财务管理制度及业务流程
财务管理制度及业务流程
财务管理制度及业务流程财务管理制度是企业内部管理制度体系中的一环，它是企业尤其是财务部门进行财务管理的重要手段和保障。
本文将介绍财务管理制度的定义、作用以及业务流程。
财务管理制度的定义和作用财务管理制度是指企业制定的，规范它的财务管理行为并提高财务工作效率的各项规章制度和方法。
财务管理制度的主要作用有以下几点：1.规范企业的财务管理行为，减少财务风险。
财务管理制度是财务风险控制的基础，它的目的是通过统一的规定和方法来规范企业的财务管理行为，降低财务风险。
2.促进企业的财务管理和财务相关工作的科学化、规范化、制度化。
财务管理制度对企业财务管理工作产生重要的推动作用，培养和提高了企业财务人员的管理意识，使其具有科学、规范、制度的工作模式。
3.提高财务管理效率，减少企业财务成本。
财务管理制度可以规范和约束企业的经济行为，使企业的财务管理得到更加有效的控制，从而有效地提高企业的财务工作效率，减少企业的财务成本。
财务业务流程企业的财务业务流程是指企业在经营、财务管理、报表制作、财务预测及决策等方面，所涉及的款项的收入、支出、收付、核算、监控、控制和审核等各个环节的流程。
下面是一个一般企业的财务业务流程。
1.支出流程：所有支出都必须经过审批程序，由专人负责审核、开票、付款等环节，以确保企业支出符合财务管理制度和跟踪成本。
2.收入流程：所有收入都经过专人审核、收款、核实、入账等程序，以确保企业收入得到有效地保管和管理。
3.报表制作流程：企业的各种报表都通过专人进行制作，制作时遵循企业会计准则和财务管理制度，确保报表真实、可靠并符合相关法规要求。
4.预测与决策流程：企业管理层通过对财务情况的分析和预测，制定适应企业发展需要的财务决策。
同时，企业财务部门还负责对各项决策进行财务预算、会计分析和评估等工作，以提供可靠的决策依据。
5.监控与控制流程：企业财务管理部门通过日常监控和控制，确保企业财务活动合法、合规、合理，并采取有效措施防范相关风险和问题。
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。
制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。
（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。
科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。
账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。
财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。
（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。
预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。
预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。
预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。
（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。
制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。
二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。
2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。
3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。
（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。
2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。
3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。
（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。
财务管理制度的业务流程与流程优化
财务管理制度的业务流程与流程优化财务管理制度是企业合理组织和管理财务活动的规范和规程，它对企业的财务管理具有重要的指导作用。
在财务管理制度中，业务流程是关键环节之一。
合理的业务流程能够提高财务管理效率，保障财务数据的准确性和安全性。
因此，对于企业来说，不断优化财务管理制度的业务流程十分必要。
一、财务管理制度的业务流程描述1. 资金管理流程：资金管理流程是财务管理的核心流程之一，主要包括财务预算、资金计划、资金调拨等环节。
该流程具体包括以下几个步骤：企业制定年度财务预算和月度资金计划；根据资金需求，进行资金调拨和支付；定期进行资金结算和对账。
2. 财务报表编制流程：财务报表编制是企业财务管理的重要环节，主要包括核算、登账、编制报表等环节。
具体流程如下：根据企业的财务核算政策，进行财务核算；登记各项会计凭证，记录业务活动；结转损益、调整账簿，编制财务报表。
3. 成本控制流程：成本控制是企业财务管理中的重要环节，它涉及到企业利润的形成和维护。
具体流程如下：制定成本控制标准和预算；进行成本核算，确定成本构成；分析成本偏差，采取适当的控制措施。
4. 其他流程：除了上述流程外，财务管理制度还包括资产管理、税务管理、审计和风险管理等流程。
这些流程的设计和执行，对于企业财务管理的规范和有效性至关重要。
二、财务管理制度的业务流程优化企业需要不断优化财务管理制度的业务流程，以提高财务管理的效率和质量。
以下是一些优化财务管理制度的业务流程的方法：1. 简化流程：对于繁琐、冗长的流程，可以进行简化。
通过分析每个环节的必要性，合理缩短流程，减少不必要的环节和审批层级。
2. 自动化处理：引入财务管理系统，实现财务业务的自动化处理，可以提高工作效率和准确性。
例如，通过电子化凭证、自动化报表编制等方式，减少人工处理的时间和错误。
3. 强化内部控制：加强对业务流程的内部控制，确保财务数据的准确性和安全性。
建立审批流程和权责分明的制度，防止财务风险的发生。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的生存和发展。
一个健全的财务管理制度和流程能够有效地规范企业的财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业的财务安全和稳定运营。
二、财务管理制度（一）预算管理制度1、预算编制企业应根据自身的发展战略和经营计划，制定年度预算。
预算编制应遵循全面性、准确性、合理性的原则，涵盖企业的各项收入和支出。
2、预算执行预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。
财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，对于超预算或预算外的支出，应严格审批。
3、预算调整如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批，确保预算的严肃性和灵活性。
（二）资金管理制度1、资金筹集企业应根据自身的资金需求，合理选择筹资渠道和方式，控制筹资成本，优化资本结构。
2、资金使用资金的使用应遵循专款专用的原则，严格按照预算和审批程序进行支付，确保资金的安全和有效使用。
3、资金结算加强资金结算管理，规范结算流程，提高结算效率，防范资金结算风险。
（三）财务审批制度1、审批权限明确各级管理人员的财务审批权限，根据金额大小和业务性质划分审批层次，确保审批的合理性和有效性。
2、审批流程建立规范的财务审批流程，包括申请、审核、批准等环节，确保审批程序的完整性和准确性。
（四）资产管理制度1、固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全和完整。
固定资产的购置、处置应按照规定的程序进行审批。
2、存货管理加强存货的采购、存储、领用管理，定期进行存货盘点，合理控制存货库存，降低存货成本。
（五）财务报表制度1、报表编制按照会计准则和企业内部规定，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2、报表分析对财务报表进行深入分析，为企业的经营决策提供依据。
分析内容包括财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。
（六）内部审计制度1、审计机构设置设立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。
财务日常工作管理制度及流程
财务日常工作管理制度及流程财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
下面爱汇小编整理的财务日常工作管理制度及流程，供你参考。
财务日常工作管理制度及流程范文一一、总则(一) 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
(二) 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
(三) 本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程(一) 借款管理规定 1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100 元，借款不超过 100 元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款; ②公司副总>100 元≥500 元，借款超过 100 元且不超过 500 元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过 500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过 1000 元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
(二)借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，是否领现金或将借款打到指定银行卡里(注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字)。
领导审核签字 2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→→财务复核确认→领款。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程1. 引言本文档旨在介绍财务管理制度及业务操作流程，以提高公司的财务管理效率和规范性。
本文档适用于公司的财务部门和相关工作人员。
在具体实施过程中需要根据公司的实际情况进行相应的调整和完善。
2. 财务管理制度2.1 财务管理目标公司的财务管理目标是确保公司的资金安全、提高资金利用效率、实现财务持续稳健发展。
为实现这些目标，制定以下财务管理制度。
2.2 预算管理制度预算管理制度是公司实施财务管理的基础。
具体包括：•编制年度预算：财务部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制年度预算。
•审批预算：经过财务部门和公司高层审查批准后，年度预算得以生效。
•控制预算执行：财务部门应监控预算执行情况，及时发现并分析预算偏差原因，并提出合理的预算调整建议。
2.3 资金管理制度资金管理制度是确保公司资金安全和优化资金利用效率的重要手段。
具体包括：•开设资金账户：公司应根据需要，开设相应的银行账户，包括支付宝、微信支付等。
•管理银行存款：财务部门负责管理公司的银行存款，确保账户余额的安全性和流动性。
•管理现金流：财务部门应及时了解公司的现金流情况，并制定相应的资金计划，以确保公司的日常运营需求。
2.4 会计核算制度会计核算制度是公司财务管理的基础。
具体包括：•记账政策：公司应建立符合法律法规和会计准则要求的记账政策。
•会计凭证：财务部门应按照记账政策，及时、准确地录入各种会计凭证。
•财务报表：财务部门应按照规定的时间和格式，编制并报送财务报表。
3. 业务操作流程3.1 财务预算管理流程财务预算管理流程旨在确保公司财务预算的准确性和及时性。
具体包括：1.预算编制：财务部门根据公司的发展战略和经营计划，制定年度预算。
2.预算审核：经过财务部门内部的审核后，提交给公司高层审批。
3.预算执行：财务部门监控预算执行情况，及时发现并解决预算偏差问题。
4.预算调整：根据公司的实际情况，财务部门定期对预算进行调整和优化。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程一、财务管理制度总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)坚持原则，厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及其他费用。
(六)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务会计、出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条财务会计负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行公司财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；(四)、定期或不定期向公司领导报告财务状况和经营成果，提出改善公司管理的建议，当好领导参谋。
(五)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计岗位职责：(一)做好会计复核工作：1、熟练掌握各种办公软件，整理好原始凭证并及时进行帐务处理。
2、认真审核各类报销票据，对不符合财务规定的坚决予以退回，要求更正、补充。
3、不定期对各部门报销的有关票据进行核实。
4、加强开源节流，增收节支意识，掌握公司各项费用开支标准，按规定进行报支，坚持原则，不报人情账，杜绝资金流失和不合理开支。
（二）做好财务报表及财务分析工作。
1、及时制作记账凭证，每月终了，要真实、准确、及时、完整地编制月份、年度会计报表、纳税申报表，每季度要编写财务情况说明书，并做好财务分析，编表工作，要做到表表相符。
2、按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
会计实务：财务管理制度及流程
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程
一、收款管理及工作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款人员要核对成交的房号及面积，审核成交价格及房屋总价。
财务管理制度及流程
2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电话与其联系进行确认是否收到款项。
3、每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式等房屋情况一一列明，上报财务经理。
4、每日收到现金及时送存银行或与财务经理交接清楚。
5、机打收据和发票实行登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和编号，定期查对未使用的收据或发票，防止短缺、遗失，已使用的收据或发票要装订成册，统计好开具的金额及作废的份数及金额。
二、付款管理及工作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。
2、财务根据相关领导签字的审批单进行付款，审批单的审批内容要把合同执行情
况及工程进度等填写明确，付款的手续必须齐全，收款方名称必须和合同签订名称、资金实收方名称、发票开具方名称一致;特殊情况下不符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。
3、公司各部门人员报销的费用单据粘贴填写完毕后，先经财务出纳或会计审核，然后再进行报销。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
中小企业的财务管理制度及业务办理流程
中小企业的财务管理制度及业务办理流程一、中小企业财务管理制度的建立1.财务管理的目标和原则：确定企业财务管理的目标和原则，确保企业财务管理的方向和基本原则。
2.财务岗位职责和权限：明确财务岗位的职责和权限，确保财务岗位人员的工作职责清晰明确。
3.财务核算和报表制度：明确财务核算和报表制度，确保企业财务数据的正确记录和报表的及时制作。
4.资金管理制度：建立严格的资金管理制度，包括资金调度、备付金管理、银行存款管理等方面的规定，确保企业资金的合理利用。
5.预算管理制度：建立健全的预算管理制度，包括预算编制、执行、监控和调整等各个环节，确保企业的经营活动能够按照预算进行。
6.成本管理制度：建立科学合理的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本分析等方面的规定，确保企业成本的控制和降低。
7.税收管理制度：建立完善的税收管理制度，包括纳税申报、税款缴纳、税收优惠政策的利用等方面的规定，确保企业合法纳税。
8.风险管理制度：建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险预警、风险防控等方面的规定，确保企业风险的识别和应对。
中小企业财务业务的办理流程应根据企业实际情况进行规定，一般包括以下步骤：1.凭证的填制：根据实际业务情况，办理各类凭证，包括收款凭证、付款凭证、记账凭证等。
凭证的填制应确保凭证的准确性和完整性。
3.凭证的录入：审核完成后，将凭证录入财务系统，确保凭证的及时记录和会计账务的正确性。
4.会计核算：根据凭证的录入情况，进行会计核算，包括科目的分录、账簿的登记和生成各类报表等。
5.报销、报账、付款等业务的办理：包括员工报销、差旅报账、供应商付款等业务的办理。
6.报表的编制和分析：根据会计核算的结果，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行相关的财务分析。
7.税务申报和缴纳：根据税收管理制度和相关法规，进行税务申报和缴纳。
8.成本核算和控制：根据成本管理制度，进行成本的核算和控制，包括成本的分配、核算和控制等。
财务管理制度及业务流程
财务管理制度及业务流程一、财务管理制度1.1 财务管理基本原则财务管理基本原则是在保障企业合法利益和社会公共利益的前提下，最大限度的发挥企业财务管理的作用，确立科学、规范的财务管理体系，提高财务管理水平，促进企业的健康发展。
具体包括以下原则：1.财务管理应以公司法规、会计法规为基础；2.公开、透明、真实、准确的原则；3.计划与预算核算原则；4.经济和效益原则；5.风险管理原则；6.安全、稳定、合理的原则；1.2 财务管理制度建立企业应根据自身特点，制定符合国家、行业标准以及公司实际情况的财务管理制度。
制度应包括的内容：1.会计制度；2.财务与内部管控制度；3.成本控制制度；4.预算与经营计划制度；5.资金管理制度；6.税务管理制度；7.实物管理制度；以上制度应作为企业管理的基础，为企业的稳定发展提供重要保障。
企业应不断优化这些制度，提高管理效率和效果。
1.3 财务制度落地财务制度的建立只是开始，财务制度的有效贯彻执行才能够落地生效。
贯彻执行的重点在于所有人的共同推动和配合。
企业应加强对财务工作人员的培训、教育、考核，确保所有人都对相关制度有足够的了解和认识。
同时，企业应指定专人负责财务制度的执行，建立监督和检查机制，发现问题及时采取纠正措施。
二、业务流程2.1 采购管理流程采购管理流程是企业采购管理和财务管理的重要环节。
具体流程如下：1.提交采购申请；2.采购部门评估采购需求；3.选择供应商、签订合同；4.收货并验收；5.付款；2.2 销售管理流程销售管理流程是企业财务管理的重要环节。
具体流程如下：1.收到订单；2.审核订单；3.生产或供应商品/服务；4.发货；5.收款；2.3 报销管理流程报销管理流程是企业财务管理的重要环节。
具体流程如下：1.审核报销申请；2.报销凭证审核；3.批准报销；4.报销金额打款至个人银行账户；三、总结企业的财务管理制度和业务流程是企业管理的重要组成部分，制度的完善与落地执行，是企业稳健发展不可或缺的关键。
财务管理制度及工作流程
一、前言财务管理是企业运营管理的重要组成部分，是企业实现经济效益最大化的关键环节。
为规范财务管理工作，提高财务管理效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 合法性原则：财务管理工作必须遵循国家有关法律法规，严格执行国家财政政策和财务制度。
2. 真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整，不得伪造、篡改。
3. 及时性原则：财务信息要及时反映企业的财务状况和经营成果。
4. 效益性原则：财务管理要注重经济效益，提高资金使用效率。
5. 安全性原则：确保企业财务资金的安全，防范财务风险。
三、财务管理组织架构1. 财务部：负责企业财务管理的全面工作，包括财务计划、预算编制、资金管理、成本核算、税务筹划等。
2. 财务总监：负责财务部的全面工作，对财务部工作进行监督和指导。
3. 会计核算岗：负责日常的会计核算工作，包括凭证编制、账务处理、报表编制等。
4. 资金管理岗：负责资金收支管理，包括银行账户管理、资金调度、支付结算等。
5. 成本核算岗：负责成本核算工作，包括成本分析、成本控制等。
四、财务管理制度1. 财务预算管理：- 财务预算编制：根据企业发展战略和经营目标，编制年度财务预算。
- 预算执行监控：定期对预算执行情况进行检查和分析，确保预算目标的实现。
- 预算调整：根据实际情况，对预算进行调整。
2. 资金管理：- 银行账户管理：规范银行账户开设、使用和注销手续。
- 资金收支管理：加强资金收支的审批和监管，确保资金安全。
- 资金调度：根据企业经营需要，合理调度资金。
3. 成本核算管理：- 成本核算方法：采用合适的成本核算方法，确保成本核算的准确性。
- 成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节。
- 成本控制：采取有效措施，降低成本。
4. 税务管理：- 税务筹划：根据国家税收政策，进行合理的税务筹划。
- 税务申报：按时完成税务申报工作，确保税务合规。
5. 财务报告管理：- 财务报告编制：定期编制财务报表，真实反映企业财务状况和经营成果。
财务管理制度及业务办理流程
财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1.会计制度-核算原则：采用权责发生制原则进行会计核算。
-会计期间：以自然年度为一个会计期间。
-会计基础：采用双币种会计制度，即人民币和外币分别核算。
-会计政策：制定明确的会计政策，包括货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等项目的核算政策。
2.预算管理制度-年度预算编制：每年制定全年预算，包括收入预算和支出预算。
-预算控制：对各项支出进行控制，采取预算控制措施，确保各项支出在预算范围内进行。
-预算执行：定期进行预算执行情况的分析和评估，及时调整预算计划。
3.财务报告制度-财务报告期限：准时编制和提交财务报告，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
-财务报告要求：明确财务报告的编制要求，包括会计处理准则、会计报告格式等。
-财务报告审计：定期进行财务报告的内部审计和外部审计。
4.资金管理制度-资金调度：做好资金预测和调度工作，确保企业资金的充足性和流动性。
-资金监督：建立严格的资金监督制度，监控每个资金项目的使用情况和变动情况。
-资金风险管理：制定风险管理策略，防范各种资金风险，包括市场风险、信用风险等。
5.财务内控制度-内部审计：设立内部审计部门，进行定期的内部审计，发现和解决存在的财务问题。
-财务审批制度：建立财务审批程序，确保财务决策的合法性和透明性。
-财务信息安全：保护财务信息安全，确保财务信息的机密性和完整性。
二、业务办理流程1.采购流程-采购需求确认：各部门提出采购需求，确认采购物品和数量。
-供应商选择：根据需求，选择合适的供应商进行报价和谈判。
-采购合同签订：与供应商签订采购合同，明确物品规格、数量、价格和交付时间等。
-采购付款：按照合同约定，按时付款给供应商。
2.销售流程-销售计划制定：根据市场需求和销售目标，制定销售计划和预测。
-客户接洽：与潜在客户接洽，了解需求并提供产品或服务方案。
-销售合同签订：与客户签订销售合同，明确产品或服务的规格、数量、价格和交付时间等。
财务管理制度及业务流程
为了加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本财务管理制度及业务流程。
二、财务管理组织架构1. 财务部是公司财务管理的核心部门，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作。
2. 财务部下设会计核算组、资金管理组、成本管理组、税务管理组等部门，各部门职责明确，相互协作。
三、财务管理基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3. 加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4. 监督公司资产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行资产清查。
5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
四、财务管理业务流程1. 货币资金管理（1）现金管理：制定现金收支计划，控制现金支出，确保现金安全。
（2）银行存款管理：及时办理银行存款业务，确保银行存款的准确性和安全性。
2. 会计核算（1）凭证审核：对各类凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性和完整性。
（2）帐务处理：按照会计制度进行会计核算，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符。
3. 成本管理（1）成本核算：设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出。
（2）成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本效益。
4. 税务管理（1）税务申报：按照国家税法规定，及时办理税务申报，依法纳税。
（2）税务筹划：结合公司实际情况，进行税务筹划，降低税负。
5. 资产管理（1）资产购建：严格按照资产管理制度，办理资产购建手续。
（2）资产保管：做好资产保管工作，确保资产安全。
五、财务管理监督与考核1. 财务部定期对各部门财务管理工作进行监督检查，确保财务管理制度的有效执行。
2. 对违反财务管理制度的行为，进行严肃处理。
财务管理规定及业务办理流程完整版
财务管理规定及业务办理流程完整版一、财务管理规定1.财务基本原则（1）真实性原则：财务信息应真实、准确地反映企业经济活动及财务状况。
（2）谨慎性原则：对财务信息应采取审慎的态度，杜绝虚报、瞒报等不当行为。
（3）连续性原则：企业应长期维持其财务独立性与连续性，并保持稳定的财务状况。
（4）收入与费用匹配原则：企业应将收入与所发生的费用进行匹配，正确反映企业的盈利能力。
2.财务制度（1）会计政策：企业应确立并遵循一致性的会计政策，确保财务信息的可比性。
（2）会计准则遵循：企业应遵循国家规定的会计准则进行财务会计核算。
（3）财务报表编制：企业应根据会计准则编制财务报表，并及时向相关方披露。
3.财务内控（1）财务人员权限分离：公司应对财务职能的分工明确，并合理划分权限。
（2）现金管理：企业应建立健全的现金管理制度，确保现金流动的安全与合规。
（3）审计与监察：财务部门应接受内外部审计与监察，以确保财务工作的规范与透明。
二、业务办理流程1.采购流程（1）需求确认：相关部门提出采购需求，并填写采购申请单，明确采购物品的名称、规格、数量等信息。
（2）选择供应商：财务部门协助相关部门进行供应商的筛选、评估，并制定合理的采购计划。
（3）签订合同：与供应商协商并签订采购合同，明确双方的权益与责任。
2.销售流程（1）销售订单：销售部门接受客户订单并制作销售订单，明确销售物品的规格、数量等信息。
（2）出库管理：财务部门与仓库进行对接，确保销售物品正确出库，并记录销售出库单。
（3）开具发票：根据销售订单和实际交付情况，财务部门开具发票，并及时提供给客户。
（4）收款确认：销售部门与财务部门共同核对客户的付款情况，并进行确认入账。
3.费用报销流程（1）费用申请：员工向财务部门提出费用报销申请，明确费用项目和金额。
（3）费用报销：审核通过后，财务部门进行费用报销，并根据公司规定的流程进行相关凭证的记录与归档。
4.资产管理流程（1）购置申请：相关部门提出购置申请，并填写购置申请单，明确所需的资产种类和数量。
财务管理制度及业务流程「范本」
财务管理制度及业务流程「范本」财务管理对于每一个公司都非常重要，不容无视，下面为大家关于财务管理的业务流程，欢迎阅读参考：第一条为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度合用公司全体员工。
第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他暂时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原那末上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过 5000 元应提早一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管指导批准，否那末财务人员有权回绝销帐;(2)借领支票者原那末上应在 5 个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原那末上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须彻底一致，不得涂改)、支票或者现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原那末上不得超出预算。
第三条费用报销的普通规定(一)报销人必须获得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票反面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求工程认真写，注明附件张数;金额大小写须彻底一致(不得涂改);简述费用内容或者事由。
公司财务管理制度及流程（3篇）
公司财务管理制度及流程是指在公司内部建立并执行的一套财务管理规范和流程。
以下是一个常见的公司财务管理制度及流程的概述：1. 资金管理：- 建立资金管理制度，包括资金预算、预测和管理；- 设立资金池，集中管理和统筹利用公司内部的资金；- 建立资金监控系统，定期报告和分析资金流入和流出情况。
2. 预算管理：- 制定年度预算，并将其分解为部门、项目和成本中心的具体预算；- 定期对预算执行情况进行监控和分析；- 针对偏差进行调整和控制，提高预算执行的准确性和效率。
3. 会计核算：- 遵守国家会计准则和税法法规，建立适当的会计政策和程序；- 进行日常的会计凭证录入和账务处理；- 定期编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本管理：- 确定和管理公司的各项成本，如直接成本、间接成本和固定成本等；- 进行成本核算和分析，提高成本效益和控制成本增长；- 跟踪和控制成本变动，及时进行成本核准和调整。
5. 资产管理：- 建立固定资产和无形资产的登记和管理制度；- 确保资产记录的准确性和完整性；- 制定合理的资产折旧和摊销政策，进行资产管理和评估。
6. 财务监督和审计：- 建立内部控制制度，确保财务活动的合法性和规范性；- 定期进行内部审计，提供有关财务管理的建议和改进方案；- 接受外部审计机构对公司财务报表的审计。
以上是一个常见的公司财务管理制度及流程的概述，具体的制度和流程可能因公司规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。
公司应根据实际情况制定适合自身的财务管理制度，并不断优化和完善。
公司财务管理制度及流程（二）第一章绪论1.1 背景随着经济全球化和市场竞争的加剧，公司财务管理的重要性日益凸显。
公司财务管理制度及流程的健全与完善，不仅能够规范公司的财务管理工作，提升财务管理效率，还能够保护公司的财产安全，防范财务风险，提高公司的竞争力和可持续发展能力。
因此，建立公司财务管理制度及流程，成为每个企业必须重视的工作。
财务管理制度与业务办理流程(完整版)
财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强资金管理及会计核算,反映、分析财务计划的执行情况,及时准确的反映公司的财务状况,经营成果和现金流量,检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务,促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约,合理使用资金。
5、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成〔待定。
四、公司各部门和员工办理财会事务,必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理〔含其它银行票据●现金管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责,包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内〔公司高层、对外〔税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关报表的编制和报送,并负责对数据进行解释,及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系,包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
8、建立健全经济核算制度,利用财务会计数据进行经济活动分析。
财务管理制度及业务流程「」
财务管理制度及业务流程「」作为一个企业，财务管理是非常重要的一环。
财务管理制度和业务流程的建立和规范化，有利于公司的财务管理工作的顺利开展，保障了公司财务的安全性和规范性。
下面将对财务管理制度和业务流程进行详细介绍。
一、财务管理制度的建立财务管理制度的建立是公司财务管理的基础性工作，是公司发展的必经之路。
财务管理制度的主要内容包括会计核算制度、财务预算制度、资金管理制度、成本管理制度、税务管理制度等。
下面分别进行介绍。
1、会计核算制度会计核算制度主要针对企业财务核算的处理以及各种财务报表的编制等方面。
企业在建立这一项制度时需要考虑到公司自身的特点以及政策要求，制定一套适合自己的会计核算制度。
该制度需要规定企业的会计处理流程和审批程序等核心要素，确保财务数据的准确性和真实性。
2、财务预算制度财务预算制度主要是制定企业各项经济活动的预算，包括资金预算、费用预算、收入预算等。
这样可以预先安排企业的财务资源，并对经济活动进行有序的规划和控制。
制定该制度需要结合企业的实际情况和市场情况，考虑到企业的长期发展和利益最大化，确保预算的有效性。
3、资金管理制度资金管理制度主要是规定企业资金的来源和用途，以及资金管理的各项制度和操作流程。
企业在制定这一项制度时需要考虑到资金的流量、风险和收益，合理地配置企业资金，并提高资金的使用效率和安全性。
4、成本管理制度成本管理制度主要针对企业的成本核算和控制。
企业在制定这一项制度时需要考虑到成本的安全性、真实性和有效性，规定企业的成本计算方法、成本控制流程等，通过有效的成本控制，提高企业的核心竞争力。
5、税务管理制度税务管理制度主要针对企业的税务管理及税收筹划。
企业在建立这一项制度时需要考虑到税务政策、税务法规等因素，规定企业的税务申报流程、税务管理流程，以保证企业遵纪守法，减少税务风险。
二、财务管理业务流程财务管理业务流程的规范化是财务管理制度有效实施的保障。
对于企业而言，节约时间和成本、提高效率和质量，是规范业务流程的重要原则。
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财务管理制度及流程财务管理制度一、总则为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制订本规定。
公司财务部门的职能是：（一）、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）、坚持原则，厉行节约，合理使用资金。
（五）、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及其他费用。
（六）、完成公司交给的其他工作。
（七）、公司财务部由财务经理、会计、出纳和其他辅助工作人员组成。
（八）、公司各部门和支援办理财会事务，必须遵守本规定。
二、财务各工作岗位职责（一）、财务经理岗位职责：1、编制和执行公司财务收支计划、借贷计划。
拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行活动分析。
4、定期或不定期向公司领导报告财务状况和经营成果，提出改善公司管理的建议，当好领导参谋。
5、承办公司领导交办的其他工作。
（二）、会计岗位职责：1、做好会计复核工作1.1、熟练掌握各种办公软件，整理好原始凭证并及时进行账务处理。
1.2、、认真审核各类报销票据，对不符合财务规定的坚决予以退回，要求更正、补充。
1.3、不定期对各部门报销的有关票据进行核实。
1.4、加强开源节流，增收节支意识，掌握公司各项费用开支标准，按规定进行报支，坚持原则，不报人情帐，杜绝资金流失和不合理开支。
2、做好财务报表及财务分析工作1.1、及时制作记账凭证，每月终了，要真实、准确、及时、完整地编制月份、年度会计报表、纳税申报表、每季度要编写财务情况说明书，并做好财务分析，编表工作，要做到表表相符。
1.2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
3、适时掌握资金、债权、债务状况，保证资金的正常周转。
1.1、管好、用好资金，加强成本核算，努力降低成本，增加资金的积累，加快资金的周转，提高企业经济效益。
1.2、定期核查债权、债务等结算款项，及时反映其发生、收回、偿还和结欠情况，认真清理欠账，并联系与监督有关经办人员及时处理，加快资金周转。
1.3、每月月末财务收支情况书面报告财务经理。
4、做好会计档案管理工作1.1、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
1.2、月末终了一个月内，整理、装订会计凭证，年末打印并装订会计账簿。
1.3、年终办完决算后，应将全年的会计资料、账簿及报表收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅，需要归档的会计资料，应当按有关规定及时归档。
1.4、妥善保管与店方签署的合同及协议原件，按时间先后顺序分类整理，以便于查阅。
（三）、出纳岗位职责：1、认真执行现在管理制度1.1、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库。
当日最高现金库存不得高于3000元，或由总经理设一个额度，如果超过限额应该及时存入银行或上报部门经理。
1.2、严格执行现金收支范围，认真复核各类收支凭证，坚持先复核后支付的原则，做好现金收支业务，使错差率降低到最小。
当库存现金数不足时，及时去银行提取现金，确保公司正常经营活动的需要。
2、认真执行银行管理制度1.1、严格执行中国人民银行总行的银行结算办法，认真复核各类银行收、付款票据，办理银行收、付款结算业务。
1.2、办理票汇、信汇、电汇业务，票据及汇单的填写要做到内容齐全、字迹工整、金额正确、大小写相符、印鉴清晰，并建立票据登记，注销手续，经办人要签章。
1.3、熟悉并随时掌握本公司在各银行所开账户及存款余额，以及各银行的银行利率情况，税款专户、贷款专户等特殊账户余额不足的，要及时申请资金调拨。
3、做好日清月结，账款相符1.1、对于当日发生的各类经济业务，要及时根据记账凭证付款，并对当日的现金余额与实际的库存现金余额核对，确保现金无差错。
1.2、及时进行银行存款余额的核对，如有未达账项，月末要填写银行存款余额调节表。
4、严格执行票据管理制度1.1、妥善保管支票、电汇凭证、承兑票据、发票、收款收据等，不得遗失。
1.2、领取发票或收据时，要进行登记，每本使用完后，要及时交回，并进行注销。
1.3、现金支票存根联必须要有经办人员或出纳人员签字方可进行记账。
5、保证印鉴章的安全使用和安全存放印鉴章要由专人保管，财务章和法人章保管遵守职权分离原则，不得转借，保险柜钥匙要随身携带，下班后要锁好保险柜。
6、完成领导交办的其他工作。
三、财务工作管理（一）会计年度自1月1日起至12月31日止。
（二）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
（三）财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证及时审核编制记账凭证。
会计、出纳审核记账，都必须在记账凭证上签字。
（四）财务工作人员应当定期进行财务对账、保证账账相符、账实相符。
（五）财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，并及时报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须由会计签名或盖章并经有关领导审阅后报出。
（六）财务工作人员对本公司财务实行会计监督。
1、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，有权要求更正及补充。
2、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应当及时向上级领导报告，并请求查明原因，做出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行做出处（七）财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账的登记工作。
（八）财务工作人员调动或者离职，必须与接管人办清交接手续，否则不得调动或离职，办理交接手续，由财务经理或指定人负责监交。
四、支票管理（含其它银行票据）（一）支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经总经理（或授权人）批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码、领用人在支票领用单和支票存根上签字备查。
（二）支票付款后凭支票存根入账，发票由总经理审批、经手人签字、财务核对（购置物品由保管员或领用人签字），完成后在支票领用薄上及时注销。
（三）收取客户支票时，应识别填写等基本错误，在12小时内存入银行，对无效支票应及时联系客户更换，所有操作要做好支票及相关票据收、支、换记录。
五、现金管理（一）公司可以在以下范围内使用现金：1、职员工资、津贴、奖金；2、个人劳务报酬；3、出差人员必须携带的差旅费；4、结算起点以下的零星支出；5、总经理批准的其他开支。
（二）除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付，确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
（三）公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其它工作用品应采取转账结算方式，尽量减少现金的使用。
（四）日常零星开支所需库存现金应按照常规现金支付量备用，超额部分应存入银行。
（五）财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情况确需坐支的，理应事先报经总经理批准。
（六）财务人员从银行提取现金的，应当填写《现金支票使用申请书》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
（七）公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经主管经理签字确认、会计审核，再交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限而未还的借款，在当月其工资中扣除。
（八）符合本规定第一条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销凭证或领款凭证，经手人签字、主管经理签字确认、总经理批准、由会计审核填制记账凭证后由出纳支付现金。
（九）差旅费及各种补助单（包括领用单），由总经理授权的部门领导签字，会计审核（时间、天数）无误后填制凭证，交由出纳员付款。
（十）不论何种汇款，财务人员都必须有审核过的《汇款通知单》，分别由经手人部门经理、总经理签字，会计审核有关凭证。
（十一）出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付，账目日清日结，每日结算，账款相符。
六、往来帐款的管理（一）应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
（二）其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。
各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。
（三）应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
七、网银管理为加强计算机上机管理，付款人员每人配备一台上网专用计算机，防止非网上银行操作人员上机。
（一）、网上银行一级操作员（出纳员），对拨付款项的记账凭证和原始票据要认真核对，杜绝付款手续不齐全的款项付出。
二级操作员（会计）按照拨付计划对收款单位、账号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权；总经理保管会计手上的“K宝”，需要网上支付时由总经理批准签字，然后把“K宝”交给会计进行最后操作。
（二）、出纳人员要对每天拨付的款项进行逐笔查询并确认是否交易成功。
要经常与银行取得联系，掌握网上银行业务的更新动向，对网上银行出现的故障做好记录，并及时解决，以免造成业务受阻和经济损失。
（三）、要充分利用网上银行查询功能，掌握银行账户的资金余额，要及时对账，日清月结。
（四）、加强“K宝”的管理，由于“K宝”是登陆网上银行的通行证，一旦丢失要及时通知银行挂失，并重新补办“K宝”。
（五）、网上操作员必须做好个人进入网上银行密码的保密工作，防止其他人员了解掌握密码，一、二级操作员每个月必须自行更换一次密码。
（六）、严禁转借专用的“K宝”让其他人代替上机操作，操作人员暂时离开工作台时，必须退出操作系统，去除“K宝”确保万无一失。
（七）、熟知网上银行交易中的权利和义务，严格按照网上银行的操作规程操作，避免交易风险。
在网上银行出现故障，无法通过网上付款时，必须采取应急措施，通过其他途径办理拨付事宜。
八、发票管理（一）、发票由具体负责该客户的业务员提出开具，业务员负责向财务人员提供该客户的开票信息，包括商品名称、数量、单价、金额，作为向客户收取货款的依据，要求提供的开票商品明细必须与出库单的名称描述一致。
（二）业务员提出开票要求后，财务开票人员根据业务员提供的开票所需商品明细表等给客户开具发票，并将公司内部相关人员及客户签字确认的出库单交由财务会计做账，财务开票人员开具发票后将按照客户名称/发票号/开票金额等栏目设置登记备查表，由负责该客户的业务员签字确认后领取发票，然后亲自送或者快递到客户手中。