学生经费开支学校财务报账流程图
(完整版)财务报销流程图
流程图报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■*始凭证单据”项目负责人审批财务部负责人复核1C项目总经理审批1r出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部财务报销流程图说明权责部门1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销。
2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”。
所填写的项目为:日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等。
3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线。
4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上,最后粘贴“费用报销单”。
5、若有要事说明则备注填写。
相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。
2、项目负责人必须对以下方面进行审核:1)费用产生的原因及真实性;2)费用的合理性;3)票据及单据的规范性;若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报3、若有要事说明则备注填写。
项目负责人1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求。
2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。
3、审核有无报销人和负责人的签名。
4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人。
财务部门1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。
2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。
3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并签字。
不同意则退回给财务人员交给报销人。
项目总经理1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意报销。
2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。
3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支付给报销人。
财务部出纳流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图借款人填写“借款单”1r出纳审核付款结束借支人填写“借支单”项目负责人审批1出纳审核付款1结束说明权责部门1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。
所填写的项目为:日期、部门、借款原因、金额、借款人等。
相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。
2、项目负责人必须对借款原因进行审核;若发现不符合要求,立即退还给借款人。
小学财务制度流程表
小学财务制度流程表为了保证小学财务的正常运转,制定了以下的财务制度流程表:1. 资金管理流程:1.1 资金收入:- 学校的资金主要来源于教育部门拨款、学生学费、校园活动费等。
- 教育部门拨款由校长及相关财务人员核对清点后存入学校账户。
- 学生学费由学校财务人员统计收取,然后存入学校账户。
- 校园活动费由相关负责人收取,并进行登记入账。
1.2 资金支出:- 资金支出主要用于教育教学支出、学校设施维护、员工工资福利等。
- 教育教学支出由相关负责人提出申请,经校长审批后支付。
- 学校设施维护费用由校务部门负责统一安排。
- 员工工资福利由人力资源部门负责核算发放。
2. 财务管理流程:2.1 日常账务处理:- 学校财务人员负责日常账务处理,确保账目清晰、准确。
- 每天对收支情况进行统计,每周对账目进行一次核对。
- 每月进行月度财务报表的编制。
2.2 财务审计:- 学校每年进行一次财务审计,确保财务状况的真实性和完整性。
- 由外部审计机构进行审核,并出具审计报告。
- 根据审计报告对财务管理进行调整和改进。
3. 福利管理流程:3.1 员工福利发放:- 学校员工的福利包括工资、奖金、社会保险、医疗保险等。
- 工资由财务人员核算、发放,奖金由校方发放。
- 社会保险、医疗保险等由社会保险机构代理管理。
3.2 学生福利发放:- 学生的福利主要包括食宿、教材补助、奖学金等。
- 食宿由学校食堂和宿舍管理部门负责,教材补助由财务人员管理,奖学金由校方发放。
4. 资产管理流程:4.1 资产购置:- 学校需要购置设备、器材等资产时,由相关部门提出申请。
- 根据资金情况,由校长审批后购置。
4.2 资产维护:- 学校资产需要定期进行维护和保养,避免损坏和浪费。
- 设备、器材等资产的维护由相关部门负责。
5. 监督管理流程:5.1 财务监督:- 学校设立财务监督委员会,对财务运作进行监督和管理。
- 每季度进行一次财务汇报和评估。
5.2 效益评估:- 学校对每年度的财务收支进行效益评估,确定预算和规划。
学校财务报销流程图
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、 培训费、资料费等。
第一章 费用报销管理办法
!我迫不及待的打开蛋糕,正是我喜欢的样子。爱心形 状的蛋糕中间有一个小公主,她穿着巧克力做的裙子,
群水子 果上,还看有的费糖我用果直做流报点口销缀水主。。她;谢要的谢是旁妈什边妈有,么草我莓爱和你芒;我果抱等着新站鲜
Part 01
费用报销管理办法 four principles of reimbursement
基本原则
1.责任明确 原则。
2.费用划分 原则。
3.费用清晰 4.及时报支入 5.费用申请原
原则
帐原则
则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批,超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
遇到的问题
在日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司 财务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据不规范 、报销内容不明确等情况,给公司财务部及相关部门工作 带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement
业务招待费用管理办法 four principles of reimbursement
• 招待范围 公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟 通交流及与关联单位的业务往来等。
• 招待管理 1.财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算,纳入年终考核, 每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2.原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3.对于超预算标准的业务招待费,财务部门不予报销。
2020年学校财务工作流程图
3、财务处办公室主任:负责院本部各系业务费、科研包干经费、学生处学生活动包干经费等500元以下开支项目的审核。
财务处的审核工作必须依据国家政策法规和学校的规章制度,坚持手续健全、报销规范、标准清晰、始终如一、从严要求、服务热情。
四、财务报销流程
1、原始票据:所有要报销的票据,要求经办人员按不同类别分别粘贴在“票据贴存单”上,粘贴要均匀整齐、牢实、长宽不超出票据贴存单范围,如一次报销的票据较多,一张票据贴存单容纳不下的,可另贴一张。各类票据需按不同类别粘贴,以便财务人员进行账务处理。
五、暂付款流程
暂付款是暂时垫付或预付给有关单位或经办人的各种款项。主要包括个人因公出差借支的差旅费,各种设备、零星基建的预付款,采购各种材料、资料、设备等因票据未到而无法及时报销而形成的款项,以及因收款的需要向财务处借用的收据等。
1、暂付款的借用形式有现金、转帐支票、银行汇票及收款收据等。应根据要求分别填制借款单、汇款单、收款收据借用单等。
学校财务工作流程图
一、财务报销有关规定
1、教职工因公采购、参加会议及其它公务活动支付的相关费用,必须索取有效报销票据,原始票据大、小写金额必须相符,不能涂改,回校后凭据报销。收款收据等“白条”不能作为报销凭证。
大学生报账流程
大学生报账流程咱大学生有时候会涉及到一些报账的事儿呢。
比如说参加个比赛花了些钱,或者是为了社团活动垫了资,这时候就需要报账啦。
一、了解报账的范围。
不是啥钱都能报的哦。
像你自己出去逛街买的衣服、吃的零食,那肯定不能报呀。
一般来说呢,和学校的学习、科研、社团活动、比赛相关的费用才有报账的可能。
比如说,你代表学校参加学科竞赛的路费、住宿费,为了社团活动购买的道具费用之类的。
所以呀,在花钱之前,你就得先想想这个钱符不符合报账的范围,不然到时候白忙活一场可就不好啦。
二、收集发票和凭证。
这可太重要啦!发票就像是报账的入场券一样。
不管是买东西的小票、打车的发票,还是住宿的发票,都要好好保存着。
而且发票上的信息得完整,像商家的名称、日期、金额这些都不能少。
要是发票不完整,那财务老师可能就不认账咯。
我就有个同学,出去参加比赛的时候,住酒店开的发票没写清楚酒店的名称,结果报账的时候可麻烦了,跑了好几趟才解决。
除了发票,有些时候还需要一些其他的凭证呢,比如说活动的通知、参与人员的名单之类的,这些都是为了证明你的花费是合理合法的。
三、填写报账申请表。
每个学校可能都有自己的报账申请表,这个表呢,要认认真真地填写。
里面的信息包括你的姓名、学号、所在学院、联系方式这些基本信息,还有就是报账的事由、金额、发票张数等等。
这时候你可不能马虎,要是填错了信息,那报账的流程就会被打回重新来。
我有一次就把报账金额的小数点给点错了,结果就被打回来重新填,可尴尬了。
在填写的时候,要按照要求来,字迹也尽量写得工整一些,毕竟财务老师每天要看好多这样的申请表呢,写得乱乱的也影响人家的心情不是。
四、找相关人员签字。
这个签字的环节也不能少哦。
一般来说,你得先找你的指导老师签字,毕竟指导老师要对你的花费情况有个大概的了解嘛。
如果是社团活动的话,可能还需要社团的负责人签字。
这个签字呀,就是一种认可,表示你的花费是经过他们同意的。
有时候呢,还可能需要学院的领导签字,这就看学校的具体规定啦。
学院财务报销流程图
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6、由院会计统一将票据送学院财务“一支笔 ”签批(院属经费,不含科研课题经费)
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6、出纳付款或转帐
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7、由院会计统一将票据送学院财务“一支笔 ”签批(院属经费,不含科研课题经费)
学院财务报销流程图
一、日常办公、差旅等费用报销程序 日常办公、
1、报销人将发票分类整齐地粘贴于“单据粘 贴处”上(详见“各类单据填写样本”)
二、购买材料、设备报销程序 购买材料、
1、报销人将发票分类整齐地粘贴于“单据粘 贴处”上(详见“各类单据填写样本”)
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2、填写经费报销单(差旅费填差旅费报销单 及五定表),并在报销单经办人位置签名
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3、研究生经费由导师签批、本科生导师制经 费由导师签批、科研课题经费由经费负责人 签批、本科教学日常运行支出由系主任签批 、学院公共教学平台支出由分管教学的副院 长签批、行政办公经费以及与实验有关支出 由分管行政的副院长签批、科研与学术交流 支出由分管科研副院长签批、党务口支出由 院党委书记签批、学生活动经费支出由院党 委副书记签批、工程硕士班经费支出由罗学 涛老师签批、生物医学课程班经费支出由张 其清老师签批、工会支出由工会主席签批
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4、会计审核 (对于校拨经费的支出,在院财务“一支笔 ”授权范围内的,会计可先进行审核,否则 应先进入程序6)
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4、报销实验材料须到系材料室做材料入库; 报销低值设备或固定资产须到资产处物资管 理科办理固定资产登记手续。
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5、出纳付款或转帐
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5、会计审核 (对于校拨经费的支出,在院财务“一支笔 ”授权范围内的,会计可先进行审核,否则 应先进入在报销单经办人位置 签名
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3、研究生经费由导师签批、本科生导师制经 费由导师签批、科研课题经费由经费负责人 签批、本科教学日常运行支出由系主任签批 、学院公共教学平台支出由分管教学的副院 长签批、行政办公经费以及与实验有关支出 由分管行政的副院长签批、科研与学术交流 支出由分管科研副院长签批、党务口支出由 院党委书记签批、学生活动经费支出由院党 委副书记签批、工程硕士班经费支出由罗学 涛老师签批、生物医学课程班经费支出由张 其清老师签批、工会支出由工会主席签批