赊销管理制度
赊销账款管理制度
赊销账款管理制度第一章总则第一条为规范赊销账款管理工作，保证应收账款的合理回收，提高资金使用效率，制定本制度。
第二章赊销账款的确定与审核第二条公司可以根据客户信用情况，对符合条件的客户进行赊销贸易。
第三条客户的赊销额度经过公司信用评估部门审核后确定，由财务部门备案。
第四条客户申请赊销额度应提供相关资料，包括但不限于客户的资质证明、经营状况、财务状况等。
第五条赊销额度的审批程序为：客户提出赊销额度申请，公司信用评估部门评估申请后，报送给财务部门审批，财务部门根据公司资金情况决定是否批准。
第三章公司的赊销政策第六条公司的赊销政策包括但不限于赊销额度、赊销期限、赊销利率等。
第七条公司可以根据市场情况调整赊销政策，但必须经过公司高层决策并报备相关部门。
第八条客户使用赊销额度进行采购时，必须按照公司赊销政策执行，不得超出赊销额度和期限。
第九条客户如果需要延长赊销期限，必须提前向公司提出申请，并提供相关资料，经公司审核批准方可延期。
第四章赊销账款的管理与追收第十条公司应建立赊销账款的监控与管理机制，确保赊销账款的及时追收。
第十一条客户赊销账款的支付方式包括但不限于现金、银行转账、票据等。
第十二条公司必须定期对客户赊销账款进行核对对账，发现问题及时进行调整和追收。
第十三条如果客户逾期未支付赊销账款，公司应采取以下措施：（一）及时联系客户，催收赊销账款；（二）如果催收无效，可以采取法律手段进行追偿；（三）如果客户屡次逾期不还款或不能履行合同义务，公司有权终止其赊销额度并冻结其账户。
第五章赊销账款的风险控制第十四条公司应建立赊销账款风险控制机制，避免和降低赊销账款的风险。
第十五条公司可以采用以下方式进行风险控制：（一）定期评估客户的信用情况，及时做好风险预警；（二）严格控制赊销额度，避免超额赊销；（三）建立赊销账款坏账预备制度，将一定比例的赊销账款计提为坏账准备；（四）加强与客户的沟通和合作，及时了解客户经营状况。
赊销管理制度
赊销管理制度一、引言赊销是指企业为了扩大市场份额、提高销售额而对顾客提供付款条件延期的销售方式。
赊销管理制度是指企业为规范赊销活动、控制风险、促进销售而制定的一系列管理规范和流程。
本文将探讨赊销管理制度的必要性、内容和实施过程。
二、赊销管理制度的必要性1. 规范赊销行为：赊销管理制度能够明确双方的权利和义务，规范赊销过程中的行为，减少潜在纠纷的发生。
2. 控制赊销风险：赊销可能存在逾期付款、坏账等风险，通过建立合理的赊销管理制度，企业能够预防和控制这些风险，保护自身的利益。
3. 促进销售增长：通过提供赊销服务，企业能够吸引更多顾客，扩大销售规模，提高市场份额。
三、赊销管理制度的内容1. 申请与审批流程：明确赊销申请的方式和流程，并设立专门的赊销审批机构或岗位，确保赊销决策的合理性和准确性。
2. 客户信用评估：建立客户信用评估体系，对顾客进行信用调查、评估和等级划分，以便确定赊销限额和付款期限。
3. 赊销合同或协议：制定统一的赊销合同或协议，明确赊销双方的权益和责任，包括商品价格、数量、付款条件、违约责任等方面的内容。
4. 赊销额度和付款期限：根据客户信用评估和企业的风险承受能力，设定合理的赊销额度和付款期限，确保企业在风险可控范围内开展赊销活动。
5. 赊销合同的履约管理：明确赊销合同的履约管理责任和程序，包括销售人员的履约跟进、发货与收款的对应等方面的要求。
6. 逾期付款的处理：规定逾期付款的处理办法，包括催收程序、利息计算等，并明确与打破赊销合同相联系的后果。
四、赊销管理制度的实施过程1. 内部宣传：制定赊销管理制度后，必须对全体员工进行详细的内部宣传，让每位员工都了解赊销管理制度的内容和重要性。
2. 培训和考核：开展相关赊销管理制度的培训，提高员工的专业素质和风险意识。
制定相应的考核机制，激励员工按照制度要求履行职责。
3. 监督和检查：建立赊销管理制度的监督和检查机制，定期对赊销活动进行检查，发现问题及时进行纠正和改进。
集团赊销管理制度
集团赊销管理制度第一章总则第一条为了规范和加强集团的赊销管理工作，提高风险防控能力，保障集团的财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有涉及赊销业务的部门及人员，包括但不限于销售、财务、风控等部门。
第三条赊销管理应遵循“审慎、规范、透明、合规”的原则，同时兼顾市场需求和客户利益，促进集团的可持续发展。
第二章赊销管理的基本原则第四条风险防控原则1. 集团在开展赊销业务时，应根据客户的信用状况和还款能力确定赊销额度，控制赊销风险。
2. 赊销额度的确定应依据客户的信用报告、征信记录、经营状况等多方面信息进行评估，确保风险可控。
3. 风险防控工作应持续进行，对于有逾期或违约情况出现的客户，应及时采取相应措施防范风险扩大。
4. 风险控制措施应充分考虑市场环境、行业发展趋势、政策变化等因素，及时调整赊销政策和措施。
第五条规范管理原则1. 集团在赊销业务的操作流程、资料归档、内部审批等方面应建立规范的管理制度，确保每一笔赊销业务都经过合规程序、有相应的审批文件和资料支持。
2. 赊销业务应明确合同条款和付款条件，如赊销额度、赊销期限、利息计算规则、违约责任等，确保赊销合同的合法性和可执行性。
3. 严格执行赊销业务的资信评估制度，不得擅自放宽赊销政策和要求，确保风险可控。
第六条透明原则1. 集团应及时、准确地向内部和外部披露赊销业务相关信息，包括但不限于赊销额度的核定依据、赊销客户的分布情况、赊销资金的使用情况等。
2. 对于风险较高或其他不确定因素较多的赊销业务，集团应主动向相关部门和领导报告，及时沟通、协商制定应对措施。
第三章赊销管理的具体制度第七条赊销额度的审核和核定制度1. 集团应建立赊销额度的核定流程，明确责任人，依据客户的资信报告、征信情况等多方面信息进行审核和核定。
2. 赊销额度的核定要综合考虑客户的信用状况、经营状况、对集团的业务影响等因素，避免盲目扩大赊销业务规模。
第八条赊销合同管理制度1. 集团应建立赊销合同的管理档案，包括赊销合同模板、签订流程、审批程序等，确保赊销合同的合法性和规范性。
公司赊销管理制度
公司赊销管理制度为规范公司赊销业务流程，保障公司利益，提高公司的金融风险控制能力，特制定本赊销管理制度。
二、义务人员1. 所有销售人员必须严格执行公司的赊销政策，不得私自变更销售单据信息。
2. 财务人员必须严格执行公司的赊销政策，确保账款准确无误。
3. 财务主管负责监督和检查公司赊销业务情况，及时发现问题并提出解决方案。
4. 公司领导应对赊销管理工作负有最终责任，应密切关注赊销业务的发展状况，并及时调整管理措施。
三、赊销政策1. 客户信用评估：在进行赊销业务之前，必须对客户进行信用评估，包括但不限于客户的经营状况、信用记录、财务状况等方面的评估。
仅对信用良好、无不良记录的客户提供赊销服务。
2. 赊销额度及期限：公司应设定客户的赊销额度及赊销期限，并在销售合同中明确约定。
赊销额度的设定应根据客户的信用评估结果和实际支付能力来确定，赊销期限一般不得超过60天。
3. 赊销合同：所有赊销业务必须签订正式的赊销合同，明确赊销金额、期限、利率等关键内容，并由双方签字确认。
销售人员必须确保赊销合同的真实性和完整性，不得私自变更合同内容。
4. 赊销额度管理：财务部门应建立赊销额度管理制度，及时更新客户的赊销额度及剩余额度情况。
在额度不足时，必须经过上级财务主管的批准才可继续提供赊销服务。
5. 赊销风险控制：公司应建立赊销风险控制机制，定期进行赊销账款的核查和追踪，及时发现问题并采取措施解决。
对于超出赊销期限仍未结清的欠款，必须及时通知销售人员和财务人员跟进，催促客户还款。
6. 赊销利率：公司可以根据客户的信用评估情况设定赊销利率，但不得高于国家法律规定的利率水平。
赊销利率应在赊销合同中明确约定。
四、赊销管理流程1. 销售人员接受客户的赊销申请后，必须及时向财务部门报备，并提交客户的信用评估材料。
2. 财务部门根据客户的信用评估情况，决定是否提供赊销服务，并设定赊销额度及期限。
3. 财务部门出具赊销合同，由销售人员转交给客户签字确认。
赊销内部管理制度
赊销内部管理制度一、总则1.1 为了规范企业赊销行为，确保赊销业务的持续稳健发展，根据公司管理规定及有关法律、法规的规定，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部各赊销业务活动的管理。
1.3 所有涉及赊销的相关人员必须遵守本制度规定，严格执行赊销管理制度。
二、赊销政策2.1 公司赊销政策应符合国家的有关法律法规，同时也要兼顾公司的实际情况。
2.2 公司应根据客户的信用状况和偿债能力，制定不同的信用赊销政策，确保公司风险控制。
2.3 公司应建立客户赊销额度管理机制，对客户信用赊销额度进行评估和管理，及时调整额度。
2.4 公司应加强对客户的信用评估，确保客户不良赊销账款不断积累。
2.5 公司应对不同的客户制定不同的赊销条件，明确赊销方式和期限要求。
三、赊销流程3.1 开立赊销订单（1）客户下单：客户向公司提出赊销订单需求。
（2）审批赊销订单：公司内部相关部门审核客户信息及信用情况，进行赊销订单的审批。
（3）签订赊销合同：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务。
3.2 发货及收款（1）出货：根据赊销订单，公司按时出货。
（2）发票开具：出货后，公司开具赊销发票。
（3）收款及核对：客户收到货物后，公司进行赊销账款核对。
3.3 催收赊销款项（1）跟进催收：赊销款项到期后，公司进行催收工作，跟进赊销款项的回收。
（2）逾期处理：对于逾期未还款的客户，公司及时采取催收措施，防止不良赊销账款的形成。
3.4 赊销账款核销（1）核销方式：公司应建立赊销账款核销程序，及时核销已收回的赊销账款。
（2）财务确认：公司财务部门对赊销账款核销进行确认，并及时更新赊销账款情况。
四、赊销风险控制4.1 客户信用评估：公司应建立完善的客户信用评估制度，对客户信用情况进行全面分析评估。
4.2 赊销额度管理：公司应根据客户信用评估结果，设定合理的赊销额度，并定期对客户赊销额度进行评估和管理。
4.3 赊销合同签订：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务，加强赊销合同约束力。
赊销账款管理制度范文(三篇)
赊销账款管理制度范文一、总则1、为加强对赊销账款的管理，规范公司财务行为，加速货款资金回笼，保证赊销账款的安全完整，降低公司资金成本和坏账成本，特制定本制度；2、本制度所指赊销账款是公司对外销售产品或提供劳务而发生的应收未收款项；3、公司对外销售产品或提供劳务必须遵循本制度。
二、款项赊销1、公司对外销售产品或提供劳务，以钱货两清为原则。
对于确需赊销的客户，公司销售部门应设置专人负责，对其资格和信誉状况、经营与财务状况、历史交易表现等重要资信内容按逐级审批原则进行鉴定与评审。
销售部门严格按公司规定的赊销授信权限（见附表2）和合同条款对赊销货款进行管理，并对业务员、主要负责人所经办、批示赊销的货款执行“终身负责制”。
2、允许款项赊销的客户实行三个月评审一次，并重新确定相应许可赊销额度，明确货款的支付方式与比例，赊销款项的支付期限。
允许赊销的客户须与公司签定合作协议书。
在合作有效期内遵照执行。
3、需要办理赊销的购销业务，经办人员必须持销售合同和已审批的备货申请单，到财务部办理相关事项。
财务部根据赊销审批意见在客户授信额度内核定并办理发货和结算手续，切实作到财务及时入账、债权债务的及时确认，力保公司财产的安全完整。
三、款项跟踪与清理1、财务部与销售部门应根据合作协议书、销售合同定期检查客户的执行及回款情况。
对不能遵照合作协议与合同条款支付货款的客户，财务部应及时将合同货款执行意见反馈书送交销售部门，销售部门须在接到合同货款执行意见反馈书后____小时内与违约客户取得联系，并指定经办业务员或专人催收。
没有特殊情况催收回款期不得超过____天。
2、财务部应对赊销款项进行经常性的清理，并协助销售部门定期或不定期的致函或派人核对。
及时了解和掌握赊销客户的情况和对债权进行确认。
核对或函证应自赊销产品发货之日起____个月内进行。
函证或核对间隔期不得超过____个月。
在间隔期限内，对致函规定回函期满后，没有回函的客户，财务部或销售部门应在致函规定回函期满后____天内派人核对并予以确认。
赊销账款管理制度（五篇）
赊销账款管理制度第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于公司营销，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
第二条。
本制度所称应收帐款，包括发出签单赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。
具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。
第三条。
应收帐款的管理部门为公司的财务部门和营销部门，财务部门负责数据传递、信息反馈、合同的审核归档和应收款的呆坏账清理；营销部门负责客户的联系和款项催收、客户信用额度的确定。
第二章：客户资信管理制度第四条：信息管理基础工作的建立由营销部门完成，公司营销部应在的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由销售经理复核签字后一份保存于财务部，一份保存于营销部，营销经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：a、客户基础资料。
即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、业务联系人、财务负责人、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。
这些资料是客户管理的起点和基础，由负责该客户的营销员对客户的访问、调查收集b、客户特征：主要包括单位性质、资金情况、口碑、销售能力、发展潜力等；c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；d、交易现状。
主要包括客户的现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
第五条。
客户的基础信息资料由营销员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到____万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的____月内完成并交营销经理汇总建档。
第六条。
客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。
公司赊销管理制度三篇
公司赊销管理制度三篇篇一：公司赊销管理制度为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。
四、赊销的管理1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。
赊销制度和流程管理制度
赊销制度和流程管理制度一、赊销制度管理赊销制度是企业为了开辟销售渠道、推动销售、提升市场份额而采用的一种销售方式。
在商业往来中，有很多的商户采用了赊销制度，促进了市场的和谐有序发展。
赊销制度的管理非常重要，对企业来说是保障利益的重要举措。
那么，关于赊销制度的管理有哪些内容值得我们重点关注呢？1. 赊销政策的制定与调整赊销政策的制定和调整对于企业来说是非常重要的。
企业在制定赊销政策时需要考虑市场环境、客户需求、企业实际情况等多方面因素。
在赊销政策的制定中，需要合理设置赊销期限、额度、审核流程等一系列规定。
此外，随着市场环境的变化，企业还需对赊销政策进行不断的调整，在政策调整中需要根据市场需求和实际情况进行灵活变通。
2. 赊销管理流程在赊销管理流程中，企业需要建立完善的赊销管理流程，对于赊销申请、审核、发货、收款等环节都需要进行规范管理。
在赊销申请中，即申请人需要提供必要的材料和信息，经过审核流程后才能进行发货。
在发货过程中，需要对物品进行严格检验和包装，避免货物在运输过程中的损坏。
在收款环节中，需要对客户的信誉和还款能力进行严格审核，确保赊销款项的安全收回。
3. 赊销风险防控赊销制度的实施过程中涉及到一定的风险，比如客户违约、货物损坏、市场变化等。
因此，企业需要建立完善的赊销风险防控机制，对于不同类型的风险进行分类管理，制定应对措施。
在赊销风险防控中，需要建立客户信用评估制度，对客户进行分类管理，根据其信用等级制定相应的赊销政策和措施。
二、流程管理制度流程管理制度是企业为了规范流程、提高效率而采用的一种管理方式。
对于流程管理制度来说，需要将企业内部的所有流程进行规范化、标准化、信息化，使企业内部运作更加有序、高效。
那么，流程管理制度的内容有哪些需要我们重点关注呢？1. 流程规范化在流程规范化中，企业需要对所有流程进行梳理分析，建立完善的流程图和规范文件。
在流程规范化中，需要对流程进行合理化设计，减少无效环节，提高流程效率。
化工厂赊销管理制度
第一章总则第一条为加强我公司赊销管理，规范赊销行为，降低经营风险，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有赊销业务，包括但不限于原材料采购、产品销售、设备租赁等。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保公司利益最大化。
第二章赊销申请与审批第四条赊销申请1. 各部门在开展赊销业务前，应填写《赊销申请表》，详细说明赊销原因、客户信息、预计销售金额、还款期限等。
2. 《赊销申请表》需经部门负责人审核，签署意见后提交财务部。
第五条赊销审批1. 财务部接到《赊销申请表》后，进行初步审核，确认申请是否符合公司赊销政策。
2. 财务部将《赊销申请表》提交给分管领导审批，分管领导需在规定时间内给予批准或驳回。
3. 对于超过一定金额的赊销业务，需提交公司总经理审批。
第三章赊销合同管理第六条合同签订1. 经审批通过的赊销业务，由销售部门与客户签订正式的《赊销合同》。
2. 《赊销合同》应包含合同编号、双方名称、货款金额、付款方式、还款期限、违约责任等内容。
第七条合同审核1. 合同签订后，销售部门将《赊销合同》提交给财务部进行审核。
2. 财务部审核合同内容，确保合同条款合法、合规，符合公司利益。
第八条合同备案1. 合同审核通过后，财务部将合同备案，并定期进行汇总分析。
2. 合同备案内容包括合同编号、合同金额、客户名称、签订日期、还款期限等。
第四章赊销执行与监控第九条货款收取1. 销售部门根据合同约定，按时收取货款。
2. 收到货款后，销售部门应及时将收据或银行进账单提交财务部进行核对。
第十条账龄分析1. 财务部定期对赊销账龄进行分析，掌握客户还款情况。
2. 对于账龄超过规定期限的客户，财务部应及时通知销售部门采取催收措施。
第十一条赊销风险预警1. 财务部建立赊销风险预警机制，对高风险客户进行重点关注。
2. 对于高风险客户，财务部可要求销售部门增加实地考察，确保客户还款能力。
第五章催收与追讨第十二条催收措施1. 销售部门根据合同约定，采取电话、邮件、短信等多种方式提醒客户还款。
赊销账款管理制度范本
赊销账款管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强赊销账款的管理，确保公司的资金安全，保障公司的正常经营，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司所有的赊销业务。
第三条本制度的目的是为了加强对赊销账款的跟踪、管理和风险控制，确保公司的赊销账款安全和公司的健康发展。
第四条所有公司员工都必须遵守和执行本制度，对违反本制度的行为将追究责任。
第二章赊销账款管理第五条公司在与客户签署赊销合同之前，必须进行严格的客户资质审查。
只有具备良好信誉的客户才可开展赊销业务。
第六条赊销账款的额度必须合理，根据客户的信用状况、历史交易记录和市场需求等因素来确定。
第七条公司与客户签订赊销合同后，必须及时录入赊销账款的信息，包括账户名称、账款金额、赊销期限等，并建立相关的账款台账。
第八条公司必须定期对赊销账款进行复核，确保账款的准确性和完整性。
如有发现异常情况，应及时采取措施调查和处理。
第九条公司必须建立赊销账款的风险评估机制，对于有风险的赊销账款应及时采取措施进行催收和清理。
第十条公司对赊销账款实行严格的催收和追踪制度，确保账款能够按时回收。
第十一条公司与客户之间的赊销账款必须签订相应的还款计划，明确还款期限和方式，并及时催促客户按时还款。
第十二条公司必须定期对赊销账款进行核销，确保账款的结清和台账的准确性。
第十三条公司必须建立赊销账款的风险备案制度，对于有风险的账款要及时备案并采取相应风险控制措施。
第三章赊销账款的审批和决策第十四条公司的赊销业务必须经过相应的审批流程。
任何人不得擅自开展赊销业务，否则将被追究责任。
第十五条赊销业务的审批必须严格按照公司的授权制度进行，以确保赊销业务的合法性和风险控制。
第十六条赊销业务的决策必须由公司的相关主管或者领导进行，确保决策的正确性和合理性。
第四章保密和知识产权保护第十七条公司的赊销账款信息是公司的重要资产，必须严格保密，任何人不得擅自泄露赊销账款的相关信息。
第十八条公司对于客户的资料和相关信息要进行妥善保管，防止信息被泄露或者滥用。
生产企业赊销管理制度范本
生产企业赊销管理制度范本第一章总则第一条为了规范我公司的赊销行为，确保公司信用风险在可控范围内，提高公司的市场竞争力和经济效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国企业破产法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司进行的赊销业务，包括产品的销售、提供服务等。
第三条我公司开展赊销业务应遵循合法、合规、风险可控、客户信用评估原则，确保赊销业务的健康、稳定发展。
第二章赊销客户信用评估第四条我公司应建立赊销客户信用评估体系，对客户的信用状况、财务状况、经营状况、还款能力等进行全面评估。
第五条赊销客户信用评估应按照以下程序进行：1. 收集客户的基本信息、财务报表、经营状况等资料；2. 分析客户的财务状况、经营状况、还款能力等；3. 根据客户信用评估标准，对客户进行信用等级划分；4. 根据客户信用等级，确定赊销政策、信用期限、还款方式等。
第六条对于信用等级较高的客户，可以给予较长的信用期限、较高的信用额度；对于信用等级较低的客户，应谨慎开展赊销业务，必要时可要求客户提供担保或抵押。
第三章赊销合同管理第七条我公司应与赊销客户签订书面赊销合同，明确双方的权利和义务。
第八条赊销合同应包括以下内容：1. 产品或服务的名称、数量、质量、价格等；2. 信用期限、还款方式、利息等；3. 违约责任、争议解决方式等；4. 其他双方认为需要约定的内容。
第九条我公司应建立赊销合同管理制度，对赊销合同的签订、履行、变更、解除等进行统一管理。
第四章赊销业务风险控制第十条我公司应建立赊销业务风险控制制度，对赊销业务的风险进行识别、评估、监控和控制。
第十一条赊销业务风险控制应按照以下程序进行：1. 识别赊销业务的风险；2. 评估风险的概率和损失程度；3. 制定风险控制措施；4. 监控风险的控制效果。
第十二条对于高风险的赊销业务，应采取以下措施：1. 降低信用额度；2. 缩短信用期限；3. 要求提供担保或抵押；4. 加强客户关系管理，定期对客户进行实地调查；5. 建立紧急预案，应对可能出现的风险。
2024年赊销账款管理制度
2024年赊销账款管理制度引言在商业运行中，赊销账款已成为了企业账务管理的一项重要内容之一。
随着经济的发展和竞争的加剧，企业为了吸引和满足客户的需求，往往会提供赊销服务。
然而，赊销账款管理也面临着一些挑战和风险，特别是因为赊销账款可能会导致企业资金流动性不足，风险控制不当可能会影响企业的经营和稳定性。
因此，制定一套科学合理的赊销账款管理制度显得尤为重要。
本文将围绕2024年赊销账款管理制度，从管理流程、风险控制以及技术支持等方面进行详细介绍。
一、管理流程1. 客户审批在提供赊销服务之前，企业应制定明确的客户审批政策，并建立一套客户评估体系。
该体系应包括客户的信用评估、财务状况分析等，以评估客户是否具备赊销资格。
审批过程应严格按照规定流程进行，确保审批结果的准确性和公正性。
2. 赊销合同签订赊销合同是赊销账款管理的重要依据，应明确双方的权利和义务，包括赊销额度、赊销期限、付款方式等内容。
同时，合同中应包括风险提示条款和违约责任条款，以提醒客户风险和倡导合规操作。
3. 费用核算和账务处理在赊销账款管理中，企业需要对赊销账款的费用进行核算，如利息、手续费等。
同时，对于客户的还款行为，企业应及时进行账务处理，记录和核对相关信息，以确保账务的准确性和及时性。
二、风险控制1. 风险评估和控制企业应建立健全的风险评估和控制体系，及时识别和评估潜在风险，并采取相应的控制措施。
例如，通过定期跟踪客户的财务状况和行业动态，监控赊销风险的变化，以便及时调整赊销政策和额度。
2. 客户监控和催收在赊销账款管理中，企业应加强对客户的监控和催收工作。
通过建立客户档案，对客户的还款情况进行定期检查，并及时采取催收措施，以确保赊销账款的正常回收。
3. 风险防控技术支持在赊销账款管理中，借助技术手段提高风险管理和控制的效率。
例如，通过建立风险预警系统，及时监测赊销账款的风险情况；同时，可以运用数据分析技术，对客户的还款能力和还款意愿进行预测，提前识别潜在的风险。
赊销现场管理制度
赊销现场管理制度一、赊销管理的基本原则1. 诚信原则赊销交易的基础是商业信誉，商家应当在实现交易利润的同时，注重对客户的信任和尊重，建立起长期稳定的合作关系。
在赊销交易中，双方应当诚实守信，遵守合同约定，维护交易的公正性和公平性。
2. 风险控制原则赊销交易存在较大的信用风险，商家应当根据客户的信用状况、交易历史、经营情况等因素，对赊销交易进行风险评估和控制。
在赊销交易中，商家应当采取措施降低信用风险，例如加强客户调查、建立赊销风险预警机制、明确赊销额度和还款条件等。
3. 规范管理原则赊销交易应当依法依规进行，商家应当建立健全赊销管理制度，明确赊销流程、责权利和义务、管理程序和制度执行等方面的规定，确保赊销交易的合法合规性。
同时，商家应当建立赊销档案，对赊销交易过程进行记录和归档，以便日后的查阅和审计。
二、赊销风险的识别和防范1. 信用风险信用风险是赊销交易的主要风险之一，客户的信用状况直接影响到赊销交易的顺利进行和资金的安全性。
商家应当通过客户资信调查、财务分析、信用报告、商业银行征信等手段，对客户的信用状况进行全面评估，以充分了解客户的信用风险，从而制定相应的赊销策略和措施。
2. 还款风险还款风险是指客户未按时足额还款或违约的风险，对商家的资金周转和运营产生直接影响。
商家应当制定赊销还款条件和期限，对客户的还款能力和意愿进行评估，建立赊销账款的跟踪管理系统，及时催收欠款，确保赊销账款的及时回笼。
3. 风险控制措施为了防范赊销风险，商家应当采取一系列的风险控制措施，包括但不限于以下几点：建立赊销风险预警机制，设立专门的风险管理部门或岗位，制定赊销风险的评估标准和程序，建立赊销档案和逾期催收程序等。
三、赊销现场管理制度的建立和执行1. 制度建立商家应当根据赊销交易的实际情况和管理需求，制定适合自身情况的赊销现场管理制度。
赊销现场管理制度应当明确赊销管理的组织结构、职责分工、管理程序、制度执行、奖惩机制等方面的规定，以确保赊销交易的安全和合规。
赊销账款管理制度范文(5篇)
赊销账款管理制度范文一、目的及依据1.1 目的：为了规范赊销账款管理，明确相关职责，确保资金安全和账务准确，增强公司与客户的合作关系，提高资金回收率。
1.2 依据：《公司赊销账款管理制度》是根据国家相关法律法规和公司内部管理规定制订的。
二、适用范围2.1 本制度适用于公司所有与客户之间的赊销账款管理。
2.2 所有相关职责人员必须遵守本制度。
三、主要内容3.1 客户资格审查3.1.1 对于申请开立赊销账款的客户，必须经过严格的资格审查。
3.1.2 审查内容包括客户的信用状况、经营情况、还款能力等。
3.1.3 审查结果纳入客户档案并定期复审，若客户信用状况不良或经营情况不稳定，需要采取相应的管理措施。
3.2 赊销额度和期限3.2.1 客户的赊销额度和期限由公司财务部门根据客户资格审查结果进行评估和设定。
3.2.2 赊销额度和期限需要经过相关部门审核通过后才能生效。
3.2.3 赊销额度和期限的调整需要经过相关部门批准并及时通知客户。
3.3 赊销账款的管理3.3.1 赊销账款必须通过正规的销售合同、销售单据等方式进行记录。
3.3.2 客户在约定的期限内需按照合同约定进行付款，并确保付款及时、准确。
3.3.3 赊销账款的核对和清算由财务部门负责，确保账务准确无误。
3.3.4 对于长期拖欠账款的客户，需要及时采取催收措施，并按照相关规定进行逾期利息计算和追偿。
3.4 赊销账款的回收3.4.1 赊销账款的回收由财务部门负责，按照约定的方式和时间要求进行回收。
3.4.2 若客户无法按时回收赊销账款，需要采取相应的法律手段进行追讨。
四、责任和义务4.1 公司管理层负责制定赊销账款管理制度，并监督执行。
4.2 财务部门负责赊销账款的核对、清算和回收工作。
4.3 销售部门负责客户资格审查和赊销额度的设定。
4.4 相关职责人员在工作中必须遵守公司的赊销账款管理制度，确保操作规范和责任到位。
五、附则5.1 公司对于赊销账款管理制度的修改和解释权归公司管理层所有。
赊销管理制度PPT
赊销管理制度PPT1. 背景介绍：赊销是企业在销售商品或提供服务时，允许客户在一定期限内延期支付货款的一种商业贸易行为。
赊销管理制度是企业为了规范赊销活动，保障企业资金安全和客户信用，制定的管理规定和措施。
2. 赊销管理的重要性：赊销是企业销售和经营的重要手段之一，可以促进销售、提高客户满意度，但也需要注意赊销风险，防范坏账风险。
因此，制定赊销管理制度是非常重要的。
3. 赊销管理制度的内容：（1）赊销政策：规定赊销的条件、期限、额度、付款方式等，明确客户赊销的具体要求。
（2）客户信用管理：建立客户信用档案，对客户进行信用评估，根据客户信用情况确定赊销条件。
（3）赊销合同：客户赊销时需要签订赊销合同，包括货款支付期限、赊销额度、逾期利息等内容。
（4）赊销审核：对客户申请赊销进行审核，确保客户符合赊销条件。
（5）赊销跟踪：对赊销账款进行跟踪管理，及时催收逾期账款。
（6）逾期催收：建立逾期催收流程，对逾期账款进行催收，防范坏账风险。
4. 赊销管理制度的实施：（1）培训：对销售人员和财务人员进行赊销管理制度的培训，确保相关人员了解制度要求。
（2）系统支持：建立赊销管理系统，实现赊销合同、客户信用档案、赊销账款的管理及跟踪。
（3）监督检查：设立赊销管理的监督检查机制，对赊销活动进行监督检查，确保制度执行。
（4）风险预警：建立赊销风险预警机制，及时发现赊销风险，采取措施加以控制。
5. 赊销管理制度的效果：（1）提高资金使用效率：通过赊销管理制度，合理安排客户的赊销期限和额度，提高资金使用效率。
（2）减少坏账风险：通过客户信用评估和逾期催收，减少坏账风险，保障企业财务安全。
（3）提高客户满意度：通过规范赊销活动，提高客户信用，提高客户满意度，促进销售。
（4）规范企业经营：赊销管理制度的实施，促使企业规范经营，防范风险，保障企业长期发展。
6. 结语：赊销管理制度是企业重要的管理制度之一，对于企业的经营管理和风险控制起着至关重要的作用。
公司赊销管理制度
第一章总则第一条为加强公司赊销管理，规范赊销行为，防范信用风险，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有赊销业务，包括但不限于产品销售、服务提供等。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保公司赊销业务健康发展。
第二章赊销审批第四条赊销审批分为预审批和正式审批两个阶段。
第五条预审批：销售人员在与客户洽谈过程中，如需赊销，应向相关部门提交赊销申请，内容包括客户基本信息、赊销金额、期限、还款方式等。
第六条正式审批：预审批通过后，相关部门对客户信用状况进行评估，并提出审批意见。
审批权限如下：（一）赊销金额在5万元（含）以下，由销售人员所在部门负责人审批；（二）赊销金额在5万元以上至10万元（含），由销售部经理审批；（三）赊销金额在10万元以上，由公司总经理审批。
第七条审批过程中，如遇特殊情况，需经公司总经理批准，可调整审批权限。
第三章客户信用管理第八条公司建立客户信用管理制度，对客户进行信用评级，分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
第九条客户信用评级标准：（一）AAA级：信用良好，无不良记录，信誉度高；（二）AA级：信用较好，无重大不良记录，信誉较高；（三）A级：信用一般，有少量不良记录，信誉一般；（四）B级：信用较差，有较多不良记录，信誉较低；（五）C级：信用差，有严重不良记录，信誉极低。
第十条根据客户信用评级，确定赊销期限和额度。
AAA级客户可享受最长30天赊销期限，AA级客户可享受最长20天赊销期限，A级客户可享受最长10天赊销期限，B级客户和C级客户原则上不予赊销。
第四章赊销合同管理第十一条赊销合同由销售人员负责起草，经相关部门审核后，由公司法定代表人或授权代表人签署。
第十二条赊销合同应明确以下内容：（一）合同双方的基本信息；（二）赊销商品或服务的名称、数量、单价、总价；（三）赊销期限、还款方式、逾期利率；（四）违约责任；（五）争议解决方式。
第五章赊销催收第十三条赊销合同签订后，销售人员应及时跟进客户还款情况。
企业赊销管理制度
企业赊销管理制度第一章总则第一条为规范企业赊销经营行为，保障企业的合法权益，加强信用管理，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部的所有赊销业务管理，包括与客户签订赊销合同、赊销额度核定、赊销风险评估、赊销账款催收等环节。
第三条企业赊销管理应遵循“安全、谨慎、有效”的原则，确保资金安全、风险可控和回收顺利。
第四条本制度对于赊销风险的认定、管理与控制提出基本要求，帮助企业建立完善的赊销管理制度体系，提高资金使用效率、降低信用风险。
第二章赊销管理基本原则第五条企业在赊销业务管理中，应坚持“以信用为本、风险可控、结果导向”的原则，积极稳妥地开展赊销业务。
第六条企业应严格执行国家相关法律法规，切实履行赊销管理的诚信义务，规范自身的赊销行为。
第七条严格执行赊销风险评估标准，防范信用风险，严格执行信用额度控制，规范赊销合同签订流程。
第八条加强赊销账款管理，有效保障应收账款的安全，提高回笼效率和降低坏账率。
第三章赊销管理机构与责任第九条企业应建立健全赊销管理机构，明确赊销管理的责任部门、责任人员。
制定赊销管理工作流程和责任清单。
第十条设立赊销管理委员会，明确领导对赊销业务的统一管理和决策权利。
由赊销管理委员会对赊销业务的决策提供专业意见和技术支持。
第十一条赊销业务由专门的赊销管理部门负责具体的赊销业务开展，由专业的赊销管理人员负责对客户的信用评估和管理。
第十二条企业应建立赊销业务综合管理平台，实时监控赊销合同签订、赊销账款回收等相关流程，及时发现和处理问题。
第十三条赊销管理部门应加强与财务、销售、客户服务等部门的沟通和协作，形成有效的资源整合和赊销管理的统一领导。
第四章赊销业务管理流程第十四条赊销业务管理应按照客户开户、额度授信、合同签订、交货发票、账款回收等流程进行。
第十五条客户开户流程：客户提出赊销申请书及相关资料，由赊销管理部门对客户的信用情况进行核查，资信调查合格后，发函通知客户开户。
第十六条额度授信：客户开户后，由赊销管理部门进行客户信用情况评估，确定信用额度，签订额度授信协议。
赊销账款管理制度范本(三篇)
赊销账款管理制度范本第一章总则第一条为规范公司与客户之间的赊销业务，保护公司的利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司与客户之间的赊销业务。
第三条赊销账款指公司向客户提供商品和服务的同时，允许客户延期支付款项的账款。
第四条公司对赊销账款的管理要做到规范、合法、合理、安全、高效。
第五条赊销账款管理应确保账款的准确、完整、及时。
第六条赊销账款管理应建立健全与各部门的协作机制。
第二章赊销账款的开立和审核第七条客户向公司提出赊销申请时，公司应按照内部的审批流程进行审核和批准。
第八条赊销申请表包括以下内容：客户名称、申请金额、申请期限、赊销理由等。
第九条赊销申请表应在经过审核后，由相关部门按照规定流程进行审批。
第十条审批结果通知应明确标注客户的赊销额度，申请期限以及其他必要的要求。
第三章赊销账款的管理和追踪第十一条公司应建立赊销账款的管理档案，包括客户信息、赊销额度、赊销期限、还款记录等。
第十二条公司应定期对赊销账款进行核对和调整，确保账款的准确性和真实性。
第十三条公司应及时催促客户进行赊销账款的还款，保证公司的资金流动。
第十四条客户逾期未还赊销账款的，公司可以采取以下措施：（一）限制客户的赊销额度；（二）暂停向客户提供赊销服务；（三）采取法律手段追讨赊销款项。
第四章相关责任和奖惩第十五条赊销账款的管理由财务部门负责，其它部门应积极配合。
第十六条负责人应对赊销账款的开立和管理负责，并及时报告赊销账款的情况。
第十七条违反赊销账款管理制度的，将面临相应的纪律处分，情节严重的应追究法律责任。
第十八条对于认真履行赊销账款管理制度的部门和个人，公司应予以表彰和奖励。
第五章附则第十九条本制度的解释权归公司所有。
第二十条本制度自发布之日起执行，不得违反国家法律法规。
赊销账款管理制度范本（二）一、引言赊销账款管理制度是企业为了规范赊销业务流程，确保账款收回的有效性和及时性而制定的管理制度。
本制度旨在明确赊销账款业务的管理职责、流程和监督机制，以确保企业能够有效降低坏账风险、提高资金周转率和经营效益。
赊销合同管理制度
赊销合同管理制度第一章绪论第一条为规范赊销合同的管理，加强赊销合同的监督和控制，确保赊销合同的合法合规，保护公司的利益，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司内所有的赊销合同签订、履行、管理及控制等活动。
第三条公司赊销合同管理遵循合法合规、规范运作、风险控制、公平互利的原则，确保合同签订方和履行方的利益，维护公司的整体经济利益。
第四条公司赊销合同管理应当建立科学的管理体系，规范赊销合同的签订、履行和管理。
同时，要严格遵守公司内部的授权程序和规定，保证赊销合同的履行符合公司的战略目标和管理制度。
第五条公司应当建立赊销合同管理专门机构或委员会，加强赊销合同的全程管理和监督，确保赊销合同管理工作的顺利推进和有效实施。
第六条公司负责人应当加强对赊销合同管理工作的领导和监督，对赊销合同管理工作负总责，确保赊销合同管理工作的健康有序推进。
第二章赊销合同签订第七条赊销合同的签订应当经过严格的合同审批和授权程序，符合公司的授权规定。
赊销合同的签订应当明确合同双方的权利义务，确保合同内容的合法合规。
第八条在签订赊销合同之前，需要核实合同双方的信誉和资信状况，对货款支付能力和履约能力进行评估，保证赊销合同签订的合法合规。
第九条赊销合同的签订应当依法依规，不得违反国家法律法规，不得涉及国家禁止和限制的行业和领域。
第十条赊销合同的签订要求明确约定货款支付方式和时间，确认货物交付方式和期限，规定赊销合同的履行义务和违约责任等重要内容。
第十一条赊销合同的签订要求确保合同文件的完整和准确，避免合同内容的模糊和不确定性，保证合同的真实性和可执行性。
第三章赊销合同履行第十二条签订的赊销合同必须按照合同的约定履行，对履行过程中的问题要及时协调解决，保证赊销合同的履行顺利进行。
第十三条赊销合同履行过程中，双方应当保持密切的联系和沟通，及时反映履行的情况和存在的问题，积极协调解决矛盾和分歧。
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文件编号：TSXS005
赊销管理制度
版本：2010-A
密级:机密
（Security Level：Confidential）
文件修改控制
1总则
1.1为防范产品销售的各种风险，保证赊销产品的资金及时回笼，特制定本制度。
1.2本制度适用于集团公司及其所属公司。
1.3本制度所称的赊销，包括国内外所有赊销业务。
2信用管理
2.1销售管理部应该建立客户档案管理，对所有客户信用进行评级。
2.2对于公司新建立的客户原则上不允许赊销，但经过集团公司董事会特批客户除外。
2.2对于已经有交易记录的客户，销售人员在与其接触的过程中，需获取相关客户信用资料，具体包括但不限于：了解客户的经营规模和资金实力、了解客户的国家风险、经营的持续性和稳定性，客户自身的法律风险、客户的管理风格和管理水平等。
2.3集团公司董事会将按照上述资料对客户进行信用评定。
2.4信用管理小组根据客户信用评定结果，授予客户相应的信用级别。
2.5销售部根据客户相应的信用级别，与客户签订销售订单，并报财务部进行审批。
2.6财务部在收到由销售部转来的客户订单后，审核客户的信用条款。
2.7销售人员根据财务部审批结果执行销售订单。
3赊销跟踪
3.1订单阶段的跟踪
3.2发货阶段的跟踪
3.3正常账期的欠款跟踪
3.4非正常账期的欠款跟踪
4账款催收的相关程序
4.1 到期未付，追帐人员应通过电话提醒客户付款，并询问是否收到到期付款通知单；
4.2过期15天未付款，发出第一封催讨函，并打电话给对方负责人询问情况，了解其态度；
4.3过期30天未付款，发出第二封催讨函，再次与对方通电话，停止供货，取消信用额度；
4.4过期60天未付款，发出第三封催讨函，可能的话对客户进行巡访；
4.5过期90天未付款，发出第四封催讨函，并采取下列行动：
➢与专业追帐机构接触，咨询相关事宜；
➢对债务人进行资产调查；
➢作债务分析；
➢诉前准备。
4.6超过三个月，作专案处理委托专业追帐机构追讨；
4.7超过半年，考虑法律诉讼
5附则
5.1本制度解释权归集团公司销售管理部，每年第一季度进行优化。
5.2本制度自颁布之日起执行。