实行公务卡报销制度解读
公务卡管理及报销制度公务卡制度改革
公务卡管理及报销制度公务卡制度改革
公务卡管理及报销制度的改革是指对现行公务卡制度进行调整和优化，以提高公务支出的透明度、规范性和管理效率。
改革的目标是建立健全的公务卡管理制度, 具体包括以下几个方面的改革措施：
1. 规范公务卡的使用范围和限制条件：明确公务卡只能用于公务支出，禁止用于私人消费，严禁转借他人使用，增加对公务卡的使用范围和限制条件的监管。
2. 加强公务卡的申请和审批管理：建立公务卡申请审批的内部审核机制，确保公务卡的使用符合工作需要和合理性，并加强对申请人和审批人的责任追究。
3. 完善公务卡的使用记录和监控机制：建立公务卡使用的明细账户，记录每一笔公务卡消费的时间、地点和金额，并定期进行监控和检查，及时发现和纠正异常消费。
4. 强化公务卡的报销管理：明确公务卡的报销流程和要求，加强对报销凭证的审核和核实，确保报销的合法性和合规性，严厉打击公务卡的滥用和虚假报销行为。
5. 加强对公务卡使用的监督和监察：建立专门的公务卡使用监督和监察机构，负责对公务卡使用情况进行监督和评估，发现问题及时进行处理和整改。
通过以上改革措施的实施，可以有效提高公务卡管理和报销制度的透明度和规范性，防止公务卡的滥用和虚假报销行为，实现公款的安全和有效使用。
公务卡结算与报销管理规定
公务卡结算与报销管理规定1. 引言公务卡是指由政府机关、事业单位、国有企事业单位以及其他依法设立的组织为公务出差等公务活动所发放的支付工具。
为了规范公务卡的使用及报销管理，提高财务管理的效率和透明度，特制定本规定。
2. 适用范围本规定适用于所有机关、事业单位、企事业单位及其他依法设立的组织，以及公务卡持卡人和相关管理人员。
3. 公务卡的申领和使用3.1 公务卡的申领程序所有申领公务卡的人员必须提交书面申请，注明申领公务卡的原因和用途，以及相关联系方式。
申领人员必须提供真实、完整的个人信息，并承诺按照规定使用和管理公务卡。
3.2 公务卡的使用范围和限制条件公务卡只能用于公务活动产生的费用支付，包括交通、餐饮、住宿、会议等相关费用。
公务卡不得用于个人消费、私人购物和其他与公务无关的支出。
公务卡使用时必须遵守相关财务管理规定和程序，遵循合理、节约的原则。
4. 公务卡的结算与报销4.1 公务卡的结算公务卡结算由持卡人在使用后及时办理。
持卡人必须保存好消费凭证，包括发票、小票等，以供结算核对。
4.2 公务卡的报销公务卡的报销必须符合相关财务管理规定和程序。
持卡人必须在规定时间内提交报销申请，并附上消费凭证和相关核对材料。
报销材料必须经过审批，并由财务部门按照规定程序进行审核、核对和支付。
5. 公务卡的管理与监督5.1 公务卡的管理持卡人必须妥善保管公务卡，不得私自转借、遗失或损坏。
持卡人必须定期进行公务卡账户的核对和对账，确保账务的准确性。
相关管理人员必须建立健全公务卡的档案管理和信息系统，加强对公务卡使用情况的监督和管理。
5.2 公务卡的监督公务卡使用情况必须定期进行审计，发现问题及时纠正。
相关管理人员和财务部门应对公务卡的使用情况进行监督和检查，确保合规性和规范性。
6. 违规处理对于违反本规定的行为，将按照相关规定进行追责和处理，包括但不限于警告、扣除个人收入、暂停使用公务卡、报销费用追回等措施。
7. 附则本规定自发布之日起生效，并有关单位和人员必须严格按照规定执行。
公务卡管理及报销管理制度
公务卡管理及报销管理制度一、背景为规范公务卡使用和报销管理，加强财务监管和风险防范，保证公务消费的合理性和公正性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有使用公务卡的人员。
三、公务卡使用流程1.领取公务卡在公务卡保管人处领取公务卡，并签订《公务卡管理协议》。
公务卡保管人负责保管公务卡，并定期对公务卡进行核对。
2.公务卡使用在需要使用公务卡进行消费的时候，申请人应先通过公司内部审批流程进行申请，获得领导批准后，方可使用公务卡进行消费。
3.公务卡消费公务卡消费应符合相关规定，并应在规定时间内完成消费，将凭证及发票及时提交财务部门进行账务处理。
4.公务卡还款公务卡每月账单应在规定时间内还清，还款金额应与账单金额相符，如存在退款、费用减免等情况应及时申报。
四、公务卡报销管理流程1.报销申请经批准后，申请人在规定时间内提交《公务费用报销单》，并附上发票、凭证等相关材料。
2.费用审核财务人员对申请的费用进行审核，对不符合规定的费用进行退回或调整。
3.财务审批财务部门对已经审核通过的报销单进行审批，审批通过后，进行财务记账处理。
4.报销付款报销单须在规定时间内付款，付款金额应与报销单金额相符。
如有退款、费用减免等情况，应及时更改报销单并相应作账处理。
五、其他说明1.公务卡应按规定定期进行还款，逾期应及时处理并进行相关费用的支付。
2.公务卡应妥善保管，如有遗失或损坏，应及时报告公务卡保管人及财务部门，并尽快办理挂失补卡。
公务卡保管人对公务卡进行丢失或损坏的追责。
3.公务卡不得用于超出规定范围的消费，一经发现，应按照公司规定进行相应处理。
六、制度保障本制度由公司领导团队制定并实施。
管理部门对本制度的执行情况进行监督和管理，并根据实际情况及时进行修订和完善，以保证制度的有效性和可操作性。
七、附则本制度的解释权归公司领导团队所有，并应在公司内部进行公布和宣传，以确保所有使用公务卡的人员能清楚了解和遵守本制度的各项规定和流程。
最新公务卡管理及报销制度12篇
公务卡管理及报销制度12篇公务卡管理及报销制度12篇公务卡管理及报销制度(1)公务卡使用及报销规定一、使用范围1、主要使用日常公务支出和财务报销业务（原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出）2、预算单位日常公务性支出，凡满足刷卡条件的，应使用公务卡结算，不得使用现金支付。
二、日常管理1、公务卡实行“一人一卡”实名制管理。
以个人名义向发卡行申请开立公务卡，由单位统一办理。
2、公务卡申办成功后，预算单位将持卡人的信息导入公务卡管理系统。
3、预算单位工作人员如离开本单位的，应及时通知持卡人办理注销手续。
4、公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，遗失或毁损后的补办由个人自行到发卡行申请办理，发生的相关费用由个人承担。
5、持卡人自行负责日常对帐。
6、每张公务卡的信用额度为2万至5万。
三、财务报销管理1、持卡人在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票和银行卡消费凭证（银联小票）。
2、在单位规定的报销期限内办理报销手续，因报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用由个人承担。
（为避免出现因领导签字原因而不能及时报销造成罚息、滞纳金，具有签字权的领导本人不在单位其间应做出相应的授权）3、根据《宁波职业技术学院经费使用规定》，办理报销手续应在公务活动结束3天内进行。
4、单位财务部门在确定是属于公务消费后才予以报销，不属于公务消费的，由持卡人负责还款，单位财务部门不承担还款责任。
财务处2009年10月27日公务卡管理及报销制度(2)XXX公务卡使用方法及报销流程2014.10.29按财政局要求，2014年11月1日起公务活动消费实施公务卡强制结算，具体使用流程和结算目录如下:单位统一办卡自行开卡个人持公务卡消费前需要做3件事登记备案个人报销时需要提供公务卡及凭证资料完成报销公务卡管理及报销制度(3)砷贩汰腾萨笼害娩傅铬缘举任兑趁拢昭对振逆庆痛枚苟盂盗仑那雷鹊殖欧们辫御狭掏极茂磁壶商斧锹伴德够吻幌艇诽晋鸯升慌崭露证僻泵燕维猩橙缩妖隶冯青惹觅弛阳英藉汛旅寡痰登痰慌迄星北留邻臃犬击浓雏避魔朽衬拇毯坚蝉参桩畸务谩灾斩榆淳谨羚嚷肠痉咱增撑谣躇拴肄庆窝良姬二疆陆盂捕且竹楚迷撅疟筛碴峨亲颧燥瞒迄哉短铀美隋惕磅瘴劈惊翅旦蔽纫痊堪猎伸狮徊武呈诧其等幌铺曳困僚腰椭街酵涵刑吮矫氢俺蒸坎氧赛伺抠肾疥紫葱抹隆蕊心聪射卜蔓朴蜕致象痛需阎晶茄笋疗渠车页瓦牌履杆相暖蛔浩哎旁粗从曝疟昼芥淖胆嗜继诀击钟起当证私潮泞羊遥茫届摄卤拓艇烦怀脾- 1 -伟思信安员工公务费用及报销管理制度说明本管理制度适用于公司目前所处在的创业期。
公务卡结算报销管理
公务卡结算报销管理公务卡是政府机关、事业单位、国有企事业单位等特定机构为执行公务提供的信用卡，具有方便、快捷、安全等优点，是公务出差或公务消费的主要支付方式。
公务卡结算报销管理是指对公务卡使用者所产生的费用进行结算及审核报销的管理流程。
一、公务卡办理及使用管理政府机构、事业单位、国有企事业单位应按照相关规定申请办理公务卡，并授权特定人员使用。
公务卡使用人员应按照有关规定，妥善保管公务卡，确保公务卡安全、有效，并正确使用公务卡。
使用时应严格遵守国家有关规定，使用公务卡进行公务消费或公务出差相关费用的支付。
公务卡使用人员应及时登录官方网站或APP，查询公务卡账单并核对费用明细，确保费用的真实、合理、准确。
1.结算流程公务卡使用人员向商户进行公务消费或公务出差，并将公务卡支付的费用提交给财务管理部门。
财务管理部门负责核对费用是否符合有关规定，并将费用明细汇总后，提交审核。
审核人员则核对费用明细是否真实、合理、准确，如符合规定，则进行结算。
结算完成后，财务管理部门在公务卡账户内提取相应金额，对对应的商户进行付款。
2.报销流程公务卡使用人员应按照有关规定对公务消费或公务出差进行报销申请。
具体流程如下：（1）报销人员填写报销单，并提交给财务管理部门。
（3）报销完成后，财务管理部门将费用报销金额转入报销人员的工资卡账户或个人银行账户中。
三、公务卡管理的注意事项1.建立健全制度公务卡管理应建立健全制度，明确公务卡管理的责任部门、审核人员、报销流程及相关标准等。
2.加强审计监督公务卡管理应加强审计监督，定期对公务卡的使用情况、费用明细及报销情况进行审计，并及时发现问题，及时纠正错误。
3.加强宣传教育公务卡管理应加强宣传教育，提高公务卡使用人员的管理意识，加强对公务卡的使用规定的宣传和培训，增强公务卡使用人员的遵规守纪意识。
4.建立有效的风险管理机制公务卡管理应建立有效的风险管理机制，加强对公务卡使用人员的管理和监督，并严格执行关键节点的控制措施，防止公务卡被非法使用，确保公款安全。
公务卡差旅津贴报销规定与审批流程
公务卡差旅津贴报销规定与审批流程一、背景介绍二、报销规定1. 差旅津贴的含义差旅津贴指的是公务人员在出差期间发生的差旅费用，包括交通费、食宿费和其他必要费用。
2. 报销范围差旅津贴报销范围包括但不限于：•交通费：包括火车票、机票、公共交通费等；•食宿费：包括住宿费、餐费等；•其他必要费用：包括出差期间的通信费、会议费等。
3. 报销凭证公务人员在差旅期间发生的费用必须有相关凭证作为支撑，例如发票、行程单、交通票据等。
凭证应包括费用明细、时间、地点等信息，并由公务人员在凭证上签字确认。
4. 报销标准差旅津贴的报销标准应符合公司相关政策规定，具体标准由财务部门根据实际情况进行设定和调整。
三、审批流程1. 出差申请公务人员计划进行差旅活动时，需要提前向上级主管提交出差申请。
出差申请中应包含出差的时间、地点、目的、预计费用等信息，以供上级主管进行审批。
2. 审批流程出差申请的审批流程如下：•公务人员提交出差申请给上级主管；•上级主管审批并决定是否批准出差申请；•如果上级主管批准出差申请，将该申请转交给财务部门；•财务部门审批差旅费用的合理性，并提供报销标准；•公务人员按照报销标准发生差旅费用，并妥善保存相关凭证；•差旅结束后，公务人员向财务部门提交差旅津贴报销申请，包括相关凭证和费用明细；•财务部门审核并处理差旅津贴报销申请，如审批通过，将费用报销给公务人员。
3. 注意事项•差旅津贴的报销必须符合相关政策规定，否则将不予报销；•出差期间请勿以公务卡进行个人消费，一切差旅费用必须与出差活动相关；•差旅津贴报销申请必须及时提交，否则可能影响费用的报销进度。
四、总结通过制定公务卡差旅津贴报销规定与审批流程，旨在规范差旅津贴的报销管理，提高报销效率，保障公务活动的正常进行。
公司将监督和执行相关规定，并对违反规定的行为进行相应处理。
公务卡报销管理细则
公务卡报销管理细则1. 引言公务卡是用于公务支出的专用银行卡，为了规范公务卡的使用和报销流程，制定本管理细则。
本细则适用于所有使用公务卡和需要报销公务卡支出的单位和人员。
2. 公务卡的申领和使用2.1 申领条件单位员工需要提供相关证明材料，通过单位审批后方可申领公务卡。
2.2 公务卡的使用范围公务卡仅用于单位公务支出，包括但不限于差旅费、会议费、办公用品费等。
私人消费严禁使用公务卡支付。
2.3 公务卡的使用限额针对不同级别的员工，单位可以设定不同的公务卡使用限额，以控制公务支出的合理性和预算可控性。
超出使用限额的公务支出需要经过特殊审批才能报销。
3. 公务卡的报销流程3.1 报销申请员工需要在公务支出发生后的五个工作日内，提交报销申请。
报销申请需要包括公务卡消费凭证和报销明细表等相关材料，以便核对和审批。
3.2 报销审批报销申请提交后，需要经过相关部门的审批流程。
审批程序包括预算控制、事项合规性审查等环节。
审批流程的具体细节可以根据单位实际情况进行调整。
3.3 报销支付经过审批的报销申请，会在一定时间内进行报销支付。
单位可以通过银行转账等方式将报销款项直接支付给员工，也可以选择通过公务卡额度充值的方式进行支付。
3.4 报销记录和档案管理单位需要建立完善的报销记录和档案管理机制，对每一笔报销进行详细记录，并妥善保存相关材料和凭证。
报销档案需要定期进行备份和归档，以便后续审计和查询。
4. 公务卡使用的监督和管理4.1 内部监督单位需要建立健全的内部监督机制，对公务卡的使用进行日常监督和检查。
定期对公务支出进行审计，发现问题及时进行纠正并追究相关责任人的责任。
4.2 外部监督单位的公务卡使用情况需要接受相关监察机构和审计机构的监督和检查。
对于违反规定的使用行为，按照相关法律法规进行处理，并承担相应的法律责任。
5. 附则5.1 本细则的解释权归单位财务部门所有。
5.2 本细则自发布之日起生效，并适用于全体单位员工。
公务卡管理及报销制度
公务卡管理及报销制度公务卡管理及报销制度公务卡管理及报销制度是指为了规范公务消费管理而制定的一套制度。
公务卡是指用于公务支出的银行卡，司内通货一卡通，行内公务卡以及用于公务消费的其他卡片。
公务卡管理及报销制度是现代国家管理体系的重要组成部分，旨在加强公务消费的监管，提高财务管理的透明度，降低公务消费的成本，防止公款挥霍浪费，树立廉政形象。
公务卡管理及报销制度包括公务卡使用流程、公务卡申领、公务卡使用、公务卡的刷卡方式、对公务支出的监督、公务支出的报销和后续审批等流程。
公务卡使用流程公务卡的使用流程一般分为以下三步：1. 公务卡的申领：公务卡一般由行政部门内的经办人员进行申请，申请人需要提供必要的材料，并接受行政部门的审核。
一般情况下，申请人需要填写公务卡开户申请表，并提供个人身份证明、工作证明等材料。
2. 公务卡的使用：申请成功后，持卡人可以使用公务卡进行公务消费。
公务消费需要遵循一定的规定，不得超过规定的费用限额和消费范围，不得用于个人消费。
3. 公务卡的报销：公务消费结束后，持卡人需要将相关消费凭证和费用报销单据按照规定的流程进行报销，报销审批完毕后，钱款将直接返回到公务卡里。
公务卡申领公务卡的审批途径分为三类：直接审批、鉴定审批、用人单位审批。
1. 直接审批：行政机关直接审批，国务院、省级行政机关和自治区人民政府、市级行政机关及其派出机构、县级政府部门及其派出机构、省级人民政府及其派出机构。
2. 鉴定审批：公务卡审批委员会按照规定对公务卡申请进行鉴定审批，公务卡审批委员会由规定机关、单位或组织的职能部门主管或其委员会组成。
3. 用人单位审批：公务卡由单位委托使用基层机构、单位或直接使用的，由各级用人单位管理机构选择并审批，委托使用单位应当依法进行使用。
对于直接使用的公务卡，申请人需要提交相关申请材料并接受用人单位的审批。
公务卡使用公务卡的使用需要遵循相关规定，不得超过规定的费用限额和消费范围，不得用于个人消费。
公务卡结算报销管理
公务卡结算报销管理
公务卡结算报销管理是指根据相关政策规定，对单位公务卡的使用情况进行核对和结算，并完成相应报销工作的一项管理工作。
公务卡制度的实行，方便了单位公务支出的管
理和监督，同时也提高了工作效率和质量。
下面将详细介绍公务卡结算报销管理的相关内容。
公务卡结算报销管理的原则是规范、透明、公正、公平。
单位应该明确制定公务卡使
用的具体规定，包括使用范围、使用事项、使用流程等，保证使用公务卡的合法性和规范性。
在结算和报销方面，单位应该建立健全的审核、审批和报销制度，确保资金的正确使
用和报销程序的合规性。
公务卡结算报销管理需要做到资金的安全和准确性。
单位应该建立专门的公务卡账户，并采取相应的安全措施，保护公务卡账户的安全性。
在结算过程中，要确保资金的准确性，核对公务卡的使用记录和报销单据，以及报销金额和结算金额的一致性。
对于异常情况和
差错，要及时进行调查和处理。
公务卡结算报销管理需要加强对公务卡使用情况的监督和检查。
单位应该建立日常监
督机制，对公务卡的使用情况进行定期检查和抽查，确保公务卡的合理使用和报销。
对于
违反规定和不当使用公务卡的情况，要及时予以纠正和处理。
单位可以开展培训和宣传活动，提高公务卡的使用意识和规范操作水平。
公务卡结算报销管理要加强信息化建设。
单位应该建立电子化的公务卡管理系统，实
现公务卡的在线申请、结算和报销，提高工作效率和准确性。
要加强数据的备份和安全保护，防止数据丢失和泄露。
公务卡管理及报销制度
公务卡管理及报销制度一、背景介绍在现代社会中，各种组织和机构都需要进行商务活动和公务出行，这就需要为其提供方便快捷的财务管理方式。
公务卡是在这种情况下产生的一种特殊信用卡，它帮助机构管理人员更方便地进行出行和采购，并进行费用报销。
二、公务卡管理1.申请程序•我们的机构管理员向银行提交申请，包括开卡人员名单、卡额度、授权额度等信息。
•银行会对本机构进行资质审查，审批通过后发放公务卡。
2.卡号分配•管理员进行人员分配，将公务卡发放给具体负责人。
•进行卡号绑定，将卡号和负责人信息进行匹配管理。
3.日常管理•每次使用公务卡前，必须填写使用申请表并提交给管理员。
•审核人员对申请进行审批，符合条件的申请会获得管理员授权。
•负责人使用公务卡后，必须如实填写出行或采购明细，并保存相关凭证。
•月底，管理员负责进行公务卡使用情况和费用的核对。
三、报销制度1.申请报销•负责人使用公务卡后，将明细和相关凭证一并提交给管理员。
•管理员审核材料并整理成报销申请表。
•管理员会对申请进行审查，对存在的问题会与负责人进行沟通。
2.审批流程•审批流程大体分为审批人员、财务主管、分管领导和机构领导。
•审批人员在进行审批时，对申请进行细致的审核，必须确保申请符合机构制度，并记录具体意见和结论。
•财务主管审核完毕后，将申请表交给分管领导进行审批，分管领导审核通过后，将会提交给机构领导最终审批。
3.财务报销•审批通过后，财务会进行费用报销，报销范围包括公务卡所购买的行程和采购商品。
•在报销过程中，会对发票、卡券等凭证进行统计和评估，必须确保凭证真实、有效，并妥善保存相关记录，以方便后续的复核和查询。
四、规范要求为了保障公务卡的正常使用和费用报销的科学化管理，我们机构制定了以下规范要求：•严格控制公务卡开卡人员名单，负责人的卡使用必须根据权责有明确划分。
•每次使用公务卡前，必须如实填写出行或采购明细，并保存相关凭证。
•负责人应当保密公务卡的卡号、密码等信息，不得私自泄露或出借他人使用。
公务卡管理制度解读
公务卡管理制度解读一、概述公务卡是指由政府机构发放给公务员及用于公务活动的特定卡片，用于支付与公务相关的费用。
公务卡管理制度是为了规范和监督公务卡的使用而制定的一系列规章和制度，旨在不断完善管理体系，提高管理水平，保障公共财产的安全和有效利用。
二、公务卡的种类根据不同的用途和管理需求，公务卡可以分为多种种类：1.差旅公务卡：主要用于差旅费用的支付，包括机票、住宿、餐饮等费用。
2.消费公务卡：主要用于公务活动中的消费支出，如购买办公用品、服务费等。
3.福利公务卡：主要用于发放员工福利，如年终奖、节日礼品等。
4.其他公务卡：根据具体管理需要制定的其他类型的公务卡。
三、公务卡管理制度的关键点1.发卡流程：公务卡的发放需要经过一定的程序，包括审批、申请、发放等环节。
发卡单位应当建立完善的发卡管理制度，明确发卡的权限和程序，加强对发卡流程的监督和控制。
2.使用范围：公务卡的使用范围应当明确规定，禁止将公务卡用于私人消费或其他非公务活动。
使用人应当严格按照规定使用公务卡，不得挪用、挥霍公款。
3.费用报销：公务卡的使用费用应当及时报销，报销过程应当符合规定的程序和标准。
报销单位应当加强对费用报销的审核和监督，防止虚报、冒领等行为。
4.管理制度：公务卡管理制度应当建立健全，并且不断完善。
管理单位应当及时修订管理制度，根据实际情况加强对公务卡的监督和管理。
五、公务卡管理制度的重要性公务卡管理制度作为一项重要的管理制度，对于规范公务活动、保障公共财产、提高管理效率都具有重要意义。
只有建立健全的公务卡管理制度，才能有效地监督和管理公务卡的使用，防止滥用和挪用公款，维护政府形象和公务员的形象。
六、总结公务卡管理制度是一项非常重要的管理制度，对于规范公务活动、保障公共财产、提高管理效率具有重要意义。
管理单位应当加强对公务卡管理制度的建设和完善，不断提高管理水平，确保公务卡的安全和有效利用。
只有通过不断的改进和完善，才能更好地发挥公务卡的作用，为公务活动提供更好的保障和服务。
公务卡管理及报销制度范文
公务卡管理及报销制度范文一、管理标准1. 公务卡的申请和领用1.1. 公务卡的申请应经过相关部门审批，并提交给企业法务部门进行审核和备案。
1.2. 公务卡领用人员必须是企业内部具备相应资格和职责的员工，在公务卡使用期间承担相关责任。
1.3. 公务卡领用人员需签订公务卡领用责任书，并向企业法务部门提供个人身份证明文件以备案。
1.4. 部门主管应严格控制公务卡的发放数量，确保合理使用公务卡，并防止滥用或冒领的情况发生。
2. 公务卡的使用2.1. 公务卡只能用于执行公务和相关业务支出，严禁私人或其他非正当用途。
2.2. 公务卡持有人应依据实际业务需求合理使用公务卡，并确保使用金额和商品或服务的合理性。
2.3. 公务卡持有人应尽量选择正规、合法的商家进行消费，杜绝与冒用或非法机构合作的行为。
2.4. 公务卡持有人在使用公务卡期间，应负责妥善保管公务卡，严防遗失、灭失或盗刷等安全风险。
3. 公务卡的报销3.1. 公务卡持有人在使用公务卡进行消费后，应及时准备相关凭证材料，包括发票、收据、合同等。
3.2. 公务卡持有人应根据企业规定的报销流程，以书面或电子形式向企业法务部门提交报销申请。
3.3. 报销申请应明确列出每笔消费的项目、金额和有效凭证，并附上相关业务文件和合理的费用说明。
3.4. 企业法务部门应对报销申请进行审查和核实，确保费用的合理性和真实性，并记录相关信息。
3.5. 报销申请经审核无误后，由企业财务部门进行支付，对于违规或不合规的报销申请，有权予以拒绝。
二、考核标准1. 公务卡使用行为的考核1.1. 按时提交公务卡使用记录和消费凭证。
1.2. 使用公务卡进行消费的合理性和合规性。
1.3. 公务卡的安全管理和资料的妥善保管情况。
1.4. 遵守公务卡管理制度和企业规章制度的情况。
2. 报销申请的考核2.1. 按时提交报销申请，并附上相关凭证和业务文件。
2.2. 提交的报销申请内容的准确性和完整性。
公务卡结算报销管理
公务卡结算报销管理随着社会的不断发展和进步，公务活动逐渐增多，公务支出也随之增加。
为了规范公务支出和提高财务管理效率，许多机构和企业开始使用公务卡作为员工的公务支出工具，并且建立了相应的结算报销管理制度。
在这个制度下，公务卡的使用和报销管理成为了一个重要的财务管理环节。
本文将从公务卡的使用、结算和报销管理等方面展开论述，旨在为相关机构和企业提供一些实用的管理经验和建议。
一、公务卡的使用管理公务卡是专门用于公务支出的信用卡，由单位发放给员工使用。
为了规范公务卡的使用，许多单位都会建立相应的使用管理制度。
一般来说，公务卡的使用管理主要包括以下几个方面：1.公务卡的发放审批单位在向员工发放公务卡时，需要进行严格的审批程序。
需要确定申请公务卡的员工是否属于需要经常进行公务活动的人员，并且有必要使用公务卡进行结算报销。
需要核实申请人员的身份和资质，确保其具备使用公务卡的资格。
还需要对公务卡的额度进行限制，根据不同人员的职务和需要，设定不同的额度限制，以防止公务卡被滥用。
2.公务卡的使用规定单位需要向员工明确公务卡的使用规定，包括使用范围、使用限制、使用方式等。
这些规定通常会在公务卡的申请表格或使用手册中进行详细说明，并由员工在领取公务卡之前签署确认。
通过制定这些规定，可以有效避免公务卡被滥用或超支，确保公务支出的合理性和规范性。
3.公务卡的使用监督单位需要建立一套公务卡的使用监督机制，对员工使用公务卡的情况进行定期或不定期的检查和审计。
通过这种监督机制，可以及时发现和纠正员工在公务卡使用方面存在的问题和不当行为，确保公务卡的正常使用和管理。
二、公务卡的结算管理公务卡的结算管理是指单位对员工使用公务卡进行的结算管理。
随着公务活动的频繁进行，许多单位开始使用公务卡进行费用支付和结算报销，以提高财务管理的效率和便利性。
公务卡的结算管理主要包括以下几个环节：1.费用支付管理员工在进行公务活动时，可以使用公务卡进行各类费用的支付，包括差旅费、会议费、招待费等。
公务卡使用及报销管理规定
公务卡使用及报销管理规定公务卡使用及报销管理规定为进一步深化国库集中支付制度改革，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，加强财政监督，根据《XX市市本级预算单位公务卡管理暂行办法》，结合我局实际，制定本规定。
一.公务卡及其适用范围公务卡分为个人公务卡和单位公务卡，本规定所指的公务卡为个人公务卡。
公务卡是以工作人员个人名义开立的贷记卡，工作人员个人作为持卡人并承担相应的法律责任。
公务卡适用于工作人员因公务活动需要.预代支付的零星商品服务支出，包括差旅费.其他零星费用等。
公务卡免缴年费，涉及公务消费的清算，无需支付手续费。
二.公务卡日常管理（一）公务卡实行“一人一卡”实名管理。
工作人员新增或调入时，所属科室应及时通知局办公室财务人员，以便及时办理申领手续。
工作人员离职.退休时，所属科室应在2个工作日内通知财务人员，财务人员在接到通知后3个工作日内分别向持卡人和发卡行（中国工商银行列东支行）发出书面通知，发卡行将持卡人的公务卡转（换）为普通信用卡，不再享受公务卡免年费等特定优惠服务。
持卡人离职或退休后可自行决定撤销或继续使用信用卡。
（二）公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管，遗失或损毁后的补办等事项由持卡人自行到发卡行申请办理，有关费用自行承担，并通过财务人员及时通知发卡行维护到公务卡支持系统。
因公务卡遗失或损毁等事项造成的其他经济损失，按照持卡人与发卡行的领用协议中的相关规定处理。
（三）发卡行将按月向持卡人提供公务卡对账单，持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行的相关规定提出交易查询。
三.公务卡支付管理（一）对于差旅.会议.购买等公务支出，使用公务卡结算的，应在信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（POS签购单）。
若遗失公务卡消费交易凭条（POS签购单）的，持卡人可通过发卡行网点.电话银行.网上银行等途径查询，并将获取的该笔交易的卡号.消费日期.金额等信息在财务报销凭证背面注明，以便办理报销还款。
公务卡管理及报销制度
公务卡管理及报销制度公务卡是为了方便政府机关、事业单位等机构的公务活动而设立的一种支付工具。
为了更好地管理公务卡的使用和报销，一套严密的公务卡管理及报销制度是必不可少的。
下面将从公务卡的申请、使用、费用报销等方面进行详细介绍。
其次，在公务卡的使用过程中，需要建立一套完善的制度来管理。
首先，应当设定公务卡的使用范围和额度。
公务卡的使用范围应当明确，不得用于个人消费以及违规用途。
公务卡的额度也应当根据不同岗位和职责进行合理划定，避免超支和滥用。
其次，应当建立公务卡的记账和盘点制度。
使用公务卡的人员应当严格按照规定的流程记账，并定期提交消费明细报告。
相关部门应当进行公务卡使用情况的定期盘点，以确保公务卡的使用符合规定和目的。
另外，还应当建立公务卡使用违规处罚制度，对违反规定的使用行为进行相应处理。
最后就是费用报销的管理。
公务卡的费用报销需要建立细致的流程和审核机制。
首先，所有的费用报销申请都应当携带完整的发票或凭证。
发票或凭证需要与公务卡记账记录一致，并注明支出的具体事由和用途。
其次，相关部门应当建立专门的审核机构，负责对费用报销申请进行审核。
审核人员需要核对费用报销的真实性、合理性和合规性，确保费用的使用符合规定。
最后，所有的费用报销记录都需要归档保存，以备后续审计、核对等工作。
总之，公务卡的管理及报销制度是公务活动规范运行的重要保障。
通过一套严密的申请、使用、费用报销等制度，可以确保公务卡的使用合法、规范和透明。
公务卡管理及报销制度的建立和完善，不仅能够提高公务活动的效率和便利性，还能够防范滥用、浪费公款等不良行为的发生，保障财务和资金的安全和稳定。
因此，各级政府和相关机构应当高度重视公务卡管理及报销制度的建设，并根据实际需要不断完善和优化。
公务卡结算报销管理
公务卡结算报销管理公务卡结算报销管理是指对公务卡进行结算和报销的管理工作。
在当前企业和政府机关工作中，公务卡已经成为了一种常见的支付方式，具备了便捷、安全和透明等特点。
对公务卡的结算和报销进行管理，不仅可以提高工作效率，还可以规范财务管理，防止财务风险。
公务卡结算报销管理的目标是实现公务卡支付的全流程管理，从申请、使用、结算到报销，全程控制和监督资金的使用。
主要包括以下几个方面的内容：建立健全公务卡的申请和发放制度。
明确公务卡的使用范围和条件，并对使用人员进行培训和指导，了解公务卡的使用规则和操作流程。
通过建立审批流程和岗位职责，确保公务卡的使用和发放符合规定。
加强公务卡的监督和管理。
通过日常巡查、抽查和定期审计等手段，对公务卡的使用情况进行监督和检查，防止滥用和超支。
对于超支和不当使用的情况，及时进行纠正和处理，并追究责任。
规范公务卡的结算和报销流程。
建立公务卡与财务系统的对接机制，实现公务卡的自动结算和报销。
对于相关的发票、凭证和单据，要求明确、完整，并及时归档，便于事后审查和查询。
对结算和报销的流程，要求规范、透明，确保资金的使用合规。
加强对公务卡的风险控制和预警机制。
建立公务卡使用的风险评估和管理机制，对涉及金额较大和风险较高的业务进行审批和限制。
加强安全防范措施，保障公务卡的安全和信用。
公务卡结算报销管理是企业和政府机关必须进行的重要工作，对于提高工作效率、规范财务管理和防止财务风险具有重要意义。
通过建立完善的制度和流程，加强监督和控制，实现公务卡的规范使用和报销。
只有这样，才能更好地发挥公务卡的作用，服务于企业和政府的工作。
浅析公务卡的使用与报销制度
支 出， 其 中有 会 议 费 、 交通费 、 差旅费 、 招待费 、 零 星 购 买 时 ， 如 果 职 工 有 不 良信 用 行 为 ， 就 不 能 开 设 公 务 卡 。个
性 质 的 贷 记 卡 。 它 既 有 银 行 贷 记 卡 的信 用 属 性 ， 又 有 财 务 管 理 漏 洞 进 行 堵 塞 ； 对 于职 工 个 人 来 说 ， 公务 卡使
用于 财政 支 出、 配合财 政单 位财务 管理 的特 殊性 质 。
可 以不用 在单 位公 务活 动 中 ， 事 先 垫 付 现 金 。所 以 既
公务 卡 ， 是用来进行 公务支 出的 ， 而 且 很 多 地 市 的 公 务 卡， 按银 联标准 ， 并 统一 定制 。
开设 了公务卡后 ， 就可 以持卡刷 卡消费 了 ， 但 是报 销前 ， 还需要单 位对持卡人 姓名 、 卡号等信 息 ， 进 行 确
公 务 卡 对 应 的 公务 支 出 ， 是 指 预 算 单 位 在 办 理 业 务 认 ， 而且还要 输入进公 务卡关 系系统 中。如果不 登记 ，
卡 人 自 己还 信 用 卡 ， 财政 和单位 ， 没 有 责 任 还 信 用 卡 额 日期 、 金额、 地点 等资 料 ， 都会 被全 面 、 真 实 地 记 录 下 度 。所 以公务 卡虽然 形ห้องสมุดไป่ตู้ 较新颖 ， 但 是 对 现 行 财 务 管 来 。单 位 财 务 处 ， 在 审理 报销 时 ， 通过 系统 ， 从 银 联 中
关 键词 ： 公务 卡 ； 财务 管理 ； 财政
执法局财务制度报销公务卡
执法局财务制度报销公务卡执法局财务制度报销公务卡，首先需要建立健全的财务管理制度。
这种制度应当明确规定公务卡的使用范围、权限、额度、报销流程、管理责任等内容，确保公务卡使用符合相关规定，不造成财务浪费或失误。
此外，还应当对公务卡持卡人的身份资格、信用记录、支出情况等进行定期监督与审核，以确保公务卡使用的合法合规。
在执法局财务制度报销公务卡的流程中，需要建立起明确的报销程序和制度。
公务卡持卡人在完成公务活动后，需要将相关费用凭证和报销单据按规定提交给财务部门进行审核和报销。
财务部门负责对公务卡使用情况进行核查，确保报销事项的真实性和合理性。
而财务部门本身也需要定期进行对报销流程和账目的自查和监督，及时发现并解决存在的问题。
同时，执法局财务制度报销公务卡还需要建立起有效的风险防范机制。
在日常工作中，可能会面临公务卡被盗刷、滥用等安全问题，因此需要采取有效的措施进行防范。
例如，对公务卡进行实名绑定、设定消费限额、定期更换密码、建立疑似异常交易监测机制等，以降低安全风险，保障公务卡使用的安全性和可靠性。
最后，执法局财务制度报销公务卡需要建立起透明度和公开性。
公务活动的费用支出应当对内公开和对外公开，接受社会监督。
财务部门应当及时、准确地向上级机关和社会公众披露相关数据和信息，接受相关审计机构的监督和检查。
通过实现透明度和公开性，可以有效遏制公款滥用和浪费行为，提升公务卡使用的合规性和规范性。
总之，执法局财务制度报销公务卡是一项重要的财务管理工作，涉及到财务制度建设、流程管理、风险防范、透明公开等多个方面。
只有建立健全的制度和管理机制，加强内部监督和外部监督，才能有效确保公务卡使用的合法合规，实现公共财务的安全、高效管理。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
实行公务卡报销制度解读
2016.10
实施背景
2012
关于印发《中央预
算单位公务卡管理暂行办法》的通知
财政部文件
财库【2007】63号
关于发布《中央预算单位公务卡强制结算目录》的通知
财政部文件
财库【2011】160号
关于发布《加快推行
公务卡制度改革》的
通知
财政部文件
财库【2012】132号
关于印发《中央财政科研项目使用公务卡结算
有关事项》的通知
财政部文件
财库【2015】]245号
2011
2007
2014
2015
实施背景
20
严格公务卡强制结算。
对在国内发生的公务差旅费、公务接待费、公务
用车购置及运行费、会议费、培训费等支出，除按规定实行财政直接支
付或银行转账外，都应当使用公务卡结算。
差旅费、办公费等凡是可以
财务公务卡、转账方式支付的，均不得采用现金支付。
支付劳务费、医
疗费等原则上应支付到个人银行卡，最大限度减少现金提取使用。
关于印发《中央预算单位公务卡强制结算目录》的
通知
财政部文件
财库【2011】160号
消费适用范围
公务卡结算
其他方式结算
原则上实行无现金核算
单笔消费200元
除科研外其他支出单笔消费200元
科研相关支出单笔消费1000元
序号公务卡结算项目备注
01办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
02印刷费指单位的印刷费支出。
03咨询费指单位咨询方面的支出。
04手续费指单位支付的手续费支出。
05水电费指单位支付的水电费支出。
06邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。
07物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
08差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。
09维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
11会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
12培训费指各类培训支出。
13公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
14专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。
具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
15公务用车运行维护费指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
16其他交通费用指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
报销流程
1.公务卡刷卡消费，请您保留好消费发票和本人签名的公务卡消费交易凭条（POS小条）。
3.财务人员审核
相关手续，通过
相关账户将报销
资金转到公务卡，
报销完成。
2.按照现行财务管
理制度和报销审批
程序到财务处自助
报账平台进行投递
报账操作。
报销要件
网购
2
遗失
3
信息不一致
如果不慎遗失消费交易凭条，持卡人须向财务处提供书面说明，包括交易时间、地点、金额、公务卡号，财务处查询核实后进行报销，并将此说明作为凭证附件。
特殊情况下如果发票与公务卡支付信息不符，持卡人应提供信息不符的情况说明。
1
温馨提示：请持卡人仔细核对消费交易凭证
上的商户名称和消费金额应与发票上的信息相符。
发票
POS 小条
持卡人网上购物、网上订票等无法取得刷卡凭条的，可将公务卡网上银行对账单打印并标示该笔业务，作为刷卡凭证。
报销时限
⏹为避免因不及时报销超过免息还款期产生的利息及
滞纳金，建议您尽早报销，最迟于到期还款日前7
个工作日将相关票据投递至财务处。
⏹因个人原因导致报销不及时而形成的罚息、滞纳金
等相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责
任，由持卡人承担。
请注意信用卡有账单周
期和到期还款日的分别
公务卡刷卡消费
公务卡已完成报销
发生退款
退款资金退回财务处
特殊退款情况
1
2
3
4
5
财务处退回相关账户
消费交易凭证的商户名称和消费金额应与发票上的信息相符。
财务人员审核相关手续，将报销资金转入公务卡。
由于退货等原因，发生供应商退款的情况，退款资金直接退回公务卡。
请持卡人确认资金退回公务卡后，及时将退款资金退回学校财务处。
无法及时报销情况
A
B
持卡人可先行偿还欠款，再按正常程序申请报销，经财务人员审核后将报销得
金额转入该公务卡账户，持卡人即可将垫付资金取出。
自行偿还
A
持卡人向财务处提供消费金额相关的明细信息，并填写《天津大学借款单》办理借款手续，经审批后，财务处先将借款转入公务卡，此行为视同原个人借款处理。
借款
B
哪些情况可以使用现金
在不具备刷卡条件的场所发生的除科研外其他单笔消费在200元（含200）以下的支出；
确需使用现金发放的慰问金或其他抚恤救济性支出；
签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出；
其他特殊情况经批准的支出项目。
2435
1在不具备刷卡条件的场所发生的科研相关的单笔消费在1000元（含1000）以下的支出；
不允许报销情况
报销费用与提供的报销
凭证、银联签购单、消
费清单明显不符的；123
4
5
6
7
8
因不及时报销超过免息期后产生的循环利息和滞纳金；
因个人保管不慎或遗失等原
因，导致公务卡被盗刷的；
消费后无发票、银联
签购单和消费清单的；
个人消费行为；
使用公务卡透支提取现金属于
个人消费行为，发生的手续费
及利息由持卡人个人承担；
不符合规定的消费和超
出报销标准的部分；
其他不符合财务管
理规定和要求的。
NO
使用注意事项
离退休人员在校学生确需进行公务消费时，应参照公务卡消费及报销有关规定，使用银行卡结算。
为保障公务卡使用的安全性及持卡人
的个人信息安全，公务卡卡片和密码
均由持卡人个人负责保管和使用。
请持卡人妥善保管好公务卡信息的对
账单、消费凭证等单据，定期查看对
账单。
若发现不明支出，请
立即联系交通银行
(400-800-9888)。
谢谢！。