造价案例表格 总成本费用估算表
总成本费用估算表Excel模板 (2)
单位：万元 达产年份 第一年（200*） 第二年 第三年 （注1 ） 项目 1 产销量（单位： ) 2 直接材料 3 直接燃料和动力 4 直接人工 5 制造费用 5.1 其中：折旧费 6 副产品回收 7 生产成本 8 管理费用 8.1 其中：折旧与摊销费 9 销售费用 10 财务费用 10.1 其中：利息支出 11 期间费用 12 总成本（销售成本） 13 经营成本 7=2＋3＋4＋5－6 11＝8＋9＋10 12=7＋11 13=12－5.1－8.1－10.1 注1:达产年份指项目产品实现生产和销售的年份 注2:假定项目产品总成本与销，里面所有的数据都可以修改的，请放心使用本模板。 备注：本模板由天狼君制作完成，里面所有的数据都可以修改的，请放心使用本模板。 备注：本模板由天狼君制作完成，里面所有的数据都可以修改的，请放心使用本模板。
总成本费用估算表
总成本费用估算表辅助报表4 单位:万元序年份合计 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 号项目外购原材料 439(5 1 7650 325.5 765 765 765 765 765 765 765 765外购燃料及动力 2 64 3 3.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4工资及福利 3 820.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00 82.00修理费 4 56 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6折旧费 5 1480 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15 148.15摊销费 6 88.00 8.80 8.80 8.80 8.80 8.80 6.80 6.80 6.80 6.80 6.80 其他费用 7 5543 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32 554.32销售费用 7.1 2088 208.80 208.80 208.80 208.80 208.80 208.32 208.80 208.80 208.80 208.80其他制造费用 7.2 215.20 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52 21.52其他管理费用 7.3 3240.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00其他财务费 7.4总成本费用 8 244700000 5884.44 7451.53 9002.27 8955.40 8945.31 8943.31 8943.31 8943.31 8943.31 8943.31其中:1、固定成本 1250 1154.31 1144.68 1118.71 1071.84 1061.75 1059.75 1059.75 1059.75 1059.75 1059.752、可变成本 23450000 4730.14 6306.85 7883.56 7883.56 7883.56 7883.56 7883.56 7883.56 7883.56 7883.56经营成本 10 82884.76 5068.07 7184.78 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49资产负债表基本报表4年份序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目1 资产 2280.32 3028.33 3189.45 3189.45 3723.29 444.55 5167.165889.76 7334.97 7334.97 8057.58 1.1 流动资产总额 904.96 1142.47 1379.98 2070.77 2948.98 3826.54 4704.09 5581.65 6459.20 7336.76 1.1.1 应收帐款623.12 798.31 973.50 973.50 973.50 973.50 973.50 973.50 973.50 973.50 1.1.2 存货 217.65 279.97 342.29 342.29 342.29 342.29 342.29 342.29342.29 342.29 1.1.3 现金 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 64.19 1.1.4 累计盈余资金 0.00 0.00 0.00 690.78 1569.00 2446.55 3324.11 4201.66 5079.22 5956.77 1.2 在建工程 2280.32 1.3 固定资产净值2054.17 1906.02 1757.87 1609.72 146.57 1313.42 1165.27 1017.12 868.97 720.82 1.4 无形及递延资产净值 69.20 60.40 51.60 42.80 34.00 27.20 20.40 13.60 6.8 2 负债及所有者权益 2280.32 3028.33 3108.89 3189.46 3723.29 4444.55 5167.16 5889.77 6612.37 7334.98 8057.58 2.1 流动负债总额 751.73 957.40 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 2.1.1 应付帐款 394.18 525.57 656.96 656.96 656.96 656.96 656.96 656.96 656.96 656.96 2.1.2 流动资金借款 357.55 431.83 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 2.1.3 其他短期借款 2.2 长期借款1800.00 1556.85 1020.73 180.68负债小计 1800.300 2308.57 1978.13 1343.76 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 1163.08 2.3 所有者权益 480.32 719.75 1130.76 1845.70 2560.21 3281.48 4004.08 4726.69 5449.29 6171.90 6894.50 2.3.1 资本金 480.32 633.55 665.39 1845.70 697.23 697.23 697.23 697.23 697.23 697.23 697.23 2.3.2 资本公积金 697.23 2.3.3 累计盈余公积金 72.13 144.39 82.65 288.91 361.17 433.43 2.3.4 累计公益金 2.3.5 累计未分配利润 86.20 465.37 1148.47 1862.98 2512.12 3162.47 3812.81 4463.15 5113.50 5763.84 计算指标:1.资产负债率(%) 78.94 76.23 63.63 42.13 31.24 26.17 22.51 19.75 17.59 15.86 14.432.流动比率(%) 120.38 119.33 118.65 178.04 253.55 329 404.45 479.9 555.35 630.813.速动比率(%) 91.43 90.09 89.22 148.61 224.12 299.57 375.02 450.47 525.92 601.38项目总投资估算表辅助报表1序号工程或费用名称估算价值备注建设工程安装工程费设备购置费其他费用合计其中外汇 1.2.1征地费 260.00 260.00无形资产前期工作费 2 68.00 68.00技术转让及设计费 2.1 8.00 8.00 2.2 60.00 60.00递延资产费用培训试车费 3 10.00 10.00 3.1 10.00 10.00预备费用 30.00 30.00基本预备费 4 30.00 30.00 4.1建设投资合计 979.00 222.10 661.00 368.00 2230.10固定资产投资方向调节税二建设期利息 50.22 50.22 三固定资产投资979.00 222.10 661.00 418.22 2280.32 四流动资金 82.91 五 30%铺底流动资金82.91 2497.23报批项目总投资 1 979.00 222.10 661.00 635.13 六项目总投资估算表辅助报表1估算价值序号工程或费用名称备注建设工程安装工程费设备购置费其他费用合计其中外汇一建设投资固定资产费用 1 979.00 222.10 661.00 260.00 2122.10工程费用 1.1 979.00 222.10 661.00 1862.10 主要生产项目 1.1.1 420.10 77.10 404.80 902.00 对硝基苯胺 (1) 276.20 77.10 260.50 613.80 邻硝基苯胺(2) 77.30 18.80 75.70 171.80 4-氯-2-硝基苯胺 (3) 66.6 12.80 68.60 148.00 辅助生产项目 1.1.2 99.20 13.00 60.00 172.20 贮运及库房 (1) 80.00 10.00 90.00化验房 (2) 19.20 3.00 60.00 82.20公用工程 1.1.3 238.70 107.00 171.00 516.71锅炉房 (1) 4.00 8.00 46.00 58.00配电房 (2) 25.00 25.00 50.00污水处理 (3) 36.00 54.00 90.00 180.00 供水及消防设施 (4) 27.00 20.00 10.00 57.00总图 (5) 171.70 171.70 服务性工程 1.1.4 67.40 25.00 25.20 271.20 办公楼 (1) 153.60 11.80 79.20职工宿舍 (2) 25.00 13.40 192.00 固定资产其他费用 1.2 260.00 260.00 借款还本付息计算表辅助报表6年份序号合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目长期借款 1 年初借款本息累计 1.1 1800.00 1556.85 1020.73 180.68本金 1.1.1 1800.00 1556.85 1020.73 180.68建设期利息 1.1.2本年借款 1.2 1800.00 1800.00本年应计利息 1.3 304.57 50.22 100.44 86.87 56.96 10.08本年还本 1.4 1800.00 243.15 536.12 536.12 180.68本年付息 1.5 304.57 50.22 100.44 86.87 86.87 10.08流动资金借款 2本金 2.1 357.55 431.83 431.83 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11 506.11利息 2.2 256.91 18.99 22.93 22.93 26.87 26.87 26.87 26.87 26.87 26.87 26.87 偿还借款本金的资金3 2541.00 50.22 243.15 536.12 536.12 871.46 来源未分配利润 3.1 1862.98 86.20 379.17 379.17 714.51折旧费 3.2 592.60 148.15 148.15 148.15 148.15摊销费 3.3 35.20 8.80 8.80 8.80 8.80其他资金 3.4 50.22 50.22贷款偿还期:4.21年现金流量表(全部投资)基本报表1 单位:万元序年份合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 号项目生产负荷(%) 60% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 现金流入 99579.84 6264.00 8352.00 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 1183.84 1.1 产品销售收入 98136.00 6264.00 8352.00 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.00 1.2 回收固定资产余值 720.82 720.82 1.3 回收流动资金 723.02 723.02 2 现金流出92821.08 2230.10 6412.21 7812.20 9622.23 9531.58 9534.91 9535.57 9535.57 9535.57 9535.57 9535.57 2.1 固定资产投资 2230.10 2230.10 含投资方向调节税 2.2 流动资金 723.02 510.78 106.12 106.12 106.12 2.3 经营成本 82884.76 5608.07 7184.78 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 8761.49 2.4 销售税金及附加 3930.81 250.90 334.55 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 2.5 所得税3052.39 42.46 186.75 336.45 336.45 351.92 355.25 355.91 355.91 355.91 355.91 2.6 其他 3 净现金流量(1-2) 6758.76 -2230.10 -148.21 539.80 817.77 817.77 908.42 904.43 904.43 904.43 904.43 2348.27 4 累计净现金流量 -2230.10 -2378.31 -1838.51 -1020.74 -1020.74 6758.76所得税前净现金流5 9811.15 -2230.10 -105.75 726.55 1154.22 1154.22 1260.34 1260.34 1260.34 1260.34 1260.34 2704.18 量所得税前累计净现金流6 -2230.10 -2335.85 -1609.30 -455.07 -455.07 805.27 2065.61 4586.29 5846.63 7106.97 9811.15 量所得税后所得税前计算指标:财务内部收益率:25.37% 33.93%财务净现值: 1835.44万元 3245.71万元投资回收期: 5.12年 4.36万元贷款偿还期:4.21年损益表基本报表2 单位:万元序年份合计 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 号项目生产负荷(%) 60% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 产品销售收入1 98136.00 6264.00 8352.00 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 10440.0 销售税金及附加 2 3930.81 250.90 334.55 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 418.17 总成本费用 3 84955.53 5884.44 7451.53 9002.27 8955.40 8943.31 8943.31 8943.31 8943.31 8943.31 8943.31 利润总额(1-2-3) 4 9249.66 128.66 565.92 1019.56 1066.43 1076.52 1078.52 1078.52 1078.52 1078.52 1078.52 弥补以前年度亏损 5 应纳税所得额6 9249.66 128.66 565.92 1019.56 1066.43 1076.52 1078.52 1078.52 1078.52 1078.52 1078.52所得税 7 3052.27 42.46 186.75 336.45 351.92 355.25 355.91 355.91 355.91 355.91 355.91税后利润 8 6197.27 86.20 379.17 683.10 714.51 721.27 722.61 722.61 722.61 722.61 722.61 盈余公积金 9 433.43 72.13公益金 10应付利润 11 未分配利润 12 5763.84 86.20 379.17 683.10 714.51 649.14 650.34 650.34 650.34 650.34 650.34 其中:偿还借款 1863.98 86.20 465.37 683.10 714.51 累计未分配利润 13 86.20 683.10 1862.98 2512.12 316.47 3812.81 4463.15 5113.50 5763.84下面是诗情画意的句子欣赏,不需要的朋友可以编辑删除!!谢谢!!!!!1. 染火枫林，琼壶歌月，长歌倚楼。
工程成本测算表格
工程成本测算表格
工程成本测算表格是用于分析和控制工程成本的工具，通常包含多个列，用于记录工程成本的各个组成部分。
以下是一个详细的工程成本测算表格示例：
这个表格包括以下列：
1.序号：项目的序号，用于排序。
2.项目：成本项目的名称，例如直接材料成本、直接人工成本、间接成本等。
3.单价：该项目的单价。
4.数量：该项目的数量。
5.总价：该项目的总价，由单价和数量计算得出。
6.备注：其他有关该项目的备注或说明。
你可以根据实际情况调整表格的列和内容，以满足具体工程项目的需求。
在填写表格时，需要确保所有数据准确无误，以便进行准确的成本分析和控制。
总成本费用的估算
总成本费⽤的估算总成本费⽤的估算为便于计算，在总成本费⽤估算表中，将⼯资及福利费、折旧费、修理费、摊销费、利息⽀出进⾏归并后分别列出，“其他费⽤”是指在制造费⽤、管理费⽤、财务费⽤和销售费⽤中扣除⼯资及福利费、折旧费、修理费、摊销费、维简费、利息⽀出后的费⽤。
总成本费⽤＝外购原材料＋外购燃料动⼒＋⼯资及福利费＋修理费＋折旧费＋维简费＋摊销费＋利息⽀出＋其他费⽤（⼀）外购原材料成本的估算原材料成本是总成本费⽤的重要组成部分，其计算公式如下原材料成本＝全年产量×单位产品原材料成本式中，全年产量可根据测定的设计⽣产能⼒和⽣产负荷加以确定，单位产品原材料成本是依据原材料消耗定额及单价确定的⼯业项⽬⽣产所需要的原材料种类繁多，在进⾏项⽬评估时，可根据具体情况，选取耗⽤量较⼤的、主要的原材料为估算对象(耗⽤量⼩的并⼊“其他原材料”估算)，依据国家有关规定和经验数据估算原材料成本。
（⼆）外购燃料动⼒成本的估算燃料动⼒成本＝全年产量×单位产品燃料动⼒成本公式中有关数据的确定⽅法同上，有关测算内容如下表所⽰表7-8单位产品原材料、辅助材料、燃料动⼒成本估算表（三）⼯资及福利费的估算⼯资及福利费包括在制造成本、管理费⽤和销售费⽤之中。
为便于计算和进⾏项⽬评估，需将⼯资及福利费单独估算。
1.⼯资的估算⼯资的估算可采取以下两种⽅法(1)按项⽬定员数和⼈均年⼯资数计算年⼯资总额＝项⽬定员数×⼈均年⼯资数⼈均年⼯资数＝⼈均⽉⼯资×12个⽉(2) 按照不同的⼯资级别对职⼯进⾏划分，分别估算同⼀级别职⼯的⼯资，然后再加以汇总。
⼀般可分为五个级别，即⾼级管理⼈员、中级管理⼈员、⼀般管理⼈员、技术⼯⼈和⼀般⼯⼈等。
若有国外的技术和管理⼈员，要单独列出2.福利费的估算职⼯福利费主要⽤于职⼯的医药费、医务经费、职⼯⽣活困难补助以及按国家规定开⽀的其他职⼯福利⽀出，不包括职⼯福利设施的⽀出。
⼀般可按照职⼯⼯资总额的14%计提。
总成本费用估算表
基本报表4
序号
年份
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
资产
流动资产总额
1.1.1
应收帐款
1.1.2
存货
1.1.3
现金
1.1.4
累计盈余资金
在建工程
固定资产净值
无形及递延资产净值
2
负债及所有者权益
流动负债总额
2.1.1
应付帐款
2.1.2
流动资金借款
2.1.3
其他短期借款
长期借款
负债小计
所有者权益
工程费用
1.1.1
主要生产项目
(1)
对硝基苯胺
(2)
邻硝基苯胺
(3)
4-氯-2-硝基苯胺
1.1.2
辅助生产项目
(1)
贮运及库房
(2)
化验房
1.1.3
公用工程
(1)
锅炉房
(2)
配电房
(3)
污水处理
(4)
供水及消防设施
(5)
总图
1.1.4
服务性工程
(1)
办公楼
总成本费用估算表
总成本费用估算表
辅助报表4单位：万元
序号
年份
项目
合计
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
外购原材料
2
外购燃料及动力
3
工资及福利
4
修理费
5
折旧费
6
摊销费
7
利息支出
长期借款利息
工程经济学相关表格及案例
第7章作业1.某企业拟建一个市场急需产品的工业项目。
建设期1年，运营期6年。
项目建成当年投产。
投产第1年当地政府扶持该产品生产的启动经费100万元。
其他基本数据如下：（1）建设投资1000万元。
预计全部形成固定资产，固定资产使用年限10年，期末残值100万元。
投产当年又投入资本金200万元作为运营期的流动资金；（2）正常年份营业收入为800万元，经营成本300万元，产品营业税及附加税率为6% ，所得税率33%，行业基准收益率10% ，基准投资回收期6年；（3）投产第1年仅达到设计生产能力的80%，预计这一年的营业收入、经营成本和总成本均按正常年份的80%计算，以后各年均达到设计生产能力（4）运营的第3年预计需要更新新型自动控制设备购置投资500万元才能维持以后的正常运营需要。
问题：（1）编制拟建项目投资现金流量表。
（2）计算项目的静态投资回收期、财务净现值。
（3）从财务角度分析拟建项目的可行性。
2.某拟建项目固定资产投资估算总额（含无形资产）为3600万元，其中：预计形成固定资产3060万元（含建设期贷款利息为60万元），无形资产540万元。
固定资产使用年限为10年，残值率为4%，固定资产余值在项目运营期末收回。
（1）该项目的建设期为2（2）建设投资借款合同规定的还款方式为：投产期的前4年按等额还本，利息照付的方式偿还。
借款利率为6%（按年计息）；流动资金借款利率为4% （按年计息）。
无形资产在运营期6年中，平均摊入成本。
流动资金为800万元，在项目的运营期末全部收回。
（3）设计生产能力为年产量120万件某种产品，产品售价为38元/件，营业税金及附加税率为6%，所得税率为33%，行业基准收益率为8%。
1（4）行业平均总投资收益率为10%，资本金净利润率为15%。
（5）提取应付投资者各方股利的利率，按股东会事先约定计取运营期头两年按可供投资者分配利润10%计取，以后各年均按30%计取，亏损年份不计取。
建筑工程成本估算表
建筑工程成本估算表
1. 引言
本文档旨在提供一份建筑工程成本估算表，用于帮助项目经理、工程师和相关人员评估建筑项目的成本预算。
通过明确列出与建筑
项目相关的各项费用，以及相应的估算值，可以为项目决策和资源
分配提供准确的依据。
2. 成本估算指标
建筑工程成本估算表将考虑以下指标：
- 建筑材料费用
- 施工人工费用
- 机械设备费用
- 设备租赁费用
- 建筑施工管理费用
- 建筑设计费用
- 管道、电气布线费用
- 建筑设备安装费用
- 建筑装修费用
- 其他杂项费用
3. 成本估算表格示例
4. 总结
通过建筑工程成本估算表，我们能够全面了解建筑项目相关的各项费用，从而为项目成本控制和预算制定提供有力支持。
在估算过程中，建议根据实际情况进行调整和适当保留预留金。
通过不断优化估算表的数据和指标，我们可以提高项目成本估算的准确性，为建筑项目的顺利进行提供有力保障。
---
以上是建筑工程成本估算表的示例文档，仅供参考。
根据具体项目的特点和要求，可以进行相应调整和补充。
项目成本估算标准表格
序号
项目
取定标准
计算基础
合计
总面积单方造价(元/m2)
可售面积单方造价(元/m2)
备注
1
土地成本
万元
1.1
土地成本
元/平米
平方米
按提供资料
1.2
其他土地费用
-
-
2
前期费用
万元
2.1
开办费用
2.2
设计费用
元/平方米
平方米
按总建筑面积
2.3
前期勘探费
元/平方米
平方米
按总建筑面积
3
基础设施配套工程费
3.7
会所
元/平方米
平方米
按建筑概算
3.8
幼儿园
元/平方米
.平方米
-
-
-
按建筑概算
4
建筑安装工程费
万元
4.1
住宅建安费用
元/平方米
平方米
按建筑概算,毛坯房装修标准
5
开发期税费
万元
5.1
配套建设费
元/平方米
平方米
按总建筑面积
5.2
人防易地建设费
元/平方米
平方米
按总建筑面积
5.3
质监/安监委托费
2.0‰
万元
3.1
道路工程
元/平方米
平方米
按用地面积的20%计算
3.2
供电工程
元/平方米
平方米
按总建筑面积
3.3
供水工程
元/平方米
平方米
按总建筑面积
3.4
电讯、智能化系统工程
元/平方米
平方米
按总建筑面积
建筑工程成本估算表(模板)范本
建筑工程成本估算表(模板)范本
1. 项目概况
1.1 项目名称
请输入项目名称
1.2 项目地点
请输入项目地点
1.3 项目类型
请输入项目类型（例如住宅、商业、办公等）
1.4 项目规模
请输入项目规模（总建筑面积或总占地面积）
2. 施工费用估算
2.1 建筑工程
2.1.1 建筑结构
请输入建筑结构的施工费用估算
2.1.2 建筑装饰
请输入建筑装饰的施工费用估算
2.2 机电设备
2.2.1 暖通空调
请输入暖通空调设备的施工费用估算
2.2.2 给排水
请输入给排水设备的施工费用估算
2.3 材料及设备采购
请输入材料及设备采购的费用估算
3. 其他费用估算
3.1 土地费用
请输入土地费用估算（如果适用）
3.2 设计费用
请输入设计费用估算
3.3 监理费用
请输入监理费用估算
3.4 其他费用
请输入其他相关费用估算，如税费、保险费等
4. 总成本估算
请将上述各项费用估算汇总，计算总成本估算
5. 备注
请在此处添加任何其他相关信息或备注
以上为建筑工程成本估算表的范本，请根据实际项目需求进行调整。
本范本仅供参考，具体费用需要根据具体项目的情况进行详细估算。
造价工程师案例分析(土建与安装)建设项目投资估算与财务评价
造价工程师案例分析（土建与安装）建设项目投资估算与财务评价1.【案例分析】背景资料：某建设项目的工程费用与工程建设其他费的估算（江南博哥）额为52180万元，预备费为5000万元，建设期3年。
3年的投资比例是：第1年20%,第2年55%,第3年25%,第4年投产。
该项目建设投资来源为自有资金和贷款。
贷款的总额为40000万元，其中外汇贷款为2300万美元，贷款按年度投资比例发放。
外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。
贷款的人民币部分从中国建设银行获得，年利率为12.48%（按季计息）。
贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8%（按年计息）。
建设项目达到设计生产能力后，全厂定员为IIOo人，工资和福利费按照每人每年7200元估算。
每年其他费用为860万元（其中：其他制造费用为660万元，其他营业费用为0）。
年外购原材料、燃料费估算为19200万元。
年经营成本为21000万元，年销售收入33000万元，年修理费占年经营成本10%。
年预付账款为800万元；年预收账款为1200万元。
各项流动资金最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款为30天，存货为40天，预付账款为30天，预收账款为30天。
问题：1估算建设期贷款利息。
2.用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。
3.估算拟建项目的总投资。
参考解析：问题1：建设期贷款利息计算：（1）人民币贷款实际利率计算：人民币实际利率=（1+名义利率/年计息次数）年计息次数T=（1÷12.48%÷4）,∙1=13.08%（2）每年投资的贷款部分数额计算：人民币部分：贷款总额为：40000-2300X8.3=20910（万元）第1年为：20910X20%=4182（万元）第2年为：20910X55%=Π500.50（万元）第3年为：20910X25%=5227.50（万元）美元部分：贷款总额为：2300（万美元）第1年为：2300X20%=460（万美元）第2年为：2300X55%=1265（万美元）第3年为：2300X25%=575（万美元）（3）每年应计利息计算：①人民币建设期贷款利息计算：第1年贷款利息=（0+4182÷2）X13.08%=273.50（万元）第2年贷款利息二[（4182+273.50）+11500.50÷2]X13.08%=1334.91（万元）第3年贷款利息二1（4182÷273.5+11500.5+1334.91）÷5227.5÷2]X13.08%=2603.53（万元）人民币贷款利息合计二273.5+1334.91+2603.53=4211.94（万元）②外币贷款利息计算：第1年外币贷款利息二（0+460÷2）X8%=18.40（万美元）第2年外币贷款利息二[（460+18.40）+1265÷2]X8%=88.87（万美元）第3年外币贷款利息二[（460+18.40+1265+88.87）+575÷2]x8%=169∙58（万美元）外币贷款利息合计二18.40+88.87+169.58=276.85（万美元）（4）建设期利息二276.85X8.3+4211.94=6509.80（万元）问题2：（1）应收账款二年经营成本÷应收账款周转次数=21000÷（360÷30）=1750（万元）（2）现金二（年工资及福利费+年其他费）÷现金周转次数=（1100X0.72+860）÷（360÷40）=183.56（万元）（3）存货：外购原材料、燃料二年外购原材料、燃料动力费+年周转次数=19200÷（360÷40）=2133.33（万元）在产品二（年工资福利费+年其他制造费+年外购原料燃料费+年修理费）÷年周转次数=（1100X0.72+660+19200+21000X10%）÷（360÷40）=2528.00（万元）产成品二年经营成本÷年周转次数二21000÷（360÷40）=2333.33（万元）存货二2133.33+2528.00÷2333.33=6994.66（万元）（4）预付账款二800÷（360÷30）=66.67（万元）（5）应付账款二年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数=19200÷（360÷30）=1600.00（万元）（6）预收账款=1200+（360÷30）=Ioo（万元）流动资产二应收账款+预付账款+库存现金+存货=1750+66.67+183.56+6994.66=8994.89（万元）流动负债=应付账款+预收账款=1600+100=1700（万元）流动资金二流动资产-流动负债二8994.89-1700=7294.89（万元）问题3：拟建项目的总投资二建设投资+建设期利息+流动资金二（工程费用+工程建设其他费+基本预备费+价差预备费）+建设期利息+流动资金=（52180+5000）+（276.85X8.3+4211.94）+7294.89=63689.80+7294.89=70984.69（万元）2.【案例分析】某拟建砖混结构住宅工程，建筑面积3420.00r∏2,结构形式与已建成的某工程相同，只有外墙保温贴面不同，其他部分均较为接近。
总成本费用估算表
3324.11
4201.66
5079.22
5956.77
1.2
在建工程
2280.32
1.3
固定资产净值
2054.17
1906.02
1757.87
1609.72
146.57
1313.42
1165.27
1017.12
868.97
720.82
1.4
无形及递延资产净值
69.20
60.40
51.60
3930.81
250.90
334.55
418.17
418.17
418.17
418.17
418.17
418.17
418.17
418.17
2.5
所得税
3052.39
42.46
186.75
336.45
336.45
351.92
355.25
355.91
355.91
355.91
355.91
2.6
其他
3
净现金流量(1-2)
1020.73
180.68
1.1.1
本金
1800.00
1556.85
1020.73
180.68
1.1.2
建设期利息
1.2
本年借款
1800.00
1800.00
1.3
本年应计利息
304.57
50.22
100.44
86.87
56.96
10.08
1.4
本年还本
1800.00
243.15
536.12
536.12
324.00