基金管理公司 证券公司 尽职调查报告提纲
券商尽职调查报告(共3篇)
篇一：券商初步尽职调查报告初步尽职调查报告（必备）一、公司情况简介列示公司注册地、注册资本、实收资本、法定代表人、经营范围、主营业务及主要产品等基本信息。
二、公司历史沿革简介1、公司设立及历史沿革基本情况；2、历次股权变动过程及定价依据；3、以图表形式列示目前股权结构。
三、控股股东及实际控制人情况1、控股股东及实际控制人基本情况、经营范围、主要业务、财务状况；2、控股股东和实际控制人最近两年内变化情况；3、说明公司实际控制人控制的其他企业基本情况；四、公司业务和产品1、公司主要业务及盈利模式介绍，公司生产流程、生产工艺、生产技术介绍；2、列示公司主要业务与其他业务的对公司收入及利润贡献情况；计算主要产品的毛利率、贡献毛利占当期主营业务利润的比重；3、公司业务的地区分布及主要客户情况；4、公司主要资产及核心技术的权属情况；5、公司业务及产品的发展前景表述。
五、行业状况和公司行业地位1、说明公司所处行业背景、行业政策、行业技术状况、市场细分、进入壁垒等情况；2、说明行业内主要企业及市场份额、变动情况，列示主要竞争对手情况；3、详细说明公司竞争优势、劣势，收入盈利、技术水平等重要指标市场排名情况。
六、同业竞争及关联交易情况1、说明公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质，客户对象，与公司产品的可替代性等情况，说明是否构成同业竞争； 2、说明重大关联交易情况。
七、最近两年及一期主要财务数据1、列示公司最近两年及一期资产负债表、利润表、现金流量表主要数据，并注明是否经审计；2、列示公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率等重要指标，判断说明公司经营风险和持续经营能力；3、简要分析财务情况，对于财务数据及指标存在异常以及不匹配的，说明原因。
篇二：尽职调查资料清单(券商)新三板挂牌项目组xxx有限公司开展尽职调查所需资料清单一、公司基本情况(一) 企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件；(二) 历史沿革情况（含子公司，控股公司，重要联营公司）自企业成立至今全套工商登记文件复印件。
尽职调查报告
尽职调查报告尽职调查报告篇一第一章总则第一条为规范和指导资产证券化业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，制定本指引。
第二条本指引所称尽职调查是指证券公司及基金管理公司子公司（以下简称管理人）勤勉尽责地通过查阅、访谈、列席会议、实地调查等方法对业务参与人以及拟证券化的基础资产进行调查，并有充分理由确信相关发行文件及信息披露真实、准确、完整的过程。
本指引所称业务参与人，包括原始权益人、资产服务机构、托管人、信用增级机构以及对交易有重大影响的其他交易相关方。
第三条本指引是对管理人尽职调查工作的一般要求。
凡对投资者作出投资决策有重大影响的事项，不论本指引是否有明确规定，管理人均应当勤勉尽责进行尽职调查。
第四条管理人应当根据本指引的要求制定完善的尽职调查内部管理制度，建立健全业务流程，并确保参与尽职调查工作的相关人员能够恪守独立、客观、公正的原则，具备良好的职业道德和专业胜任能力。
第五条对计划说明书等相关文件中无中介机构出具专业意见的内容，管理人应当在获得充分的尽职调查证据材料并对各种证据材料进行综合分析的基础上进行独立判断。
对计划说明书等相关文件中有中介机构出具专业意见的内容，管理人应当结合尽职调查过程中获得的信息对专业意见的内容进行审慎核查。
对专业意见有异议的，应当要求中介机构做出解释或者出具依据；发现专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他中介机构提供专业服务。
第二章尽职调查内容及要求第一节对业务参与人的尽职调查第六条对业务参与人尽职调查的主要内容包括业务参与人的法律存续状态、业务资质及相关业务经营情况等。
第七条对特定原始权益人的尽职调查应当包括但不限于以下内容：（一）基本情况：特定原始权益人的设立、存续情况；股权结构、组织架构及治理结构；（二）主营业务情况及财务状况：特定原始权益人所在行业的相关情况；行业竞争地位比较分析；最近三年各项主营业务情况、财务报表及主要财务指标分析、资本市场公开融资情况及历史信用表现；主要债务情况、授信使用状况及对外担保情况；对于设立未满三年的，提供自设立起的相关情况；（三）与基础资产相关的业务情况：特定原始权益人与基础资产相关的业务情况；相关业务管理制度及风险控制制度等。
私募基金金融类企业尽职调查大纲模版
私募基金金融类企业尽职调查大纲模版私募基金金融类企业尽职调查大纲模板一、概述尽职调查是对被投资公司进行的一项全方位调查工作，旨在全面了解该公司的经营状况、财务状况、市场前景、竞争格局、管理层能力等方面的情况，从而为投资决策提供重要依据。
本文针对于私募基金金融类企业的尽职调查，制定了一份大纲模板。
二、企业基本情况1. 公司简介：包括公司名称、注册地址、注册时间、公司类型、公司股权结构、董事长、总经理等基本情况。
2. 公司产品和服务：列举公司的主要产品和服务，包括公司的主营业务、市场占有率、客户群体、优劣势等情况。
3. 公司历史发展：分析公司的发展历程，包括过去的成功和挑战，对公司当前的发展方向和战略思路进行分析。
三、市场情况分析1. 行业分析：对公司所处行业进行分析，包括行业现状、发展前景、主要竞争对手以及市场格局等情况。
2. 市场分析：对公司所处市场进行分析，包括市场规模、市场份额、市场趋势等情况。
3. 客户分析：对公司客户群体进行分析，包括客户数量、客户类型、客户需求等情况。
四、财务状况分析1. 财务报表分析：对公司的财务报表进行分析，重点关注公司的资产质量、借款规模、利润情况、现金流状况等情况，对公司的盈利能力、偿债能力、成长性等方面进行全面评估。
2. 资本结构分析：对公司的资本结构进行分析，包括公司的股本情况、负债结构、财务稳定性、融资渠道、资金运营等情况。
3. 风险控制分析：对公司的风险控制策略和风险管理能力进行分析，分析公司的风险管理体系、风险评估、风险监控等情况。
五、行政管理情况分析1. 管理制度建设：对公司的管理制度建设情况进行分析，包括公司的制度建设水平、制度执行情况以及管理效率等情况。
2. 人力资源管理：对公司的人力资源管理情况进行分析，包括人才储备、员工培训、绩效评价、员工福利等情况。
3. 内控制度：对公司的内部控制制度进行分析，包括风险管理制度、内控流程、内部审计等情况。
六、投资方面情况分析1. 投资项目情况：对公司的投资项目进行分析，包括项目规模、收益情况、投资效益等情况。
证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引
证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引近年来，我国证券市场快速发展，证券公司及基金管理公司的子公司资产证券化业务也日益增多。
为确保市场的安全稳定运行，加强风险管理，对这些资产证券化业务进行尽职调查工作是至关重要的。
下面将详细介绍资产证券化业务尽职调查的指引，以期为相关人士提供指导和参考。
首先，在进行尽职调查工作前，应充分了解资产证券化业务的定义及工作流程。
资产证券化是指证券公司及基金管理公司的子公司将资产转化为证券，通过发行证券筹集资金来满足资金需求。
了解业务的定义可以帮助调查人员明确工作目标，理解业务过程有助于把握关键风险点。
其次，在调查过程中，需要对相关公司进行全面的尽职调查。
调查人员应详细了解子公司的组织结构、公司治理、运营情况、财务状况等基本情况。
同时，还需要对公司的风险管理体系、内部控制制度、风险管理人员资质等进行评估。
全面的尽职调查可以帮助发现潜在风险，并采取相应的措施进行防范。
第三，在进行尽职调查工作时，需要重点关注风险控制与管理措施。
调查人员应重点关注子公司的投资项目，了解项目的风险状况、收益预期等情况，并评估子公司是否有足够的风险控制和管理措施。
此外，还需要评估子公司的融资渠道、合作伙伴关系等，确保子公司在业务开展过程中能够有效地管理风险。
最后，在尽职调查工作中，需要注意信息披露和沟通的重要性。
调查人员需要确保相关信息的准确性和完整性，并及时向上级报告相关情况。
同时，要与子公司保持良好的沟通，密切关注业务变化，及时调整调查方向和方法。
有效的信息披露和沟通可以帮助全面了解业务风险，及时采取措施防范风险。
综上所述，资产证券化业务尽职调查工作是确保证券市场安全稳定运行的重要环节。
调查人员应全面了解业务定义和流程，对相关公司进行全面的尽职调查，重点关注风险控制与管理措施，并重视信息披露和沟通的重要性。
只有通过全面、深入的尽职调查工作，才能够有效地管理和控制资产证券化业务的风险，确保市场健康发展。
私募基金管理人尽职调查报告(模版)
私募基金管理人尽职调查报告(模版) 私募基金管理人尽职调查报告（模板）一、管理人基本情况：1、概况：公司名称：成立日期：注册资本：实缴资本：员工人数：协会登记编号：实缴比例：协会登记日期：登记管理类型：私募证券投资基金/私募股权投资基金/其他（）。
联系人及职务：注册地址：办公地址：2、股权结构：股东名称：股东简介：3、高管情况：姓名：姓别：职务：有无基金从业资格：出资金额（万元）：出资比例（%）：出资方式：货币。
联系高管简历：二、管理能力：1、高管股权或证券投资经验：请尽可能详细描述，比如其参与的历史项目名称、规模、退出情况（如有尚未退出或退出失败的请说明原因）、回报率等。
2、投资和内控相关制度：名称列示，正文附后）3、市场地位或同业认可情况（如排名、获奖等）：三、法律意见书：1、如没有委托律所办理过，则写“无法律意见书”；2、已委托律所承办但协会报备未通过，则填写“上报协会未通过，协会反馈意见为：”1、出具时间：2、报备协会时间：3、出具机构：4、法律意见摘要（全文附后）：四、财务状况：1、财务数据：类别资产总额负债总额净资产营业收入净利润2、审计报告：详见附件*《*******审计报告》五、业务情况：1、股权类产品列表产品简称是否备案成立规模存续时间年*月-**年*月年*月-今托管人（简称）2016年度最近一期2015年2014年2、股权类产品投资情况（包括投资标的、投资过程、投资结果等）：六、其他事项：事项：办公地址是否属实：是否足额缴纳注册资本：股东是否有国有、外资背景：是否涉嫌出资不实情况：管理人、实际控制人、高管最近两年有无无重大诉讼、财务纠纷和不良信用记录及重大违法违规行为。
基金业协议网站无负面诚信信息（如失联或异常、虚假填报、重大遗漏、违反八条底线、相应主体存在不良诚信记录等）：七、尽调结果及意见：1、尽调过程（包括什么时间、在什么地点、会见什么人、谈过什么话、查过什么资料等）：2、尽调结果及意见：应包括对公司整体印象、高管评介、产品管理能力、股权投资能力，以及一并上报的产品的意见）尽调人（签名）：复核人（签名）：。
基金管理公司（证券公司）尽职调查报告提纲
基金管理公司（证券公司）尽职调查报告提纲第一篇：基金管理公司(证券公司)尽职调查报告提纲附件3-1基金管理公司尽职调查报告提纲一、公司股东结构、内部组织架构、管理资产规模和投资策略二、核心管理团队成员介绍及内部激励机制三、投资决策及风险控制体系四、历史项目投资业绩（旗下基金或管理团队历史业绩）五、基金累计募集情况及出资人情况六、储备项目情况七、其他情况八、尽职调查结论意见— 1 —附件3-2证券公司尽职调查报告提纲一、公司历史沿革、股东结构二、公司内部组织架构、内部控制和风险管理体系三、公司主要业务开展情况四、公司经营业绩、资产质量、财务状况五、公司行业内排名六、其他情况七、尽职调查结论意见— 2 —第二篇：证券公司-尽职调查业务流程指引第一号——尽职调查第一章总则第一条为规范和指导公司保荐代表人和相关业务人员（以下通称“业务人员”）开展证券发行上市保荐业务尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，控制和降低保荐风险，根据有关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于保荐业务管理的有关规定，以及公司投资银行事业部（以下简称“事业部”）业务管理的相关规定，制定本指引。
第二条本指引所称尽职调查及工作底稿，与中国证监会关于保荐业务管理中的有关规定具有相同含义。
业务人员应严格按照中国证监会颁布实施的《保荐人尽职调查工作准则》和《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等相关规定，开展尽职调查工作，编制和管理相关工作底稿。
第三条本指引主要针对首次公开发行股票的工业企业（以下简称“发行人”）的保荐业务基本特征制定。
业务人员应当在参照本指引的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整、增加、完善尽职调查工作。
第四条对拟进行业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的事项，业务人员应在尽职调查的基础上形成尽职调查报告，尽职调查报告作为业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的必备文件，并作为项目工作底稿予以保存。
基金公司尽职调查分析报告
基金公司尽职调查分析报告基金公司尽职调查分析报告随着科学技术水平的日益提升，市场经济的越发完善，导致很多企业都在不断地竞争着。
而很多公司后劲很足，在发展中能够有一席之地，为了学习这种经营的能力，需要对其进行调查。
下面为大家推荐基金公司尽职调查分析报告，希望可以帮助到朋友们。
为了更好的了解企业文化的本质及其作用，本人于X年X月至X 月X日通过访问法，资料搜集法对XXXX基金有限公司进行调查。
总体来说企业文化，很广泛从多方面对于企业的发展提出理念，对于人才的要求有独到的见解。
然而企业的文化管理方面的存在一些问题，就这些问题而展开分析，并提出改进的建议。
一、XX市XX基金有限公司概况XXxx基金有限公司成立于2001年，位于XX市福田区益田路，法定代表人是刘某某，注册资本(万元)100，公司的经营范围：兴办实业(具体项目另行申报);服装设计，国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品);计算机系统集成;弱电工程设计;计算机软件、硬件产品的开发与设计;微波产品、电子产品的技术开发及销售(不含限制项目)。
二、公司企业文化的简要介绍(一)以品质为基础公司逐步健全推行质量保证体系，在管理上坚持："优秀人才、优秀品质、优秀服务"。
产品的质量是我们的诚信。
推行：零缺陷服务，为用户提供满意度。
(二)以创意为发展勇于创新，创新是高基金公司的灵魂，是企业保持旺盛生命力的基础，是取得竞争优势、立于不败之地的法宝。
时刻虚心学习、永远大胆创新，是每一个员工的责任。
(三)以成果分享为共同目标一个成功的企业，只有不断的分享，在此过程中也要不断的接受批评，而管改进自我，以优秀的成果造福客户。
服务客户、服务社会。
一个企业的文化体现在管理上。
对于以上企业文化的分析，发现企业文化在管理方面的存在一些问题：三、XXxx基金有限公司企业文化管理问题及其原因(一)企业的管理制度不够健全企业文化中可以看出，对于企业利益与品质的保证较多的，相对而言对与员工利益的保证就十分欠缺。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、规章制度、应急预案、条据书信、合同协议、评语大全、演讲致辞、心得体会、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, rules and regulations, emergency plans, policy letters, contract agreements, comprehensive reviews, speeches, insights, teaching materials, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!尽职调查报告提纲尽职调查报告提纲在某一情况或事件需要弄清楚时，我们需要调查清楚情况，并且最后的结果会记录在调查报告中。
私募基金股权投资尽职调查详细参照提纲模版(标准版)
私募基金股权投资尽职调查详细参照提纲模版（标准版）尽职调查是一个在私募股权投资领域中非常重要的环节。
这一过程涵盖了对目标企业财务、法律、经营等方方面面的全面审查，旨在帮助投资者了解目标企业的真实情况和潜在风险，从而更加明智地做出投资决策。
本文将介绍一份标准版的私募基金股权投资尽职调查详细参照提纲模版，以供参考。
1. 基本信息投资对象名称、注册地址、营业执照号码、主营业务、历史经营状况等基本信息。
2. 股权结构涵盖目标企业所有股东的资料（包括自然人、法人、投资机构等），以及他们之间的权益分配、股权转让关系、管理层股权占比等。
3. 管理团队目标企业管理团队的情况，包括高管层人员的主要背景、工作经历、薪酬结构、管理层股权分配等。
4. 主要客户及市场竞争情况对目标企业的主要客户和业务市场进行调查，了解目标企业在所在产业中的地位、市场份额、市场发展趋势等情况，并对同行业竞争对手做出分析。
5. 经营情况对目标企业的经营情况进行分析，包括财务状况、经营状况、核心业务、市场波动等风险因素，并进行准确的数据分析和预测。
6. 法律结构和合规情况调查目标企业的法律结构和合规情况，包括合同法务、知识产权、社会责任和合规报告等，并查阅法律文件和判决书进行检查。
7. 风险评估和溢价定价根据以上所有调查结果对目标企业进行风险评估和估值，制定出投资方案和期限，为后续的谈判和基金投资提供有效的参考。
8. 诉讼情况调查目标企业相关诉讼情况，包括是否存在被告，是原告，判决结果等，分析其影响，是否会影响投资决策，并进行必要的风险预警。
9. 其他重要事项任何其他可能影响投资方案和决策的事项，包括公司的所有权、资产类别、债务结构、股权结构、证券类别、经营历史和业绩等等。
以上为一份标准版的私募基金股权投资尽职调查详细参照提纲模板，旨在方便私募基金投资人员进行全面和系统的尽职调查，从而更好地评估目标企业的价值和潜在风险，为投资决策提供客观、有效的依据。
证券、基金公司尽职调查提纲
尽职调查参考提纲第1部分公司基本资料1、公司注册登记文件1、公司章程（投资协议、意向书、备忘录）2、营业执照、行业批件（含资质证书）3、股东名册及持股比例4、公司历史沿革资料5、控股参股公司及持股比例一览表6、分支机构分布一览表7、出资证明及验资报告8、董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格2、公司概况1、公司组织结构图2、近年合并年度会计报表及审计报告3、本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告、当年或下一年度的财务预算报告4．5、两年内媒体公开披露信息6、了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程，初步评价内部控制7、主要关联方概况8、企业文化9、企业的公众形象10、企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系11、企业主要领导的能力12、公司自动化、信息化建设程度13、公司国际化情况第2部分业务调查1、市场与销售1、营销策略2、业务的季节性和周期性、销售网络、销售渠道和销售优势区域3．4、外销（出口）的渠道、主要市场和趋势5、对各级经销商提供的各类优惠条件，常用促销手段等6、广告方案7、品牌和商标及其重要性8、企业的主营业务收入，配套和售后市场比例及变化趋势9、各细分市场占有率，销售收入构成比例，竞争对手状况10、主要客户名单及概况，与企业的紧密程度；主要客户收入占总收入比例11、内外销的数量和比例，内外销的价格差异12、销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测13、未完成或未执行的订单14、销售模式管理（包括应收账款管理、销售费用和售后服务等）15、销售目标的考核制度2、生产及质量管理1、主要生产单元组成、每生产单元所承担的任务、生产物流的流程方式、主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度2．3、未来的主要技术改造和设备投资规划4、生产计划的制定、协调5、质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术要素及关键检测设备的数量、先进程度6、生产组织对环境保护的满足程度7、产品因质量问题退回及折让的历史与现状3、供应配套体系1、原材料、主要零部件采购配套模式2、主要服务（如运输等）采购的方式3、主要供应商情况及供货数量、金额、占总采购金额的比例，付款方式4、内部采购政策，以及有关外购或自产的决策是否恰当5、采购职能考察：集权还是分权、竞争性采购措施、多种供货渠道的使用、农业产品收购合同的类型、特定规则等6、采购合同的审核批准制度4、技术及研发、技术研发人员的数量及专业素质1．2、近三年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重3、企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较4、研发的技术设备配备情况5、研发资金的投入金额6、研发的方式（技术合作、技术交流、自主研发）7、专有技术与专利技术8、当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益5、人力资源1、主要管理人员详细资料（年龄、工作年限、教育程度、技术职称）2、企业人员结构（按学历、职称、年龄、部门划分）3、与战略相对应的人力资源规划4、人员招聘（聘用对象、聘用人员要求、岗位编制原则、招聘流程）5、人员培训（目标、方式、效果、培训频率、范围、培训费用）、目标管理（目标表、评估表）6．7、激励奖惩制度第3部分财务调查1、财务组织1、财务组织结构图，评价财务团队关键人物的性格和能力，以及财务团队整理工作能力、年度经营计划、预算的编制、考核2、财务分析的体系、报告流程3、财务管理模式4、会计电算化5、会计核算及报告2、会计报告体系（合并范围、程序、原则、方法）1、采用的会计政策2、公司薪酬、税费及会计政策3、内部交易或关联交易种类、流程、交易价格、结算原则，以及与4之相关的税收政策、财务明细资料3．1、货币资金（1）分析过去三年存款平均余额，判断目前余额水平是否正常（2）了解可用资金余额，分析冻结资金的现象2、应收票据（1）获得明细表，确认票据种类、期限（2）对于商业承兑汇票，分析其出票人的信用程度（3）票据是否贴现3、应收账款（1）今年应收账款趋势分析，周转指标分析（2）获得期末应收账款明细表/账龄分析表，进行分析（3）关注逾期账款及坏账，分析应收账款的可收回性及可能发生的损失（4）关注前10大客户的年度销售额以及回款情况（5）了解应收账款的核算方式，关注应收内部单位款，判断应收账款被高估或低估的可能性4、其他应收款）获得期末其他应收款明细表，进行账龄分析及坏账分析1（．（2）是否存在对外投资、委托理财和大额对外借款的情况（3）核对大额款项的合同、协议（4）费用性质的借款及暂付款5、预付帐项（1）获得预付款项明细表，了解预付款性质（2）账龄分析，分析预付账款长期挂账的原因，判断其是否正常（3）了解预付之后潜在的大额负债（合同），判断风险6、存货（1）研究存货、周转率变化趋势及主要原因（2）获取过去三年按主要产品系列、大类或其他方法划分的存货汇总表（3）取得最近的存货盘点记录，判断其真实性（4）关注发出商品，分期付款发出商品情况（5）了解周转缓慢或过时的产成品存货，判断其实现销售的可能性（6）判断存货被高估或低估的可能性（7）比较最近的成本价与净售价，以判断在存货出售时是否可以实现合理的毛利率．（8）低值易耗品、工装磨具的核算及现状（9）投资（10）获取或编制投资明细表（11）获取投资协议、企业章程、债券契约、经纪人通知书等重要资料（12）投资的背景及控制能力（13）检查长期投资业务是或否符合国家的限制性规定（14）检查本期发生的重大股权变动，判断其正常性（15）控股企业验证其投资比例及应占有的权益（与控股企业尽职调查结合）7、固定资产（1）获得固定资产及累计折旧分类汇总表（2）对重要的固定资产，检查相关合同、采购发票、产权证明等资料，确认其所有权（3）实地观察固定资产，了解目前使用状况，确定使用期限和残值是否合理（4）调查未使用和不需用的固定资产）设计生产能力与实际生产能力比较，以及原因分析5（．（6）检查有无与关联方之间的固定资产的购售活动（7）了解有无更新昂贵的生产设备的要求8、在建工程（1）获得在建工程明细项目清单（含工程预算）（2）对于大型项目，获取工程项目的立项批文、预算总额和建设批准文件、施工承包合同、进度报告等资料（3）是否存在已投入使用，未办理工程结算的在建工程，并分析借款费用资本化的合理性（4）是否存在停工工程，了解原因9、无形资产（1）获得无形资产明细表（2）了解无形资产的取得方式、入账价值、有效期限（3）判断无形资产价值的合理性10、其他（1）被抵押或质押的资产价值，以及对应的债务，分析其差额（2）递延资产及待摊费用分析）未入账的资产3（．11、借款（1）借款明细表（债权人、种类、期限、金额、利率、保证方式等）（2）借款利息是否按期支付，是否存在停息挂账的借款（3）是否存在已转到资产管理公司处置的银行贷款，分析债务重组可能性（4）了解金融机构对目标企业的授信及信用评级情况、抵押和担保情况，评价其信誉和融资能力12、应付账款（1）对今年应收账款趋势分析（2）获取应付账款明细表，以及账龄分析（3）分析长期挂账的应付账款，是否合理的原因，判断企业是否缺乏偿债能力或利用应付账款隐瞒利润（4）业务趋势与应付账款的趋势比较，了解是否具有足够的买方信用（5）了解预估材料是否适当，是否存在未入账的应付账款（6）前10大供应商，以及供应品种、年度采购总额、其他应付款13．（1）获得期末其他应收款明细表，进行账龄分析（2）核对大额款项的合同、协议（3）分析长期挂账的其他应付款，是否合理原因，判断企业是否隐瞒利润14、预收账款（1）获得明细表，了解预收原因（2）了解销售预收制度15、应交税金、其他应交款（1）获取应交税金明细表（2）查阅纳税鉴定及征、免、减税的批准文件，了解适用的税种、计税基础、税率、范围，分析并购后税费政策的变化情况（3）确定有关减免税的项目是否真实，理由是否充分，手续是否完备（4）取得税务部门汇算清缴或其他确认文件（5）关联交易的税收计算缴纳16、预提费用）了解预提项目、原因、计提依据1（．（2）判断预提是否正确17、其他负债应付工资及福利费用明细；应付股利、长期应付款等18、或有负债担保；诉讼；贴现；未执行完毕的合同；合作意向19、股本（实收资本）（1）股东名称、投资金额、股权比例（2）历年资本变动情况20、资本公积（1）资本公积明细表（2）历年资本公积增减变动的内容及其依据21、销售收入（1）销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势（2）产品销售结构变化趋势（3）企业大客户的变化及销售收入集中度（4）关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响）运用分析性复核、查明异常现象和重大波动的原因5（．22、销售成本（1）成本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响做分析（2）成本计算的合理性23、期间费用（1）费用总额、费用水平趋势变化（2）主要费用项目变化趋势（3）分析收入与各项主要费用的相关程度24、现金流量（1）特别关注经营净现金流（2）经营净现金流是否能满足融资活动的利息支出净额（3）结合资产负债表及利润表，寻找除销售收入以外是否还存在主要的经营资金来源，对经营净现金流的贡献如何4、财务分析1、财务结构、趋势、比率分析2、未来损益（销售收入、销售成本、期间费用、税收）关键影响因素的研究．3、未来现金流量是否能满足经营与投资需要，关注目标企业的注资需求往往被低估4、提高资产质量以及损益的分析第4部分法律调查1、投资/融资1、重大对外投资合同（联营、并购、承包经营、投资协议，含境外投资）2、限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限、表决权受限、回购安排、委托投资、股权委托协议、股权质押协议）3、全部借贷文件（借贷合同、担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款、公司拆解等）文件4、重要子公司的上述文件5、全部融资租赁文件（如有）6、股票、债权发行（增发）文件（自查、询问）7、诉讼（对方提供）8、未决诉讼、仲裁或行政调查处罚案件、潜在诉讼、仲裁或行政调查处罚案件（有现实威胁者）9．10、合格律师对上述事项的法律意见或评估报告11、限制公司某项未来活动的合同或判决裁定（如有）12、重要子公司的上述文件2、重大合同（未履行完毕者）（对方提供）1、重大采购合同、建筑工程承包合同、房地产销售合同2、包销协议（如有）、进出口合同（格式文本）3、保险合同及未决理赔事项4、限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议）5、与政府达成的合同/协议（如重组上市、政府采购、就业、治安、完税等协议性安排）6、公司证券（股权、股票、债券）买卖协议（如有）7、专利、商标、专有技术等权利证书及许可合同8、公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议（如有）9、公司与子公司之间的商务合同/协议（如有）10、租赁合同、公用事业许可使用协议11．12、加工承揽协议13、对外担保合同14、其他重大合同（50万元以上者），如广告、咨询、代理等3、土地房屋及设备设施（自查/对方提供）1、土地使用证及土地出让/转让合同（并且列清单）2、房产证及转让合同（并且列清单）3、房屋租赁合同（并且列清单）4、重大设备设施产权证明（合同/发票/进口报关单和固定资产清单、在建工程清单）4、环保（询问/对方提供）1、环保专家提供的环保调查评估报告2、环保工程设施投资额及设施清单3、政府环保要求4、环保备付准备金（如有）5、劳动人事（对方提供）1、高管人员聘用协议、现有管理团队、在职职工、临时工、离退休人员名单2．3、管理层现有福利待遇安排4、员工现在福利待遇安排5、未决劳动人事争议及潜在争议6、企业社保状态6、税务（对方提供）1、三年内完税凭证2、公司税收待遇证明文件（含优惠待遇和差别待遇）3、税务登记证7、其他1、公司自动化、信息化建设（观察、询问）2、公司法制化建设（观察、询问）3、公司国际化情况（观察、询问）4、公司营销组织结构模式（提供）5、公司设备老化情况（观察、询问）6、公司卫生、安全状况（观察、询问）备注：以上调查提纲并不能包括所有情况，使用时请依据项目情况及经验判断重点领域。
证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引
证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引资产证券化是一种金融工具创新形式，通过将资产转化为证券，进而进行交易与流通。
证券公司及基金管理公司的子公司在进行资产证券化业务时，需要严格遵守相关法律法规，加强尽职调查工作，确保业务的安全稳健进行。
以下是关于证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作的指引。
第一，明确尽职调查的原则。
尽职调查的核心原则是全面、真实、准确、及时，确保所有信息的全面披露和真实可靠。
尽职调查的过程需要注重客观性、中立性和专业水准，避免主观猜测和片面偏见的干扰。
第二，建立完善的尽职调查制度。
证券公司及基金管理公司子公司应建立完善的尽职调查制度，明确尽职调查的责任和程序。
制度应包括尽职调查范围、调查方法与步骤、数据收集与分析、报告撰写与审核等方面内容，确保每一次尽职调查都能够有条不紊地进行。
第三，加强对尽职调查人员的培训和管理。
尽职调查人员应具备相关的专业知识和经验。
证券公司及基金管理公司子公司应加强对尽职调查人员的培训，提高其尽职调查能力。
同时，还应建立健全的管理机制，确保尽职调查人员的独立性和专业性。
第四，确保调查对象的合法合规性。
尽职调查应侧重于调查对象的合法合规性，包括调查对象的合法身份、持续经营能力、资产质量、风险控制能力等方面内容。
调查人员需要查阅相关文件和资料，进行深入的调查研究，确保调查结果的真实可靠。
第五，提高信息收集和分析能力。
尽职调查人员需要通过多种渠道收集信息，包括调查对象自身披露信息、公开信息、以及其他相关方提供的信息等。
收集到的信息需要进行综合分析和评估，形成全面的调查结论。
第六，重视风险管理。
尽职调查应重点关注调查对象的风险管理能力，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险应对等方面。
调查人员需要对调查对象的内部控制、风险管理制度和风险管理能力进行审查和评估，确保调查对象能够有效应对各类风险。
证券公司尽职调查内容
第一部分保荐机构尽职调查文件第一章发行人基本情况调查1-1改制与设立情况1-1-1改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计报告1-1-2上级主管部门同意改制的批复文件1-1-3发行人的改制重组方案，包括业务、资产、债务、人员等的重组安排1-1-4改制时所做的专项审计报告、评估报告、验资报告等1-1-5国企改制的相关人员安置方案的职代会审议文件1-1-6国有资产评估的核准或备案文件、国有股权管理文件1-1-7发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件1-1-8发起人协议、创立大会文件1-1-9发行人设立时的公司章程1-1-10改制前原企业资产和业务构成情况的说明1-1-11发行人成立时拥有的主要资产和业务情况的说明1-1-12发行人成立后主要发起人拥有的主要资产和实际从事业务情况的说明1-1-13改制前原企业业务流程、改制后发行人业务流程，以及原企业和发行人业务流程间联系的说明1-2历史沿革情况1-2-1发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-2-2发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明1-3发起人、股东的出资情况1-3-1发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料1-3-3发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证1-3-4发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人的任职情况1-4重大股权变动情况1-4-1重大股权变动涉及股东的内部决策文件[股东大会、董事会、监事会（以下简称"三会"）决议等]1-4-2发行人审议重大股权变动的股东大会、董事会、监事会决议等（如需）1-4-3重大股权变动涉及的政府批准文件1-4-4重大股权变动涉及的审计报告、评估报告、验资报告、国有资产评估核准或备案文件、国有股权管理文件1-4-5重大股权变动涉及的股权转让协议或增减资协议、债权人问意文件、工商变更登记文件、股权转让价款支付情况说明或支付凭证1-4-6重大股权变动时，其他股东放弃优先购买权的承诺函1-5重大重组情况1-5-1重大重组涉及的股东大会、董事会、监事会决议、独立董事意见1-5-2重组协议1-5-3政府批准文件1-5-4重大重组涉及的审计报告、评估报告、中介机构专业意见、国有资产评估核准或备案文件1-5-5重大重组涉及国有资产转让的，国有资产进场交易的文件1-5-6债权人同意债务转移的相关文件、重组相关的对价支付凭证和资产过户文件1-5-7重大重组对发行人业务、经营业绩、财务状况和管理层影响情况的说明1-6控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-6-1发行人控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-6-2发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-6-3控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-6-4控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-6-5控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-6-6控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-6-7控股股东及实际控制人、发起人及主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况的说明1-6-8发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-6-9股东中战略投资者持股的情况及相关资料1-7发行人控股子公司、参股子公司的情况1-7-1发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-7-2发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料1-8员工及其独立性情况1-8-1关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-8-2执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况的说明1-8-3劳动合同样本1-8-4发行人董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明1-8-5社保证明和相关费用缴纳凭证1-9资产权属及其独立性情况1-9-1房屋所有权证1-9-2土地使用权证1-9-3商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-9-4资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-10业务、财务、机构的独立情况1-10-1控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-10-2如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-10-3控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况1-10-4控股股东、实际控制人与发行人的采购销售部门的设置此各自运作情况1-10-5控股股东、实际控制人与发行人的基本银行账户开设情况、税务登记证、重要税种的完税凭证1-10-6发行人关于机构独立情况的说明1-10-7发行人内部各机构的规章制度1-11商业信用情况1-11-1重大商务合同及其履行情况1-11-2工商、税务、海关、环保、银行等的调查反馈文件1-11-3行业监管机构的监管记录和处罚文件1-11-4主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-12内部职工股（如适用）1-12-1审批文件、募股文件、缴款证明及验资报告1-12-2历次转让文件、历年托管证明文件1-12-3内部职工股发行中的违法违规情况，包括超范围、超比例，变相增加内部职工股数量、违规转让和交易、法人股个人化等1-12-4内部职工股潜在问题和风险隐患1-12-5股份形成及演变的法律文件，包括相关的工商登记资料及三会文件1-12-6内部职工股清理的决策文件、相关协议、价款支付凭证1-12-7省级人民政府对发行人内部职工股托管情况及真实性的确认文件第二章业务与技术调查2-1行业情况及竞争状况2-1-1行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2-1-2行业研究资料、行业杂志、行业分析报告2-1-3行业专家意见、行业协会意见、主要竞争对手意见2-1-4国家有关产业政策及发展纲要2-1-5通过公开渠道获得的主要竞争对手资料2-2采购情况2-2-1行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析2-2-4主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明2-2-5与主要供应商（至少前10名）的供货合同2-2-6发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明2-2-7与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8发行人关于关联采购情况的说明2-2-9董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明2-3生产情况2-3-1行业和发行人生产模式的说明文件2-3-2主要产品或服务的用途2-3-3主要产品的工艺流程图或服务的流程图2-3-4发行人关于生产工艺、技术在行业中领先程度的说明2-3-5主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料2-3-6房产、主要设备等资产的占有与使用情况2-3-7房屋、土地、设备租赁合同2-3-8如发行人存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况2-3-9关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定2-3-10无形资产的相关许可文件2-3-11发行人许可或被许可使用资产的合同文件2-3-12发行人拥有的特许经营权的法律文件2-3-13境外拥有资产的情况说明及重要境外资产的权属证明2-3-14质量控制制度文件2-3-15质量技术监督部门出具的证明文件2-3-16安全生产及以往安全事故处理等方面的资料2-3-17生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明2-3-18历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况的说明2-4销售情况2-4-1行业和发行人销售模式的说明文件2-4-2销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-4-3权威市场调研机构关于销售情况的报告2-4-4主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料2-4-5报告期按区域分布的销售记录2-4-6报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-4-7与主要客户（至少前10名）的销售合同2-4-8会计期末销售收人异常增长情况的收入确认凭证2-4-9报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料2-4-10重大关联销售情况的说明2-4-11董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明2-5核心技术人员、技术与研发情况2-5-1研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料2-5-2技术许可协议、技术合作协议2-5-3核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明2-5-4与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议2-5-5主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明第三章同业竞争与关联交易调查3-1同业竞争情况3-1-1发行人改制重组方案3-1-2发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-3控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2关联方及关联交易情况3-2-1主要关联方的工商登记资料3-2-2关联交易管理制度3-2-3与关联交易相关的会议资料3-2-4关联交易协议3-2-5发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明3-2-6与关联交易相关的独立董事意见3-2-7关联交易在销售或采购中的占比及其对发行人经营独立性的影响3-2-8关联交易相关的应收、应付款项占发行人应收、应付款项的比例3-2-9关联交易必要性、持续性、真实性的说明3-2-10经常性和偶发性关联交易及其对发行人长期持续运营的影响3-2-11与关联交易相关的同类交易的市场价格数据3-2-12发行人关于减少关联交易的措施说明第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查4-1任职及任职资格4-1-1与任职情况及资格有关的三会文件4-1-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明4-1-3监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件4-2简历及操守4-2-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况4-3胜任能力和勤勉尽责4-3-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况4-3-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在发行人投入的时间的说明以及相关的三会及总经理办公会纪要或记录4-4薪酬及兼职情况4-4-1与薪酬情况相关的三会文件4-4-2关于是否存在兼职情况的说明4-4-3从关联方领取报酬以及享受其他待遇情况的说明4-5报告期内变动情况4-5-1与报告期内上述人员变动相关的三会文件4-6持股及其他对外投资等情况4-6-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员就持股及其他对外投资情况发出的声明文件4-6-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在自营或为他人经营与发行人同类业务的情况及声明文件4-6-3董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在与公司利益发生冲突的对外投资，是否存在重大债务负担及声明文件4-6-4董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否涉及诉讼、是否有到期未偿还债务等情况的声明及相关资料第五章组织机构与内部控制调查5-1公司章程及其规范运行情况5-1-1与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记的资料5-1-2发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2组织结构和三会运作情况5-2-1组织结构及关于部门职能描述的文件5-2-2公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等5-3独立董事制度及其执行情况5-3-1独立董事简历及任职资格说明5-3-2独立董事制度5-3-3独立董事发表的意见5-4内部控制环境5-4-1有助分析发行人内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录5-4-2各项业务及管理规章制度5-5业务控制5-5-1发行人关于各类业务的控制标准、控制措施的相关制度规定5-5-2发行人存在因违反工商、税务、审计、环保、海关、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情况说明5-6信息系统控制5-6-1信息系统控制相关的业务规章制度5-7会计管理控制5-7-1会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）5-8内部控制的监督5-8-1内部审计报告、监事会报告5-8-2发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见5-8-3发行人内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度5-9股东资金占用情况5-9-1发行人关于最近三年是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况的说明及相关资料5-9-2发行人关于是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的说明及相关资料第六章财务与会计调查6-1发行人最近三年及一期的财务资料6-1-1最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表6-1-3披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报6-1-4如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收人或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况6-1-5如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-6对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料6-2有关评估报告6-2-1公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）6-3有关内控制度6-3-1公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施6-4销售收入6-4-1发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料6-4-2发行人主要产品报告期价格变动的资料6-4-3发行人报告期主要产品的销量变化资料6-4-4报告期主要产品的成本明细表6-4-5补贴收入的批复或相关证明文件6-4-6金额较大的营业外收入明细表6-4-7对主要客户的函证文件6-5期间费用6-5-1营业费用明细表6-5-2管理费用明细表6-5-3财务费用明细表6-5-4经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表6-6发行人银行账户资料6-7应收款项6-7-1应收款项明细表和账龄分析表6-7-2主要债务人及主要逾期债务人名单6-7-3与应收款项相关的销售合同6-7-4应收持发行人5%及以上表决权股份的股东账款情况6-8存货明细表及构成分析6-9重要的对外投资6-9-1被投资公司的营业执照6-9-2被投资公司报告期的财务报告6-9-3投资协议6-9-4被投资公司的审计报告6-9-5报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6-9-6重大委托理财的相关合同6-9-7重大项目的投资合同6-9-8发行人内部关于对外投资的批准文件6-10固定资产的折旧明细表和减值准备明细表6-11主要债务6-11-1银行借款合同6-11-2委托贷款合同6-11-3应付持发行人5%及以上表决权股份的股东账款情况6-12纳税情况6-12-1报告期的纳税申报表和税收缴款书6-12-2公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函6-12-3公司及各控股子公司的所有纳税凭证6-12-4发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复6-12-5报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6-12-6当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件6-13无形资产摊销和减值情况6-14报告期内发行人主要财务指标情况表6-15报告期内重大会计差错更正情况6-16报告期内重大会计政策、估计变更情况6-17报告期内发行人管理层关于商誉减值测试情况说明6-18盈利预测报告6-19境内外报表差异调节表6-20历次验资报告第七章业务发展目标调查7-1发展战略7-1-1中长期发展战略规划资料7-1-2战略委员会会议纪要7-1-3独立董事意见7-2历年发展计划及年度报告7-3业务发展目标7-3-1未来二至三年的发展计划7-3-2业务发展目标相关文件7-3-3制定业务发展目标的依据性文件7-3-4业务发展目标与现有业务的关系7-3-5募集资金投向与业务发展目标的关系第八章募集资金运用调查8-1本次募集资金运用的相关资料8-1-1可行性研究报告8-1-2关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-5如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议8-1-6如收购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议8-1-7拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表8-2历次募集资金验资、使用情况的相关资料8-2-1发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3历次募集资金投向变更的相关决策文件8-2-4变更后项目的核准或备案文件8-2-5历次募集资金的验资报告8-3发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8-5募集资金投向产生的关联交易8-5-1关联方资料8-5-2评估报告和审计报告8-5-3项目合作协议及合资公司设立文件第九章股利分配情况调查9-1最近三年的股利分配政策9-2发行人关于实际股利分配情况的说明9-3发行人关于发行后股利分配政策的说明9-4相关三会文件第十章风险因素及其他重要事项调查10-1既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料10-2重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同）10-3诉讼和担保情况10-3-1与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件10-3-2所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同。
私募基金管理人尽职调查报告
私募基金管理人尽职调查报告尊敬的XXX先生：一、基本信息该私募基金的名称为XXX基金，成立于XXXX年。
该基金由您担任基金经理，XXX公司作为管理人，并由中国证券监督管理委员会（CSRC）监管。
XXX基金是一只以股票投资为主的成长型基金，旨在为投资者创造长期价值。
二、基金表现在过去几年的表现方面，XXX基金在超过对标指数的情况下取得了稳定的回报。
尽管市场波动较大，但您通过对公司基本面的深入研究和股票选择能力，为投资者创造了一定的价值。
三、投资策略和风控体系对于风险控制，我们了解到您采取了一系列有效的措施来降低投资风险。
您在投资决策之前进行了详细的尽职调查和风险评估，并且对组合进行了适度的分散，避免过度依赖单个股票。
此外，您还采用了止损机制，以保护投资者的资金免受重大市场崩盘的影响。
四、运营与合规我们了解到您的基金管理人XXX公司拥有一支专业的团队，他们在基金运营和合规方面具有丰富的经验。
您的公司严格遵守中国证监会的相关规定，并且建立了完善的内部控制和合规程序。
我们认为这将有助于保护投资者的利益，并确保基金的正常运作。
五、市场前景和展望根据我们对市场的研究和分析，目前宏观经济环境稳定，中国金融市场的投资机会较多。
虽然市场仍然存在一些不确定性，但我们相信您作为基金经理具备足够的智慧和能力来把握市场机会，为投资者创造更大的回报。
六、结论基于以上的调查和分析，我们认为您作为XXX基金的基金经理，具备较高的专业素养和投资能力。
您的投资策略和风控体系在过去的表现中取得了良好的效果，并且您的公司在运营和合规方面也做得很出色。
我们建议您继续保持对公司基本面的深入研究和投资能力的提升，同时关注市场风险的变化，并适时调整投资组合。
我们相信，在您的领导下，XXX基金将继续为投资者创造长期价值。
最后，我们对您和您的团队的努力表示衷心的祝贺，并期望继续与您合作，共同取得更大的成功。
祝好！XXX调研团队。
证券尽职调查报告
证券尽职调查报告一、公司背景与概况本次证券尽职调查的对象公司为XXX（以下简称“公司”），公司成立于XXXX年，是一家XXXX。
公司在XXXX市场上的表现令人瞩目，发展潜力巨大。
本文将对公司的市场地位、财务状况、核心业务以及未来发展前景进行详细分析。
二、市场地位分析公司在所处行业的市场地位非常突出。
根据市场研究机构的数据，公司在市场份额上一直保持领先位置。
此外，公司的品牌知名度极高，被认为是该行业的佼佼者之一。
公司在市场上拥有强大的竞争力，并得到了广大消费者的认同与支持。
三、财务状况分析1. 资产状况首先我们来关注公司的资产状况。
根据最新的财务数据，公司的总资产为XXX亿元，其中包括现金及现金等价物、应收账款、固定资产等。
公司的流动资产充足，其资产构成合理，为未来的发展奠定了坚实基础。
2. 负债状况其次是公司的负债状况。
截至报告期末，公司的总负债为XXX亿元，主要包括短期借款、长期借款、应付账款等。
虽然负债规模较大，但公司在还款能力和偿债能力方面表现出色，整体负债风险可控。
3. 利润状况最后是公司的利润状况。
根据财务报表，公司在过去三年中实现了稳定的增长。
其营业收入从XXXX年的XXX亿元增长至XXXX年的XXX亿元，复合年均增长率达到X%。
净利润也保持了相应的增长，年均增长率为X%。
公司的盈利能力较强，具备良好的盈利前景。
四、核心业务分析公司的核心业务主要涵盖XXX、XXX、XXX等方面。
通过对公司核心业务的深入分析可以看出，公司在这些领域有着极高的专业水准和技术实力。
公司坚持不断创新、提高产品质量和提供一流的服务，赢得了广大客户的高度认可。
五、未来发展前景对于公司的未来发展前景，我们持乐观态度。
首先，公司作为行业领先者，拥有先进的技术和丰富的经验，具备应对市场变化的能力。
其次，公司不断加强创新能力和产品研发，积极推进业务拓展，为发展提供了强大动力。
再次，随着全球经济的复苏和市场需求的不断增长，公司有望在行业内继续保持领先地位，并进一步扩大市场份额。
券商股份有限公司私募基金综合托管业务尽职调查报告
XX证券股份有限公司私募基金综合托管业务尽职调查报告一、公司背景资料以附件形式提交营业执照、税务登记证、组织机构代码证、私募投资基金管理人登记证书复印件（加盖公章）。
二、公司基本信息1、公司简介XX资产管理有限公司成立于20XX年12月，注册地上海市，注册资本1000万人民币。
主要营业范围：投资管理，实业投资，资产管理，投资咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划，文化艺术交流策划，市场信息咨询与调查，商务信息咨询，会展服务，展览展示服务。
公司股权结构为XX投资中心（有限合伙）100%控股。
管理团队，曾管理多支私募股权投资基金与私募证券投资基金，其中包括：X股权投资合伙企业4亿规模（2009年成立），X股权投资有限公司1亿规模（2008年成立），X号结构化证券投资信托产品2.8亿（2010年成立）等。
曾投资生产制造业、现代农业、机电成套设备、光电、新材料、金融证券等多个行业的股权投资项目，成功IPO的案例有：X等。
也曾受上市公司股东委托担任上市公司的市值管理，包括X等。
近2年，积极参与各地方政府融资平台投融资业务，服务的地方政府包括：辽宁省沈阳市，铁岭市，开原市，湖北省咸宁市，贵州省六盘水市，江苏省淮安市，浙江省湖州市，丽水市，仙居市等，总交易金额超过50亿元。
在此基础上，乾堃相应国家号召，积极参与地方政府的混合所有制改革，设计了多种PPP模式的合作方案，与多个地方政府形成了，实质性的合作。
2、股东构成及股权结构3、组织架构及相关制度介绍（填写组织结构图及公司相关制度名称）4、实际控制人、投研团队及人员介绍（教育经历、从业经历、信用状况等）总经理：X，男，毕业于上海交通大学国际经济与贸易专业。
从事投资银行业务多年，曾就职于多家本土知名私募基金，担任投资总监职务，拥有多家上市公司成功融资，并购重组，借壳上市，再融资等项目经验。
投资风格稳健，永远将风险放在第一位。
高级项目经理：X，男，毕业于复旦大学。
FOF母基金尽职调查提纲和清单
FOF母基金尽职调查提纲和清单XX资产管理有限公司母基金投资项目之基金尽职调查提纲201*年**月致：本着精诚合作共担风险的精神，请贵公司按照本函所附之提纲真实提供有关贵公司资料及相关附件。
贵公司所提供资料及其真实性是本公司投资决策的重要依据，贵公司及相关人员应尽诚信勤勉之义务并保证所提供资料的真实性与合法性，本公司及相关人员对贵公司所提供的资料尽保密义务。
本提纲的设置，是基于双方前期的沟通以及我方对贵公司提供资料的理解，希望贵公司提供的资料包括但不限于本提纲所列内容，贵公司认为足以影响本公司投资决策的其他重要内容均请列在其后；本公司将对贵公司所列资料进行必要的核查，如实地查看、验看原件并复印、面谈、签订会谈纪要、录音等，请贵公司理解并提供必要的协助，有关法律文件或财务资料等请复印并加盖贵公司公章列为附件。
本公司所提供的调查提纲仅为XX资产作尽职调查使用，请贵公司恪守保密义务，愿我们的合作能取得成功。
XX资产管理有限公司201*年**月**日联系地址：XX邮编：XX联系人：电话：基金基本情况1、请说明此次募集基金的基本情况，包括但不限于：基金规模、基金存续期（包括投资期、管理期和展期）、基金拟采取的法律结构、GP计划承诺出资情况、基金管理费（包括在不同存续期间的计费基数）、业绩报酬及其他基金管理团队认为需要说明的情况。
2、本基金预期能实现多少内部收益率？请介绍该收益率的估算方式。
3、请说明本基金的募资时间安排，目前的募集进度，LP的意向投资情况。
4、若已有承诺出资的LP，请说明LP情况及背景（是否为相关产业龙头、上市公司或未上市的国际国内知名大型企业，是否为政府部门或国有控股公司等，投资份额）并请提供联系方式。
（请参见附表一）基金投资策略5、本基金拟投资的领域（产业）、细分领域及其选择的原因。
6、如何理解“研究驱动，专注、不跟风，敢于放弃”以及举例；请提供团队所关注细分行业的相关分析报告（如有）7、本基金拟投资项目的阶段并请具体说明管理团队对不同投资阶段（早期、成长期、成熟期）的定义。
券商尽职调查提纲-初步调查资料问卷
初步业务尽职调查资料问卷 地點 财务会计 4.1. 请提供过去3个年度的明细财务报表及其审计报告（如有） 融资情况 4.12. 请讨论公司的融资策略 (长短期，币种组合等)及在未来两年汇总的需求情况。管理层感到放心的最大和最小负 债率及利息保障水平是多少? 3年的负债率水平 內容
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初步业务尽职调查资料问卷 地點 1.1. 请介绍中国以及公司所有主要/目标市场的市场情况（目标地区及任何其它） 2. 公司发展历史及管理 2.1. 请按年份顺序叙述公司的历史及重大的业务发展（包括但不限于：任何重大业务里程碑，主要业务的重组、注 资/增资、收购与合并、新市场开发及扩展、业务的变化及变化之背景等） 2.2. 请提供过往3年的所有主要股东概况、背景及持股比例（包括有关比例的变动）、已投资于拟上市业务上之金 额。请详细列明公司过往的重大股权变动，股权是否有任何限制？ 2.3. 公司股权结构图 公司、其控股公司及其主要子公司的组织结构图，包括详细的股权比例 2.4. 部门组织结构图 详细的公司内部组织结构图（主要业务部门和汇报责任关系） 等） 2.6. 请详述公司与所有股东及各子公司于业务上之关系及关联交易详情（如交易性质，金额及交易条款的厘定准则 等），并提供关联交易/借贷协议 3.公司业务 公司业务 发展策略及目标 3.1. 请描述公司的整体策略和与主要竞争对手相比，公司的战略地位（强项、弱项、机遇和挑战）。公司已经采取 何种措施抓住以上提到的机遇？ 3.2. 请描述公司的中长期业务发展目标和实施计划 战略联盟） 3.4. 公司认为未来 3 年的最大挑战是什么？公司已经采取何种应对措施？ 3.5. 请描述公司的核心竞争实力(专业的中碱玻纤池窑技术、中碱玻纤制品规模、特种中碱玻纤的成型技术） 项目开发 3.11. 请按以下条目描述公司过往3年 （2007年-2009年）已完成的项目： 3.11.1. 主要项目简介 3.11.2. 总结转收入、成本、利润及对公司之年度盈利贡献 3.11.3. 公司目前主要项目简介 竞争环境 况： 3.26.1.市场占有率及预计转变 3.26.2.财务实力/状况 內容
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附件3- 1 基金管理公司尽职调查报告提纲
一、公司股东结构、内部组织架构、管理资产规模和投资策略
二、核心管理团队成员介绍及内部激励机制
三、投资决策及风险控制体系
四、历史项目投资业绩（旗下基金或管理团队历史业绩）
五、基金累计募集情况及出资人情况
六、储备项目情况
七、其他情况
八、尽职调查结论意见
附件3-2
证券公司尽职调查报告提纲
一、公司历史沿革、股东结构
二、公司内部组织架构、内部控制和风险管理体系
三、公司主要业务开展情况
四、公司经营业绩、资产质量、财务状况
五、公司行业内排名
六、其他情况
七、尽职调查结论意见。