集团资金管理解决方案 (ppt 51页)(财务)
集团资金管理业务培训ppt正式完整版
其经营范围除抵押放款以外，还有外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务。 推行全面预算管理，严格控制事前、事中资金支出，保证资金的有序流动；
是一个独立运行的职能机构。 资金收支没有全面合理的预测与控制，不能及时满足生产经营需要；
特点
➢ 集团所属各分支机构有了一定的现金经营权。 ➢ 集团所各分支机构或子公司在集团规定的现金支出范围
可以对拨付的备用金的使用行使决策权。 ➢ 各分支机构或子公司仍不独立设置财务部门，其支出的
报销通过集团财务部门的审核，现金收入必须集中到集 团财立结算中心方式
集团企业资金管理存在问题
资金管理分散，监控不力 ➢ 下级单位多头开户，集团或上级单位无法及时了解其资金状况； ➢ 资金账外循环，资金支出缺乏有效控制，资金流向不清楚； ➢ 内部资金的余缺调剂不力， 闲置与短缺并存； ➢ 资金贷款、担保、投资缺乏有效控制，筹投资不能统筹规划，财 务费用较高。
资金使用效率低，资金风险大 ➢ 对应收款控制程度较弱，资金回笼及坏账准备无法科学管理； ➢ 内部单位互相拖欠，形成三角债，陷入资金困境； ➢ 在资金状况良好，偿付能力较强的情况下，不能科学选择合适的 时点支付各类应付款项，从而既建立企业信用，又争取到较大的 现金折扣。
➢ 优点：统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡， 提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的 流出。
➢ 缺点：不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各 层次经营的灵活性，降低集团经营活动和财务活动的 效率。
2.拨付备用金方式
拨付备用金方式
➢ 拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机 构和子公司一定数额的现金，备其使用。等各分支机构 或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报 销以补足备用金。
集团资金管理制度方案
集团资金管理制度方案一、总则为规范和加强集团资金管理，确保资金使用合理、安全、高效，特制订本资金管理制度方案。
本制度适用于集团内所有公司和部门，在使用和管理集团资金过程中必须遵守。
二、资金管理目标1. 确保资金的安全性和稳定性，防范各类风险。
2. 提高资金利用效率，降低资金使用成本。
3. 加强对资金流向和使用情况的监控，保证财务数据的准确性。
4. 促进集团资金的合理运作和有效利用，为企业发展提供支持。
三、资金申请和使用1. 资金需求的申请和调拨必须经过预算评审，并获得相关领导的批准。
2. 资金使用必须符合预算计划，未经批准不得擅自挪用或冒用资金。
3. 资金使用应严格按照合同、协议和财务规定进行，不得违规操作。
4. 对于超出预算的支出，必须向财务部门进行解释和报备。
四、资金管理部门职责1. 财务部门负责集团资金的日常管理和监控，及时掌握资金流向和使用情况。
2. 财务部门负责编制集团资金预算和计划，进行资金调度和分配。
3. 财务部门负责审核、核实集团各单位的财务报表，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 财务部门负责对资金风险进行评估和预警，提出针对性的应对措施。
五、资金管理制度1. 集团资金管理实行专人负责制，确保每笔资金的使用和管理能够得到专人监督和审批。
2. 集团资金采取多元化的投资方式，分散风险，提高收益。
3. 集团资金严格控制资金的流动性，避免出现资金链断裂的情况。
4. 集团资金实行审批制度，对审批权限严格控制，确保审批程序规范和透明。
六、资金监控和报告1. 财务部门要建立健全的资金监控体系，实时监测和分析资金流动情况。
2. 资金监控要求定期报告，包括资金余额、资金流水、资金使用情况等。
3. 对于异常情况和风险预警，财务部门要及时向相关领导汇报并提出解决方案。
4. 对资金监控和报告进行定期审核和评估，及时发现问题并加以整改。
七、风险管理和控制1. 集团资金管理要建立健全的风险管理和控制机制，包括市场风险、信用风险和操作风险等。
集团资金管理方案
集团资金管理方案1. 引言本文档旨在为集团的资金管理制定方案，以确保集团可有效管理和利用其资金，以实现长期可持续发展。
本方案包括以下几个方面的内容：资金规划和管理、资金流管理、风险管理和监控、财务报告和审计。
2. 资金规划和管理2.1 资金规划资金规划是为了确保集团的资金能够满足其运营和投资需求，同时最大化投资回报。
资金规划应基于企业的长期战略目标和短期运营需求进行制定。
以下是资金规划的主要步骤：•分析集团的资金需求和现有资金状况；•制定资金目标，包括现金流量和资金结构；•开展资金预测和预算编制，以确定集团的短期和长期资金需求；•制定资金策略，包括资金调配、财务风险管理和投资组合管理。
2.2 资金管理资金管理涉及到集团的资金收入、支出和流动性管理。
以下是资金管理的主要事项：•管理和监控集团的日常资金流动，确保充足的流动性；•最大程度地利用资金，优化集团的现金流量地位；•建立有效的资金流管理系统，包括现金管理、支付系统和存款管理；•制定资金管理政策和程序，确保合规性和风险控制。
3. 资金流管理资金流管理是为了管理和监控集团的资金流动情况，以最大程度地提高集团的可用现金流。
以下是资金流管理的一些重要措施：•分析和预测资金流量，以便及时调整资金策略；•管理集团的现金收入和支出，确保及时收款和付款；•设计和实施资金流程和控制系统，确保现金的流动性和准确性；•管理与银行和金融机构的关系，以获得最佳的资金管理服务。
4. 风险管理和监控风险管理和监控是为了降低集团的财务风险和经营风险，确保集团能够持续可持续发展。
以下是风险管理和监控的一些关键步骤：•评估和识别集团可能面临的财务风险和经营风险；•建立和完善内部控制制度，确保风险得到适当的管理和控制；•监测和审计资金管理过程，以确保合规性和准确性；•制定应急计划和风险管理策略，以应对紧急情况和不确定性。
5. 财务报告和审计财务报告和审计是为了向内外部利益相关方提供准确、透明和及时的财务信息。
集团资金管理解决方案
集团资金管理解决方案引言资金是企业运营和发展的重要资源，对于一个集团公司来说，资金管理尤为重要。
良好的资金管理可以提高企业的盈利能力、减少风险，并且有助于提高企业的竞争力。
本文将介绍一个集团资金管理的解决方案，包括资金规划、资金调拨、风险管理等方面。
资金规划资金规划是集团资金管理的基础，通过合理的资金规划可以提高资金的使用效率。
集团公司可以制定短期、中期和长期的资金规划，根据集团的发展战略和业务需求，确定不同时间段内的资金需求和资金来源。
短期资金规划短期资金规划主要关注当前的资金需求和资金流动情况。
集团公司可以通过制定每月或每季度的预算，对资金的收入和支出进行预测和规划，以确保有足够的资金满足日常运营和应急需求。
中期资金规划中期资金规划主要关注集团公司未来一年到三年内的资金需求和资金来源。
通过考虑业务发展计划、投资项目等因素，集团公司可以确定中期资金规划，并采取相应措施，如筹集资金、调整资金结构等，以支持集团的长期发展。
长期资金规划长期资金规划主要关注集团公司长期发展的资金需求和资金来源。
集团公司可以根据战略规划、市场需求等因素，进行长期资金规划，并制定筹资计划、资本结构优化等措施，以支持集团的战略目标的实现。
资金调拨资金调拨是指集团公司将资金从一个部门或项目转移给另一个部门或项目的过程。
通过合理的资金调拨，可以优化集团公司内部的资金流动，提高资金利用效率。
资金调拨原则资金调拨应遵循一定的原则，包括集团整体利益最大化原则、风险控制原则、公平公正原则等。
在进行资金调拨时，集团公司应考虑各部门的经营状况、项目的投资回报率等因素，合理分配和调配资金。
资金调拨流程资金调拨的流程包括申请、审批、执行和监控。
部门或项目需要提出资金调拨申请，经上级审批后，执行资金调拨，并进行监控和评估，以确保资金的合理使用。
风险管理集团资金管理中的风险管理是保障资金安全和稳健运营的重要环节。
风险管理包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等方面。
集团财务--集团资金管理解决方案
集团财务--集团资金管理解决方案1．关键目标本解决方案重点解决集团企业资金管理中的如下关键问题：（1）如何建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量；（2）如何加强资金结算管理，挖掘集团沉淀资金，降低资金使用成本；（3）如何对成员单位的资金流动进行统筹规划，平衡资金需求；（4）如何有效减少企业内部交易产生的不必要的资金流动；（5）如何有效防止下属企业资金的体外循环；（6）如何有效利用商业银行的优惠金融服务。
2．解决方案借助于网络技术和信息化手段，建立一个以资金平衡为基础，融合银行的金融服务，满足公司资金计划管理、结算业务管理、资金调度、财务核算、信贷业务、风险监管和决策分析一体化的集团资金管理平台。
核心的价值点：（1）掌控集团完整的资金流；（2）维持资金流动的均衡性，防范资金风险；（3）降低资金占用和使用成本；（4）充分利用商业银行的金融服务。
⏹∙∙∙∙∙∙∙∙∙建立集团企业的资金监控系统，掌握所有成员单位资金的流量、流向和存量资金是企业的命脉，有效地通过对现金流的监督、控制和预测，实现对企业主要经济活动的安排和控制，防止企业发生支付危机，保持现金流动的均衡性，并通过现金流动有效控制企业的经营活动和财务活动，获取最大收益，更成为集团企业财务管理的核心内容。
根据集团企业对全集团资金过程管理的程度不同，集团企业主要有集中监控和三算合一两种资金管理模式。
◆∙∙∙∙∙∙∙集中监控应用模式集中监控模式下，集团企业及下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司交大的自主权，自主安排资金运作的同时接受集团行政方面的资金调度。
集团公司集中监控成员单位现金流，以行政手段调配资金。
1、总体流程图2、账户体系建设◆∙∙∙∙∙∙∙三算合一应用模式三算合一的应用模式，即“资金预算平衡资金需求、资金结算处理日常业务、财务核算反映业务结果”，通过把资金计划、资金结算、资金调拨、财务核算的有效结合，实现了资金全面监控。
集团企业资金集中管理(幻灯片)
简介-所处位置
•中心对于成员单位是“银行”角色 •中心对于商业银行是“企业”角色
集团企业资金集中管理(幻灯片)
•结算组织
简介-资金结算组织结构
•主要功能
•对外结算、对内结算、信贷融资、资金计划与控制
集团企业资金集中管理(幻灯片)
简介-资金集中管理结构
集团企业资金集中管理(幻灯片)
集团企业资金集中管理(幻灯片)
信贷融资-预测与报表
•信贷报表
• 1 中心贷款报表：
• 贷款收息表、贷款明细表、贷款余额表、贷款情况表、贷款合同表
• 2 中心借款报表：
•
借款付息表、借款明细表、借款余额表、借款情况表、借款合同表
•预测 • 1 合同预测：中心借款、中心贷款到期预测 • 2 利息预测：设定某一时间，对合同的利息进行计算，并对合同持有者的 • 帐户余额进行比较
集团企业资金集中管理(幻灯片)
目录 • 方案简介 • 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据
管理 ) • 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) • 资金分析 • 银企直联 • 总结 • FIV2软件产品介绍
集团企业资金集中管理(幻灯片)
FIV2软件产品介绍
•任何一个优秀的方案(IT行业)都需要有合适的软件产品作为实施工具。 •FI(资金集中管理平台) V2.0 以资金集中管理解决方案为基础而设计开发。具备特点： • • 方案、软件产品结构体系简洁清晰； • • 在架构上应用平台化管理，在该平台上任意组合业务组件，以满足不同企业不同的资金 • 中管理体制； • • 与其他企业管理软件进行数据交互，避免形成信息孤岛，同时为保证资金数据 的安全性、 • 完整性，用户对每一条数据记录的增加、修改、删除系统自动记录在FI系统操作日记中， • 并有详细描述； • • 完全开放的开发接口，可以与各商业银行、第三方安全认证产品商合作开发银行企业连接 • 支付系统(银企直联系统)； • • 根据客户化的方案基于FI V2的运行平台二次开发业务组件。 • ••• •••
集团资金管理方案
集团资金管理方案随着现代经济的发展，企业被赋予了更多的责任和挑战。
作为企业的经营者，我们深知资金管理对企业的重要性。
在这篇文章中，我们将探讨一种集团资金管理方案，帮助企业更好地管理和利用资金，以保持稳定的运营并实现长远发展。
一、资金管理的重要性资金是企业运营的核心，良好的资金管理能够确保企业在市场竞争中取得优势。
有效的资金管理可以帮助企业实现以下目标：1. 维持正常运营：合理的资金分配和使用可以确保企业的日常运营正常开展，包括支付员工工资、采购原材料等。
2. 减少财务风险：合理的资金管理可以降低企业的财务风险，避免面临资金短缺或偿债能力不足的困境。
3. 提高资金利用效率：通过科学合理地管理资金，企业可以最大限度地提高资金的利用效率，实现企业财务目标。
二、集团资金管理的特点集团资金管理相较于单一企业的资金管理，具有一些独特的特点和挑战：1. 多级决策结构：集团内部的多个企业单位可能分布在不同地区，拥有着不同的业务特点和资金需求。
因此，在集团资金管理中，需要考虑到不同企业单位的决策结构和需求，做出适当的资金配置。
2. 集中调配资金：为了更好地管理集团内的资金，可以考虑建立集团级别的资金池，将企业单位的资金集中起来，实现合理调配和利用。
3. 风险分散与集中：集团资金管理需要在风险分散和资金集中之间寻找平衡。
一方面，分散风险可以降低集团的财务风险，另一方面，集中资金可以提高资金的利用效率。
因此，在制定资金管理方案时，需要权衡考虑这两者之间的关系。
三、集团资金管理的策略为了科学有效地管理集团资金，可以采取以下策略：1. 资金控制与预测：集团资金管理需要建立预算和财务指标，帮助企业掌握资金流动情况，并对未来做出合理的预测。
这样可以提前制定合适的资金计划，并及时采取措施应对变化。
2. 集中资金管理与分权决策：建立集团级别的资金管理机构，负责规划和调度资金。
同时，在决策上可以给予企业单位一定的分权，以满足不同业务需求和特点。
多银行集团资金管理服务方案介绍(ppt版)
第二十二页，共四十二页。
资金中心(zhōngxīn)的资金结算
第二十三页，共四十二页。
➢ 资金结算功能列表
普通结算 资金调度
收款登记
调度申请
收款审核
调度处理
付款申请
付款单录入(lù rù)
我行的多银行集团资金管理效劳的优势
三家合作厂商的简单情况
广汇组织架构适用的资金管理模式
第二页，共四十二页。
大中型集团(jítuán)客户资金管理概况
大多数集团企业资金管理模式和组织机构更为复杂，一般都会有组建财务 公司、结算中心的意愿(yìyuàn)
对信息化要求更高，需求已经从单纯的资金集中管理上升到业务流程 化、风险控制、决策分析等层面上
第十七页，共四十二页。
符合广聚集团现状(xiànzhuàng)的组织架构图
第十八页，共四十二页。
集团资金(zījīn)业务系统解决方案
资金的集中方式
账户管理 结算管理
信贷管理 票据管理
资金预算
银企直联
决策支持(zhīchí) 自定义审批流
支持监控、集中结算、划拨、统收统支等模式 借鉴银行的模式提供管理与风险控制职能
浦发银行提供的是非通用效劳
在效劳上不再是银行通用产品的效劳，而是专业队伍的需求调研、定
身量做、实施和专门的维护 。
第五页，共四十二页。
对浦发银行多银行资金管理效劳的定位
浦发银行多银行集团资金管理效劳是一 项基于外包效劳理念的全新效劳模式(móshì)， 由浦发银行的战略合作厂商共同为集团企 业实施一套先进的集团资金管理系统，以 满足集团公司对分散在多个银行的资金进 行集中管理的需求，并提供相应的配套效 劳的一种效劳模式(móshì)
某集团财务集中与资金管理报告(PPT 44张)
财务人员实地式集中制 特点：分子公司仅保留基本财务职能和人员，主要 会计核算、预算、税务等职能由集团负责展开 劣势：对于派驻公司支持服务力度可能受到削弱 优势：强集权保证财务原始数据准确性，集团同时 集中力量进行财务职能的衍生 集权型管理
总部
财务部
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
计划和分析
…
子公司
分子公司
汇 报 线
子公司
指 挥 线
指挥线
财务部
汇 报 线
分子公司
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
税务
…
目录
• 对某某集团财务管控需求的理解 • 财务集中制（人员）分析 • 某某集团调研和初步建议 • 资金集中管理模式和建议
各业务子公司调研和调整建议
说明
• •
调研方式：实地调研+调研问卷 调研范围：实地调研（某某公司、胜利电化公司）、调研问卷（某 某公司、瑞林公司、赫邦公司、胜利电化公司、新源公司、天东公 司）
公司资产管理、资产清查管理、收款业务安排与处理，确保公司资产安全 财务副部长 主管会计 开票员 税务会计 预算会计 费用会计 资产会计 辅材会计 收入会计 仓库会计 仓库管理员 仓库管理员’ 出纳
协助配合公司其他部门的工作的顺利开展
负责日常销售业务的服务工作，严格查收支票、汇票、电汇业务，辨别真伪，按照收款 流程进行业务的操作
集团以投资公司的形式运做，无需选派财务人员参与子公司的财务管理 子公司执行母公司统一的会计制度及会计政策
子公司纳入集团财务报表的合并范围，集团通过报表等形式掌握子公司的经营状况
集团资金管理方案
集团资金管理方案
1. 引言
本文档旨在提出一种有效的集团资金管理方案，以确保集团资金的合理利用和风险控制。
本方案基于以下几个原则进行设计：独立决策、简单策略、无法确认的内容不引用。
2. 背景
为了保证集团的财务稳定和增长，合理的资金管理是至关重要的。
有效管理集团资金可以帮助降低风险，提高盈利能力。
3. 目标
本方案的目标是：
- 最大化集团的投资回报率
- 优化集团的现金流管理
- 降低集团的财务风险
4. 方案内容
本方案建议采用以下策略来实现上述目标：
4.1 分散投资组合
通过在不同的投资标的之间分散投资，可以降低投资风险。
将资金分配给不同类型的资产，如股票、债券、房地产等，可以帮助实现长期稳定的投资回报。
4.2 简化资金流程
建立简化的资金流程，包括集中管理资金池、规范资金调拨和支付流程等。
通过简化流程，可以降低操作风险和提高效率。
4.3 设置风险控制措施
建立合适的风险控制措施，包括设置适当的投资限额、止损机制和风险评估流程等。
这样可以帮助减少潜在损失并保护集团资金安全。
4.4 监测和评估
定期监测和评估资金管理方案的有效性和执行情况。
根据监测结果进行必要的调整和优化，以确保方案的持续有效性。
5. 结论
集团资金管理方案旨在确保资金的合理利用和风险控制。
通过分散投资组合、简化资金流程、设置风险控制措施和监测评估的方式，可以达到最大化投资回报、优化现金流管理和降低财务风险的目标。
实施本方案将为集团带来更稳健的财务状况和可持续发展。
集团企业资金管理讲义
集团企业资金管理讲义1. 引言资金管理是企业运营中至关重要的一部分。
无论企业规模大小，有效的资金管理都可以提高企业的盈利能力、降低风险，并保持良好的现金流。
本文档将介绍集团企业中的资金管理原则、策略和工具，帮助企业更好地管理自身的财务资源。
2. 资金管理的重要性资金管理对企业的发展和生存至关重要。
它可以帮助企业实现以下目标：•最大程度地提高资金利用效率•降低债务成本•保持良好的现金流和流动性•降低风险并增加企业价值•优化投资决策3. 集团企业的资金管理特点集团企业相比较独立企业具有一些独特的资金管理特点，包括：3.1 分散风险集团企业可以通过分散风险来降低整体的风险。
通过在不同行业和地区进行投资，集团企业可以有效地分散业务风险和市场风险，提高整体的抗风险能力。
3.2 中央化资金管理集团企业通常会采用中央化的资金管理模式。
中央化资金管理可以帮助集团企业更好地控制和调配资金，降低金融风险，并提高资金利用效率。
3.3 多层次现金流管理集团企业需要进行多层次的现金流管理。
不同层次的子公司和部门通常具有不同的现金流情况和资金需求，因此需要对每个层次的现金流进行分析和管理，以确保整个集团企业的现金流畅通。
4. 集团企业资金管理的原则4.1 稳健性原则集团企业在资金管理中应坚持稳健性原则，即避免过度冒险和过度杠杆化。
稳健的资金管理可以降低财务风险，并确保企业的长期可持续发展。
4.2 高效性原则高效资金管理是集团企业获得高回报的关键。
通过合理规划和管理现金流，集团企业可以最大限度地提高资金的利用效率，并优化资本结构。
4.3 灵活性原则集团企业资金管理需要具有一定的灵活性。
面对不同的市场情况和经营需求，集团企业应能够迅速调整资金策略和资金结构，以适应外部环境变化。
4.4 透明度原则集团企业在资金管理中应坚持透明度原则。
通过公开和透明地披露资金管理信息和财务状况，集团企业可以建立信任和声誉，并获得投资者和金融机构的支持。
集团资金管理解决方案
统一计划、统一调度、集中控制、集中监管
提纲
集团资金管理概述
发展环境 管理模式 发展趋势
集团资金管理解决方案
设计思想 系统功能 业务流程 典型业务 系统部署
解决方案特点和应用价值 集团资金案例介绍
产品设计思想
资金管理主要管理企业资金的流动，是广义的现金，包括：库存现金、银行存款、有价证券和商业 票据。借助EAS资金管理系统，建立资金集中管理和资金集中监控的平台，提高资金使用效率和使 用效果，降低资金运作成本和风险。
应用价值： 实时掌握了集团资金的流量、流向，存量； 通过集团管理措施，在一定程度上对集团资金的使用进行了监控；
典型应用模式--收支两条线管理模式1
自动归集
集团 结算 中心
付款申请
集团下属 各子 账户
子公司付款 付款 账户
供应商账户
业务说明： 各子公司在商业银行开户开设收款账户和付款账户； 各子公司收款账户资金归集到集团总账户；
国有特大型企业集 团、发达地区的企业 集团拥有较为成熟的 财务集中管理机制， 并模索出适应我国企 业资金集中管理的模 式
资金集中管理应对策略
统一账户，监控资金，防止违规； 统一计划和控制，掌握资金流量、流向； 统一内部结算，减少资金体外循环； 统一筹资，增强整体信用度； 统一投资，防止财务风险； 核算资金占有成本，提高资金使用效率； 统一集团票据管理，全面掌握未来资金。