内控手册 - 合同管理流程
合同管理制度范本与流程图及内控体系表
合同管理制度范本与流程图及内控体系表目录引言合同管理的目的和原则合同管理组织架构合同管理流程4.1 合同起草4.2 合同审核4.3 合同签订4.4 合同执行4.5 合同变更与终止4.6 合同档案管理合同管理流程图内部控制体系表合同风险管理合同培训与宣传附录9.1 合同管理相关法律法规9.2 合同模板9.3 合同管理流程图样本9.4 内部控制体系表样本1. 引言简要介绍合同管理的重要性以及本文档的目的和适用范围。
2. 合同管理的目的和原则阐述合同管理的主要目的，如确保合同的合法性、合规性、有效性和风险控制等，并列出合同管理的基本原则。
3. 合同管理组织架构描述合同管理的组织结构，包括各个部门的职责和角色。
4. 合同管理流程4.1 合同起草详细说明合同起草的步骤，包括需求分析、条款制定、格式规范等。
4.2 合同审核介绍合同审核的流程，包括法律审核、财务审核、技术审核等。
4.3 合同签订阐述合同签订的程序和注意事项。
4.4 合同执行描述合同执行过程中的监督、检查和评估方法。
4.5 合同变更与终止解释合同变更和终止的条件、程序和法律后果。
4.6 合同档案管理介绍合同档案的收集、整理、保管和销毁等管理措施。
5. 合同管理流程图提供一个合同管理流程的可视化图表，帮助理解合同管理的各个环节。
6. 内部控制体系表列出内部控制体系的关键要素，如控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等。
7. 合同风险管理讨论合同风险的识别、评估、监控和应对策略。
8. 合同培训与宣传说明如何通过培训和宣传提高员工对合同管理的认识和能力。
9. 附录提供相关的法律法规、合同模板、流程图样本和内部控制体系表样本等附加信息。
合同管理内部控制制度
合同管理内部控制制度合同管理内部控制制度是一种组织内部控制制度，用于确保企业合同管理工作的顺利进行，避免由于合同管理上的失误而造成的损失。
本文将介绍合同管理内部控制制度的定义、目的、实施步骤、评估方法、以及保持有效性的重要性。
一、合同管理内部控制制度的定义合同管理内部控制制度是整个企业合同管理工作中的一个组织内科控制制度，主要包括合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节。
该制度的目的是为了确保企业在合同管理方面的制度、流程、责任和操作等方面的合规性，以及保持合同管理的效率和有效性。
二、合同管理内部控制制度的目的合同管理内部控制制度的目标是三方面的：1.确保合同管理的合规性。
该制度能保证企业的合同管理工作遵循法律法规和公司的规章制度。
2.确保合同管理的有效性。
通过建立标准的合同管理流程、规定企业合同管理岗位的职责和责任，以及合同管理的监控等，保证企业合同管理的有效性。
3.确保合同管理的高效性。
合同管理内部控制制度将企业合同管理流程标准化、规范化，同时通过流程优化、自动化工具的使用，提升整个合同管理工作的效率。
三、合同管理内部控制制度的实施步骤为了实施合同管理内部控制制度，企业应该采取以下步骤：1.明确合同管理制度的相关需求。
根据公司实际情况和业务特点，制定相关合同管理制度和规章制度，确保全员掌握相关的合同管理知识。
2.建立合同管理职责。
明确合同起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节的职责，并明确合同管理中出现责任事故时的责任追究方式。
3.建立合同管理流程。
对合同的规定从起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节做出流程规定。
4.流程自动化工具的使用。
通过技术手段，对各流程环节进行优化，提升管理工作的效率。
5.建立合同管理监控机制。
对合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节进行监控。
全程记录合同的操作记录、流程记录和数据统计等，保证全程可追溯和可控。
6.持续改进和优化。
对合同管理的工作流程不断优化，不断完善合同管理内部控制制度。
合同管理内控流程图
合同管理内控流程图在合同管理方面，内控流程图是一种非常重要的工具。
一份完善的内控流程图可以帮助机构建立起合理有效的合同管理机制，保障合同的执行顺利进行，防范合同风险，维护组织的合法权益。
下面将介绍合同管理内控流程图的相关内容。
合同管理内控流程图主要包括合同的立项、谈判、签订、执行、监督和评估等环节。
在合同管理的初期阶段，需要明确合同的立项流程。
首先由相关部门提出合同需求，然后进行合同的立项评审，明确合同的目标、内容、约定事项、权责义务等。
其次是合同的谈判环节，需要确定谈判策略、谈判方式和谈判目标，确保双方在合同谈判中能够达成一致。
合同签订是合同管理内控流程图中的核心环节，合同的签订需要严格按照法律法规和组织内部规定进行。
在签订合同之前，需要对合同的条款进行详细审查，确保合同的完整性和合法性。
双方在签订合同之后需要及时将合同归档，建立合同档案，以备查阅和管理。
合同执行阶段是合同管理内控流程图中最为复杂和关键的环节之一。
合同执行需要对合同条款进行严格执行，确保双方的权益得到保障。
在合同履行过程中，需要做好合同履行的记录和监督，及时发现并解决合同履行中可能出现的问题，确保合同的顺利履行。
监督和评估是合同管理内控流程图中的最后一个环节，通过监督和评估可以及时发现合同管理中存在的问题，采取有效措施进行纠正和改进。
监督主要是对合同执行的过程进行跟踪和监管，评估主要是对合同执行的结果进行评估和总结，及时调整管理策略，提高合同管理水平。
综上所述，合同管理内控流程图是合同管理的重要工具，通过建立合理有效的内控流程图可以帮助机构规范合同管理行为，加强对合同执行过程的控制和监督，保障组织的利益和合法权益。
在实际操作中，机构需要根据自身情况和需要进行合同管理内控流程图的设计和完善，不断提高合同管理水平，确保合同的顺利执行和组织的可持续发展。
合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3
合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3一、引言合同是企业经营活动中不可或缺的一部分，而合同管理是企业内部控制的重要环节之一，对企业的经营进行规范和监督具有非常重要的作用。
本文档为合同管理内部控制流程图，旨在帮助企业建立完善的合同管理制度，防范合同风险，规范合同管理流程，并最终达到保障企业合法权益的目的。
二、合同管理流程图三、合同管理流程详细说明1. 合同申请：企业各部门如有合同需求，可填写相应的合同申请表并提出申请。
2. 合同审批：经过初步审查，合同申请需要交由相应的部门负责人进行审批，包括合同的合法性、风险评估、合同金额、履约保证等。
3. 合同签订：审批通过的合同将由企业代表与合作方进行签订，同时将实际履行的责任与义务写入合同。
4. 合同执行：合同一旦签订，双方都需确保在合同规定的时间和条件内履行各自的职责，达成合同的目标。
5. 合同监督：合同在执行过程中，各部门需负责并进行监督，如发现合同执行情况不当，需及时提出并进行调整。
6. 合同变更：在合同执行过程中，可能出现一些意外情况，双方需经过协商并得到企业高层批准，才能进行合同变更。
7. 合同终止：合同已履约完成或因其他原因需要终止，需由双方协商同意并向企业高层提出申请，经过审批后再进行终止。
四、本文档所涉及简要注释如下：合同申请：各部门根据实际需求进行申请的合同文件，如采购合同、销售合同等。
合同审批：按照企业内部规定，对合同进行审查、评定和核准的一系列流程。
合同签订：双方经过协商并达成一致后，进行合同签订，目的在于确立各自的权益和义务。
合同执行：合同各项条款的履行和合同目标的达成，保障合同双方相互信任、合作的关系。
合同监督：合同执行期间，企业内部督查各部门按照合同规定的履约情况，确保合同顺利履行。
合同变更：双方在合同期间出现重大变化，包括环境变化、市场变化等情况，需要进行变更合同内容。
(含多场景)合同管理内控制度范例
(含多场景)合同管理内控制度范例合同管理内控制度范例一、引言合同管理是企业日常运营中的重要环节，有效的合同管理内控制度能够降低合同风险，保障企业合法权益。
本范例旨在为我国企业提供一套合同管理内控制度的参考，以促进企业合同管理的规范化、科学化，提高合同风险防范能力。
二、合同管理内控制度目标1.确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
2.规范合同签订、履行、变更和解除等环节，防范合同风险。
3.保障企业合法权益，提高合同履行效率，降低合同纠纷。
4.建立健全合同管理制度，提高合同管理水平。
三、合同管理组织架构1.合同管理领导机构：企业设立合同管理委员会，负责合同管理工作的领导、协调和决策。
2.合同管理部门：企业设立合同管理部，负责合同管理工作的组织实施、指导和监督。
3.合同承办部门：企业各部门负责本部门合同签订、履行等工作。
四、合同管理流程1.合同立项：合同承办部门根据业务需求，提出合同立项申请，经审批同意后，开展合同谈判、草拟等工作。
2.合同审批：合同承办部门将合同草案提交至合同管理部门，合同管理部门负责审核合同草案的合法性、合规性，提出修改意见，报合同管理委员会审批。
3.合同签订：合同管理委员会审批通过后，合同承办部门与合同相对方签订合同，合同管理部门负责合同盖章、归档等工作。
4.合同履行：合同承办部门负责合同履行，合同管理部门负责合同履行情况的跟踪、检查和督促。
5.合同变更与解除：合同履行过程中，如需变更或解除合同，合同承办部门提出申请，经合同管理部门审核、合同管理委员会审批后，办理相关手续。
6.合同纠纷处理：合同履行过程中出现纠纷，合同承办部门应及时报告合同管理部门，合同管理部门负责协调解决，重大合同纠纷报合同管理委员会决策。
五、合同管理内部控制措施1.合同签订前，对合同相对方进行资信调查，确保合同相对方具备履行合同的能力。
2.合同草案应明确合同条款，确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
浅谈内控管理之合同管理
浅谈内控管理之合同管理一、合同管理概述合同管理是公司内控管理的重要组成部分，在企业经营中扮演着非常重要的角色。
合同管理的目的是使企业在合同履行过程中规范合同执行，控制风险并优化业务流程。
本文结合实际情况，分析合同管理的重要性，并探讨如何通过内控管理提升企业合同管理水平。
合同管理是指在进行业务活动时，根据企业的规章制度，遵照法律法规所规定的原则，对所有与外部和内部客户所签署的相关合同进行规范管理的一种方法。
合同管理的重点是确保企业和客户之间的各项权利和义务得到合理保障，以及合同履行过程中各种风险的掌控和防范。
二、合同管理的关键环节合同管理的关键环节包括合同签署、履行、监督和评价。
其中，签署环节不仅需要严格遵守法律法规的规定，还需要注意合同各项内容是否清晰、准确，并注意保护企业自身权益。
在合同履行过程中，需要控制好各种风险，确保合同执行过程中业务流程的合理性、效率性和安全性。
监督和评价环节则需要对合同履行情况进行实时监控和评价，及时发现问题并给出解决方案。
三、内部控制在合同管理中的应用内部控制能够有效地帮助企业建立起完整细致的合同管理机制，具体来说，内部控制在合同管理方面应用的重点在以下几方面：1.建立健全的合同管理流程，制定详细的合同管理制度，并不断推进制度的改进和完善。
2.明确合同管理责任人，制定责任考核制度，并通过内部培训、监督等措施确保责任人对合同管理流程的熟悉和掌控。
3.加强对合同内部审核和审批流程的监督，确保审核流程的合理性和规范性。
4.建立完善的合同执行跟踪机制，对合同履行情况进行实时监控和评价，并及时发现问题并提出解决方案。
5.推行信息化合同管理，加强合同数据的管理和分析，提高合同数据的可靠性和安全性。
6.建立合同异常处理机制，建立相应的应急预案和措施，对合同异常情况做出及时的响应和处理。
7.定期对合同管理流程进行内审和外审，以确保合同管理机制的整体有效性和可靠性。
四、合同索赔管理在合同管理中，合同索赔管理是一个非常重要的环节。
内控制度(合同)管理制度
内控制度合同管理制度1. 引言内控制度合同管理制度是指企业内部对于各类合同进行有效管理和控制的一套制度，旨在规范企业在合同签订、履行和终止等各个环节的操作，保障企业内部合同管理的顺利进行，降低风险，提高效率。
2. 目的和范围2.1 目的本制度的主要目的是确保企业内部的合同管理工作符合法律法规和企业内控要求，达到合同管理规范、透明、高效的目标。
2.2 范围本制度适用于企业内部所有合同签订、履行和终止的环节，包括但不限于采购合同、销售合同、劳动合同等。
3. 合同管理的主要内容3.1 合同签订合同签订是合同管理的起始阶段，包括合同起草、审核、审批和签订等工作。
在这一阶段，相关人员需要按照合同法律法规和企业规定，履行相应的职责和义务，确保合同的合法性和有效性。
3.2 合同履行合同履行是合同管理的核心环节，包括合同执行、监督和验收等工作。
在这一阶段，相关人员需要按照合同约定，履行各自的责任和义务，确保合同按时、按质、按量完成。
3.3 合同变更和解除合同变更和解除是合同管理的特殊环节，包括申请变更和解除合同、变更和解除合同的审批和执行等工作。
在这一阶段，相关人员需要按照合同法律法规和企业规定，履行相应的程序和规定，确保合同变更和解除的合法有效。
4. 合同管理的责任与义务4.1 合同相关人员的责任与义务合同相关人员包括但不限于合同起草人、审核人、签订人、执行人等。
他们有责任和义务确保合同的合法性、有效性和履行，需要按照企业规定和职责分工，履行相应的操作和流程，保障合同管理工作的顺利进行。
4.2 内控部门的责任与义务内控部门有责任和义务对公司的合同管理工作进行监督和审核，确保内部合同管理制度的执行效果。
他们需要制定相应的合同管理细则和流程，定期进行合同管理的监察和评估，及时发现问题，提出改进意见，并对问题的整改和落实进行跟踪和督促。
5. 合同管理的关键控制点5.1 合同风险评估在合同签订阶段，需要对合同中的各项风险进行评估和控制，例如合同的合法性、履行条件的可行性、资金风险等。
内控合同管理制度
内控合同管理制度
内控合同管理制度是指企业为规范合同管理流程，保障企业内部控制有效性而制定的一套管理制度。
制定目的
该制度的制定旨在：
- 优化企业合同管理流程，提高工作效率；
- 规范合同签署、履行等环节，减少因合同管理不规范而导致的风险；
- 加强内部控制，保障企业经营合法合规。
适用范围
该制度适用于企业的所有合同管理活动，包括但不限于以下方面：
- 合同签署；
- 合同履行；
- 合同变更；
- 合同终止等。
主要内容
该制度主要包括以下内容：
合同管理职责
明确企业各级管理人员和相关岗位的合同管理职责。
合同签署管理
规定合同的审批流程和签署程序，明确合同签署人员的权限和责
任，确保合同签署的合法性和有效性。
合同存档管理
规定合同存档的管理办法和期限，确保合同能够及时、完整地存档，并防止合同丢失或损毁。
合同履行管理
规定合同履行的管理要求，确保企业能够按照合同要求履行合同义务。
合同变更和终止管理
规定合同变更和终止的程序和要求，避免因合同变更和终止而导致的风险和纠纷。
结语
内控合同管理制度是企业进行合同管理的重要制度之一，它的有效实施不仅有助于优化企业管理流程，提高运营效率，还能够加强内部控制，保障企业经营合法合规。
合同管理!内控风险点及主要防控措施一览表附流程图
合同管理！内控风险点及主要防控措施一览表（附流程
图）
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表(-)合同订立阶段
合同被篡改。
记险包括：定期对归(1)合同及合同进档相关资料行统
的登记、计、分
流转和保类，登
管不善，记合同
导致合同的订
及相关资立、履
料丢失，行、结
影响到合算、补
同的正常充或变
履行和纠更、解
纷的有效除等情
处理。
况；
(2)未建立2、建立
合同信息合同文
安全保密本统一
机制，致分类和
使合同订连续编
立与履行号制
过程中涉度；
及的国家3、合同
秘密、工终结应。
合同内控管理制度
合同内控管理制度甲方：____________________乙方：____________________鉴于甲方和乙方在业务往来中涉及到的合同签订、履行和管理，为确保双方的权益，规范合同管理流程，提高合同执行效率，特制定本合同内控管理制度。
第一条合同签订管理1.1合同起草甲方和乙方在签订合同前，应充分了解对方的基本情况、资信状况、履约能力等信息，并根据实际情况起草合同文本。
1.2合同审批合同文本起草完成后，应提交给甲方和乙方的相关部门进行审批。
审批部门应对合同内容进行审核，确保合同内容的合法性、合规性和合理性。
1.3合同签署合同审批通过后，甲方和乙方的法定代表人或授权代表应在合同文本上签字并加盖公章，以示双方对合同内容的认可和承诺。
第二条合同履行管理2.1合同履行甲方和乙方应严格按照合同约定的内容和要求履行合同义务，确保合同目的的实现。
2.2合同变更在合同履行过程中，如需变更合同内容，甲方和乙方应协商一致，并签订书面变更协议。
变更协议经双方签字并加盖公章后生效。
2.3合同解除在合同履行过程中，如出现法定解除事由或双方协商一致，甲方和乙方可以解除合同。
解除合同应签订书面解除协议，并经双方签字并加盖公章后生效。
第三条合同纠纷处理3.1协商解决在合同履行过程中，如发生纠纷，甲方和乙方应首先通过友好协商解决。
协商解决不成的，可依法向合同签订地人民法院提起诉讼。
3.2争议解决方式甲方和乙方在合同中可以约定争议解决方式，如仲裁或诉讼。
如选择仲裁，应在合同中明确约定仲裁机构、仲裁地点和仲裁规则。
第四条合同档案管理4.1合同归档甲方和乙方应建立健全合同档案管理制度，将合同文本、变更协议、解除协议等相关文件归档保存。
4.2合同保密甲方和乙方应对合同内容予以保密，未经对方同意，不得向第三方泄露合同内容。
第五条附则5.1本合同内控管理制度自双方签字并加盖公章之日起生效。
5.2本合同内控管理制度未尽事宜，可由甲方和乙方协商补充，补充协议经双方签字并加盖公章后生效。
企业内控手册之合同管理流程手册
企业内控手册之合同管理流程手册背景在一个企业的日常营运中，合同管理是非常重要的一项业务。
合同管理流程的完善与否，关系到企业在金融、法律等方面的风险控制能力，也关系到企业的利益最大化。
因此，为了规范企业的合同管理流程，本手册对企业合同管理流程进行详细说明。
流程简介企业合同管理流程可以概括为以下几个步骤：1.合同起草2.合同审批3.合同签署4.合同存档5.合同归档合同起草合同起草是合同管理的第一步，也是最基础的一个步骤。
企业的各个部门都可能需要起草合同，因此需要制定规范的合同起草标准，以确保合同的准确性、完整性和可执行性。
在起草合同时，应该注意以下几点：1.合同名称、双方当事人、合同金额等信息必须准确无误。
2.追加特殊条款时，应该确认是否符合法律法规，并经过法务部门的审核。
3.合同涉及到的技术品质、技术规格等技术性内容，应当经过技术部门审核。
4.合同涉及到的商业条款和价格等商业性内容，应当经过商务部门审核。
合同审批合同审批是合同管理的第二步。
在此步骤中，合同起草人先将合同起草初稿提交给主管部门初审。
如初审通过，则将合同提交至总经理办公室审批。
总经理办公室负责进行审批并签署决定。
这个流程的主要目的是确保审批流程的完整性和准确性。
在此步骤中，如果发现合同存在需要修改的地方，合同起草人需要及时修改并重新提交至主管部门审核。
如果主管部门反对，合同需要进一步修改或者终止。
合同签署在合同审批流程完成后，由主管部门统一进行合同签署。
在签署过程中，应该注意以下几个方面：1.需要确保签署人身份的真实性。
2.需要确保签署时间的准确性。
合同签署完成后，需要将合同扫描或者打印成纸质版，以便于合同互相核对。
合同存档合同存档是合同管理的第四步。
在此步骤中，需要将合同存档以备后期核对。
合同存档需要注意以下几个方面：1.扫描的合同电子文件需要分类存放，确保有专门的人手负责归档。
2.纸质版的合同需要存放在统一的保险柜中，并采取防火、防盗等必要的措施。
内部控制,合同管理流程图2022.3
内部控制和合同管理流程图2022年3月一、前言本文档旨在规范公司的内部控制和合同管理流程，确保公司的业务活动合法、合规、高效。
本文档涵盖了内部控制和合同管理的基本概念、职责分配、流程图、以及实施细则等方面的内容。
二、内部控制1.基本概念内部控制是指公司为实现业务目标而在企业内部建立的、运转良好的制度和管理机制，包括风险识别、风险评估、风险控制等方面的内容。
2.职责分配（1）执行内部控制的责任主体为全体员工，每一个员工都应当在其职责范围内执行内部控制。
（2）内部控制部门为公司的内部监管部门，负责内部控制的制定、实施、监督等方面的工作。
3.流程图内部控制的流程图如下所示：三、合同管理1.基本概念合同管理是指公司对所签订合同的执行过程进行管理，以确保其合法、合规、高效进行。
2.职责分配（1）合同管理部门为公司的合同管理部门，负责合同的起草、审核、签订、执行以及后续管理等方面的工作。
（2）每一个签订合同的部门或者人员需对其所签订的合同进行全面负责，确保合同的履行和执行符合法律法规及公司要求。
3.流程图合同管理的流程图如下所示：四、实施细则1.内部控制和合同管理的实施应当严格按照流程图执行，遵守公司各项管理制度和政策。
2.公司应当加强对内部控制和合同管理的监督，及时发现和纠正问题。
3.公司应当对内部控制和合同管理进行持续改进，提高管理水平和效率。
五、总结本文档是针对公司内部控制和合同管理流程所制定的指导性文件，其中涵盖了基本概念、职责分配、流程图、实施细则等方面的内容。
公司应当严格按照本文档执行，遵守相关的法律法规及公司政策，不断加强内部控制和合同管理，提高管理水平和效率。
简要注释如下：1. 内部控制：是指公司为实现业务目标而在企业内部建立的、运转良好的制度和管理机制。
2. 合同管理：是指公司对所签订合同的执行过程进行管理，以确保其合法、合规、高效进行。
3. 风险识别：是指通过对企业内外环境的分析，识别出可能会浮现的各种风险。
内控手册之劳动合同管理流程控制矩阵
人工 控制
劳动合同管理流程控制矩阵
风险编 号 控制目标 次 对应制度 控制 方法
人工 控制 公司主要负责人及主要财务负责人与 公司主要负责人及主要财务负责人 关键人员离职 公司解除或终止劳动合同，未进行离 与公司解除或终止劳动合同，需进 R-RL0407 审计完善无漏 任审计或离任审计未完毕即办理离职 行离任审计，离任审计未完毕后方 洞和瑕疵 手续。 可办理离职手续。 劳动合同纠纷的处理不符合法律法 规范劳动争议的处理程序，注意保 妥善处理劳动 规，不符合公司规定，未考虑合情因 全和留存相关证据，所属公司对劳 R-RL0408 纠纷 素，导致公司在劳动争议的处理中处 动争议有重大处理决定的，应提前 于被动局面。 报集团公司人力资源部备案。
人力资源部/ 相关人员离 劳动合同管 每次 部门负责人 职审计书 理制度 人力资源部/ 与员工解除 劳动合同管 薪酬与考核 每次 劳动合同的 理制度 经理 相关证据
人工 控制
人力资源部/ 劳动合同管 每次 劳动合同书 招聘经理 理制度
人力资源部/ 解除劳动合 劳动合同管 每次 招聘经理 同证明 理制度 人力资源部/ 招聘经理、 每次 劳动合同变 劳动合同管 更协议书 理制度 薪酬与考核 经理 员工续订/终 人力资源部/ 止劳动合同 劳动合同管 薪酬与考核 每次 审批表、终 理制度 经理 止劳动合同 通知书
用人部门、 解除劳动合 人力资源部/ 同审批表、 劳动合同管 用人部门及 每次 解除劳动合 理制度 人力资源部 同通知书 负责人 员工续订/终 人力资源部/ 止劳动合同 劳动合同管 薪酬与考核 每次 审批表、终 理制度 经理 止劳动合同 通知书
人工 控制
劳动合同续订 劳动合同续订、终止、解除的审批程 、终止、解除 R-RL0406 序不符合公司制度规定，导致劳动合 的审批程序完 同管理工作出现重大失误。 备
合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]
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合同管理制度与流程图及内控体系表合同管理制度、流程图及内控体系表目录一、前言二、合同管理制度1.合同的签订2.合同的履行3.合同的变更和解除4.合同的归档三、合同管理流程图四、内控体系表五、附件一、前言为了加强公司的合同管理，规范合同签订、履行、变更、解除等行为，提高合同管理效率，确保公司合法权益，根据《合同法》等相关法律法规，特制定本合同管理制度。
本制度适用于公司各部门与外部单位签订、履行、变更、解除合同的活动。
二、合同管理制度1.合同的签订1.1合同签订前，应进行充分的市场调查、风险评估和合法性审查。
合同内容应明确、具体、完整，不得违反法律法规和公司制度。
1.2合同签订前，应按照公司规定的审批程序进行审批。
审批通过后，由法定代表人或授权代表签署合同。
1.3合同签订后，应及时将合同文本提交给法务部门进行备案。
2.合同的履行2.1合同履行过程中，各部门应严格按照合同约定履行各自义务，确保合同目的的实现。
2.2合同履行过程中，如发生纠纷，应及时与对方协商解决。
协商不成的，应及时向公司报告，由公司统一处理。
2.3合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照合同约定的程序办理。
3.合同的变更和解除3.1合同变更或解除应遵循合同约定和法律法规的规定。
3.2合同变更或解除应经过合同双方协商一致，并签订书面协议。
3.3合同变更或解除后，应及时通知相关部门，并按照公司规定办理相关手续。
4.合同的归档4.1合同签订、变更、解除等相关资料应按照公司规定进行归档。
4.2合同归档应确保资料的完整性、准确性和安全性。
三、合同管理流程图（此处附上合同管理流程图）四、内控体系表（此处附上内控体系表）五、附件（此处附上相关附件，如合同模板、审批表等）请各部门认真贯彻执行本合同管理制度，如有违反，将按照公司规定予以处理。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
特此通知。
特殊应用场合及增加条款：1.国际贸易合同增加关税和进口税条款：明确双方在贸易过程中应承担的关税和进口税责任。
合同管理内控制度审核签订流程
合同管理内控制度审核签订流程合同管理内控制度是组织为规范合同管理行为，保障合同履行的合规性、高效性和风险可控性而建立的一套制度体系。
审核签订流程是内控制度中的重要环节，下面我将从多个角度全面回答你提出的问题。
1. 流程设计，合同管理内控制度审核签订流程的设计应当包括合同的申请、审批、签订和备案等环节。
申请阶段，申请人应提交合同申请，包括合同内容、对方单位资质、合同金额等信息；审批阶段，相关部门进行合同内容、合规性、风险评估等审批；签订阶段，经过审批的合同由授权人签署；备案阶段，将签订的合同进行归档备案。
2. 内部控制，在审核签订流程中，需要建立内部控制机制，包括明确各部门的职责和权限、建立合同管理的责任部门、制定合同管理的标准化流程和规范操作规程、加强对合同的风险评估和内部审计等控制措施。
3. 合规性审查，审核签订流程中需要对合同的合规性进行审查，包括合同内容是否符合法律法规、对方单位的资质是否合法合规、合同条款是否完整明确、合同金额是否符合预算等方面的审查。
4. 风险评估，在审核签订流程中需要对合同涉及的风险进行评估，包括合同履行风险、合同金额风险、合同违约风险等方面的评估，确保合同的签订符合组织的风险承受能力。
5. 签订流程监控，建立合同签订流程的监控机制，包括对合同申请、审批、签订和备案等环节进行监控，及时发现和纠正流程中的问题和风险。
6. 员工培训，对参与合同审核签订流程的员工进行相关的培训，包括合同管理制度、合同法律法规、风险识别和应对等方面的培训，提高员工的合同管理能力和风险意识。
综上所述，合同管理内控制度审核签订流程需要综合考虑流程设计、内部控制、合规性审查、风险评估、流程监控和员工培训等多个方面，确保合同管理工作的规范高效进行，降低合同管理风险，保障组织利益的最大化。
内控工作底稿-合同管理流程
CM-RI-102
缺乏对子公司可 自行签订的合同 范围的审核痕迹 将无法确保其已 被法律事务部相 关负责人审核、 被公司高层领导 知晓，易导致子 公司越权签订合 同、上下信息不 对称等问题。
确保子公司根 据授权对外订 立合同，以保 证公司的合法 权益。
《合同管理》第三条
CM-
企业合同管理至少应当关注下列风险：
对于须报经国家 有关主管部门审 查或备案的合同 文本，未履行相 应程序。
越权签订合同导 致合同无效，或 合同无法履行造 成损失。
合同文本须报 《合同管理》第六条 合同文本须报经国家有关主 CM-
经国家有关主 管部门审查或备案的，应当履行相应程序。
CA-
管部门审查或
110
备案的，应当
履行相应 程序 。
CM-T03
CMCA105
标准格 公司编制了合同标准示范文本，对外签订的合同一般优先采用公司 式合同 的合同标准示范文本。公司合同标准示范文本是由公司法律事务部 的使用 按照国家相关法律以及合同范本制定，符合国家法律法规的要求。
CM-RI-108
审核过程中发现 问题但未及时提 出恰当的修订意 见或合同起草人 员没有根据审核 人员的改进意见 修改合同，导致 合同中的不当内 容和条款未被纠 正。
CM-RI-114
合同保管不当导 致合同内容被不 当篡改。
确保合同正本 《合同管理》第十条 企业应当加强合同信息安全 CM-
风险编号
风险描述
控制目标
五部委基本规范及应用指引参考
控制活 控制活 动编号 动简述
关键控制活动说明
有效性测 试编号
合同管理01：合同订立
CM-RI-101 未建立合同管理 相关制度，可能 导致公司上下对 合同定义及须订 立合同范围的不 明确、对合同订 立及履行的流程 不规范、以及合 同后续管理混乱 。
合同管理内控流程图
8.6合同管理内部控制流程图合同业务管控一、合同业务管控范围、目标与职责合同管控是指对本局及下属单位有关经济合同的草拟、会签、审批、签订、执行以及持续监督的工作流程做出规范，明确了合同管理方面的各项具体工作，旨在降低和避免合同中存在的风险。
(一)控制目标1.经济合同订立、履行、变更以及纠纷处理等合法合规。
2.拟定相关的控制措施，规避合同风险的产生。
3.为经济活动合法合规提供合理保障。
(二)相关制度1.《中华人民共和国合同法》2.《合同管理制度》(三)职责分工1.局主管领导。
负责对合同签订的审核，出具审核意见。
确定项目合同及其修改的签署、合同纠纷的处理审批等。
2.合同业务经办部门。
负责合同会签及提出相关意见；所经办合同的资信调查、谈判、起草和签订，并对合同的可行性负责；合同变更或解除的经济性评价；所经办合同的履行、变更、解除、验收及结算业务；搜集整理所经办合同在签订、履行、变更、终止和解除中的有关资料；及时记录合同的基本内容及合同的订立、履行、变更、解除等情况，建立合同台账；负责保管合同的订立、履行、变更、解除和纠纷处理等执行过程中所形成的全部资料，建立合同档案；履行合同约定义务，定期检查合同的履行情况，真实、准确填写合同签订、履行情况表，并及时向计财科和办公室报送合同及报表；发生合同争议时及时向办公室法务专员和分管领导等汇报；负责或参与争议及诉讼处理，并及时提供处理争议的有关证据。
3.法制科。
负责完善合同管理制度修订；合同合规性和合法性审查；负责提交合同示范文本，履行合同审批程序；合同法律纠纷处理，提交合同纠纷处理报告；经济活动涉及法律事务的办理等。
4.办公室。
合同文本归档、合同信息的统计分析；合同的编号、台账工作及档案管理；合同专用章使用与保管。
5.财务科/室。
参与重大经济项目合同会签及合同修改签署；负责与合同管理部门进行沟通；根据合同进度结算相关资金等。
6.监审科。
负责对合同的订立、履行、修订、转让、终止和解除等流程及职责的履行情况进行监督检查，发现缺陷向有关领导报告，促进合同目标实现。
企业内部控制规范之 合同管理
2021/8/7
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内控规范-合同的履行
• 企业财会部门应当根据合同条款审核后办理结算业务。未按合同条款履约的， 或应签订书面合同而未签订的，财会部门有权拒绝付款，并及时向企业有关 负责人报告
2021/8/7
35
目录
• 内控操作实务与案例分析 – 合同控制的内容 – 合同控制的流程 – 合同控制的关键点 – 合同控制的案例
2021/8/7
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内控指引讲解-合同管理流程
• 合同管理分为合同订立阶段和合同履行阶段
– 合同订立阶段包括：合同调查、合同谈判、合同文本拟定、合同审核、合同 签署等环节
2021/8/7
10
内控规范-合同的订立
• 企业应当根据协商、谈判等的结果，拟定合同文本，按照自愿、公平原则，明确 双方的权利义务和违约责任，做到条款内容完整，表述严谨准确，相关手续齐备， 避免出现重大疏漏
2021/8/7
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内控规范-合同的订立
– 合同文本一般由业务承办部门起草、法律部门审核。重大合同或法律关系复杂 的特殊合同应当由法律部门参与起草
• 企业应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执 行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应 控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益
2021/8/7
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目录
• 内控规范 – 总则 – 合同的订立 – 合同的履行
• 内控指引讲解 – 加强合同管理的意义 – 合同管理的总体要求 – 合同管理流程 – 合同管理各环节主要风险点及管控措施 – 合同管理的后评估
内控制度合同管理制度
内控制度合同管理制度内控制度合同管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司内部的合同管理制度，确保内部控制制度的有效运行和合规性。
该制度适用于所有公司员工和相关合作伙伴，在合同签署、履行和监督过程中遵守规定，维护公司权益，降低风险。
2. 定义- 内控制度（Internal Control Procedures）：指公司为实现业务目标、确保风险管理和合规性管理，而采取的有关经营和内部控制的实施方法和程序。
- 合同（Contract）：指公司与外部实体订立的具有法律约束力的文件，规定双方权利和义务，约定交付物、履行期限、违约责任等。
3. 合同管理流程合同管理流程旨在确保合同的有效签署、执行和监督，以达到保护公司利益和降低合同风险的目的。
以下是合同管理流程的主要步骤：3.1 合同起草与审核- 合同起草：根据业务需求，相关部门或员工负责起草合同，并明确双方权益和义务，保证合同的明确性和合法性。
- 合同审核：由公司指定的合同审批人员对合同进行审核，确保合同内容符合法律法规和公司政策要求。
3.2 合同签署- 合同签署流程：双方当事人（或代表）通过书面签署、电子签署等方式完成合同签署，并获得相关证据。
- 合同备案：签署完成后，将合同存档备案，确保合同的合规性和可追溯性。
3.3 合同履行与管理- 合同履行：双方按照合同约定履行各自的权利和义务，确保合同的有效执行。
- 合同管理：建立合同台账，及时更新合同相关信息，对合同的执行情况进行跟踪和监督，确保合同的及时履行和风险的控制。
3.4 合同变更与解除- 合同变更：在特定情况下，经合同双方协商一致，可以进行合同变更，并及时记录和备案。
- 合同解除：根据合同约定或法律法规规定，合同可能会出现解除情况，解除前需经过合同双方协商并记录相关事宜。
3.5 合同风险分析与控制- 合同风险分析：根据合同的性质和相关风险因素，进行风险分析，明确合同风险点和可能的风险控制措施。
- 合同风险控制：根据风险分析结果，采取相应的风险控制措施，降低合同风险，保障公司利益。
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解读：
严格合同专用章保管制度，合同经编号、审批及企业法定代表人或由其授权的代理人签署后，方可加盖合同专用章。
YC-CON-C03
半岛热电自行签订合同的起草及审批：
半岛热电在起草各类合同时，在国家有示范合同的情况下，必须使用国家示范合同文本；对国家没有示范合同的情况下，半岛热电根据实际业务需要已建立了多套合同示范模板，模板由集团法务部和财务部审核。合同草案文本交由有各关部室对合同的合法性、科学性、合理性进行审查并在《山东半岛热电有限公司经济合同审查流程表》签署审查意见，企管办负责合同审查意见的收集和反馈。合同承办部门必须根据反馈意见对合同草案进行整改，在各相关审查部门及集团主要领导审查无意见并会签后，形成正式合同，正式合同文本须做到条款齐全，权利义务明确，违约责任清楚，和通用语规范。
不适用
半岛热电所签订的合同均由合同承办部门起草，按照中电集团要求，对小额采购（一般采购或通关通用物资涉及金额小于20万）或小额维修费用（小于50万）的招标及合同签订均由企业内部审批自行签订，其余大额采购和维护费均在内部审核完成后上报集团，由集团再次审核后，统一进行招议标和合同签订工作。
合同承办部门、综合办、财务审计科、物资供应科、技术科、总经理、经营副总
YC-CON-C05
半岛热电自主签署的合同均由总经理、分管副总或授权委托人签字，且必须加盖合同章。并要求对方进行签章。
由集团签署的合同具体流程参见：中电集团-合同管理-JK-CON
总经理、分管副总、授权委托人、综合办
签署后的合同被篡改，导致损失或引起法律纠纷损害企业信誉。
解：
采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改，如在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记、使用不可编辑的电子文档格式等。
合同文本结构不严谨，条款内容不完善，不合规，表述不严密准确，出现重大疏漏，容易造成同纠纷，损害企业利益、信誉和形象。
应用指引合同管理第六条企业应当根据协商、谈判的结果，拟订合同文本，按照自愿、公平原则，明确双方的权利义务和违约责任，做到条款内容完整，表述严谨准确，相关手续齐备，避免出现重大疏漏。合同文本一般由业务承办部门起草、法律部门审核。重大合同或法律关系复杂的特殊合同应当由法律部门参与起草。国家或行业有合同示范文本的，可以优先选用，但对涉及权利义务关系的条款应当进行认真审查，并根据实际情况进行适当修改。合同文本须报经国家有关主管部门审查或备案的，应当履行相应程序。
应用指引合同管理第五条企业对外发生经济行为，除即时清结方式外，应当订立书面合同。合同订立前，应当充分了解合同对方的主体资格、信用状况等有关内容，确保对方当事人具备履约能力
YC-CON-C02
前期调研：
每份合同签订前，由合同承办部门负责收集合同签订对方的法人登记证书、资质证明、财务状况等信息并草拟合同，经合同承办部门负责人复核其真实性、准确性后，草拟合同并提交对应的《经济合同审查流程表》。
合同承办部门、综合办办、财务审计科、物资供应科、技术科、总经理、经营副总
YC-CON-C04
需上报集团签订合同的起草及审批：
在半岛热电按照自行签订合同审批流程完成后，将该合同上交至集团企业管理信息部，并编制集团的《中电集团经济合同审查流程表》由集团归口部门按照《中电集团经济合同管理办法》进行集团部室会审会签，在所有审批部门均同意后，由集团作为合同签订人与合同签约对方进行签约。
合同
19.0
1
19.
合同经办部门根据中标结果进行合同文本草拟。合同草拟完毕后由部门内进行审查，再由其他相关科室对合同内容的合法性、科学性、合理性及真实性进行审查，各科室审查完毕后在合同所附的《山东半岛热电有限公司经济合同审查流程表》对应的栏目上签署审查意见。如果合同涉及金额超过50万元，还需要上报集团进行审批，集团各相关部室在该合同附的《中电集团经济合同审查流程表》对应的栏目上签署审查意见。所有相关部门会签审查合同结束后，经单位法定代表人认可，签署正式合同文本，由半岛热电法人代表签字，加盖公章或合同专用章，并按规范，要求对方签字盖章。
6.政策法规部、审计部、财务部、企管信息部
负责对各类经济合同进行全面审查
分管副总
负责审准合同变更事宜
董事长
负责最终批准合同签订，并作为企业法定代表人在正式合同上签名
1
A
B
C
D
E
F
A
X
B
X
X
C
D
X
E
F
“×”表示不相兼容的职责
A:
合同草拟
B:
合同审批
C:
合同签订
D:
合同执行
E:
合同支付
F:
合同履行情况考核
YC-CON-C08
合同履行情况检查：
半岛热电的合同履行结果主要由集团负责考核，集团抽调人力对于合同履行情况每半年进行考核，依据考核办法中的考核结果评级对合同负责单位进行奖惩。同时在半岛热电财务审计科每年进行的财务收支及经济运行情况专项审计中也会涉及合同管理的部分。
合同管理机构
合同生效后，对合同条款未明确约定的事项没有及时协议补充，或未经适当审批，导致合同无法正常履行
1
《中电集团经济合同管理办法》
《中电集团经济合同管理考核办法》
半岛热电《经济合同管理制度》
1
1
1
合同管理的流程制度的缺失或不完善，可能影响合同签订的有效性，合同条款的准确性和完整性，增加经营风险、财务风险和法律风险，并可能导致潜在的舞弊。
应用指引合同管理第四条
企业应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益。
应用指引合同管理第十一条
合同生效后，企业就质量、价款、履行地点等内容与合同对方设有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照国家相关法律法规、合同有关条款或者交易习惯确定。
YC-CON-C09
合同变更：
合同生效后，如有发现合同条款未明确或可能导致企业利益受损的事项，由原合同承办部门向企管办汇报，经矿长批准后，企管办会同承办部门并与合同签约对方协商一致拟定变更、转让或终止协议，以书面形式办理有关手续。内容如需变更的合同均与合同签约对方签订补充协议书。
YC-CON-C01
制度要求：
半岛热电制定了《经济合同管理制度》，对合同签订方的审查、合同的拟定、审批、执行、检查和保管进行了规定，明确了各相关部门在合同建立和履行过程中的职责。
综合办
合同订立前，未充分了解合同对方的主体资格、信用状况等有关内容，可能出现对方当事人无法履行合约的情况，给企业招致重大经济损失。
YC-CON-C06
骑缝章：
综合办印章管理员在正式合同签署完成后，在正式合同边缝加盖合同章作为骑缝章。
综合办
因手续不全导致合同无效
解读：
按照国家有关法律、行政法规规定，需办理批准、登记等手续之后方可生效的合同，企业应当及时按规定办理相关手续。
不适用
同YC-CON-C02、YC-CON-C03、YC-CON-C04
所有合同均为纸质合同，不涉及电子版本。
1
岗位名称
职责内容
合同承办部门
负责合同文本草拟，并上交经济合同审查流程表；并负责合同的履行。
集团公司机关归口部室
对合同内容的合法性、科学性、合理性及真实性进行审查，归口分配如下：
1.生产技术部：
负责审查基建施工、基建工程设计、基建及生产技术革新、技术改造、技术研发、技术咨询服务等合同
2.机电技术部：
负责审查机电安装工程、设备选型购置、设备维修、机电技术咨询服务等合同
3.企管信息部：
负责审查土建工程、装饰装修工程、信息网络工程等合同；对合同章进行保管；在主要领导同意后为合同加盖合同章；对合同进行归档保存
4.物资部：
负责审查设备、物资采购、租赁等合同
5.财务部
负责审查投资参股合同、房地产买卖、经济担保合同、借款合同、资产处置等重大经济合同以及标的额超过集团公司《基本建设投资管理规定》的合同
合同承办部门、分管副总、相关审查部门、财务部
在合同履行过程中，未能及时发现已经或可能导致企业利益受损情况，或未能采取有效措施。
应用指引合同管理第十二条在合同履行过程中发现有显失公平、条款有误或对方有欺诈行为等情形，或因政策调整、市场变化等客观因素，已经或可能导致企业利益受损，应当按规定程序及时报告，并经双方协商一致，按照规定权限和程序办理合同变更或解除事宜。
合同承办部门、董事长、企管信息部
19.2合同的履行
1
同19.1.1
1
企业或合同对方当事人没有恰当地履行合同中约定的义务
应用指引合同管理第十一条企业应当遵循诚实信用原则严格履行合同，对合同履行实施有效监控，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，确保合同全面有效履行。
解读：
强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，全面适当执行本企业义务，敦促对方积极执行合同，确保合同全面有效履行。
YC-CON-C07
合同章保管：
半岛热电共有合同章一枚，锁存于综合办公室合同章管理员抽屉内。申请使用合同章时必须携带经总经理或生产副总签署的合同原件并附有完整会签的《山东半岛热电有限公司经济合同审查流程表》，方可在综合办办公室内当面盖章。合同章一般不外借，如有特别需要，需由使用部门负责人和总经理批准，由借用人编制《带印外出申请表》，其中包含借用范围、借出时间、归还时间，借用人员、部门负责人和总经理签字。印章借出后由专人陪同监督使用，印章归还后由综合办印章管理人员确认。如保管员由休假等不在岗情况时，钥匙交由综合管理办公室主任代为保管。