间的临时借款，主要
用于临时性调剂资金头寸的需要，支持银行日常性的资 金周转。是解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头 寸而融通资金的主要渠道。
－最长拆入期限一年，多为 7 日之内 －利率介于存款利率和短期贷款利率之间 －拆入资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资
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2.国外常见的存款分类 （1）传统构成：活期存款、定期存款、储蓄存款
活期存款（Demand Deposits）
－客户无需事先ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ知，可随时存取、支付或转账的存款。属于
交易账户
－用于交易和支付用途，允许透支，但很少提现
－支付方式多样，支票提款最常用，是客户从银行取得贷款和
服务的先决条件 －成本高，不支付利息或支付较低的利息 －具有较强的派生能力，是银行重要的资金来源
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2.国外常见的存款分类（续） （2）存款工具创新
特点： 帐户多样化、服务便利化、利率浮动化、 工具证券化
❖ －可转让支付命令帐户（NOWs） ❖ －货币市场存款帐户（MMDA） ❖ －自动转帐服务帐户（ATS） ❖ －大额可转让定期存单（CDs） ❖ －超级用户转让支付命令帐户 ❖ －协定帐户 ❖ －个人退休金帐户
无息存款 有息存款
图3-4 美国商业银行存款结构变化
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100 80 60 40 20 0 1983年 1993年 2001年 2005年
交易存款 非交易存款
图3-5 美国商业银行存款结构变化
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§2 商业银行借入负债及管理
一、短期借入负债
包括: 同业拆借 回购协议 中央银行借款（再贴现/再贷款） 欧洲货币市场借款 票据市场借款
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定期存款（Time Deposits）
－存户与银行预先约定取款期限并获取一定利息的存款 －利息高于活期存款，期限越长，利率越高 －银行稳定的资金来源 －不能转让和流通，但可做为抵押品 －存款准备金率低于活期存款 －客户主要有： 盈利法人、非盈利法人
储蓄存款（Savings Deposits）
金困难
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2. 回购协议
指银行出售金融资产，同时签订协议约定在未来
一定日期按预定价格再购回此项金融资产的业务。
相当于以所售金融资产为抵押，获得贷款，出售 和回购的价格差可视为贷款利息。
－交易对象主要是政府短期债券 －期限较短，从几天~几个月 －交易双方通常是相互高度信任的机构
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个人定期存款 个人活期存款 公式定期存款 公司活期存款
图3-2 部分上市银行存款构成（2009年底）
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（3）商业银行存款结构分析（续)
80
60
40
20
0 1983年
1993年
2001年
2005年
活期存款 储蓄存款 定期存款
图3-3 美国商业银行存款结构变化
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100 80 60 40 20 0 1983年 1993年 2001年 2005年
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（3）商业银行存款结构分析
100%
80%
60%
40%
20%
0%
工商银行
农业银行 中国银行A
建设银行
其它 金融机构存款 境外存款 储蓄存款 公司存款
图3-1 国有商业银行存款构成（2009年底）
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100% 80% 60% 40% 20% 0% 生银行 民
发银行 浦
通银行 交
商银行 招
券
债
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§1 商业银行存款业务
一、存款来源
1. 流动资金 进入生产和流通领域的资金 应付而未付款项和开出支票还未交换转帐的款项 以货币形式暂时闲置的资本 存在银行帐户上的流动资金
2 . 其他社会闲置资金 尚未进入产业界的游离资金或闲置资金
3. 银行的放款：产生派生存款
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二、存款基本类别
1.我国对存款的分类 ❖ 按存款资金性质及计息范围：财政性存款 一般性存款 ❖ 按存款期限：活期存款 / 定期存款 ❖ 按存款对象：公司存款 / 个人存款 ❖ 按信用性质：原始存款 / 派生存款
欧洲货币市场的发展：
欧洲货币市场起源于20世纪50年代，市场上最初只有 欧洲美元，规模很小，是欧洲美元市场。到了60年代， 美国国际收支逆差促进了欧洲美元的迅速成长，再加上 美国政府对资本输出的限制促使美元大量外流使欧洲货 币市场迅速发展起来。进入70年代，美元危机、石油提 价等因素促成了欧洲货币市场的进一步发展，特别是欧 洲货币的形成和发展，最终欧洲美元市场发展成为欧洲 货币市场。
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二、长期借入负债：金融债券
包括： 资本性债券（附属资本） 附息 / 贴现债券 一般性债券 普通 / 累进利率债券 ······
❖ §1 商业银行存款业务 ❖ §2 商业银行借入负债及管理 ❖ §3 商业银行负债成本管理 ❖ §4 商业银行存款的定价 ❖ §5 商业银行负债结构分析
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商业银行负债构成
银行负债
按负债内容
按负债流动性
各
各
其
流
项
种
他
动
存
借
负
负
款
款
债
债
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应
其
他
付
长
债
期
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为主，且多数客户是大客户，市场的信用和承受能力较强。 ❖ ⑥ 当代发展最快的国际金融市场，对全球资金流动很
有吸引力。
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❖ 5.票据市场借款
银行承兑汇票：商业银行承诺保证到期支付的 远期票据。
商业票据：商业银行、知名大公司等发行的融 资性票据。
商业银行通过票据市场，以贴水方式发行银行 承兑汇票、商业票据等是筹措短期资金的重要途径。
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❖ 欧洲货币市场的特点: ❖ ① 一个不受任何国家政府管制和税收管制的市场，
经营自由，借款条件灵活，借款用途不加限制； ❖ ② 资金规模较大； ❖ ③ 资金调度灵活，手续简便，有很强的竞争力； ❖ ④ 不受法定准备金和存款利率的最高限制，有独特的
利率体系，表现在存款利率较高，贷款利率较低； ❖ ⑤ 一个批发市场，经营业务主要以银行间的资金拆借
3. 中央银行借款
再贴现： 又称间接借款。指商业银行把办理贴现
业务时买进的未到期票据，再转卖给中央银行，提前 取得资金融通。
再贷款：又称直接借款。商业银行用自己持有的
合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为 抵押品向中央银行取得抵押贷款。 也包括央行向商业 银行的信用放款。
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❖ 4. 欧洲货币市场借款
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1. 同业拆借
指商业银行和其他金融机构之间的临时借款，主要
用于临时性调剂资金头寸的需要，支持银行日常性的资 金周转。是解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头 寸而融通资金的主要渠道。
－最长拆入期限一年，多为 7 日之内 －利率介于存款利率和短期贷款利率之间 －拆入资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资
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2.国外常见的存款分类 （1）传统构成：活期存款、定期存款、储蓄存款
活期存款（Demand Deposits）
－客户无需事先ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ知，可随时存取、支付或转账的存款。属于
交易账户
－用于交易和支付用途，允许透支，但很少提现
－支付方式多样，支票提款最常用，是客户从银行取得贷款和
服务的先决条件 －成本高，不支付利息或支付较低的利息 －具有较强的派生能力，是银行重要的资金来源
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2.国外常见的存款分类（续） （2）存款工具创新
特点： 帐户多样化、服务便利化、利率浮动化、 工具证券化
❖ －可转让支付命令帐户（NOWs） ❖ －货币市场存款帐户（MMDA） ❖ －自动转帐服务帐户（ATS） ❖ －大额可转让定期存单（CDs） ❖ －超级用户转让支付命令帐户 ❖ －协定帐户 ❖ －个人退休金帐户
无息存款 有息存款
图3-4 美国商业银行存款结构变化
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100 80 60 40 20 0 1983年 1993年 2001年 2005年
交易存款 非交易存款
图3-5 美国商业银行存款结构变化
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§2 商业银行借入负债及管理
一、短期借入负债
包括: 同业拆借 回购协议 中央银行借款（再贴现/再贷款） 欧洲货币市场借款 票据市场借款
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定期存款（Time Deposits）
－存户与银行预先约定取款期限并获取一定利息的存款 －利息高于活期存款，期限越长，利率越高 －银行稳定的资金来源 －不能转让和流通，但可做为抵押品 －存款准备金率低于活期存款 －客户主要有： 盈利法人、非盈利法人
储蓄存款（Savings Deposits）
金困难
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2. 回购协议
指银行出售金融资产，同时签订协议约定在未来
一定日期按预定价格再购回此项金融资产的业务。
相当于以所售金融资产为抵押，获得贷款，出售 和回购的价格差可视为贷款利息。
－交易对象主要是政府短期债券 －期限较短，从几天~几个月 －交易双方通常是相互高度信任的机构
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个人定期存款 个人活期存款 公式定期存款 公司活期存款
图3-2 部分上市银行存款构成（2009年底）
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（3）商业银行存款结构分析（续)
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活期存款 储蓄存款 定期存款
图3-3 美国商业银行存款结构变化
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100 80 60 40 20 0 1983年 1993年 2001年 2005年
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（3）商业银行存款结构分析
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工商银行
农业银行 中国银行A
建设银行
其它 金融机构存款 境外存款 储蓄存款 公司存款
图3-1 国有商业银行存款构成（2009年底）
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100% 80% 60% 40% 20% 0% 生银行 民
发银行 浦
通银行 交
商银行 招
券
债
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§1 商业银行存款业务
一、存款来源
1. 流动资金 进入生产和流通领域的资金 应付而未付款项和开出支票还未交换转帐的款项 以货币形式暂时闲置的资本 存在银行帐户上的流动资金
2 . 其他社会闲置资金 尚未进入产业界的游离资金或闲置资金
3. 银行的放款：产生派生存款
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二、存款基本类别
1.我国对存款的分类 ❖ 按存款资金性质及计息范围：财政性存款 一般性存款 ❖ 按存款期限：活期存款 / 定期存款 ❖ 按存款对象：公司存款 / 个人存款 ❖ 按信用性质：原始存款 / 派生存款
欧洲货币市场的发展：
欧洲货币市场起源于20世纪50年代，市场上最初只有 欧洲美元，规模很小，是欧洲美元市场。到了60年代， 美国国际收支逆差促进了欧洲美元的迅速成长，再加上 美国政府对资本输出的限制促使美元大量外流使欧洲货 币市场迅速发展起来。进入70年代，美元危机、石油提 价等因素促成了欧洲货币市场的进一步发展，特别是欧 洲货币的形成和发展，最终欧洲美元市场发展成为欧洲 货币市场。
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二、长期借入负债：金融债券
包括： 资本性债券（附属资本） 附息 / 贴现债券 一般性债券 普通 / 累进利率债券 ······