银行客户贷后检查报告

附件2

×××银行客户贷后检查报告

贷后管理检查报告包括，但不限于以下内容：

一、贷后检查基本状况的描述

包括检查人员、时间等。

二、客户基本情况

（一）成立时间、注册资本、注册地址、法定代表人，需要行业资质或特许经营的的要说明资质和经营许可等情况，相关证照年检或申报情况，并提供相关证照（同一年度内，未发生变化可简化）。

（二）客户主营业务。客户主营业务（以收入划分），收入结构，从事主营业务年限，主要业务区域和主要上下游客户。

（三）股权结构和增减资变化。在工商部门网站查询备案记录，分析股权结构和增减资情况对企业经营情况的影响（同一年度内，未发生变化可简化）。

（四）主要管理人员变动情况。核实主要管理人员变动的原因，根据其从业经历、资金实力等因素，分析判断人员变动对企业经营的影响（同一年度内，未发生变化可简化）。

三、财务情况的检查和分析

（一）资产负债状况情况检查和分析。

- 1 -

说明检查方法，是否按照要求取得相关凭证和资料，判断财务真实性。在真实性基础上分析主要会计科目变动情况和原因，与农行法人客户财务指标标准值或国资委《企业绩效评价标准值》比对分析，判断资产负债结构的合理性、偿债能力。

（二）对收入和盈利情况检查。

说明检查方法，是否按照要求取得相关凭证和资料，判断财务真实性。在真实性基础上分析主要收入和盈利、成本变动原因，判断收入和盈利的质量、支付能力，成本构成和竞争力。

（三）现金流和偿债能力的检查。说明检查方法，是否按照要求取得相关凭证和资料，判断财务真实性。分析客户现金收入的稳定性，经营性现金流是否足以覆盖成本支出、偿还到期债务，判断其持续经营能力和偿债能力。

四、非财务因素检查

（一）根据收入构成确定客户主营业务，分析行业政策和市场变化对客户近年来主营业务的影响。

（二）检查客户资金流向。依据搜集的资料分析客户资金使用是否与主营业务一致，进一步判断客户经营真实性，资金使用的合理性。

（三）检查资金回笼。根据客户采购模式、销售模式和货款结算方式，结合其现金流情况，分析检查期内资金是否按期足额回笼，应收款项占用是否合理。

- 2 -

（四）核查其下游客户支付能力。根据搜集的资料判断客户经营稳定性和持续发展能力。

（五）客户近年经营成本和销售、服务模式变化情况，分析客户的竞争优势。

（六）重大对外投资和在建工程资金是否落实，建设进展是否顺利，分析对客户经营和我行信用是否存在不利影响。

（七）检查否存在涉讼案件、安全生产事故及其对我行信用的影响。

（八）其他可能影响我行信用按期偿还的因素。

五、资金监管情况

资金是否按时、足额归行，月均存款是否与报表反映的货币资金、营业收入相匹配。

六、担保检查

1.保证担保方式用信检查。要走访担保人，查看担保人经营和代偿能力；对担保圈客户，除核查担保人代偿能力外，还要核查圈内企业是否存在不良信用或涉讼等可能影响圈内企业正常履约的不利事件，担保圈治理方案是否得到落实。

2.抵（质）押方式的用信，检查抵（质）押物保管状况、价值变动情况，抵押物使用情况，分析判断是否足值、易变现。

七、授用信额度合理性

根据客户销售收入、资金回笼情况、成本支出、应收款占用、

- 3 -

各项负债等因素匹配关系，综合分析客户真实资金需求、偿债能力、存在的风险因素，判断是否存在虚构借款用途、过度授用信。

八、风险分析和评价

结合对客户经营和资金使用真实性检查情况，综合企业财务、非财务、资金管理、担保、授信额度合理性等因素，揭示客户经营和我行信用面临的风险，并提出针对性的化解措施。

- 4 -