反洗钱基础知识培训

18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少 数人操作。
具体参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条和《金融 机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条
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可疑交易典型案例分析（一）
案情： D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常 频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一 位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较 可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客户的亲戚是一名毒品交易犯 ，利用他的账户进行洗钱活动。 点评： 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且“短期内出现大量资金收付”， 这是一个重要的可疑交易的表现形式。 核查这类案件的关键是要弄清账户突然启用的原因和账户所有人的真实身 份。此案中账户资金规模与账户所有人的身份就明显不符。 银行应建立对长期不动户的监督管理体制，即使仅从防止操作风险，保证 客户资金安全的角度看也是必要的。
目录
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洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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（一）洗钱的来源及定义
洗钱的来源
起源于20世纪20年代芝加哥勒基· 鲁西诺犯罪集团
洗钱的定义
简单来说，洗钱就是将非法收益合法化的过程。
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（二）洗钱的过程
融合 离析 放置
颁布部门
全国人大 中国人民银行
实施日期
2007年7月1日 2007年7月1日
中国人民银行
中国人民银行 中国人民银行
2007年7月1日
2007年8月1日 2007年6月11日
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金融机构反洗钱义务
协查
大额和可疑报告
培训与宣传
保密
客户身 份识别
持续的监督管理
客户身份资料和 交易记录保存
KYC是核心
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（一）客户身份识别
犯罪收益通过充分 的离析后，已经和合 法资金混同融入到合 法的金融经济体制中
犯罪收益已经披上 了合法的外衣
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（三）洗钱的危害
国家层面
社会层面
银行层面
一、对国家形象造 成负面影响，国家 信誉丧失，导致无 法吸引外资，经济 增长缓慢等影响。 二、国有资产流失 （例如贪污、逃税）
三、恐怖融资威胁 国家安全。
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可疑交易典型案例分析（二）
C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收 取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外 地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一 个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家 书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。 接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要 用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行， 然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申 报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。
基ຫໍສະໝຸດ Baidu规定：
1、对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身 份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进 行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新； 2、 按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人； 3、在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、 有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。
将现金收益投入清 洗系统的过程，目的 是将犯罪收益改变的 易于控制并减少怀疑 例如将现金存进银 行，或购买可流通的 票据；将钱存入地下 钱庄，通过地下钱庄 将钱转移到国外，然 后进入外国银行
通过在不同国家间 错综复杂的交易，或 在一国内反复持续的 运用不同的金融手段 来掩盖和模糊犯罪收 益的真实来源、性质 及犯罪收益与犯罪者 的联系，使得犯罪收 益与合法资金难以分 辨。
一、滋生腐败 二、助长犯罪， 影响社会治安 （例如贩毒） 三、损害社会公 平竞争的原则
一、损害银行的 声誉。
二、使银行遭受 行政处罚、法律 制裁(罚款、停业 整顿等)等风险。 三、引发金融机 构挤兑危机
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洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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主要相关法规
名称
《中华人民共和国反洗钱法》 《金融机构反洗钱钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身 份资料及交易记录保存管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑 交易管理办法》
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（二）大额交易报告
大额交易报告标准： 1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的 现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其 他形式的现金收支。 2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万 元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户 之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划 转。 4、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 注： 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计 计算并报告。 离岸客户的交易按跨境交易处理。
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（三）可疑交易报告
可疑交易报告标准：
1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务 状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款， 或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资 金流入，且短期内出现大量资金收付。 5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客 户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 ……………
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案例点评
对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意： 大量存现金是洗钱者洗钱的第一步，因此，银行对存入现金行为进行 重点关注和审查，这是反洗钱的第一步。