应收账款管理流程图77567

应收账款管理流程图

签订销售合同时营销部长根据客户信用等级，信用额度、期限、以及该客户和公司合作是否出现过应收账款滞收现象等内容进行合同严格预审 财务部门将销售数据和回款数据的系统输入.未回款款项计入“应收账款”

每月5号前往来会计负责将《应收账款明细表》发送各分公司和杭州大区负责人，各部门负责人负责督促本部门员工催款收应收账款

往来会计核查应收账款账龄

是否超过规定期限 联系分公司经理和杭州大区经理按照相关制度对当事业务员进行敦促催收

每月5号前向营销部长报送《应收账款明细表》

审查是否出现延期3个月应收款 继续监督应收账款及时回收

负责对应业务的分公司经理和业务员进行督促催收，制作逾期12个月以上的应收账款明细表给事业中心总经理

审查应收账款是否出现坏账

继续监督监督应收款，并退回业务部门负责人继续监督应收账款的及时回收 对当事人进行处罚，同时安排公司法务介入追讨 是 是

否

否

是

否