资产清查审计资料清单

会计审计资料清单

：很高兴能为贵公司提供年度财务决算审计服务。

为了更有效的完成工作，请贵公司按该清单的要求及时提供此次审计工作所需材料、文件，所提供资料的真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司准备的资料承担保密义务。

在工作过程中，我们可能会提出进一步的准备材料或问题清单。

如果贵单位对此清单有任何建议，请随时与我们联系。

联系人：E-mail:sdmby@一、综合资料1、公司设立的批准文件、营业执照、公司章程、验资报告（历次验资报告）、2007年度审计报告,评估报告(如有)及税务登记证复印件，特殊行业的经营许可证等文件。

2、公司股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要,利润分配的决议等文件资料。

3、公司内部管理制度，主要是财务管理制度、会计核算办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法、成本费用核算办法、固定资产管理办法、计算机信息系统环境的相关控制制度及财务人员分工等（请提供最新版本）。

4、公司内部组织结构图、公司的生产工艺流程图、会计核算流程图。

主要财务人员名单、联系电话及分工情况。

5、公司2008年度会计决算报告及会计报表，与编制会计报表有关的财务会计资料。

6、公司2008年度的会计账簿、会计凭证7、截止日的各科目余额明细表（请按我们提供的样表填列）。

8、公司的会计政策目录、本年会计政策和会计估计的变更情况的说明，并请填写会计政策调查表（另行提供）。

9、公司对外投资、联营协议、合同、章程；参、控股公司名单、被控企业的营业执照、注册资金、参控股金额、股份类别、股数、占参控股企业股权比例、注册地址、经营范围、验资报告；如系控股请准备子公司审计基准日会计报表、审计报告；参控股股权证明复印件。

10、公司2008年度财产清查计划及实施情况、年度资产盘点计划及盘点资料（现金、有价证券、应收票据、存货、在建工程、固定资产的盘点明细表及盈亏汇总表）、盘盈盘亏的处理报告。

11、公司固定资产权属证明（如房产证、车船行运证明等）；无形资产权利证书（如土地使用证、注册商标证书等）；长短期投资的股权证明等。

资产清查清单

资产清查清单
公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
资产清查资料清单
一、基础资料
1、单位成立的批复文件及历史沿革资料
2、单位法人证书、组织机构代码证、营业许可证、相关资质证书
3、单位资产清查工作方案
4、机构编制部门下达的人员编制批复文件
5、单位组织机构图
6、单位清查基准日决算报表
7、最近一期审计报告
8、资产权属类文件：房屋产权证、土地证、车辆行车证
9、场地租赁合同或协议
10、资产转让合同或协议
二、财务资料
1、银行对账单、余额调节表、现金盘点表
2、有价证券复印件、盘点表
3、固定资产盘点表
4、相关总账及明细分类账。

清产核资所需资料清单

清产核资所需资料清单第一篇：清产核资所需资料清单清产核资所需资料清单1、有关部门批准企业改制相关文件，企业成立清产核资领导小组及办公等文件；2、企业基本情况：（1）管理当局声明书（2）营业执照正、副本复印件，国有资产产权登记证，机构代码证及其他有关成立批准文件，国、地税税务登记证复印件；（3）公司章程、协议、验资报告（历次的）；（4）经营管理合同（比如承包经营合同等）；（5）最近3年会计报表，年月日的资产负债表、年月至年月的利润及利润分配表，中介机构出具的各项审计报告。

3、内部管理制度（包括实物资产管理、财务管理、内部控制制度等）；4、资产清查资料：（1）清产核资基准日银行对账单、调节表；（2）存货、固定资产等实物资产盘点表；（2）资产所有权证明（包括房产证、土地使用权证、汽车行驶证、大型设备的发票等）；（3）往来账询证函、回函以及历年与对方核对的结果资料；（4）各项短、长期投资协议，合同及主管部门的批准文件，被投资单位经审计的会计报表；（6）借款合同或协议及欠息通知单；（7）所有涉及法律方面的文件资料等。

5、各项资产损失、资金挂帐等不良资产，按国家清产核资政策规定应予核销的，按相关规定要求搜集、补充、完善的证据和资料（含单位专项说明、对损失人的责任认定及赔偿情况说明和相关管理层的批准文件、业务发生时的原始单据、各种外部证据等）；6、各项负债列入潜盈项目的相关依据；7、被审计单位清产核资工作报告8、清产核资报表（纸质及电子文档）以及相关材料9、单独装订成册的损失证据10、重大的未决经济纠纷案件，其预计损失情况说明；11、提供担保或抵押等或有负债事项的相关资料及说明；12、与本次清产核资相关的、有可能对注册会计师做出专业判断产生重要影响的其它相关资料。

1第二篇：清产核资所需资料企业清产核资专项财务审计应提供资料清单为了保证审计机构执行清产核资专项财务审计的工作效率，企业应及时向审计机构提供如下（但不限于）资料：1.企业及其下属子公司（包括各级子公司）、分支机构（包括所有独立核算单位）总体框架结构示意图，并说明清产核资范围及确定依据。

资产清查审计报告

资产清查审计报告一、前言。

本次资产清查审计报告旨在对公司资产进行全面、深入的审计，以确保公司资产的真实性、合法性和完整性，为公司的管理决策提供可靠的依据。

审计工作由专业的审计团队进行，对公司各项资产进行了详尽的清查和审计，现将审计结果报告如下。

二、资产清查情况。

1. 固定资产清查。

我们对公司的固定资产进行了全面的清查，包括土地、房屋、设备等各类固定资产。

经过清查，发现公司固定资产登记记录与实际情况基本一致，不存在重大差异。

但在清查过程中发现了部分固定资产的使用状况不明，需要进一步核实。

2. 流动资产清查。

针对公司的流动资产，我们对现金、银行存款、应收账款、存货等进行了清查。

经过审计，发现公司的流动资产账面与实际情况存在一定差异，主要集中在应收账款和存货方面。

需要对这些差异进行进一步的核实和调整。

3. 无形资产清查。

在无形资产方面，我们主要对公司的商誉、专利、商标等进行了清查。

审计结果显示，公司的无形资产登记记录与实际情况存在较大差异，需要对无形资产进行全面的梳理和核实。

三、资产审计发现的问题。

1. 固定资产使用状况不明。

部分固定资产的使用状况不明，需要对这些资产进行进一步的调查和核实，以确保公司固定资产的使用情况真实可靠。

2. 流动资产账面与实际存在差异。

公司的流动资产账面与实际情况存在一定差异，主要集中在应收账款和存货方面。

需要对这些差异进行进一步的核实和调整，以确保公司财务数据的准确性。

3. 无形资产登记记录与实际情况存在差异。

公司的无形资产登记记录与实际情况存在较大差异，需要对无形资产进行全面的梳理和核实，以确保公司无形资产的真实性和合法性。

四、建议和改进措施。

1. 加强资产管理。

公司应加强对固定资产、流动资产和无形资产的管理，建立健全的资产管理制度和流程，确保资产登记记录与实际情况一致。

2. 提高资产清查的频率。

公司应定期对各类资产进行清查和审计，提高资产清查的频率，及时发现和解决资产管理中存在的问题。

资产清查工作审计方案

资产清查工作审计方案一、背景随着社会经济的不断发展和公司业务规模的扩大，公司资产规模越来越庞大，对其进行定期的资产清查和审计工作显得尤为重要。

资产清查工作可以帮助公司管理者全面掌握公司资产情况，及时发现和解决问题，确保资产的安全和合规运营。

二、目标本次资产清查工作的主要目标包括：1. 确保资产的完整性和真实性；2. 发现和排查资产损失、滞销以及过期问题；3. 检查固定资产的使用情况和价值；4. 确保资产管理流程的合规性；5. 制定相关风险防控措施。

三、范围和内容1. 资产分类：将公司的资产进行科学合理的分类，明确分类的标准和方法。

2. 资产清查：按照资产分类，对公司各项资产进行清查登记，包括资产名称、规格型号、数量、使用部门、存放地点、责任人等信息。

3. 资产验证：验证清查登记的资产信息的准确性和真实性。

4. 资产使用情况：对固定资产的使用情况进行全面检查，包括使用目的、使用频率、使用维护记录等。

5. 资产价值评估：对固定资产进行评估，确定其净值和使用寿命。

6. 资产流转审查：对资产流转的各个环节进行审查，确保资产的正常流转和使用。

7. 资产合规审计：对公司资产管理流程进行审计，确保其合规性和风险控制措施的有效性。

四、工作流程本次资产清查工作的主要流程如下：1. 筹备阶段：1.1 确定资产清查的时间和地点；1.2 组建清查小组，确定各成员职责；1.3 制定清查计划，明确清查范围和工作内容。

2. 资产清查阶段：2.1 负责人组织召开会议，明确工作安排；2.2 清查小组按照计划进行资产清查，登记资产信息；2.3 对资产进行验证，核对清查登记信息的准确性。

3. 资产使用情况审核阶段：3.1 清查小组进行资产使用情况审核，包括目的、频率、维护等；3.2 对不符合规定的资产使用情况进行记录并提出处理意见。

4. 资产价值评估阶段：4.1 清查小组对固定资产进行评估，确定资产净值和使用寿命；4.2 编制资产评估报告，记录评估结果并提出合理化建议。

资产清查审计资料清单

资产清查审计资料清单
资产清查审计资料清单
以下是资产清查审计所需的基础资料和财务资料清单：
一、基础资料
1.单位基本情况简介
2.事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证
3.资产清查承诺函
4.房屋所有权证、土地使用权证、车辆行驶证复印件（如为租赁请提供租赁合同）
5.单位资产管理制度
6.2015年度预决算审计报告
7.资产清查自查报告
8.申报清查损溢的相关证明材料，包括单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件及资料，以及因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明
9.主管部门关于进行资产清查工作的通知
10.资产权属不一致的说明（电子、纸质版）
二、财务资料
1.2015年明细账、科目余额表
2.2015年度决算报表
3.资产清查报表
4.资产清查汇总表
5.资产清查明细表
6.现金清查明细表与现金盘点表
7.银行存款清查明细表、对账单和余额调节表及询证函
8.暂付暂存款清查明细表及大额往来客户对账联系人、通讯地址、联系电话
9.往来明细账（以收付款对象为明细，按账龄划分）、长年挂账往来情况说明——分明细
10.存货盘点表
11.投资协议、现行章程、被投单位清查时点报表、审计报告、投资资金或资产转移凭证和附件
12.固定资产盘点表——按固定资产类型分，须有名称、数量、型号、价值、存放地点、使用人（电子版及纸质版）
13.在建工程立项批复、工程预算、施工合同、项目执行情况表、监理报告（如有）
14.短期借款协议及长期借款合同
注意：请确保提交的资料清单格式正确，且所有资料齐备。

如有问题，请及时联系我们。

资产清查专项审计需提供资料清单(范本)

XX市XX单位资产清查专项审计需提供资料清单1一般资料1.1单位资产清查方案(包括资产清查工作人员名单及联系方式)1.2单位资产清查报表、基础表1.3单位清查基准日的会计报表1.4距清查基准日最近一次的审计资料1.5相关总账、明细分类账、会计账簿、会计凭证及相关文件1.6单位的各种资格证明复印件(登记证、国有资产证书等)1.7单位组织机构图及各部门职责分工1.8与单位内部控制制度相关的各项规章制度(如资金管理办法、资产类管理办法、会计核算办法、明确权限分工的文件等)1.9单位现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见1.10有关单位已承担义务或承诺义务的文件或协议1.11单位提供抵押、质押、担保等合同或协议1.12主要资产租赁合同1.13场地租赁协议及合同1.14各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等2货币资金2.1货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查明细表，如有损失，则需提供2.5—2.8的资料2.2现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）2.3清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、单位未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失2.4银行询证函2.5现金保管人对于短款的说明及相关核准文件2.6赔偿情况说明2.7涉及刑事犯罪的，提供有关司法涉案资料2.8社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3应收款项3.1应收款项(包括应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款)清查明细表，如有损失，则需提供3.3—3.15的资料3.2往来款项的询证函3.3关于债务人的破产公告和破产清偿文件3.4关于债务人被工商部门注销、吊销的证明3.5关于债务人被政府部门撤消、关闭的行政决定文件3.6公安机关出具债务人已经失踪、死亡的证明3.7单位关于债务人遭受战争、国际政治事件及自然灾害等不可抗力因素影响造成不能收回应收款项的专项说明3.8法院判决单位败诉的判决书或裁定书3.9法院裁定终(中)止执行债务人的法律文书3.10单位对逾期不能收回的单笔数额较小、不足以弥补清收成本应收款项的专项说明3.11单位对逾期3年以上的应收款项的依法催收磋商记录及其债务人最近3年财务状况3.12境外中介机构、我国驻外使(领)馆或商务机构提供的对境外债务人依法催收仍不能收回的有关证明3.13单位决策或领导办公会审议决定的债务重组协议(二级及以下单位需有上级单位核准文件)3.14社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3.15有关会计核算资料和原始凭证；单位的内部核批文件及情况说明；因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明；相关经济行为的业务合同等。

资产清查工作审计方案

• 这里提供了在资产清查工作中用到的各种表格和工具的样本，如资产清查表、盘点清单、数据分析工具等，供审计人员参考和使用。
附录3：相关法律法规和政策文件
• 这部分收录了与资产清查工作相关的国家法律法规、行业规定和政策文件，作为审计人员进行资产清查工作的法律依据和参考。
附注1：关于资产清查工作的定义和范围
日期:
资产清查工作审计方案
汇报人：
目录
• 审计目标和范围 • 审计程序和方法 • 审计内容和重点 • 审计报告和结论 • 附录和附注
01
审计目标和范围
审计目标
资产清查工作审计的主要目标是确保资产清查工作的准确性、完整性和可靠性，以及发现可能存在的资产流失、浪费、损坏或其他不合规问题。具体来说，审计目标可以包括以下几个方面
基于清查结果和问题分析，给出针对性的结论，如资产状况清晰、管理规范，或存在资产管理漏洞、需要改进等。
针对清查中发现的问题，提出规范资产管理的建议，如完善资产管理制度、加强人员培训、定期盘点等。
提高清查效率建议
风险防范措施
根据清查工作的实际情况，提出提高清查效率的建议，如采用先进的清查技术、优化清查流程、增加清查人员等。
固定资产的处置和报废：审查固定资产的处置和报废程序是否合规，是否存在未经授权或不当处理的情况。
流动资产清查
审计内容：对组织的流动资产进行清查，包括现金、银行存款、应收账款、存货等。
审计重点
流动资产的安全性和完整性：确认流动资产是否安全保管，并完整记录在资产清单中。
流动资产的变现能力：评估流动资产的变现能力和流动性风险。
为防范资产管理风险，提出针对性的风险防范措施，如加强对资产的日常监管、定期进行全面清查、建立风险预警机制等。

资产清查审计报告(事业单位)

程序《事业单位国有资产管理暂行办法》第四十三条事业单位进行资产清查，应当向主管部门提出申请，并按照规定程序报同级财政部门批准立项后组织实施，但根据国家专项工作要求或者本级政府工作需要进行的资产清查除外。

|评论2012-3-28 04:23 热心网友资产工作报告总结范文根据《XX区行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，（并经XXX会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写），现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、资产清查基本情况（一）工作基准日本单位资产清查工作基准日是2007年7月1日（二）工作起止日期本单位于2007年X月X日至2007年X月X日期间进行了资产清查工作（三）本单位资产清查范围列入资产清查工作范围的XX单位所属单位的户数、单位名称及单位性质：（四）单位资产清查工作具体实施情况应包括以下方面1．资产清查的组织工作2、资产清查工作程序等内容3、其他工作情况二、资产清查工作结果（一）资产清查结果应包括以下内容：通过对本单位2007年7月1日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为X元，汇总负债清查数X元，汇总净资产清查数为X元，2007年1—7月汇总收入清查数为X元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位账面汇总资产总额为X元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）X元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为X元。

具体情况为：（三）单位清查出的资产损溢及资金挂账情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位汇总资产总额的基准数为X元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失（收益）XXX元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数X%。

汇总资产损失（收益）主要包括流动资产损失（收益）XXX元、固定资产损失（收益）XXX元、对外投资（有价证券）损失（收益）XXX元、无形资产损失（收益）XXX元、其他资产损失及资金挂账等XXX元；具体情况为：（四）单位申报处理的资产损溢应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失（收益）XXX元，申报处理的汇总资产损失（收益）占汇总资产总额的基准数X%。

资产清查工作审计方案

资产清查工作审计方案
以下是一份资产清查工作审计方案的基本框架：
1. 项目背景
介绍资产清查工作的背景和目的。

2. 审计目标
确定资产清查工作的具体审计目标，例如确认资产的准确性、完整性和合规性。

3. 审计范围
确定资产清查的具体范围，包括清查的资产种类、地点和时间等。

4. 审计程序
列出资产清查的具体程序和方法，包括采样方法、数据收集和分析、资产核实方式等。

5. 审计人员
确定参与资产清查工作的审计人员，并说明其职责和权限。

6. 审计时间表
列出资产清查工作的具体时间安排，包括开始和结束时间、关键节点和里程碑等。

7. 审计风险评估
评估资产清查工作可能面临的风险，并提出相应的风险应对措施。

8. 参考文件
列出与资产清查工作相关的文件和资料，例如资产登记簿、管理制度等。

9. 审计报告
对资产清查工作的结果进行总结，并提出相应的建议和改进措施。

10. 附录
包括资产清查工作的相关附件，例如清查记录表、核实单据等。

以上是一个资产清查工作审计方案的基本框架，具体内容可以根据实际情况进行调整和补充。

2024年资产清查工作审计方案(二篇)

2024年资产清查工作审计方案审计方案——____年资产清查工作一、背景介绍____年即将到来，为了确保公司在新的一年里能够有序、高效地运营，同时也为了确保公司资产的安全性和准确性，我们计划进行一次全面的资产清查工作。

本文将制定____年资产清查工作的具体方案，以确保清查工作的有效性和可操作性。

二、目标与目的1. 目标：本次资产清查工作的目标是全面了解公司所有资产的现状、准确性和价值，确保资产的安全和管理的规范性，为公司的决策提供准确的信息和数据。

2. 目的：（1）核实资产的真实性和准确性；（2）发现和解决资产管理中的问题和隐患；（3）提供准确的资产数据作为财务报告的依据；（4）为公司的决策提供数据支持。

三、清查范围和内容1. 清查范围：（1）公司固定资产、无形资产和流动资产；（2）公司存货、原材料和产品库存；（3）公司财务科目余额和应收款项。

2. 清查内容：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保资产清单与账面登记簿的一致性；（2）检查资产的实际状况和使用情况，确保资产的完整性和可用性；（3）核对公司存货和原材料，确保库存与账面一致；（4）核对公司的财务科目余额和应收款项，确保财务数据的准确性。

四、清查流程1. 筹备阶段：（1）确定清查工作的时间计划和人员组成；（2）制定清查工作的详细方案，并明确责任人；（3）准备好所需的资料和工具，包括资产清单、账面登记簿、清查表格等。

2. 数据核对阶段：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保记录的准确性和一致性；（2）检查资产的现状和使用情况，包括固定资产的完好性、无形资产的使用情况等；（3）核对存货和原材料的库存情况，确认库存与账面一致；（4）核对公司财务科目余额和应收款项，确保数据的准确性。

3. 异常处理阶段：（1）记录和处理清查中发现的异常情况，包括资产遗失、损坏等；（2）找出异常情况的原因，并提出解决方案和措施；（3）与相关部门和人员沟通，共同解决异常情况。

固定资产清查审计汇总表-模板

盘亏净值
调整后帐面值原值净值
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审计确认价值
原值净值
共1页第1 金额单位：人页
民币元
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审计人员:
固定资产清查审计汇总表
资产占有
编号
科目名称
5-1 房屋建筑物类合计
5-1-1 固定资产-房屋建筑物
5-1-2
固定资产-构筑物及其他辅助设施
5-1-3 固定资产-管道及沟槽
审计基准日： 2004年月
帐面价值
原值净值
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原值
报废净值
盘亏原值
5-2 设备类合计
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5-2-1 固定资产-机器设备
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5-2-2 固定资产-车辆
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5-2-3 固定资产-电子设备
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5-3 工程物资
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5-4 在建工程合计
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5-4-1 在建工程-土建工程
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5-4-2
在建工程-设备安装工程

资产清查审计方案

资产清查审计方案Audit plan of assets inventory汇报人：JinTai College资产清查审计方案前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。

便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。

为认真贯彻落实《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）的有关要求，顺利完成行政事业单位资产清查任务，会计师事务所应组织业务的骨干参与资产清查工作。

根据资产清查的目的及特殊性，在保证质量的前提下，在规定的时间内完成资产清查工作。

一、基本情况本次行政事业单位资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，由各级财政部门按财务隶属关系组织本级政府管辖范围的行政事业单位开展资产清查工作。

财政部将成立“全国行政事业单位资产清查工作小组”，统一领导全国行政事业单位资产清查工作，并组织开展中央级资产清查工作。

工作小组下设办公室，具体负责组织开展资产清查工作。

地方各级财政部门（或财政部门会同相关部门）成立资产清查工作小组和办公室，负责本地区资产清查工作的组织和实施。

具体组织机构和职责，按照分级负责的原则执行确定。

二、审计目的根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的规定，资产清查的审计目的是会计师事务所按照中国注册会计师审计准则的要求，对行政事业单位的现行内部控制制度及其执行情况进行了解，在行政事业单位以20xx年12月31日为基准日全面清查资产、负债及收支的基础上，对相关会计记录和资料进行审计，并在此基础上对清查出的各项资产损溢、资金挂账的准确性、可靠性发表审计意见，并出具资产清查专项审计报告及管理建议书。

三、审计范围（一）被审计单位根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的要求，行政事业单位纳入本次资产清查范围的单位包括：1、20xx年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务会计制度的各类行政事业单位、社会团体。

资产清查工作审计方案

资产清查工作审计方案一、审计目的本次资产清查工作审计的目的是检查资产清查工作是否按照相关规定规范进行，并评估清查工作的有效性和准确性，并提供改进建议。

二、审计范围本次审计的范围为公司在过去一年内进行的资产清查工作。

包括资产清查的目标、方法、流程、责任人、清查结果及处理等方面的审计。

三、审计方法本次审计采用文件审查、现场检查和访谈等方法。

1.文件审查审计组将会对与资产清查有关的文件进行彻底的审查。

这些文件包括清查计划、清查记录、物品盘点表、文件盘点表、账目册等等。

2.现场检查审计组将会前往公司现场核查资产清查的情况。

现场检查的内容主要包括清查工作的场所、设备、过程、记录以及清查结果等方面。

3.访谈审计组将会针对资产清查工作的相关人员进行访谈，包括负责清查工作的员工、审计人员等。

四、审计内容1.资产清查计划的审计审计组将会对清查计划进行审查，包括清查目标、时间安排、清查方法、责任人等方面的内容。

审计组将会检查清查计划的合理性和完整性，是否考虑到了所有的风险并采取必要的措施进行缓解和控制。

2.清查记录的审计审计组将会对清查过程中的所有记录进行审查，包括物品盘点表、文件盘点表、账目册等等。

审计组将会检查清查记录的准确性、完整性、合法性等方面的内容。

3.清查过程的审计审计组将会通过现场检查的方式审核清查过程的实际情况。

审计组将会审查清查的场所、设备、人员、方法、记录等方面的内容。

4.清查结果的审计审计组将会对清查结果进行审查，包括资产现状、账目与实际情况的一致性等方面的内容。

5.问题分析和建议审计组将会对审计结果进行分析，提出问题及建议。

审计组将会对发现的问题进行分类整理，包括风险点、法律合规、管理和流程等方面的内容，同时提供改进措施和建议。

五、审计报告审计报告应该包括下面的内容：1.审计目的和范围2.审计方法和流程3.清查计划审计结果4.清查记录审计结果5.清查过程审计结果6.清查结果审计结果7.问题分析和建议六、结论本次资产清查工作审计采用多种方法，全面检查了清查工作的过程和结果。

2资产清查专项审计报告

2资产清查专项审计报告一、引言资产清查是企业管理中的一项重要工作，通过对企业资产的清查，可以全面了解企业资产的情况，确保资产的安全和合理利用。

本报告对企业进行了资产清查专项审计，旨在评估该企业资产清查工作的合规性和有效性。

二、审计目标本次审计的目标是评估该企业的资产清查工作是否符合相关法律法规的要求，资产清查流程是否规范和有效，是否存在资产盗窃、浪费和滥用等问题，以及是否存在未登记资产等问题。

三、审计方法1.收集资料：审计人员收集了该企业资产清查工作的相关文件、记录和报告等资料。

2.现场调查：审计人员对该企业的办公场所、仓库和生产现场进行了现场勘察，了解企业的资产情况和资产流动情况。

3.抽样核查：对该企业的一些资产进行抽样核查，以验证其清查工作的准确性和可靠性。

4.与相关部门沟通：与该企业的财务部门、资产管理部门等进行了沟通，了解其资产管理制度和清查工作的执行情况。

四、审计发现1.资产清查工作流程不规范：该企业在资产清查工作中存在流程不规范的问题，包括清查范围不明确、清查方法不科学、清查结果未经审核等。

2.资产盗窃和浪费问题：经审计发现，部分资产被盗窃、损坏和浪费，例如办公用品和机器设备等。

这给企业带来了不必要的损失。

3.资产登记不准确：审计发现，该企业存在一些未登记的资产，这可能导致资产管理的不及时和不准确。

4.资产利用不合理：审计发现，部分资产的利用率较低，没有得到充分的利用，造成了资源的浪费。

五、审计意见基于上述审计发现1.加强资产清查工作的规范性：该企业应制定明确的资产清查流程，明确清查范围、方法和责任人，确保清查工作的规范性和有效性。

2.加强资产保障措施：该企业应加强资产保障工作，提高资产的安全性和可控性，防止资产盗窃、损坏和浪费的发生。

3.完善资产登记制度：该企业应完善资产登记制度，确保所有资产都能及时登记，以便进行有效的资产管理和清查工作。

4.提高资产利用效率：该企业应对资产利用情况进行评估，发现存在利用不合理的情况并采取相应措施，提高资产的利用效率。

资产清查相关附表明细

资产清查审计资料明细表
审计阶段出具报告出具报告形成结论形成结论审计对象全部资产全部资产盘盈盘亏资产及往来盘盈盘亏资产及往来被审单位提出希望核销的三年以上的资产盘盈盘亏的实物资产盘盈盘亏的实物资产库存现金银行存款其他应收款存货固定资产特殊事项特殊事项审计工作底稿附件十一审计人员形成的文件名称资产清查审计报告资产清查报表盘盈盘亏表经济鉴定报告文件模板附件一附件二附件三附件四完成人审计人员审计人员审计人员审计人员导入资产管理系统(也可被审单位自行导入) 备注
现场取证现场取证现场取证基础数据基础数据基础数据基础数据基础数据基础数据
单位说明资产处置单资产购置发票复印件或者资产卡片库存现金监盘表银行存款审定表询证函存货抽查表
附件五附件六
被审单位被审单位被审单位ห้องสมุดไป่ตู้
附件七附件八附件九附件十
被审单位及审计人员被审单位及审计人员被审单位及往来单位被审单位及审计人员附件二中的资产清查明细表需要在审计报告中披露的特殊事项

资产清查工作审计方案

资产清查工作审计方案 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-资产清查工作审计方案为认真贯彻落实《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）的有关要求，顺利完成行政事业单位资产清查任务，会计师事务所应组织业务的骨干参与资产清查工作。

根据资产清查的目的及特殊性，在保证质量的前提下，在规定的时间内完成资产清查工作。

一、基本情况本次行政事业单位资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，由各级财政部门按财务隶属关系组织本级政府管辖范围的行政事业单位开展资产清查工作。

财政部将成立“全国行政事业单位资产清查工作小组”，统一领导全国行政事业单位资产清查工作，并组织开展中央级资产清查工作。

工作小组下设办公室，具体负责组织开展资产清查工作。

地方各级财政部门（或财政部门会同相关部门）成立资产清查工作小组和办公室，负责本地区资产清查工作的组织和实施。

具体组织机构和职责，按照分级负责的原则执行确定。

二、审计目的根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的规定，资产清查的审计目的是会计师事务所按照中国注册会计师审计准则的要求，对行政事业单位的现行内部控制制度及其执行情况进行了解，在行政事业单位以20xx年12月31日为基准日全面清查资产、负债及收支的基础上，对相关会计记录和资料进行审计，并在此基础上对清查出的各项资产损溢、资金挂账的准确性、可靠性发表审计意见，并出具资产清查专项审计报告及管理建议书。

三、审计范围（一）被审计单位根据财政部行政事业单位资产清查工作相关文件的要求，行政事业单位纳入本次资产清查范围的单位包括：1、20xx年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务会计制度的各类行政事业单位、社会团体。

2、执行非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。

资产清查审计报告

资产清查审计报告
资产清查审计报告是一份由专业审计人员编制的文件，用于对一个组织或个人的资产进行全面的清查和审计。

报告通常包括以下内容：
1. 资产清查目的和范围：说明资产清查的目的、范围、期限和方法。

2. 资产清查的方法：详细描述资产清查的方法和程序，包括采集资料、核查凭证、调查询问等。

3. 资产清查结果：列出资产清查的具体结果，包括资产种类、数量、价值、状况等。

4. 资产清查的风险评估：对资产清查过程中发现的风险进行评估，并提出相应的建议和控制措施。

5. 资产清查的结论：总结资产清查的主要结果和意见，并给出合理的解释和建议。

资产清查审计报告的编制要求准确、全面、客观、公正，以便于组织或个人对自身资产状况进行了解和改进。

同时，报告也可以作为内部或外部审计机构对资产管理绩效的评估依据。