财务审计整改措施
财务审计反馈问题整改措施
财务审计反馈问题整改措施财务审计是一项重要的工作，它对公司的财务状况进行全面细致的检查和评估，并给予相应的反馈意见。
在财务审计过程中，往往会发现一些问题和不足之处。
及时采取整改措施是保证公司财务健康发展的关键。
下面就财务审计反馈问题提出一些整改措施。
首先，对于会计处理不规范的问题，我们应该加强员工的培训和指导，提高会计人员的专业水平。
在制定会计制度时，要明确规定各项会计处理程序，确保这些程序的准确性和规范性。
在执行过程中，定期进行内部审计，及时发现问题并进行整改。
其次，对于财务数据报表不准确的问题，我们应该强化对财务数据的核查和稽查，确保其真实性和准确性。
加强内部控制，从源头上杜绝错误，规范各项财务操作流程，并及时纠正错误。
强化财务和内部审计部门的合作，确保内部审计的独立性和全面性。
此外，对于资产负债表无法平衡的问题，我们要加强对固定资产的管理，包括资产登记、存货清查等，并及时核实账面数据与实物数据的一致性。
对账务处理不当的问题，要加强内部控制，逐一核实各项账务处理的准确性和规范性，确保账务处理程序的完整性和正确性。
对于财务审计过程中发现的其他问题，我们要及时采取整改措施，并建立改进机制，确保类似问题不再发生。
此外，要加强对内部审计人员的培训，提高他们的专业水平和工作能力。
最后，对于发现的财务违规行为，要严肃处理，依法追究责任人的责任。
建立健全内部控制和风险管理体系，加强对财务管理的监督和控制，确保公司财务管理的规范性和健康性。
综上所述，面对财务审计反馈问题，我们应该及时采取整改措施，加强内部控制，提高财务管理水平，确保财务状况的真实准确。
只有这样，我们的公司才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。
财务审计问题整改报告
财务审计问题整改报告一、财务审计问题整改报告1．审计问题及原因（1）存在财务报表数据报表数据计算错误的问题：在财务报表数据计算过程中，发现过去几年的审计报表中存在计算和填报错误，从而导致数据有偏差。
（2）存在财务报表审计及校核控制体系不全的问题：公司并未建立完善的财务报表审计及校核控制体系，从而导致审计及校核过程可能存在漏洞。
（3）存在财务报表数据定期复核缺失的问题：公司并没有建立规范的财务报表数据定期复核的机制，从而导致财务报表数据可能不准确。
2．整改措施（1）改善财务报表数据计算：将数据计算流程制定为规范的步骤，建议在报表数据计算过程中，设置责任人和责任小组准确完成数据计算任务，并设立审核机制对责任小组的工作进行审核，以确保财务报表数据的准确性。
（2）完善财务报表审计及校核控制体系：拟定公司财务报表审计及校核控制体系的基本内容，把它们落实到实际操作中，从而确保各项工作有序进行，避免出现财务审计及校核漏洞。
（3）完善财务报表定期复核体系：定期对财务报表数据进行复核，及时发现和纠正财务报表数据的偏差，保证其准确性。
3．预防措施（1）定期对财务报表数据进行抽查：定期对财务报表数据进行抽查，严格监督审计工作，及时发现和纠正违反审计程序的偏差。
（2）建立完善的报表审计及校核体系：建立完善的报表审计及校核体系，落实审计及校核检查机制，以保证财务报表数据的准确性。
（3）定期开展员工培训：定期开展员工培训，提高员工的审计业务技能，严格按照规范要求完成审计工作。
4．实施控制（1）建立监督检查机制：建立专门的监督检查机制，及时发现和纠正报表准备过程中的问题。
（2）定期对财务报表数据进行复核：定期对财务报表数据进行复核，以确保其准确性。
（3）严格执行审计程序：严格执行审计程序，以确保审计报表严格准确。
（4）定期实施系统审计：定期实施系统审计，以核实财务报表数据的真实性。
5．实施要求本报告所列出的整改措施和预防措施需要在未来一年内进行实施，并将在此期间定期向本公司高层汇报实施情况，以保证财务报表数据准确性。
财务审计整改报告【通用5篇】
财务审计整改报告【通用5篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如总结报告、心得体会、策划方案、合同协议、条据文书、竞聘演讲、心得体会、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as summary reports, insights, planning plans, contract agreements, documentary evidence, competitive speeches, insights, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!财务审计整改报告【通用5篇】为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改年”活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，需要就财务问题做出审计。
财务审计问题及整改措施(共3篇)
财务审计问题及整改措施〔共3篇〕第1篇：财务审计整改措施财务审计整改措施篇1：XXX公司审计整改工作施行方案XXX公司审计整改工作施行方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》〔国烟审〔202_〕117号〕、公司《关于印发审计整改工作施行方案的通知》要求，为进一步深化推进审计整改工作，标准消费经营活动，提升根底管理程度，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容本次审计整改的内容包括202_年、202_年、202_年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计〔包括自查、复查、国家局重点检查〕、工程工程审计〔含国家局直接审计和受权审计〕，外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程工程审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为根据标准，按照审计发现问题的性质进展分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。
一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进展补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进展收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承当建房本钱费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进展权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进展梳理修订，制度执行不到位的加强迫度落实的监视检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改到达预期的效果。
三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：副组长：ddd fff hhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。
负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好详细问题的整改落实工作。
财务审计整改报告3篇
财务审计整改报告3篇在现在社会，报告使用的频率越来越高，报告中提到的所有信息应该是准确无误的。
那么一般报告是怎么写的呢？以下是小编为大家收集的财务审计整改报告，欢迎阅读与收藏。
财务审计整改报告1自收到山亭区审计局对我镇《任xx镇党委书记期间经济责任审计的报告》后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。
虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预（决）算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。
镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下：针对存在的具体问题逐一整改。
一、对于在预（决）算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。
虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目；挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位；通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付；对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足；对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的'问题，也已作了全面的整改。
已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户；对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回；对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支；固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐；加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支；应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
财务审计情况整改报告
一、报告背景根据我国《企业财务会计报告条例》及《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，为确保公司财务报告的真实、准确、完整，我公司于近期接受了专业审计机构的财务审计。
在审计过程中，审计机构发现了我公司在财务管理和内部控制方面存在一定的问题。
现将整改情况报告如下：二、审计发现的主要问题1. 财务报告披露不准确：在审计过程中，审计机构发现我公司在财务报告披露过程中存在部分数据不准确、报表编制不规范等问题。
2. 内部控制制度不完善：审计机构发现我公司在内部控制制度方面存在一定缺陷，如部分业务流程不规范、内部控制制度执行不到位等。
3. 财务人员专业素质不高：审计机构发现我公司在财务人员配备方面存在不足，部分财务人员专业素质不高，无法满足公司财务管理工作需要。
4. 财务管理软件使用不规范：审计机构发现我公司在财务管理软件使用过程中存在不规范现象，如部分数据录入错误、软件功能使用不充分等。
三、整改措施1. 加强财务报告披露管理：针对财务报告披露不准确的问题，我公司已对相关责任人进行严肃处理，并对财务报告进行了重新编制，确保财务报告的真实、准确、完整。
2. 完善内部控制制度：针对内部控制制度不完善的问题，我公司已对现有内部控制制度进行了全面梳理，对存在的问题进行了整改，确保内部控制制度的有效执行。
3. 提升财务人员专业素质：针对财务人员专业素质不高的问题，我公司已组织财务人员进行专业培训，提高财务人员的业务水平，确保财务管理工作顺利进行。
4. 规范财务管理软件使用：针对财务管理软件使用不规范的问题，我公司已对财务管理软件进行升级，并对相关操作人员进行培训，确保财务管理软件的正确使用。
四、整改效果通过以上整改措施，我公司在财务审计过程中发现的问题已得到有效解决。
以下是整改效果的具体体现：1. 财务报告披露更加准确、规范。
2. 内部控制制度得到有效执行，风险得到有效控制。
3. 财务人员专业素质得到提升，财务管理水平不断提高。
财务审计整改报告9篇-最新
财务审计整改报告9篇对于财务检查，不仅限于对被检企业账务、实物及财务活动现场进行实地查看，更重要的是对被检单位财务活动进行监督、检查和评价。
以下是人见人爱的分享的9篇《财务审计整改报告》，希望能够给您提供一些帮助。
审计整改报告篇一20xx年8月29日，州十三届人大常委会第三十八次会议听取和审议了州政府《关于20xx年度州级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。
对审计揭示的问题及整改，州委、州政府高度重视，张定超常务副州长于11月1日主持召开全州审计机关人财物管理改革推进暨全州20xx年审计发现问题督促整改视频会议，专门部署了审计整改工作，要求各县（市）、各有关部门高度重视审计发现的问题，不折不扣、坚决严肃地逐项整改，并通过建章立制的方式，着力构建长效机制切实提高政府工作整体管理水平。
xx审计局按照州人大常委会审议意见和州委州政府的有关要求，切实加大对审计整改工作的监督力度，督促被审计单位提升审计整改效果。
有关部门和单位认真执行审计决定，积极采纳审计意见和建议，及时执行审计整改工作方案，采取有效措施，推进审计整改工作取得实效。
一、预算执行审计查出问题的整改情况（一）本级财政预算审计查出问题的整改情况州财政局高度重视审计查出的问题，多次召开党组会和局务会进行专题研究，并部署了具体的工作措施落实审计整改情况。
1、对涉及部门上年结余未编入本年预算的问题，州财政承诺下一步将严格审核，严格结余资金使用管理，监督并配合部门做好部门预算编制工作，采取措施完善部门预算编制工作。
2、应缴未缴土地出让收入和未及时上缴土地出让收入的问题。
州财政局将积极协商州国土局采取有效办法，督促有关单位和土地受让人缴纳应缴未缴的土地出让收入。
3、应缴未缴财政收入。
已将资金缴入国库。
4、其他财政管理方面。
一是建安工程劳动保险费未按规定全部纳入财政社会保障基金专户管理，拟按规定全部纳入财政社会保障基金专户管理；二是未及时清理形成闲置资金的暂存款，已作为结余资金缴入国库。
财务审计整改报告3篇
财务审计整改报告第一篇：财务审计整改报告概述为了保证企业财务管理的正常、规范运行，我们对贵企业进行了财务审计，并发现了一些问题。
本整改报告将详细介绍审计过程中发现的问题，以及我们对这些问题的整改建议和措施。
在审计过程中，我们发现贵企业存在以下问题：一、财务数据不准确：贵企业在记账、报表编制等方面存在一定程度的问题，导致财务数据不准确。
二、财务管理制度不规范：贵企业的财务管理制度存在一定漏洞，管理不规范，存在风险。
针对以上问题，我们提出以下整改建议和措施：一、加强财务管理人员培训：为财务人员提供更专业的培训，提高财务人员的专业技能水平，从而提高财务管理质量。
二、修订完善财务管理制度：合理完善财务管理制度，明确各项制度的职责分工，细化制度的执行流程和标准，从源头上降低财务风险。
三、加强财务管理的监督检查：建立完善的监督检查机制，对负责财务管理的人员进行定期考核，并加强对财务数据的审核和审计，从而确保财务数据的准确性。
以上是我们对贵企业财务管理问题的评估和整改建议，我们会密切关注贵企业的整改进度和效果，并随时提供必要的帮助和支持。
第二篇：财务数据不准确问题整改报告在对贵企业进行财务审计时，我们发现财务数据不准确是贵企业存在的一个比较严重的问题。
具体表现为：一、会计凭证不完整：部分凭证已经丢失或未按时入账，导致数据不准确。
二、应收账款不清晰：贵企业在应收账款方面未及时核查，导致其他数据不准确。
三、现金流量表编制不规范：贵企业在编制现金流量表时没有严格按照规范操作，导致不能反映真实情况。
为了解决这些问题，我们提出以下整改建议和措施：一、完善财务管理制度：编制、修改、颁布并执行相关的财务管理制度，提高数据准确性。
二、加强会计凭证的管理：加强对会计凭证的存档管理、索引管理、审阅审核，并制定明确的会计凭证管理制度。
三、优化应收账款管理流程：强化应收账款的及时管理，及时向客户进行催款，及时核查各类客户信息，完善应收账款的分类管理。
财务审计发现问题整改报告
财务审计发现问题整改报告本文旨在报告财务审计中发现问题的整改情况，并对整改措施进行详细说明。
下面是本店铺为大家精心编写的4篇《财务审计发现问题整改报告》，供大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
《财务审计发现问题整改报告》篇1引言近期，我们的公司进行了一次财务审计，审计过程中发现了一些问题。
针对这些问题，我们高度重视，并采取了一系列整改措施。
本报告将详细说明这些问题以及我们的整改情况。
问题及整改措施1. 财务报表不准确审计中发现，我们的财务报表存在一定的不准确之处。
主要表现在会计科目的使用不规范、会计估计不准确等方面。
针对这个问题，我们采取了以下整改措施：- 对财务报表进行全面审核，对发现的问题进行及时调整；- 加强对财务人员的培训，提高其专业素质和业务水平；- 制定严格的财务管理制度，加强对财务报表的监管和审核。
2. 存在违规报销行为审计中发现，部分员工存在违规报销行为，主要包括发票不合规、报销金额超出规定标准等问题。
针对这个问题，我们采取了以下整改措施：- 对违规报销行为进行全面清查，对相关人员进行严肃处理；- 制定更加严格的报销规定，明确报销标准和流程；- 加强对员工的宣传教育，提高其对财务规章制度的认识和遵守程度。
3. 资金管理不规范审计中发现，我们的资金管理存在不规范之处，主要表现在现金管理不规范、银行账户管理不规范等方面。
针对这个问题，我们采取了以下整改措施：- 对资金管理进行全面清查，对发现的问题进行及时整改；- 制定更加严格的资金管理制度，加强对资金使用的监管和审核； - 加强对财务人员的培训，提高其对资金管理的认识和能力。
结论通过上述整改措施的实施，我们相信公司的财务管理将会更加规范和有效。
我们将继续加强对财务审计中发现问题的整改和落实，确保公司的财务管理水平不断提高。
《财务审计发现问题整改报告》篇2尊敬的审计部门：感谢贵部门对我公司进行的财务审计，并提供了宝贵的审计报告。
我们非常重视审计报告中提出的问题，并已采取措施进行整改。
财务整改报告和整改措施
财务整改报告：近期，我们公司财务部门对财务工作进行了全面检查，发现了一些问题，现将整改报告如下：一、存在问题1. 财务制度不健全，部分制度已无法适应当前财务工作需求，需要进一步完善。
2. 财务核算不规范，部分业务处理不准确，导致数据不准确。
3. 财务监督力度不够，部分业务未进行严格审核，导致财务风险加大。
4. 财务人员素质有待提高，部分财务人员缺乏专业的财务知识，导致工作效率低下。
二、整改目标1. 建立健全财务制度，确保财务工作有章可循。
2. 规范财务核算流程，确保财务数据准确无误。
3. 加强财务监督力度，确保财务风险得到有效控制。
4. 提高财务人员专业素质，确保工作效率得到明显提升。
三、具体措施1. 完善财务制度：制定和完善财务管理制度、核算制度、内部控制制度等相关制度，确保财务工作有章可循。
同时，建立财务管理手册，对各项制度进行梳理和汇总，方便财务人员参考和使用。
2. 规范财务核算流程：加强财务核算的准确性和完整性，严格按照公司规定进行账务处理。
对于会计科目使用、核算方法、核算流程等进行规范和统一，确保财务数据准确无误。
3. 加强财务监督：建立内部审计制度，对各项财务活动进行定期和不定期的审计，确保财务风险得到有效控制。
同时，加强外部监督力度，积极配合税务、财政等部门的检查工作，及时发现问题并整改。
4. 提高财务人员素质：加强财务人员的专业培训和学习，提高财务人员的专业素质和业务水平。
同时，鼓励财务人员参加行业交流和研讨会，了解最新的财税政策法规和行业动态。
四、整改效果经过整改措施的实施，我们公司财务部门已经取得了一定的整改效果，具体表现在以下几个方面：1. 财务制度更加健全完善，为财务工作的顺利开展提供了有力保障。
2. 财务核算更加规范准确，数据质量得到了明显提升。
3. 财务风险得到了有效控制，减少了潜在的财务风险。
4. 财务人员素质得到了提高，工作效率得到了明显提升。
综上所述，我们公司财务部门已经针对存在的问题进行了全面整改，并取得了一定的效果。
关于2023年财务审计工作整改报告范文(10篇)
关于2023年财务审计工作整改报告范文（10篇）关于2023年财务审计工作整改报告范文（10篇）财务审计工作的整改报告到底怎么写才合适呢在学习、工作生活中，接触并使用报告的人越来越多，写报告的时候要注意内容的完整。
下面是小编给大家整理的2023年财务审计工作整改报告范文，仅供参考希望能帮助到大家。
2023年财务审计工作整改报告范文篇1一、关于“三重一大”整改落实工作的情况报告自去年9月__×对我公司“三重一大”决策制度贯彻落实情况进行检查以来，公司党政按照检查组《关于对“三重一大”决策制度贯彻落实情况调研检查反馈意见》的要求，着手进行整改落实工作。
现将整改情况汇报如下：1、高度重视，明确责任按照主管领导要求，公司领导责成纪检监察审计部牵头，各相关部门围绕“需要改进和完善”的要求和建议，实施整改。
2、明确方向，制定措施针对检查中所掌握的主要问题和不足，和相关部门领导进行了细致沟通，要求各部门制定整改措施，抓好落实。
依据“三重一大”内容，查找和完善相关配套制度是否匹配，拟定需补缺的制度及出台计划;强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意识，并将其延伸至项目团队，加大项目部纪检员(监察员)监督责任考核。
3、认真自查，抓好“回头看”重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中，是否坚持集体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策，通过对一年来公司决策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理，要查找会议记录(纪要)是否齐全，执行过程是否符合决策纪律要求，并提交自查报告。
4、存在的不足和下一步打算通过整改，公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善，严格按照制度要求落实和执行，程序合法合规，集体决策、民主决策意识不断增强。
但在自查过程中，也发现一些不足，主要是：一是按照现代企业发展趋势，“三重一大”决策配套制度有待进一步完善;二是“纵向到底，横向到边”的“三重一大”制度落实监督体系尚未完善;三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未完善;四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时，不够规范。
财务审计整改报告范文3篇
★财务整改报告怎么写一、领导高度重视组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。
要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。
使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题，及整改情况 1、财务人员没有从业资格证。
2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。
3、财务票据不规范。
4、固定资产登记手续不规范。
5、资金管理不规范。
6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。
1、财务人员没有从业资格证。
准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。
2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。
公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。
3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。
4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。
5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。
严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。
首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。
①用款计划不规范。
对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。
（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。
要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。
）②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。
签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经***同意***代签。
③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。
2024年财务审计整改措施方案优秀范文(二篇)
2024年财务审计整改措施方案优秀范文____年财务审计整改措施方案优秀范文（____字）一、背景分析随着经济的快速发展和市场的日益竞争，财务审计的重要性也越来越突出。
财务审计是对财务报表的真实性、合规性和可靠性进行检查和评价的一项重要工作，对于企业的经营状况、风险管理和决策制定具有重要意义。
然而，由于现有财务审计体系存在一些问题，包括财务报表披露不充分、内部控制不完善、审计方法不科学等，使得财务审计的有效性和真实性受到了一定程度的影响。
二、问题分析1. 财务报表披露不充分目前，许多企业在财务报表披露方面存在问题。
一方面，一些企业为了掩盖财务风险或者追求短期的利益，选择性地披露财务信息，企图误导投资者。
另一方面，财务报表披露的内容不够详尽和透明，无法提供充分的信息供投资者和利益相关方进行风险评估和决策制定。
2. 内部控制不完善内部控制是保障财务报表真实性和合规性的重要环节，但是目前很多企业的内部控制存在一些问题。
例如，内部控制制度建设不完善、内部审计不到位、内外部协调不畅等，这些问题影响了财务报表披露的准确性和可靠性。
3. 审计方法不科学审计方法的科学性直接决定了审计报告的可信度和权威性。
然而，目前一些企业在进行财务审计时，审计方法存在一定的非科学性，例如，审计程序不严谨、抽样方法不科学等。
这些问题不仅影响了财务审计的准确性，还可能对企业形象和信誉造成负面影响。
三、整改目标1. 实现财务报表真实、合规、可靠的披露2. 建立完善的内部控制体系，提高财务报表的准确性和可靠性3. 采用科学的审计方法，提高财务审计的效度和权威性四、整改措施1. 加强财务报表披露的监督和管理（1）制定相关规定，明确财务报表披露的范围、要求和时间节点，严格执行。
（2）加大对财务报表披露的监督和检查力度，发现问题及时进行整改和纠正。
（3）加强对相关人员的培训和教育，提高他们的财务报表披露意识和水平。
2. 完善内部控制体系（1）建立健全内部控制制度，明确责任和权限，规范财务管理流程。
关于财务的审计整改措施
关于财务的审计整改措施财务的审计整改措施是指根据财务审计报告中的问题和发现，采取相应的措施来改善和修正财务管理和运营的方法和流程。
通过审计整改，企业可以进一步提高财务管理的规范性和有效性，保证财务信息的真实性和准确性，提升企业的透明度和信誉度。
下面将介绍一些常见的财务审计整改措施。
首先，财务审计整改的基本工作是修正和改进财务制度和流程。
企业应该建立健全的财务制度，明确财务管理的职责和权限，规范财务操作流程，确保财务数据的真实性和准确性。
同时，还需要加强内部控制，规定财务审批流程和程序，并监督和检查执行的情况，及时发现问题并进行处理。
其次，企业应该加强财务核算和分析的能力。
财务核算是企业财务管理的基础工作，要保证核算准确、及时。
为此，企业可以加强对财务人员的培训和学习，提高他们的专业能力和素质。
同时，还可以引入现代财务管理工具和软件，提高财务数据的处理和分析效率，提供可靠的决策依据。
然后，企业应该加强财务监督和审计的作用。
财务监督是企业内部控制的一部分，包括对财务流程和操作的监控和审计。
为了提高财务监督的效果，企业可以加强对财务人员的检查和考核，设立专门的财务审计岗位，或者委托专业的第三方机构进行财务审计。
通过不断的监督和审计，可以及时发现和纠正财务管理中存在的问题和缺陷。
最后，企业应该注重财务信息的披露和公开。
财务信息披露是企业透明度和信誉度的重要体现，也是保护投资者权益的重要手段。
为此，企业应该按照相关法律和规定，及时披露财务信息，保证财务信息的准确性和完整性。
同时，可以加强与外部审计机构和投资者的沟通和合作，接受外部的审计和监督，提高财务信息的可信度和公信力。
总之，财务的审计整改措施是企业为了提高财务管理的规范性和有效性，保证财务信息的真实性和准确性所采取的措施。
通过修正和改进财务制度和流程，加强财务核算和分析能力，加强财务监督和审计作用，注重财务信息的披露和公开，企业可以进一步提升财务管理的水平和质量，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
财务审计岗位提升财务审计能力的自纠自查及整改措施
财务审计岗位提升财务审计能力的自纠自查及整改措施在财务审计岗位中，提升财务审计能力是非常重要的。
为了确保审计工作的准确性和有效性，岗位人员应该时刻进行自纠自查，并采取相应的整改措施来提高审计能力。
本文将从自纠自查的意义和方法、财务审计能力的提升措施等方面进行探讨。
一、自纠自查的意义和方法自纠自查是指岗位人员对自身财务审计工作进行反思和批评，主动发现和纠正工作中的不足之处。
它的意义在于加强财务审计的自我监督机制，提高工作的质量和效率。
以下是几个自纠自查的方法。
1.审计资料的核对和核实审计资料的核对和核实是财务审计中非常关键的一步。
岗位人员应仔细检查所用的资料，确保其真实性和准确性。
如果发现有任何错误或不一致之处，应及时与相关人员进行沟通，寻求正确的解释和调整。
2.重视细节和证据的完整性在财务审计中，细节和证据的完整性是非常重要的。
岗位人员应该仔细检查每一个细节，并搜集足够的证据来支持审计结论。
如果发现任何缺漏或不足之处，应主动补充和完善相关证据。
3.反思和总结经验财务审计是一个学习不断的过程，岗位人员应该不断反思和总结自己的审计经验。
在工作结束后，可以对整个审计过程进行反思和总结，分析自己在工作中的不足之处，并提出相应的改进措施。
二、提升财务审计能力的整改措施为了提高财务审计能力，岗位人员可以采取以下整改措施。
1.不断学习和提升专业知识财务审计涉及广泛的专业知识，岗位人员应该不断学习和提升自己的专业水平。
可以通过参加培训课程、阅读相关书籍和研究报告等方式，增加对财务审计理论和实践的了解。
2.加强团队合作和沟通能力财务审计是一个团队合作的过程，岗位人员应该加强团队合作和沟通能力。
可以通过定期组织团队讨论和交流，分享工作经验和心得，提高团队合作的效果和效率。
3.注重技术工具的应用现代财务审计越来越依赖于技术工具的应用，岗位人员应该注重掌握和应用各类财务审计技术工具。
可以通过学习和使用数据分析工具、人工智能技术等，提高工作的准确性和效率。
财务审计整改措施
财务审计整改措施1.建立健全内部控制制度内部控制是保证财务信息可靠性的基础，通过建立制度和规范操作流程，确保财务数据的准确性。
具体包括制定财务流程、审批授权制度、预算控制制度等，以规范财务操作过程，防止错误和漏洞的出现。
2.加强财务人员培训财务审计中发现的问题往往与财务人员的操作有关，因此加强财务人员的培训是重要的整改措施之一、通过开展培训课程，提高财务人员的专业素养和操作技能，增强其对财务规范的理解和遵守，从而减少错误和操作不当的发生。
3.加强财务系统的建设与应用财务系统是财务信息管理的核心工具，通过建设和应用财务系统，可以提高财务信息的录入、处理和报表生成的效率和准确性。
同时，可以对财务数据进行实时监控和分析，及时发现问题，并采取相应的措施进行整改。
4.强化财务审计的独立性财务审计的独立性是保证审计结果客观、公正的重要保障。
为了确保审计人员的独立性，应加强对审计人员的管理和监督，禁止与被审计单位存在利益关系的人员参与审计工作。
同时，应充分尊重审计人员的意见和建议，提高审计工作的质量和效果。
5.加强财务信息披露财务信息披露是企业对外沟通的重要方式，通过加强财务信息披露，可以提高信息透明度，增强投资者和利益相关者对企业的信任。
应按照相关法规和准则要求，及时、准确地披露财务信息，避免虚假陈述和不完整信息的存在。
6.加强对财务风险的管理财务风险是企业财务经营中的一个重要问题，要加强对财务风险的识别和管理。
通过建立风险识别和评估机制，及时发现和排除财务风险，减少损失的发生。
同时，要建立健全财务风险管理制度，明确责任和权力分配，确保风险管理的有效性。
7.加强对财务信息的核查和审计财务审计是对财务信息的全面核查和评估，要加强对财务信息的核查和审计工作。
通过加强对财务数据的抽样检查、清点资产、查阅凭证等方式，发现和纠正财务信息中的错误和不实情况，提高财务信息的准确性和完整性。
总结起来，财务审计整改措施包括建立健全内部控制制度、加强财务人员培训、加强财务系统的建设与应用、强化财务审计独立性、加强财务信息披露、加强财务风险的管理、加强对财务信息的核查和审计等方面。
财务审计整改方案(二篇)
财务审计整改方案根据镇经管站对我村第___届村委财务换届的审计结果提出的整改意见后，我村迅速召开村两委联席会议，研究制定了整改办法及措施并对存在的问题与不足进行了有逐项逐条落实，整改办法及措施如下:一、对已完工的在建工程:住宅小区工程由于资金问题没有结算完工程款和机械费用等款，不能结转工程。
计划___资金在___年底结算后结转。
对已完工的在建工程:村委大院综合文化活动中心工程已结算完，计划在___月底通过相关会议后结转工程。
二、关于___年未兑现经济合同款___万元，在___年初兑现完成。
三、严格执行财务会计制度，规范操作，正确核算，对于会计核算不规范的现象进行完善。
四、根据镇党委、政府对三资管理的精神制定了符合我村实际的“三资管理内控制度”。
1、三资管理制度2、财务管理制度3、村级重大事项管理制度等。
坚决按制度办事，压缩非生产性开支、不合理开支。
五、通过广泛征积意见的基础上，发挥我村资源和地理位置优势，向上级申报审批官道村农民文化中心和加大招商引资项目力度来带动我村的经济发展，增加村___收入，力争扭亏为盈。
财务审计整改方案（二）一、引言财务审计是评价和审查财务报表、财务业绩和财务信息的过程，以确保这些信息的可靠性和准确性，并为决策者提供有关经济实体财务状况的合理保证。
然而，由于各种原因，可能存在审计中发现的问题和不足，需要制定整改方案，以提升审计质量和效果。
本文将结合实际情况，提出一套财务审计整改方案。
二、问题分析在进行财务审计时，我们发现了以下问题和不足：1. 信息不完整：某些财务信息不完整或缺失，导致审计工作无法进行。
2. 内部控制不健全：某些企业内部控制制度不健全，容易出现财务风险和漏洞。
3. 会计准则不规范：某些企业在编制财务报表时存在会计准则违规问题。
4. 审计程序不规范：某些审计程序不符合相关的审计准则和规定，导致审计质量下降。
5. 人员素质不高：某些审计人员缺乏专业知识和经验，无法胜任审计工作。
财务审计整改报告
财务审计整改报告财务审计整改报告一、前言本次财务审计整改报告是根据相关法律法规、国家统一会计准则和内部控制制度要求，依据公司前期的审计报告及经营现状做出的整改方案。
通过深入了解和分析公司的财务管理情况，与公司管理人员和相关人员进行了充分交流、讨论，制定了符合公司实际情况的财务系统整改方案，力求推动公司财务管理水平向更高层次和更规范化方向发展。
二、整改措施1. 完善公司内部控制制度内部控制制度是财务管理的基础，针对公司已经存在的问题，我们针对审计过程中存在的发票、票据抵制、台账问题等进行了深入分析，并认真制定了完善的内部控制制度，以强化财务管理工作，包括对于票据传递的流程监管，规范公司的公章使用、食堂和车辆管理等。
2.改进财务核算流程通过对公司各项业务流程和财务核算流程的分析，我们发现公司在核算毛利润和成本方面存在不足，为此，我们对公司的各项财务核算流程进行了深入调研，重新规划了相关财务核算流程，明确了每个环节的职责和业务要求，并制定了严格的核算程序和规范，确保公司每一项业务的财务处理与会计制度的严格符合。
3. 强化财务报表分析为了更好的把握公司财务状况和财务风险，我们针对财务报表的规范化和实时化问题，对以下几个方面进行了优化：一是增加内部报表的编制；二是增加对各项业务的分析和风险评估；三是针对各项财务指标的分析提出重点问题和建议意见。
4. 强化人员培训公司财务人员作为财务管理的重要组成部分，本次整改过程中，我们进一步对公司财务人员进行了培训，强调公司各项内部管理制度和会计准则，提高财务人员的工作素质和工作效率，以确保公司财务管理水平步入更高层次和更规范化的道路。
三、整改成果本次财务审计整改工作的实施，取得了非常显著的成果。
一是公司各项制度得到了改进和完善，进一步提高了内部管理水平；二是财务核算流程得到了优化和规范，财务核算真实可信；三是对财务报表的分析和风险评估进行了全面、深入的调研，针对风险问题提出了预测和预警，并建立了风险防范机制，为公司的发展提供了坚实的基础；四是公司财务人员的素质和工作效率得到了提高，进一步增强了公司的核心竞争力。
财务审计问题整改方案
财务审计问题整改方案财务审计问题整改方案背景财务审计是确保企业财务运作合规、准确和透明的重要环节。
然而，在日常财务操作中，难免会出现一些问题和漏洞，需要及时发现和整改，以提高财务审计的质量和可靠性。
问题识别为了清晰地了解财务审计问题的性质和范围，需要进行详细的问题识别和分类。
以下是我们在财务审计中常见的问题：1.会计准则遵守性问题2.会计记录及报表的准确性问题3.资金管理和支付问题4.资产管理和折旧问题5.成本核算和费用报销问题6.内部控制及审计追踪问题整改措施为解决上述问题，我们计划采取以下整改措施：1. 完善内部控制体系•设立财务审计内部控制部门，负责审计流程和结果的监督和管理。
•制定详细的审计制度和程序，明确各个岗位的责任和权限。
•提供必要的培训和指导，确保全体员工了解和遵守内部控制规定。
2. 加强财务监督和反馈机制•建立财务数据监控系统，实时追踪各项财务指标和异常情况。
•定期进行内部财务审计，及时发现问题并提出整改措施。
•设立财务稽核委员会，负责审议审计意见和建议。
3. 提升会计准则遵守意识•定期组织会计准则培训，加强员工对相关政策和规定的了解。
•明确责任人，确保会计准则的正确应用和执行。
•建立准确的会计记录审核和核对机制。
4. 强化财务审计结果监督•设立财务审计结果反馈系统，及时整理和传达审计结果给有关部门。
•确保整改行动计划的落实和执行。
•成立专业团队，定期对财务审计工作进行复核和追踪。
风险控制在执行整改方案的过程中，应注意以下风险控制措施：•加强信息保护和存储安全，防止数据泄露和篡改。
•严格遵循财务合规性和保密性要求。
•协调各部门的合作和支持，确保整改方案的顺利实施。
以上是我们针对财务审计问题整改的方案资料，我们将尽最大努力改进和加强财务审计工作，以确保公司的财务稳定和合规运作。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务审计整改措施篇一：XXX公司审计整改工作实施方案XXX公司审计整改工作实施方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国烟审〔20XX〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容本次审计整改的内容包括20XX年、20XX年、20XX年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、国家局重点检查）、工程项目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。
一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：sss副组长：ddd fff hhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。
负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。
四、工作安排审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）1、财务、审计部门收集、梳理。
财务部门收集梳理20XX年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。
各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。
由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20XX年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。
各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。
一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。
对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。
厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20XX年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。
整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求（一）加强领导，提高认识。
各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。
各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。
对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
（二）健全组织,落实责任。
各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。
本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。
（三）认真落实，积极整改。
各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。
领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
（四）加强督查，严格考核。
为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。
各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。
同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、CCC参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。
附件：审计问题及整改情况自查表篇二：审计查出问题的处理和整改情况的报告关于20XX年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告20XX-12-12——20XX年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：20XX年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20XX年度市级预算执行和其他财政收支审计。
审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。
市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。
市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。
按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。
市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。
市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。
据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。
制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。
现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况（一）本级预算和财政管理方面1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。
在编制20XX年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。
市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。
3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况市财政局已于20XX年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。
另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。
“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店20XX年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。
为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好20XX年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从20XX年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于20XX 年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于20XX年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于20XX年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。