投资估算及设计概算
投资估算及设计概算
投资估算及设计概算导言投资估算及设计概算是在项目立项阶段进行的重要工作，旨在确定项目所需的经济投资以及初步设计方案，并为项目实施提供可行性和经济性评估的依据。
本文将介绍投资估算和设计概算的概念、重要性以及一些常用的方法和工具。
一、投资估算的定义投资估算是指在项目启动和决策阶段，对项目进行经济评估和成本估算的过程。
其目的是通过详细的市场调研和技术分析，合理预测项目的投资规模、构成和用途等，为项目实施提供决策依据。
二、投资估算的重要性1.决策依据：投资估算可以为项目的立项和决策提供重要参考，帮助决策者了解项目的潜在收益和风险，从而做出明智的决策。
2.资源投入：投资估算可以确定项目所需的资金、技术和人力资源等，为项目实施提供资源保障。
3.风险控制：投资估算可以评估项目所面临的风险和不确定性，为项目实施过程中的风险控制提供参考。
三、投资估算的方法和工具1.市场调研：通过搜集和分析项目所涉及的市场信息，了解需求和供应情况，预测项目的销售额和市场占有率等。
2.成本估算：通过对项目所需资源的数量和价格进行估算，计算项目的总成本和单项成本，包括直接成本和间接成本等。
3.收益评估：通过预测项目的收入和利润，计算项目的投资回报率和盈利能力，评估项目的经济可行性。
4.风险评估：通过分析项目所面临的风险和不确定性，采用风险评估工具如敏感性分析、蒙特卡洛模拟等，预测项目的风险水平和可能的损失。
四、设计概算的定义设计概算是指在项目初步设计阶段，根据项目的功能要求和设计标准，通过对工程量和工程造价进行初步估算，对项目的投资规模和构成进行定量和定性的分析。
五、设计概算的重要性1.设计依据：设计概算可以为项目的详细设计提供重要依据，帮助设计师合理选择材料和工艺，确保设计方案的经济性和可实施性。
2.投资控制：设计概算可以控制项目投资规模和构成，避免设计变更和超出预算的情况发生，保证项目的质量和经济效益。
3.施工准备：设计概算可以为项目的施工筹备提供指导，包括资源配置、工期安排和物资采购等，提高项目实施的效率和顺利性。
投资估算与设计概算
投资估算及设计概算投资估算是在编制项目建议书和可行性研究阶段，对建设项目总投资的粗略估算，作为建设项目投资决策时一项重要的参考性经济指标，投资估算是判断项目可行性的重要依据之一；作为工程造价的目标限额，投资估算是控制初步设计概算和整个工程造价的目标限额；投资估算也是作为编制投资计划、资金筹措和申请贷款的依据。
第一节投资估算概述v一、投资估算的概念v投资估算是指建设项目在整个投资决策过程中，依据已有的资料，运用一定的方法和手段，对拟建项目全部投资费用进行的预测和估算。
v及投资决策过程中的各个工作阶段相对应，投资估算也按相应阶段进行编制。
二、投资估算的划分v投资估算贯穿于整个建设项目投资决策过程中，由于投资决策过程可化分为项目规划阶段、项目建议书阶段、初步可行性阶段和详细可行性阶段，因此投资估算工作也可划分为相应的四个阶段。
不同阶段所具备的条件和掌握的资料不同，对投资估算的要求也各不相同，因此投资估算的准确程度在不同阶段也不尽相同，每个阶段投资估算所起的作用也不一样。
投资估算各阶段划分如表3.1所示。
三、投资估算的作用v投资估算是项目建议书和可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一。
其准确性直接影响到项目的决策、建设工程规模、投资效果等诸多方面。
因此，全面准确地估算建设项目的工程造价，是可行性研究乃至整个决策阶段造价管理的重要任务。
投资估算作用如下：v（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用。
（2）项目可行性研究阶段的投资估算是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析和计算项目投资经济效果的重要条件。
当可行性研究报告被批准之后，其投资估算额就作为设计任务书中下达的投资限额，即作为建设项目投资的最高限额，不得随意突破。
v（3）项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破经有关部门批准的投资估算，并应控制在投资估算额以内。
投资估算与设计概算
四、可行性研究报告（21项）
１. 总论 ２. 市场调查与预测 ３. 资源条件评价 ４. 建设规模与产品方案 ５. 场址选择 ６. 技术方案、设备方案和工程方案 ７. 原材料燃料供应 ８. 总图运输与公用辅助工程 ９. 节能措施 １０. 节水措施
9
四、可行性研究报告（21项）
１１. 环境影响评价 １２. 劳动安全卫生与消防 １３. 组织机构与人力资源 配置 １４.项目实施迸度 １５.投资估算 １６. 融资 方案 １７. 财务评价 １８. 国民 经济评价 １９. 社会评价 ２０.风险分析 21. 研究结论与建议
19
三、流动资金估算
流动资金是指生产经营性项目投产后，为进行正 常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资 及其他经营费用等所需的周转资金。
方法: 分项详细估算法扩大指标法
20
１. 分项详细估算法
对计算流动资金需要掌握的流动资产和流动负债 这两类因素应分别进行估算。 在可行性研究中, 为简化计算, 仅对存货、现金 、应收账款这三项流动资产和应付账款这项流动 负 债进行估算。
13
（三）投资估算的内容
投资估算的内容, 从费用构成来讲应包括该项目 从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部费 用, 分为建设投资(固定资产投资)和流动资金两 部分。
14
二、建设投资估算
常用的估算方法有： 1、生产能力指数法 2、资金周转率法 3、比例估算法 4.综合指标投资估算法。
15
（一）生产能力指数法
10
第二节 投资估算的编制与审查
一、投资估算概述 二、建设投资估算 三、流动资金估算 四、投资估算的审查
11
一、投资估算概述
（一）投资估算的概念
投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、 工艺技术及设备方案、工程方案及项目实施进 度等进行研究并基本确定的基础上, 估算项目 所需资金总额（包括建设投资和流动资金）并 测算建设期分年资金使用计划。
投资估算、设计概算、施工图预算的编制
它是采用概算定额编制建筑工程概算的方法。 它根据初步设计图纸资料和概算定额的项目 划分计算出工程量，然后套用概算定额单价 （基价），计算汇总后，再计取有关费用， 便可得出单位工程概算造价。
概算定额法要求初步设计达到一定深度，建 筑结构比较明确，能按照初步设计的平面、 立面、剖面图纸工程计概预算算与出招投楼标 地面、墙身、门窗 和屋面等分部工程（或扩大结构件）项目的
初步设计的图纸及说明，利用国家或地区颁发的概算指标、
概算定额或综合指标预算定额等资料，按照设计要求，概
略地计算建筑物或构筑物造价的文件。
❖ 其特点是编制工作较为简单，在精度上没有施工图预 算准确。
工程概预算与招投标
设计概算的内容
设计概算可分为单位工程概算、单项工程综合概算和建 设项目总概算三级。
各单位建筑工程概算
电气设备及安装工程概算
热力设备及安装工程概算 工具、器具及生产家具 购置费用概算
建筑单位工程概算 设备及安装单位工程概算
单项工程综合概算的组成内容
工程概预算与招投标
单 概算 辅助和服务性工程项目综合概算 室外工程项目（红线以内）综合概算
工程费用概算
场外工程项目（红线以外）综合概算 基本预备费概算
（2）项目投资估算对工程设计概算起控制作用， 设计概算不得突破批准的投资估算额。
（3）项目投资估算可作为项目资金筹措及制订
建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的
项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请
贷款。
工程概预算与招投标
投资估算的内容5.1 投资估算
工程概预算与招投标
投资估算的要求 5.1 投资估算
（2）在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程 建设其他费用和基本预备费；
建设(项目)工程的估算、概算、预算、结算、决算的详细区别
建设（项目）工程的估算、概算、预算、结算、决算的详细区别一、估算1、估算的含义：估算也叫投资估算，是在投资决策阶段，以方案设计或可行性研究文件为依据，按照规定的程序、方法和依据，对拟建项目所需总投资及其构成进行的预测和估计，是在研究并确定项目的建设规模、产品方案、技术方案、工艺技术、设备方案、厂址选择、工程建设方案以及项目进度等的基础上（从工业建筑考虑，民用建筑简单些），依据特定的方法，估算项目从筹建、施工直至建成投产（从工业建筑考虑，民用建筑简单些）所需全部建设资金总额并测算建设期各年资金使用计划的过程；投资估算的成果文件称作投资估算书，也简称投资估算；投资估算书是项目建议书或可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一；2、估算的作用：（1）、项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，也是编制项目规划、确定建设规模的参考依据；（2）、项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据。
政府投资项目的可行性研究报告被批准后，其投资估算额将作为设计任务书中下达的投资限额，即建设项目投资的最高限额，不能随意突破；（3）、项目投资估算是设计阶段控制造价的依据，投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，作为控制和指导设计的尺度；（4）、项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据，建设单位可据此进行资金筹措和向银行申请贷款；（5）、项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产计划的重要依据；（6）、投资估算是建设工程设计招标、优选设计单位和设计方案的重要依据。
在工程设计招标阶段，投标单位报送的投标书中包括项目设计方案、项目的投资估算和经济性分析，招标单位根据投资估算对各对项设计方案的经济合理性进行分析、衡量、比较，在此基础上，择优确定设计单位和设计方案。
二、概算1、概算的含义：概算也叫设计概算，是以初步设计为依据，按照规定的程序、方法和依据，对建设项目总投资及其构成进行的概略计算。
投资估算、设计概算和施工图预算
概念作用编制内容投资估算在项目投资决策中，依据现有的资料和特定的方法，对建设项目的投资数额进行的估计。
1、项目主管部门审批项目建议书的依据。
2、项目投资决策的重要依据。
3、方案选择的重要依据。
4、作为资金筹措的依据。
5、核算建设项目固定投资需要额和编制固定资产投资计划的依据。
建设投资、建设期利息、流动资金的估算。
设计概算在设计阶段对建设项目投资额度的概略计算，设计概算投资应包括建设项目立项、可研、设计、施工、试运行到竣工等得全部建设资金。
1、编制固定资产投资计划，确定和控制建设项目投资的依据。
2、签订建设工程承发包合同和贷款合同的依据。
3、控制施工图设计和施工图预算的依据。
4、衡量设计方案技术经济合理性和选择最佳设计方案的依据。
5、考核建设项目投资效果的依据。
单位工程概算、单项工程综合概算和建设项目总概算。
施工图预算在施工图设计完成后，工程开工前，确定单位工程造价的技术经济文件。
两种模式：传统定额计价模式和工程量清单计价模式。
1、对设计方的作用：根据施工图预算进行控制投资；根据施工图预算进行优化设计、确定最终设计方案。
2、对投资方作用：控制工程投资、确定招投标控制价和控制合同价格。
3、对承包商作用：根据施工图预算确定投标报价；根据施工图预算进行施工准备和工程分包；根据施工图预算拟定降低成本措施。
单位工程预算、单项工程预算和建设项目总预算。
编制依据编制方法文件组成审查内容规定、勘察设计文件、各种经济技术指标等。
1、项目建议书投资估算：生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、混合法、指标估算法。
2、可研投资估算：指标估算法。
封面、签署页、编制说明、投资估算分析、总投资估算表、单项工程估算表、主要技术经济指标等。
1、审核和分析投资估算编制依据的时效性、准确性和实用性。
2、审核选用的投资估算方法的科学性和适用性。
3、审核投资估算的编制内容与拟建项目规划要求的一致性。
4、审核投资估算的费用项目、费用数额的真实性。
何谓“三算”“三超”及“两算对比”？
何谓“三算”“三超”及“两算对比”？
三算：基本建设工程投资估算、设计概算和施工图预算，简称为“三算”。
没有投资估算的项目不得批准立项和进行可行性研究；
有设计概算的项目不得批准初步设计；
没有施工图预算的项目不准开工。
三超：建设工程造价在我国长期存在概算超估算、预算超概算、决算超预算的三超现象，严重困扰着建设工程投资效益和管理。
工程造价的有效控制，就是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施将工程造价的发生控制在合理的范围和核定的造价限额以内。
具体说，要用投资估算价控制设计方案的选择和初步设计概算造价；
用概算造价控制技术设计和修正概算造价；
用概算造价或修正概算造价控制施工图设计和预算造价。
以求合理地使用人力、物力和财力，取得较好的投资效益。
两算对比：两算——施工图预算和施工预算
目的：以便进行总结和下次预算
"两算"对比的内容有：
人工工日，材料消耗量的对比；
直接费的对比：人工费对比，机械台班费对比，材料费对比，脚手架费用对比，
其他直接费的"两算"对比也都以金额对比。
投资估算与设计概算
投资估算与设计概算投资估算和设计概算是在投资项目起初必须进行的工作，它们对于项目的成功实施非常重要。
本文将从投资估算和设计概算的定义、作用、主要内容以及实施的步骤等方面进行详细阐述。
一、投资估算的定义和作用投资估算是指根据投资项目的规模、技术要求、市场需求以及法律法规等因素，对项目的总投资进行预测和计算，为项目的决策提供科学依据。
投资估算的主要作用有以下几个方面：1.为投资决策提供科学依据。
通过投资估算，可以明确项目的总投资额，帮助决策者判断项目的可行性，为决策提供依据。
2.为筹措资金提供依据。
投资估算确定了项目的资金需求量，有助于为项目筹措资金，提供了项目申请融资的依据。
3.为项目管理提供基础。
投资估算明确了项目的各个费用项，有助于项目的组织和管理。
二、投资估算的主要内容投资估算的主要内容包括建设工程费、设备费、土地费、人工费、材料费、管理费、利润和管理费等。
其中，建设工程费是投资估算的核心内容，它包括土方工程费、预制构件费、设备安装费、装饰装修费、其他工程费用等。
建设工程费是指直接用于建设项目的各项费用，包括施工费用、施工机械使用费、施工材料费、施工人工费和施工管理费。
设备费是指用于购买和安装各种设备的费用，包括设备采购费、设备安装费、设备试运费等。
土地费是指用于购买土地或租赁土地的费用，包括土地购买费、土地租赁费和土地使用权转让费等。
人工费是指投资估算中所涉及的人员工资、福利费和劳动保险费等。
三、设计概算的定义和作用设计概算是项目实施前，根据项目建设规模、设计要求以及市场需求等因素，对项目的各项费用进行预测和计算，为项目设计和实施提供参考依据。
设计概算的主要作用有以下几个方面：1.为项目设计提供指导。
设计概算可以帮助项目设计人员明确项目的资源配置和应用，有助于设计工作的合理安排和有效实施。
2.为项目实施提供预算依据。
设计概算确定了项目各个阶段的费用，有助于项目实施的预算编制和控制。
3.为项目管理提供基础。
建筑工程概预算-投资估算及设计概算
建筑工程概预算-投资估算及设计概算形式正规，且与建筑工程概预算有相关内容，一经发现抄袭，我公司将不接受。
一、项目概况
本项目是一类建筑工程名为XX项目，主要任务是XXX，位于XXX建筑物位于XXX省XXX市XXXX区，总建筑面积为XXX平方米。
本项目于XXX年1月1日开工，计划于XXX年10月31日竣工。
二、投资估算
1、工程总投资估算
根据项目的整体计划和实际情况，本项目总投资估算为XXXX万元，其中建筑施工投资XXXX万元，设备安装工程投资XXXX万元，其他设计和管理投资XXXX万元。
2、各项工程投资估算
（1）土石方工程
XXXX万元；
（2）基础工程
XXXX万元；
（3）主体结构工程
XXXX万元；
（4）室外建筑工程
XXXX万元；
（5）室内装修装饰工程
XXXX万元；
（6）机电配套工程
XXXX万元；
（7）其他工程
XXXX万元。
三、设计概算
1、建筑施工概算
根据项目的整体计划和实际情况，本项目建筑施工概算为XXXX万元，其中土石方工程概算XXXX万元，基础工程概算XXXX万元，主体结构工程
概算XXXX万元，室外建筑工程概算XXXX万元，室内装修装饰工程概算XXXX万元。
2、设备安装工程概算。
投资估算与设计概算
4.2 单位工程概算
4.2.2.1 建筑单位工程概算的编制步骤
（1） （2） 熟悉设计文件，掌握施工现场情况。充分了解 设计意图，掌握工程全貌，明确工程的结构形式和特点。 深入施工现场了解建设地点的地形、地貌，以及作业环境，
（3） 分列工程项目。概算所列工程项目，主要依据 概算定额手册划分的项目及编排顺序，结合初步设计图纸
这种方法是根据各种具体的建设投资估算指标对拟建 工程所进行的投资估算。投资估算指标是各地建设主管部 门编制和颁发的，一般以元/m、元/m2、元/m3、元/t、元 /kV等形式表示。根据这些投资估算指标，乘以相应的长 度（m）、面积（m2）、体积（m3）、质量（t）、容量 （kW）等，就可以求出拟建项目相应的土建工程、给排 水工程、电气照明工程、采暖通风工程、变配电工程等单 位工程的投资估算额。
建筑、结构类型要求比较明确，基本上能够按照初步设计 的平、立、剖面图纸计算分部工程或扩大结构构件等项目 的工程量时，可以采用概算定额编制概算。
基本思路：依据概算定额规定的工程量计算规则计算 工程量，套用概算定额计算单位工程的直接费，套用与概 算定额配套的取费标准计算间接费、利税等费用，汇总为 概算造价。
I j (Pj 1 0.5Aj ) i
4.1 投资估算
4.1.6 铺底流动资金估算
铺底流动资金是保证项目投产后，能正常生产经 营所需要的最基本的周转资金数额。铺底流动资金是 项目总投资中流动资金的一部分，在项目决策阶段， 这部分资金要求落实。铺底流动资金的计算公式为：
铺底流动资金=流动资金×30% 该部分资金的估算对于项目规模不大且同类资料 齐全的可采用分项估算法，其中包括劳动工资、原材 料、燃料动力等部分；对于大项目及设计深度前的项 目可采用指标估算法，一般有扩大指标估算法、分项 详细估算法等方法。
建筑工程概预算-投资估算及设计概算
建筑工程概预算-投资估算及设计概算建筑工程概预算是指在进行建筑工程项目前，根据项目所需的投资估算及设计概算，通过综合分析和计算，确定项目的预算费用。
概预算的编制是工程项目立项和实施的重要环节，对于项目的顺利进行和预算的控制具有重要意义。
投资估算是通过对项目的调研和需求分析，确定项目的整体投资金额。
在进行投资估算时，需要考虑以下几个方面的因素：1.项目规模和用途：项目的规模和用途决定了项目所需的建设规模和功能设置，从而对项目的投资金额产生直接影响。
2.地理位置和土地条件：项目所在地的地理位置和土地条件对于建设工程的费用具有重要影响，如地质条件良好的地区施工成本相对较低，而地质条件恶劣的地区施工成本相对较高。
3.建筑类型和结构形式：不同类型和结构形式的建筑工程所需的投资金额也存在差异，如钢结构建筑相对于混凝土结构建筑来说，投资金额较高。
4.施工方法和周期：不同的施工方法和周期对于工程项目的投资金额有直接影响，如采用先进的施工方法和技术可以有效减少施工时间和成本。
5.相关设备和设施：工程项目所需的相关设备和设施也是决定投资金额的重要因素，在进行估算时需要考虑项目所需的设备和设施的种类、数量和价格。
在进行投资估算时，可以采用多种估算方法，如根据类似项目的实际经验进行估算、按照工程数量清单进行估算、利用成本数据进行估算等。
需要注意的是，估算过程中要充分考虑项目的实际情况，并进行合理的调整和修正，确保估算结果的准确性和可靠性。
设计概算是在投资估算的基础上，根据项目的设计方案和施工图纸，对项目的费用进行详细精确的计算，并形成概算表和费用分析报告。
设计概算包括项目的建筑工程费、设备费、安装工程费、建筑材料费、人工费、管理费和利润等方面的费用。
在进行设计概算时，需要遵循以下原则：1.按照国家和地方有关规定和标准进行费用计算，确保预算的合法性和合规性。
2.综合考虑不同因素对费用的影响，并进行适当的加权处理，以提高预算的准确性。
第七章 投资估算、概算与决算gai
简单估算方法有生产能力指数法、比例估算 法、系数估算法和投资估算指标法等，前三种估 算方法估算精度相对不高，主要用于投资机会研 究和项目初步可行性研究阶段；投资估算指标法 和投资分类估算法主要用于项目可行性研究阶段， 目前一些理论探讨比较多的是以模糊数学和基于 人工神经网络的估算方法为代表的现代方法。
（3）专门机构发布的工程建设其他费用计算 办法和费用标准，以及政府部门发布的物 价指 数；
（4）已建同类工程项目的投资档案资料；
（5）影响建设工程投资的动态因素，如利率、 汇率、税率等的变化。
1.2 建设投资估算
在建设项目前期的不同阶段可以采用详简不 同、深度不同的估算方法进行投资估算。
现行建设投资估算的方法，主要以类似工程 对比为主要思路，利用各种数学模型和统计经验 公式进行估算，包括简单估算法、投资分类估算 法和近年来发展的以现代数学为理论基础的估算 方法。
该方法计算简单、速度快，往往只需知道工 艺流程及规模即可，较单位生产能力估算法精度 高。
3、系数估算法
系数估算法也称为因子估算法，它是以拟建 项目的主体工程费或主要设备费为基数，以其他 工程费占主体工程费的百分比为系数来估算项目 总投资的方法。系数估算法的方法较多，代表性 的有设备系数法、主体专业系数法、朗格系数法 等。
误差率
±30%
鉴别投资方向 寻找投资机会 提出项目投资建议
±20%
广泛分析,筛选方案 确定项目初步可行 确定专题研究课题
±10%
多方案比较,提出结 论性建议,确定项目 投资的可行性
5、投资估算的主要依据
（1）拟建项目各单项工程的建设内容及工程 量；
（2）专门机构发布的建设工程造价费用构成、 估算指标、计算方法，以及其他有关计算工程造 价的文件；
投资估算,设计概算
常用方法：设备系数法、主体专业系数法、朗 格系数法；
（1）设备系数法---以拟建项目的设备购置费 为基数
C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+...）+I E---拟建项目根据当时当地价格计算的设备购
P1、P2、P3...置已建项目中建筑安装工程费及其 他工程费等与设备购置费的比例
0.7）； 二是靠增加相同规模设备数量达到时（n=0.8-0.9）；
特点：计算简单、速度快、需要类似工程的资料可靠， 条件基本相同（工艺流程） →否则误差大。
例：
2006年某地拟建年产量400万吨的石油炼 化项目，根据调查该地区1995年年初建成的 200万吨的同类项目其总投资24.16亿元，试 估算该拟建项目在2006年年初的静态投资。
第一节 投资估算
一、投资估算的概念
是指建设项目在投资决策阶段，在对项目 建设规模、技术方案、设备方案、工程方案 等进行研究的基础上，运用一定的方法，对 拟建项目投资额所作的估计和计算。
是制定融资方案、进行经济评价、编制初 步设计概算的依据。
二、投资估算的作用
1、项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部 门审批项目建议书的依据之一；
程资料、建筑材料价格和工程费用指标信息， 投入时报时间和工作量大。
（2）设备及工器具购置费估算 注意：对于价值高的设备应按单台（套）
估算，价值较小的设备可按类估算。
（3）安装工程费估算 按安装费率、每吨设备安装费或单位安装
实物工程量的费用估算；
如：安装工程费=设备吨重*每吨安装费
（4）工程建设其他费用估算 如合同或协议中没有明确的费用，根据国家和
C2=（C1/Q1）Q2f 式中 C1-----已建类似项目的静态投资额
第二部分 --投资估算及设计概算的编制及审查 - 改
工程建设其他费用，相关规程上说的比较详细，可以看看。建设单位管理
费的问题。建筑管理费的问题建议重点关注一下。哪些可议列支。
5、调整概算，设计概算经批准后，一般不得调整，由于某些原因需调整时， 由建设单位调查分析原因，报主管部门审批同意后，由原设计单位核实编制 调整概算，并按有关审批程序报批。因这种情况比较复杂，一般不是很好操 作。
三、概算编制依据
1、国家、行业和地方政府有关建设和造价管理的法律、法规、规章、规程、 标准等；
2、相关文件和费用资料，包括：
（1）初步设计或扩大初步设计图纸、设计说明书、设备清单和材料表等； （2）批准的建设项目设计任务书（或批准的可行性研究报告）和主管部门
的有关规定
（3）国家或省、市、自治区现行的建筑设计概算定额（综合预算定额或概 算指标），现行的安装设计概算定额（或概算指标），类似工程概预算及技
二、费用组成
概算总投资由工程费用、其他费用、预备费及应列入项目概算总投资中的几 项费用组成。
建设项目投资估算费用组成
市政民用建设项目 第一、工程费用 工业建设项目 1、建设管理费 2、建设用地费 3、可行性研究费 4、研究试验费 5、勘查设计费 主体建（构）筑物、辅助建（构）筑物、配套系统 主要工艺生产装置、辅助工艺生产装置、公用工程、 总图运输、生产管理服务性工程、生活福利工程、 厂外工程
投资估算的阶段划分与精度要求，随阶段的不通过有所差别。通常情况下： 项目建议书阶段的投资估算，对投资估算精度的要求为误差控制在±30%以内； 初步可行性研究阶段的投资估算，对投资估算精度的要求为误差控制在±20%以内； 详细可行性研究阶段的投资估算，对投资估算精度的要求为误差控制在±10%以内； 由此可见，随着项目的推进，目标越来越清晰，相对来说，估算的要求会更高。 几点强调： 1、投资估算，是进行建设项目技术经济评价和投资决策的基础； 2、投资估算，应全面反映建设项目建设前期和建设期的全部投资； 3、投资估算，应委托有相应工程造价咨询资质的单位编制；
投资估算与设计概算
制，及时调整投资估算和设计概算，有效应对了市场风险，保障了项目
的投资效益。
பைடு நூலகம்
03
案例三
某工业项目在编制投资估算和设计概算过程中，强化审核把关环节，对
编制成果进行了多轮次审核和优化，最终实现了项目投资的精准控制。
05 风险评估与应对措施
投资估算中可能遇到风险点识别
01
02
03
04
市场变化风险
包括原材料价格波动、市场需 求变化等，可能影响投资计划
投资估算与设计概算
目 录
• 引言 • 投资估算基本概念与方法 • 设计概算编制流程及要点 • 投资估算与设计概算关系探讨 • 风险评估与应对措施 • 审核、监控及持续改进机制建立 • 总结回顾与未来展望
01 引言
目的和背景
目的
投资估算与设计概算是项目前期工作的重要组成部分，旨在 为项目决策提供科学依据，合理确定和有效控制项目投资， 保证项目的经济效益和社会效益。
重要性体现
是项目决策的重要依据，有助于投资者 进行科学合理的投资决策。
估算方法分类介绍
• 单位生产能力估算法：根据类似项目的单位生产能力投资乘以建设规模 来估算拟建项目投资额。
• 生产能力指数法：利用已建成的、性质类似的建设项目的投资额和生产 能力与拟建项目的生产能力估算拟建项目的投资额。
• 比例估算法：以拟建项目的设备购置费为基数，根据已建成的同类项目 的建筑安装费和其他工程费用等占设备价值的比例，求出相应的建筑安 装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费用来估算项目投 资。
结合具体案例，分析投资 估算与设计概算在实践中 的应用和效果。
02 投资估算基本概念与方法
投资估算定义及重要性
如何合理地确定投资估算和设计概算
如何合理地确定投资估算和设计概算如何合理地确定投资估算和设计概算——投资估算是供建设项目决策的依据，直接关系到国民经济评价及财务分析结果的可靠性、正确性。
可行性研究阶段是产生工程造价的源头，投资估算必须科学合理，按客观经济规律办事，合理客观地打足投资，工程造价管理人员要在方案优化基础上，编制出高质量投资估算，编制投资估算的可行性研究报告一定要达到国家规定的深度，否则不能做为编制投资估算的依据。
投资估算的内容按照费用性质划分与工程造价的构成相对应，投资估算的编制方法有静态投资估算，涨价预备费和建设期货款利息估算，流动资金估算。
其中，流动资金的估算不属于固定资产投资估算范畴。
静态投资估算方法多种多样，其中，比例估算法、朗格系数法、指标估算法准确度较高，但在这3种估算法中不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等综合系数在应用上存在2个问题。
一是同一行业、不同地区在定额水平、费用标准差别较大。
二是随着社会主义市场经济体制的建立，材料价格、材料品种选用在地区间也存在较大的差异。
同一行业同一系数已不适应工程造价管理体制改革的需要，同一行业系数在不同地区也就有所不相同，且选用不同地区的项目需要测算相应的系数，给系数的确定带来了一定的困难。
至今没有一个理论科学、简单易行的投资估算指标或系数测算模型体系供使用，以确保投资估算的误差在10%以内。
为了提高准确度和使用方便，笔者尝试将指标估算法稍作改进，取得了较好的效果，具体作法如下：1、指标估算法的投资估算指标有：元/m、元/m2、元/m3和元/t 等，根据这些投资估算指标乘以相应长度、面积、体积就可以求出单项工程投资，再根据相应的系数进行调整，得出所估算工程所需的投资。
建议将单价指标变为主要工程量指标，如[混凝土（m3）、钢筋混凝土（m3）、砖砌体（m3）、内外装修（m2）、门窗（m2）、金属构件（t）、管材（t）、设备（t、台、套）、电工材料（t、m、个）]/（m2、m、m3）等，主要工程量费用和需摊销材料费用指标，如占造价a%。
投资估算_设计概算_施工图预算_工程价款结算__竣工决算
工程项目的估算、概算、预算、结算和决算投资控制是工程项目管理的重点和难点，在工程项目的不同阶段,项目投资有估算、概算、预算、结算和决算等不同称唿，这些“算”的依据和作用不同,其准确性也“渐进明细”，一个比一个更真实地反映项目的实际投资。
估算也叫投资估算，发生在项目建议书和可行性研究阶段；估算的依据是项目规划方案(方案设计），对工程项目可能发生的工程费用（含建安工程、室外工程、设备和安装工程等)、工程建设其他费用、预备费用和建设期利息（如果有贷款)进行计算，用于计算项目投资规模和融资方案选择,供项目投资决策部门参考;估算时要注意准确而全面地计算工程建设其他费用，这部分费用地区性和政策性较强.概算也叫设计概算，发生在初步设计或扩大初步设计阶段;概算需要具备初步设计或扩大初步设计图纸，对项目建设费用计算确定工程造价;编制概算要注意不能漏项、缺项或重复计算，标准要符合定额或规范。
预算也叫施工图预算,发生在施工图设计阶段；预算需要具备施工图纸，汇总项目的人、机、料的预算，确定建安工程造价；编制预算关键是计算工程量、准确套用预算定额和取费标准。
结算也叫竣工结算，发生在工程竣工验收阶段；结算一般由工程承包商（施工单位）提交,根据项目施工过程中的变更洽商情况,调整施工图预算，确定工程项目最终结算价格；结算的依据是施工承包合同和变更洽商记录（注意各方签字）,准确计算暂估价和实际发生额的偏差，对照有关定额标准，计算施工图预算中的漏项和缺项部分的应得工程费用。
决算也叫竣工决算,发生在项目竣工验收后；决算一般由项目法人单位编制或委托编制，汇总计算项目全过程实际发生的总费用；决算在编制竣工决算总表和资产清单时，要注意全面、真实地反映项目实际造价结算和客观地评价项目实际投资效果。
建筑工程造价编制，一般指通过编制各类价格文件对拟建工程造价进行预先测算和确定的过程。
根据编制阶段、编制依据、和编制目的等不同，可分为建设项目的投资估算、设计概算、施工图预算、招投标报价、施工预算、工程结算、竣工决算等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
8.2 单位工程概算
8.2.2 建筑单位工程概算编制
单位工程概算是确定各单位工程所需建设费用的经济 文件。它是单项工程综合概算的组成部分。单位工程概算 按工程性质、内容组成不同，分为建筑单位工程概算和设 备及安装工程概算。建筑单位工程概算的内容，包括土建 工程概算、装修装饰工程概算、给排水及采暖工程概算、 通风及空调工程的概算、电器照明工程概算、弱电工程概 算、特殊构筑物工程概算等。
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
8.2.2.1 建筑单位工程概算的编制步骤
（1） （2） 熟悉设计文件，掌握施工现场情况。充分了解 设计意图，掌握工程全貌，明确工程的结构形式和特点。 深入施工现场了解建设地点的地形、地貌，以及作业环境，
（3） 分列工程项目。概算所列工程项目，主要依据 概算定额手册划分的项目及编排顺序，结合初步设计图纸
③ 设备、人工、材料、机械修正概算费用=原指标的设
备、人工、材料、机械费用+∑（换入设备、人工、材料、 机械数量×拟建地区相应单价）－∑（换出设备、人工、 材料、机械数量×
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
【例8.2】某砖混结构学生宿舍楼建筑面积2300m2，选用 的工程概算指标每平方米直接费为420元，间接费、利税 等的综合费率为30％，该工程设计资料与概算指标比较， 在砖基础和外墙上的工程量有局部差异，如表8.1，不考虑
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
8.1.4 静态投资估算的几种方法
静态投资的估算方法是多种多样的，有资金周转率 法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估 算法等。尽管静态投资估算的方法较多，但是为提高投资 估算的科学性和准确性，在估算方法选用时，应根据建设 项目的性质（工业或民用）、技术资料和有关数据等具体
土建工程造价＝3000m2×322.33元/m2=966990.00 直接费＝3000m2×186.67元/m2＝560010.00 同理，可计算其他各项费用，此处不再赘述
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
应用概算指标编制概算的关键是要选择合适的概算指标， 选择合适的概算指标应考虑三个方面的因素：① 拟建工程的 建筑面积与概算指标中的建筑面积接近；② 拟建工程的建设 地点、建设时期与概算指标的相同；③ 拟建工程的工程、结 构特征与概算指标的基本相同，如果建设地点、建设时期不 同，或工程结构特征有局部差异，应对概算指标价差和结构 差异进行修正调整。仅考虑结构差异时，概算指标的调整方 法为： ①
Qj=(Pj-1+Aj/2)·i
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
8.2.1 建筑工程概算及其作用
（1） 建筑工程概算的概念 建筑工程概算是指设计单位在拟建项目投资估算的控
制下，根据其初步设计（或扩大初步设计）图纸及说明、 概算定额（或概算指标）、费用定额、设备及材料价格编 制的拟建项目全部建设费用的经济文件。由于工程概算一 般在设计阶段由设计部门编制,所以通常称为设计概算。如
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（1） 生产能力指数法是根据已建成的、性质类似的建设项
目或生产装置的投资额和生产能力来估算拟建项目的投资 额。计算公式为：
采用这种方法，计算简单、速度快，但要求类似工程
பைடு நூலகம்投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（2） 比例估算法分为两种，一种是以拟建项目或装置的设
备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装费 和其他工程费用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑 安装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费 用，其总和即为项目或装置的投资额。
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
（2） 建筑工程概算的作用，归纳起来主要有如下几点： ① 建筑工程概算是编制建设项目投资计划，确定、控 ② 依据概算造价可签订建设工程承包合同和贷款合同； ③ 建筑工程概算是控制施工图设计和施工图预算的依 ④ 建筑工程概算是衡量设计方案技术经济合理性和选 ⑤
投资估算及设计概算
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（4） 详细可行性研究阶段的投资估算，主要是对拟建项目
的最佳投资方案进行评价，并对建设项目的可行性研究提 出结论性意见。该阶段是进行全面、详细、深入的技术经 济分析和论证阶段，投资估算的误差应控制在±10%以内。 这一阶段的投资估算是决定拟建项目和选择最佳方案的主 要依据，也是编制设计文件、控制初步设计及概算的重要
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（2） 建设期贷款利息是指建设项目在建设期间内应偿还的
全部借款利息。包括向国内银行和非银行金融机构贷款、 出口贷款、外国政府贷款、国际商业银行贷款及在境内外 发行的债券等在建设期内应偿还的贷款利息。建设期借款 利息一般实行复利计算。当总贷款分年均衡发放时，若当 年贷款按半年计息，上年贷款按全年计息，则建设期利息
投资估算及设计概算
2020/11/19
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
投资估算在项目开发建设过程中的作用有以下几点： （1） 项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门 审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参
（2） 项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资 决策的重要依据，也是分析、计算项目投资经济效果的重
（4） 指标估算法 这种方法是根据各种具体的建设投资估算指标对拟建
工程所进行的投资估算。投资估算指标是各地建设主管部 门编制和颁发的，一般以元/m、元/m2、元/m3、元/t、元 /kW等形式表示。根据这些投资估算指标，乘以相应的长 度（m）、面积（m2）、体积（m3）、质量（t）、容量 （kW）等，就可以求出拟建项目相应的土建工程、给排 水工程、电气照明工程、采暖通风工程、变配电工程等单 位工程的投资估算额。
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
8.1.3 投资估算的内容
根据国家规定，建设项目投资估算的费用内容根据分
（1） 从建设项目投资设计和投资规模的角度，投资 估算包括固定资产投资估算和流动资金估算。固定资产投 资估算的内容按照费用的性质划分，包括设备及工器具购 置费、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、 建设期贷款利息及固定资产投资方向调节税。流动资金的 估算是项目投产后用于购买原材料、燃料，支付工资及其
项目投资估算是在做初步设计之前各工作阶段中的一 项工作。在初步设计之前，应编制项目规划和项目建议书， 同时应根据项目已明确的技术经济条件，编制和估算出精 度不同的投资估算额。我国建设项目的投资估算分为以下 几个阶段： （1） 项目规划阶段的投资估算
项目规划阶段，根据国民经济发展规划、地区发展规 划和行业发展规划的要求，编制一个建设项目的建设规划。
定额配套的取费标准计算间接费、利税等费用，汇总为概 算造价。在使用概算定额前，应对概算定额的文字说明仔 细阅读，并在熟悉图纸的基础上准确计算工程量，准确套
具体操作时，概算定额项目表的查阅方法，即对定额 项目编号、项目单位、项目各种消耗量等概算定额用语、 符号的含义，以及换算的计算规则等，与使用预算定额的 方法基本相同。
（3） 项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设 计概算不得突破投资估算额，应控制在投资估算额以内。
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（4） 项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设 （5） 项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
8.1.2 投资估算的阶段划分
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
8.1.5 动态投资估算的方法
建设项目动态投资部分主要包括价格变动可能增加的 投资额和建设期利息两部分，如果是涉外项目，还应计算 汇率的影响。 （1）
涨价预备费是建设项目在建设期间由于价格等变化引 起工程造价变化的预测预留费用。包括：人工、设备、材 料、施工机械的价差费，建筑安装工程费及工程建设其他 费用调整，利率、汇率调整等增加的费用。计算公式为：
修正后的概算造价指标（元/m2）＝原概算造价+换入新 结构含量×换入新结构单价-换出旧结构含量×换出旧结构单
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
② 概算指标中的人工、材料、机械数量的修正 修正的工、料、机械数量＝原指标的工、料、机械数
量+换入结构的工程量×相应定额人工、材料、机械消耗 量－换出结构的工程量×相应定额人工、材料、机械消耗
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
采用这种方法估算建设投资时，要注意以下两方面的 问题：一方面要注意所使用的估算指标若与拟建工程的标 准或条件有差异时，应加以必要的换算或调整；另一方面 要注意所使用的估算指标及单位，应符合拟建工程的特点， 能反映其设计参数，切勿盲目乱用估算指标。另外投资估 算应在某一特定的时间内进行，一般是以开工前一年为基 准年，并以这一年的单位价格作为计算依据，否则就会影
投资估算及设计概算
8.1 投资估算
（2） 从体现资金时间价值的角度，可将投资估算分 为静态投资部分和动态投资部分两项。静态投资是指不考 虑资金的时间价值的投资部分，一般包括建筑安装工程费 用、设备及工器具购置费用、工程建设其他费用中静态部 分（不涉及时间变化因素的部分）和基本预备费。动态投 资包括工程建设其他投资中涉及价格、利率等时间动态因 素的部分，如涨价预备费、建设期贷款利息以及固定资产
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
（4） 计算各分项工程量。应依据概算定额规定的工 （5） 套用概算定额或概算指标。当设计图纸包括的 工程内容与拟套定额分项的工作内容不符时，可按定额规 （6） 计取各项费用。 （7）
投资估算及设计概算
8.2 单位工程概算
8.2.2.2 编制概算的方法
（1） 即依据概算定额计算单位工程的直接费，套用与概算
【解】结构差异对每平方米的造价指标修正计算过程如表 8.1