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现场检查工作底稿

现场检查工作底稿现场检查工作底稿一、概述现场检查是指监管部门对企业、机构或个人的经营活动进行实地检查和核实，以确保其遵守法律法规及相关规定。

现场检查是监管部门履行职责的重要手段之一，也是维护市场秩序、保障消费者权益的必要措施。

二、现场检查的目的1. 发现违法违规行为：通过实地检查，发现企业、机构或个人在经营活动中存在的违法违规行为，及时制止和处理。

2. 确认合法合规情况：通过实地检查，确认企业、机构或个人在经营活动中遵守法律法规及相关规定，并对其给予表扬和奖励。

3. 收集证据：通过实地检查，收集与案件有关的证据材料，为后续立案调查和处理提供依据。

三、现场检查的程序1. 准备工作：确定检查对象和时间，并制定检查计划；了解被检单位基本情况；准备相应证件和工具。

2. 进入现场：向被检单位出示工作证明并说明来意；与被检单位负责人协商并签订检查记录；对现场进行初步勘查。

3. 收集证据：对被检单位的经营活动进行全面、细致的检查，收集与案件有关的证据材料，并将其加盖检查章。

4. 提出问题：对发现的问题进行询问和调查，要求被检单位提供相关资料和解释。

5. 检查结束：根据实际情况，对被检单位给予表扬、奖励或责令改正；填写现场检查记录，并由被检单位负责人签字确认。

四、现场检查的注意事项1. 注意安全：在进入现场前，要了解被检单位的安全措施，并采取相应措施保证自身安全。

2. 注意礼仪：在与被检单位负责人沟通时，要注意礼貌、尊重和合理表达自己的意见。

3. 注意法律程序：在实地检查中，要遵守法律程序，严格按照规定操作并保护当事人合法权益。

4. 注意机密性：在收集证据时，要注意保密工作，不得泄露涉及商业秘密或个人隐私等敏感信息。

五、现场检查的效果1. 纠正违法违规行为：通过现场检查，及时发现并制止企业、机构或个人的违法违规行为，维护市场秩序和公平竞争。

2. 提高合法合规意识：通过现场检查，对被检单位进行宣传教育，增强其遵守法律法规和相关规定的意识。

财政检查工作底稿具体规则

《财政检查工作底稿具体规则》（财监字[1999]11号）第一条为了规范财政检查工作底稿的填制，根据《财政检查工作规则》，制定本具体规则。

第二条本具体规则所称财政检查工作底稿，是指财政检查人员在检查中所形成的与检查事项有关的工作记录。

第三条财政检查工作底稿由检查人员根据检查内容，逐项逐事编制形成，做到一项一稿或一事一稿。

第四条财政检查工作底稿主要记录以下内容：（一）检查项目工作底稿的编号；（二）检查项目的名称；（三）被检查单位违法违规事项发生的日期、凭证号、原会计分录、金额文件号等；（四）被检查单位违法违规事项主要内容的摘录；（五）附件的主要内容及张数；（六）被检查单位相关人员签名；（七）检查组制单人签名及填制日期；（八）检查组复核人签名及复核日期；（九）其他应说明的事项。

第五条财政检查工作底稿的附件主要包括下列检查证明材料：（一）与被检查事项有关的账簿、报表、凭证等资料的复印件；（二）与被检查事项有关的文件、合同、协议、会议记录、往来函件等资料的原件、复制件或摘录件；（三）注册会计师签名提供的有关审计报告等资料；（四）其他有关资料。

第六条填制财政检查工作底稿应当做到内容完整、重点突出，真实地摘录反映被检查单位财政、财务收支的有关事项。

财政检查工作底稿不得被擅自删改或修改。

第七条填制财政检查工作底稿应当做到条理清楚，用词准确，字迹清楚，格式规范；检查工作底稿中载明的事项、时间、地点、当事人、数据、计量、计算方法等，必须准确、前后一致；相关的证明资料要整齐完整，不相互矛盾。

第八条相关的财政检查工作底稿之间的数据有勾稽关系的，相互引用时应当注明底稿子编号。

第九条财政检查工作底稿所附的相关证明材料应当经被检查单位或其他提供证明资料者的签证认定。

如果有特殊情况无法签证认定的，检查组要作出书面说明。

第十条财政检查工作底稿应当由检查组组长或复核人员进行复核并签名。

第十一条必要时，检查人员可根据复核情况对财政检查工作底稿予以补充、修改，或作出书面说明。

财务检查工作底稿

财务检查工作底稿一、检查目的和范围本次财务检查旨在确保被检查单位的财务报告真实、完整、合规，同时发现潜在的财务风险和舞弊行为。

检查范围覆盖被检查单位XXXX年XX月至XX月的全部财务活动及相关记录。

二、检查方法和程序1. 核对法：核对被检查单位的会计凭证、账簿、报表等资料，确保数据一致性。

2. 实地调查法：对被检查单位的实物资产进行盘点，确认资产的存在及使用状况。

3. 分析性程序：对比历史数据，分析被检查单位的财务状况和经营成果的变化趋势。

4. 询问法：与被检查单位管理层、员工进行沟通，了解财务活动的实际情况。

三、检查人员和时间安排本次检查由XXX、XXX、XXX等人组成检查组，于XXXX年XX月XX日至XX月XX日进行现场检查。

四、被检查单位的财务情况概述被检查单位为一家从事XXX行业的公司，主要产品为XXX。

XXXX年XX月至XX月，被检查单位的营业收入为XXX元，净利润为XXX元。

资产总额为XXX元，负债总额为XXX元，所有者权益总额为XXX元。

五、重要会计事项说明1. 收入确认：被检查单位采用完工百分比法确认收入，经检查确认其确认方法符合企业会计准则的规定。

2. 存货管理：被检查单位采用ABC分类法对存货进行管理，经抽查确认分类合理，管理有效。

3. 关联方交易：经核查，被检查单位与关联方的交易公允，未发现异常。

六、财务报表及附注审核情况1. 资产负债表：核对固定资产、无形资产等长期资产，确认账实相符。

2. 利润表：核对营业收入、成本费用等项目，确认无异常情况。

3. 现金流量表：对经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量进行审核，确认其合规性。

七、审计调整及重分类情况经过审计，对以下事项进行了调整：1. 应收账款坏账准备计提不足，需补提坏账准备XXX元。

2. 固定资产折旧计提不足，需补提折旧XXX元。

3. 长期股权投资后续计量不准确，需追溯调整长期股权投资账面价值XXX元。

八、审计结论及建议根据本次检查情况，得出以下结论及建议：1. 建议加强应收账款管理，完善坏账准备计提制度。

职业卫生检测报告底稿_2

**“其他粉尘”指不含有石棉且游离SiO2含量低于10%，不含有毒物质，尚未制订专项卫生标准的粉尘。
噪声
测定点
设备名称型号或噪声源
作业状态
检测项目
接触时间（h）
检测结果dB(A)
编制：复核：
作业状态
检测项目
接触时间（h）
点样品数（件）
检测结果(mg/m3)
浓度范围
STEL
（最大值）
TWA
测定点
作业状态
检测项目
接触时间（h）
点样品数（件）大值
工作场所有害因素职业接触限值(mg/m3)
检测项目
PC-STEL
PC-TWA
MAC
注：PC-STEL：短时间接触容许浓度；PC-TWA：时间加权平均容许浓度。
上海。。。。。。。。。。。。。有限公司
职业卫生检测报告底稿
样品名称：职业病危害因素测定
受检单位：
检测类别：委托
检测地址：
样品数量：件
采样依据
GBZ 159-2004《工作场所空气中有害物质监测的采样规范》
检测项目
检测依据
采样日期：2007-
检测日期：2007-
报告日期：2007-
化学毒物及粉尘
测定点

全面安全检查模板

全面安全检查模板
全面安全检查模板如下：
一、检查重点
全面检查危化、重点企业、食品、小杂摊、建筑交通、人员密集场所等所有行业领域和生产经营单位突出非煤矿山（砖厂）、粉尘涉爆、油气罐区等重点部位，山区道路、地质灾害点，养老院、中小学校、幼儿园等重点人员密集场所。

二、检查内容
1．建立健全“党政同责、一岗双责、齐抓共管”安全生产责任体系，实现“五级五覆盖”、企业“五落实五到位”，推进重点工作落实情况。

2．严格落实企业主体责任，健全安全制度，落实安全投入，加强安全培训。

落实安全检查责任制，深入开展隐患排查治理，对查出的问题和隐患整改落实情况。

3．建立健全预防自然灾害引发事故应急处置协调联动机制，落实汛期安全防范措施，落实应急处置预案。

事务所质量控制检查工作底稿

二、事务所质量控制查抄事情稿本使用说明：1．本查抄事情稿本是开放式的，查抄人员应当凭据查抄内容的提示，结合被查抄事务所的实际情况，设计出适合查抄东西的内容。

2．在现场查抄历程中，查抄人员应当考虑被查抄事务所的业务特征、范围等因素，确定查抄重点。

3．本部分仅针对证量控制制度的六要素（不包罗职业道德范例）实施查抄，职业道德范例的内容单独进行查抄。

4．对证量控制制度的查抄包罗了解步伐和测试步伐，测试内容应凭据查抄内容确定。

5．查抄记录以文字说明为主，须要时可绘制示意图。

查抄记录应当详细记录实施的查抄步伐及其实施的结果。

查抄结论应当记录对查抄事项的评价以及发明的问题。

6．测试项目的选择，应当以业务陈诉质量查抄的样本为底子，并凭据要害控制点测试的需要适当追加样本量。

1．事务所质量控制情况查抄目标：了解事务所的质量控制情况,评价事务所的质量控制情况是否有利于实现事务所的质量控制目标。

查抄要领：询问、查抄文件查抄内容：（一）所有权结构（二）组织结构（三）分支机构的设置及治理情况（四）主要业务运动（五）经营目标与经营战略（六）经营风险（七）经营理念和经营气势派头及对胜任能力的重视2．对业务质量包袱的领导责任查抄目标：了解事务所领导层对业务质量包袱的领导责任的情况。

查抄要领：询问、查抄文件3．客户干系和具体业务的担当与保持查抄目标：（1）是否制定适当的有关客户干系和具体业务的担当与保持的政策与步伐；（2）该政策与步伐是否得到执行；（3）运行是否有效。

查抄要领：询问、查抄文件、控制测试（一）对客户干系和具体业务的担当与保持的了解（二）客户干系和具体业务的担当与保持测试表1．新承接项目测试测试要领：（1）选取个新承接的项目，询问承接项目的步伐；（2）查抄承接项目的相关稿本。

2．保持客户干系测试测试要领：（1）选取个连续审计项目，询问客户的保持情况；（2）查抄事务所相关事情稿本。

4．人力资源查抄目标：（1）是否制定了适当的有关人力资源的政策与步伐；（2）该政策与步伐是否得到执行；（3）运行是否有效。

巡察工作底稿管理制度

第一章总则第一条为加强巡察工作底稿管理，规范巡察工作程序，确保巡察工作底稿的完整、准确、及时，提高巡察工作效率和质量，根据《中国共产党巡视工作条例》及有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于各级巡察机构和巡察组在巡察工作中形成的各类底稿。

第三条巡察工作底稿管理应当遵循以下原则：（一）真实性原则：底稿内容应当真实反映巡察工作情况，不得虚构、篡改、隐瞒事实。

（二）完整性原则：底稿应当包括巡察工作全过程的记录，确保信息全面、完整。

（三）准确性原则：底稿内容应当准确无误，确保信息真实可靠。

（四）保密性原则：严格保密，防止底稿内容泄露，确保国家安全和党的利益。

第二章底稿分类与内容第四条巡察工作底稿分为以下几类：（一）巡察方案类：包括巡察工作方案、巡察组组成人员名单、巡察工作计划等。

（二）巡察动员类：包括巡察动员大会记录、动员讲话稿、参会人员签到表等。

（三）巡察调研类：包括谈话记录、座谈会记录、走访调研记录、工作日志等。

（四）巡察问题线索类：包括问题线索来源、问题线索初核、问题线索报告、问题线索核查情况等。

（五）巡察整改类：包括整改方案、整改措施、整改情况报告、整改效果评估等。

（六）其他类：包括巡察工作总结、巡察工作汇报材料、巡察工作信息报送等。

第五条各类底稿的具体内容如下：（一）巡察方案类：包括巡察对象、巡察内容、巡察时间、巡察方式、巡察工作要求等。

（二）巡察动员类：包括动员大会时间、地点、参会人员、动员讲话内容、会议纪要等。

（三）巡察调研类：包括谈话对象、谈话时间、谈话内容、谈话记录、调研地点、调研内容等。

（四）巡察问题线索类：包括问题线索来源、问题线索性质、问题线索初核情况、问题线索报告情况等。

（五）巡察整改类：包括整改方案、整改措施、整改责任单位、整改时限、整改效果评估等。

（六）其他类：包括巡察工作总结、巡察工作汇报材料、巡察工作信息报送等。

第三章底稿收集与整理第六条巡察工作底稿的收集与整理应当遵循以下要求：（一）及时性：巡察组在巡察工作过程中，应当及时收集、整理各类底稿。

银行检查工作底稿范文

银行检查工作底稿范文尊敬的领导：根据银行检查工作的安排，我对本行进行了全面的检查和审计。

现将检查工作底稿报告如下：一、检查目的。

本次检查的目的是为了确保本行各项业务运作的合规性和风险控制的有效性，保障客户资金安全和银行稳健经营。

二、检查范围。

本次检查主要涉及本行存款业务、贷款业务、清算业务、外汇业务、风险管理等方面。

三、检查内容。

1. 存款业务，对本行各项存款业务进行了全面检查，包括存款利率、存款种类、存款余额等情况，并对存款业务的合规性和风险控制进行了评估。

2. 贷款业务，对本行各项贷款业务进行了全面检查，包括贷款余额、贷款利率、贷款拖欠情况等，并对贷款业务的合规性和风险控制进行了评估。

3. 清算业务，对本行清算业务的运作情况进行了检查，包括资金清算、票据清算等，确保清算业务的安全和高效运作。

4. 外汇业务，对本行外汇业务的开展情况进行了检查，包括外汇买卖、外汇汇款等，确保外汇业务的合规性和风险控制。

5. 风险管理，对本行的风险管理制度和风险控制措施进行了检查，包括信用风险、市场风险、操作风险等，确保风险管理的有效性。

四、检查结果。

经过全面的检查和审计，本行各项业务运作基本合规，风险控制措施较为完善。

但在检查过程中也发现了一些问题，主要包括：1. 存款业务中存在部分存款种类利率设置不合理的情况，需要进一步调整和优化。

2. 贷款业务中存在部分贷款拖欠情况，需要加强贷后管理，提高贷款回收率。

3. 清算业务中存在部分资金清算不及时的情况，需要加强清算业务的管理和监督。

4. 外汇业务中存在部分外汇买卖操作不规范的情况，需要加强外汇业务的管理和培训。

5. 风险管理中存在部分风险控制措施不到位的情况，需要进一步完善风险管理制度。

五、整改措施。

针对上述问题，本行将采取以下整改措施：1. 调整存款利率，优化存款种类，提高存款吸引力。

2. 加强贷后管理，提高贷款回收率，降低不良贷款率。

3. 加强清算业务的管理和监督，确保资金清算及时准确。

财政检查工作底稿

样式八：
编号：
财政检查工作底稿
共页第页
被检查人名称：
检查项目名称：
情况摘要：
（主要填写被检查人基本情况，与检查结论或被检查人违法违规行为有关事项的记录和相关证明材料）
Hale Waihona Puke 附件：被检查人意见：被检查人签名（盖章）：年月日
检查组编制人签名：日期：检查组复核人签名：日期：
注：1.被检查人签署意见时，应当对检查工作底稿摘录的事项是否属实进行认定，如属实，签“情况属实”；如有不同意见，应说明理由，并附相关证明材料。
2.被检查人是单位的，由经办人员或主管人员签名；被检查人是个人的，由被检查个人签名。

审计项目检查及风险评估工作底稿

三、审计工程检查工作底稿使用说明：1．检查问卷是基于适用的广泛性而设计的，并不意味着所有的检查工程都要按照问卷中所列的各项检查内容逐一实施。

在现场检查过程中，检查人员应当根据被检查事务所的业务特征、规模等，结合质量控制制度检查，确定财务报表工程的检查重点进展检查。

2.2007年1月1日起，新企业会计准那么开场施行。

不同的审计工程，可能适用不同的会计标准,如新企业会计准那么或原企业会计准那么。

在设计审计工程检查工作底稿时，本手册已考虑企业会计准那么的差异对检查问卷的检查内容的影响。

对于仅适用执行新企业会计准那么的审计工程的检查问卷，其标题后缀贯以〔※〕标示；对于仅适用执行原企业会计准那么的审计工程的检查问卷，其标题后缀贯以〔△〕标示；同时适用执行新企业会计准那么或原企业会计准那么审计工程的检查问卷〔即通用检查问卷〕，其标题不贯以任何后缀。

针对后者通用的检查问卷，其具体检查内容中某条款可能仅涉及适用不同的企业会计准那么，那么在其条款序号前分别贯以〔※〕或〔△〕标示予以区别。

因此检查人员应根据审计工程执行的企业会计准那么，选择所适用的检查问卷与检查程序。

3．在实施重要报表工程的检查过程中，检查人员应根据专业判断，对重要审计程序的实施情况进展重点检查，并对重要的审计程序加以标示。

对于不适用的重要审计程序应在“备注/索引〞栏说明原因。

对于未按照执业准那么的要求执行审计程序的重大事项，检查人员应附详细的说明、检查证据的复印件等，并在“备注/索引〞栏标注索引号。

其他非重点检查工程、非重点检查程序，检查人员可以根据经历与专业判断予以简化。

4．以实质性程序检查问卷为例，应当在“检查说明〞中详细说明的内容包括但不限于：〔1〕重点说明重要审计程序是否实施以及实施是否到位，重要审计证据的收集是否充分、适当；〔2〕列明违反的准那么或制度条款，并分析其可能产生的影响；〔3〕对审计中发现的差异或相互矛盾的证据是否已查明原因并消除疑虑；〔4〕对未实施的重要审计程序是否实施了满意的替代程序；〔5〕对所有重大工程、异常工程或涉及特别风险领域的工程是否实施了针对性强的应对措施。

税务稽查工作底稿二记录内容

税务稽查工作底稿二记录内容一、纳税人识别号
纳税识别号：XXXXXXXXXXXXXXX
二、企业名称
企业名称：XXXXXXXX有限公司
三、税务登记证号
税务登记证号：XXXXXXXXXXXXXX
四、稽查人员姓名
稽查人员1：XXX
稽查人员2：XXX
五、稽查时间
XXXX年XX月XX日，上午9:00-下午5:00
六、稽查地点
企业注册地及经营场所：XX市XX区XX路XX号
七、稽查内容概述
本次稽查主要针对以下内容进行：
1. 企业XXXX年至XXXX年的纳税申报情况；
2. 企业增值税发票的使用和管理情况；
3. 企业库存商品的盘点情况；
4. 企业员工工资薪金和个人所得税的代扣代缴情况。

八、证据材料清单
1. 企业纳税申报表及相关财务报表；
2. 企业增值税发票存根及抵扣联；
3. 企业库存商品盘点表及账目；
4. 员工工资单及个人所得税代扣代缴证明。

九、现场照片/录像
现场照片已附在证据材料清单中，现场录像作为电子证据存储在专用设备中，以备后续查看。

十、备注：根据现场情况，建议对企业库存商品进行进一步核实，并对员工工资薪金和个人所得税的代扣代缴情况进行详细检查。

备查类工作底稿

备查类工作底稿
备查类工作底稿是指在进行审计、调查、咨询等工作过程中，为了备查或核对某一项事项而所制定的相关文件和记录。

通常，备查类工作底稿包括以下内容：
1. 问题清单：列出需要核查的问题或事项，并注明相应的备查方法和要求。

2. 备查程序：根据问题清单，设计具体的备查程序，包括数据抽样方法、数据来源、审查步骤等。

3. 数据分析：对备查数据进行初步分析，检查数据的准确性和完整性，并对异常情况进行说明和解释。

4. 结论和建议：根据备查结果，得出相应的结论和建议，提供给相关人员参考。

5. 底稿文件：将备查过程中所进行的各项工作记录下来，包括备查步骤、结果分析、访谈记录等，以备将来需要查阅或核实。

备查类工作底稿起到了整理、记录和备查的作用，保证了工作的全面性和准确性。

同时，底稿也是保证工作质量和流程透明的重要依据，帮助团队成员进行沟通和协作。

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检查工作底稿
年度检查组织管理类工作底稿检查通知
被检查事务所一览表
检查人员一览表
检查工作总结
处理结果汇总表
√检查
×未检查
检查通知
（参考格式）
会计师事务所：
根据《关于开展200X年会计师事务所执业质量检查工作的通知》的要求，我协会将派出检查组一行人于200X年月日至月
日对你所进行执业质量检查。

现将有关事项通知如下：
一、请你所对各项内部管理制度的建立和执行情况，以及自200X 年月以来出具的业务项目认真进行自查，并整理好各项管理制度文本和各类业务档案。

二、为保证检查工作顺利开展，在检查组工作期间你所负责人及主要业务人员应做好检查准备。

三、请你所为检查组提供必要的工作条件。

望你所及其注册会计师能按上述要求积极配合检查小组工作。

（协会盖章）
200X年月日
被检查事务所一览表
检查人员一览表
检查工作总结
（参考格式）
中国注册会计师协会：
根据中注协制定的《会计师事务所执业质量检查制度》（试行）的规定和……文件精神，我省于200×年月日至月日组织了×个检查小组对××家会计师事务所进行了执业质量检查。

现将检查情况汇报如下：
一、检查工作概况
1.检查工作组织情况，包括：确定检查对象、组织检查队伍等。

2.检查工作实施情况，包括：检查实施时间、检查工作总体效果、以及总结表彰情况等。

二、检查中发现的重大问题和共性问题
该部分包括介绍检查发现的共性问题、典型性问题等。

三、检查结果的处理
该部分主要介绍检查出问题的处理情况。

四、意见和建议
该部分主要是对组织开展执业质量检查的意见和建议，以及对独立审计准则等执业规范和其他相关规定的改进意见等。

处理结果汇总表
检查实施类工作底稿
综合类检查工作底稿
事务所基本信息表
事务所内部组织机构设置情况表
事务所分支机构情况表
事务所业务资质一览表
事务所合伙人（出资人）情况表
检查小组成员表
事务所年报审计业务清单
事务所验资业务清单
抽查业务清单
√检查
×未检查
事务所基本信息表
事务所内部组织机构设置情况表
事务所分支机构情况表
事务所资质一览表
事务所合伙人（出资人）情况表
检查小组成员表
事务所年报审计业务清单
事务所验资业务清单
抽查业务清单
审计业务检查工作底稿
审计项目基本情况表
审计业务综合类检查工作底稿
会计报表项目检查工作底稿
特殊会计、审计事项检查工作底稿
审计项目检查小结
√检查
×未检查
审计业务检查工作底稿使用说明：
1．本检查工作底稿是基于适用的广泛性而设计的，并不意味着所有的检查项目都要按照底稿中所列的检查内容逐一实施。

2．在实际执行检查时，检查人员应当根据检查项目的性质、规模等具体情况，确定会计报表项目的检查重点进行检查。

3．在实施重要报表项目的检查过程中，检查人员还应根据专业判断，对重要审计程序的执行情况进行重点检查，并对重要的审计程序加以标示。

对于不适用的重要审计程序应在“备注/索引”栏说明原因。

对于未按照《独立审计准则》的要求执行审计程序的重大事项，检查人员应附详细情况的说明、检查证据的复印件等，并在“备注/索引”栏标注索引号。

4．其他非重点的检查项目和程序，检查人员可根据经验和判断予以简化。

5．会计报表项目检查工作底稿是以《企业会计制度》为基础设计的，对执行其他会计制度的被检查项目，可根据情况选用。