交通银行应收账款融资服务方案(PPT 92页)
合集下载
应收账款保理融资ppt
二
市场分析
请点击添加说明文字描述，总结概述内容
二、市场分析
环境分析
详写内容……点击输入本栏的具体文 字，简明扼要的说明分项内容，此为
概念图解
环境分析
详写内容……点击输入本栏的具体文
字，简明扼要的说明分项内容，此为
概念图解
环境分析
详写内容……点击输入本栏的具体文
字，简明扼要的说明分项内容，此为
概念图解
字，简明扼要的说明分项内容，此为 概念图解
02
详写内容……点击输入本栏的具体文 字，简明扼要的说明分项内容，此为 概念图解
04
详写内容……点击输入本栏的具体 文字，简明扼要的说明分项内容， 此为概念图解
06
详 写 内 容 …… 点 击 输 入 本 栏 的 具 体文字，简明扼要的说明分项内 容，此为概念图解
三
产品运营
请点击添加说明文字描述，总结概述内容
二、产品运行
产品概述
详写内容……点击输入本栏的具体文字，简明扼 要的说明分项内容，此为概念图解，详写内 容……点击输入本栏的具体文字，简明扼要的说 明分项内容，此为概念图解详写内容……点击输 入本栏的具体文字，简明扼要的说明分项内容， 此为概念图解详写内容……点击输入本栏的具体 文字
的云彩忽大忽小，忽远忽近，像变幻莫测的魔术师，令人琢磨不透。一片藤花叶轻轻落在我的脸上， 掺杂着大自然的味道，身心都在一瞬间都放空了。秋千的身影随着时间的流逝慢了下来。我低下头， 发现嫩芽从地下钻出，清新中流露着可爱，迎面映入我的眼帘。蚂蚁成群结队地缓缓爬过，走走停 停，好不热闹。我心中不禁发出一阵感叹：没认真观察过的大自然是如此美丽，又是如此的可爱， 尽显生机！竟有些不敢下秋千，怕惊扰到眼前惬意的一切。风拂过紫藤花，紫藤花在风中起舞，在 眼前，在脑中，更是在心里。秋千停了，一切回到了最初的模样，望着渐红的夕阳与渐暗的天空， 心中是挥之不去的愉悦。这与大自然的曼妙时光啊！秋日的清晨作文500字 窗外还是黑
《融资服务方案》课件
融资方案设计与报价
方案设计
根据客户需求，制定个性化的融资方 案。
报价
根据方案成本和利润预期，向客户提 交融资方案的报价。
合同签署与融资交付
合同签署
与客户就融资方案达成一致，签署正式的融资合同。
融资交付
按照合同约定，完成资金的划拨和交付。
融资后管理与服务
资金监管
对客户的资金使用情况进行监管，确保资金用途合规。
的融资方式。
融资成本与风险评估
融资成本分析
比较不同融资方式的利率 、费用等成本，选择成本 较低的融资方案。
风险评估
对企业可能面临的市场风 险、信用风险、操作风险 等进行评估，制定相应的 风险控制措施。
担保措施
根据企业实际情况，采取 抵押、质押、保证等担保 措施，降低融资风险。
融资期限与还款计划
融资期限选择
经营状况评估
了解企业的经营状况、市 场前景、竞争优势等，以 确定企业是否具备偿债能 力。
融资方式选择
银行贷款
根据企业资质和抵押物 情况，选择合适的银行
贷款产品。
股权融资
通过引入战略投资者或 风险投资机构，获得企
业发展所需的资金。
债券融资
发行企业债券，筹集长 期发展资金。
其他融资方式
如租赁、保理等，根据 企业实际需求选择合适
未来，融资服务市场将进一步向普惠金融、绿色金融等方向发展，更好地服务于实 体经济和社会发展。
02
融资服务方案的核心要素
融资需求分析
01
02
03
融资需求分析
了解企业的融资需求，包 括资金用途、融资金额、 融资期限等，是制定融资 服务方案的基础。
财务状况评估
第十一章 国际结算中的融资方式(三)：应收账款融资 《国际结算》PPT课件
增加出口量、降低管理成本、排除信用风 使用效率提高，利于企业发展，
扩大利润
险和坏帐损失，利润随之增加
增加了利润来源
第一节 国际保理
二、国际保理机制
涉及三方当事人 的国际保理机制
国际保理机制
涉及四方当事人 的国际保理机制
背对背保理
直接进口保理机制 直接出口保理机制
单保理制 双保理制
第一节 国际保理
1
2
• 保理业务通常由出 口商发起，进口商 大多在发达国家或 地区；
• 保理商只承担进 口商的信用风险， 不承担商业风险 和国家风险。
3
第一节 国际保理
重要提示：国际双保理业务大部分无追索权
承担买方风险，是国际保理业务的起源， 也是现实中卖方做保理的根本动因之一；
仅为了获得融资，卖方不可能承担如此高 的手续费用；
第一节 国际保理
（三）国际双保理的分类
图11-3 出口双保理业务流程图
第一节 国际保理
（三）国际双保理的分类
进口双保理业务是指进口保理商应国外出口保理商的申请，为某一特定的进 口商核定信用额度，从而向出口商提供应收帐款催收、资信调查、坏帐担保 等服务。
与进口开证相比，进口保理商对出口商承担第二性担保付款责任，且该付款 责任不独立于基础合约。
进口商的信用风险
利率风险
第二节 福费廷
三、福费廷业务的主要风险及其对策
（二）防范福费廷业务风险银行应注意的问题
注意审查贸易的内容，避免为国内法或者国际法所禁止 的贸易提供融资
严格审查融资对象基本情况
注意审查有关单据
认真拟定并签署福费廷协议
第二节 福费廷
四、福费廷业务与其他贸易融资业务的比较（一）Fra bibliotek费廷与票据贴现比较
交通银行PPT课件
第 一 届 行 务 会 议 合 影
李经楚 1908年任交通银行第一任总理
李经楚（1867.12 — 1913.11月）安徽合肥人， 李鸿章之侄子，光绪三十三年十一月初四日邮 传部奏派总协理片称“查有署臣部右参议四川 建昌道李经楚精明干练，长于理财，于银行事 宜讲求有素，经验尤深，堪以派充总理”，出 任交通银行第一任总理。李开设义善源票号， 有支店37家，长期占用交行资金，因受源丰顺 破产影响，加之盛宣怀任邮传部尚书欲揽交行 之权，迫义善源交回借款，其时义善源欠交行 9个分行放款总额达280余万两，遂破产。给交 通银行带来很大影响，李也离开交通银行。
作为中国首家全国性股份制商业银行，自重新组建以来，交通银行就身肩双重历史使 命，它既是百年民族金融品牌的继承者，又是中国金融体制改年后，中国人开始自办银行，但势单力薄，难与外资银行相抗衡。外资银行通过借款给清政府，攫取 中国铁路的筑路权；通过赔款的清偿，控制中国的关税收入；通过进出口贸易，垄断国际汇兑，成为中国金融 业的主宰。因此，发展中国自身银行业，已为当时朝野有识之士所关注。交通银行就是在这样的历史背景下开 始筹建的。
1914年钞票
交通银行是经政府特许的发钞行，清政府、北洋政府、国民政 府对此均有明文规定。交通银行从宣统元年（1909年）开始发 行第一版钞券，至民国三十一年（1942年）国民政府公布《统 一发行办法》宣告发行业务终止，发钞前后共33年，是我国历 史上发钞时间最长的银行。交行的发行史，从一个侧面反映了 当时政治、经济、社会等方面的深刻矛盾。
业务区域和业务领域的开拓
交通银行总管理处于1928年11月由北京迁至上海，业务区域重点经营江北，开发西北，发展闽粤， 并在境外增设分支机构。
业务领域开拓，包括注重农产投资、辅助国货工业、促进交通建设。此外，还提倡同业合作，组织 银团以及代办经募公司债、股票等，并投资政府债券和贸易、保险等企业，还开展信托、仓库和运输业 务等，业务领域愈趋广泛。
李经楚 1908年任交通银行第一任总理
李经楚（1867.12 — 1913.11月）安徽合肥人， 李鸿章之侄子，光绪三十三年十一月初四日邮 传部奏派总协理片称“查有署臣部右参议四川 建昌道李经楚精明干练，长于理财，于银行事 宜讲求有素，经验尤深，堪以派充总理”，出 任交通银行第一任总理。李开设义善源票号， 有支店37家，长期占用交行资金，因受源丰顺 破产影响，加之盛宣怀任邮传部尚书欲揽交行 之权，迫义善源交回借款，其时义善源欠交行 9个分行放款总额达280余万两，遂破产。给交 通银行带来很大影响，李也离开交通银行。
作为中国首家全国性股份制商业银行，自重新组建以来，交通银行就身肩双重历史使 命，它既是百年民族金融品牌的继承者，又是中国金融体制改年后，中国人开始自办银行，但势单力薄，难与外资银行相抗衡。外资银行通过借款给清政府，攫取 中国铁路的筑路权；通过赔款的清偿，控制中国的关税收入；通过进出口贸易，垄断国际汇兑，成为中国金融 业的主宰。因此，发展中国自身银行业，已为当时朝野有识之士所关注。交通银行就是在这样的历史背景下开 始筹建的。
1914年钞票
交通银行是经政府特许的发钞行，清政府、北洋政府、国民政 府对此均有明文规定。交通银行从宣统元年（1909年）开始发 行第一版钞券，至民国三十一年（1942年）国民政府公布《统 一发行办法》宣告发行业务终止，发钞前后共33年，是我国历 史上发钞时间最长的银行。交行的发行史，从一个侧面反映了 当时政治、经济、社会等方面的深刻矛盾。
业务区域和业务领域的开拓
交通银行总管理处于1928年11月由北京迁至上海，业务区域重点经营江北，开发西北，发展闽粤， 并在境外增设分支机构。
业务领域开拓，包括注重农产投资、辅助国货工业、促进交通建设。此外，还提倡同业合作，组织 银团以及代办经募公司债、股票等，并投资政府债券和贸易、保险等企业，还开展信托、仓库和运输业 务等，业务领域愈趋广泛。
应收账款PPT课件
风险应对措施
信用管理
制定客户信用政策和信用额度，控制客户赊销规模和回款周期。
合同管理
加强合同签订、履行和变更等环节的管理，确保合同条款明确、合 法有效。
法律维权
对于违约或欠款客户，采取法律手段进行维权，维护企业合法权益。
风险监控与报告
监控机制
01
建立应收账款风险监控机制，定期对客户信用状况和应收账款
应收账款对企业的影响
总结词
应收账款对企业的影响主要体现在资金占用、坏账风险和管理成本等方面。
详细描述
应收账款会导致企业资金被占用，影响企业的资金流动性和使用效率。同时， 由于存在坏账风险，企业可能会面临无法收回款项的风险，从而造成经济损失。 此外，应收账款的管理成本也会增加企业的经营成本。
02
应收账款管理的重要性
应收账款ppt课件
目录
• 应收账款概述 • 应收账款管理的重要性 • 应收账款管理策略 • 应收账款的日常管理 • 应收账款的内部控制 • 应收账款风险管理 • 应收账款管理案例分析
01
应收账款概述
应收账款的定义
总结词
应收账款是企业因销售商品、提供劳 务等经营活动，应向购货单位或接受 劳务单位收取的款项。
应收账款催收
制定催收计划
根据应收账款账龄、客户信用状况等 因素，制定合理的催收计划。
催收措施
采取电话、邮件、上门拜访等多种方 式进行催收，并记录催收过程和结果。
05
应收账款的内部控制
职责分工与授权审批
职责分工
确保应收账款管理涉及的各部门和岗位 有明确的职责划分，避免职责重叠或缺 失。
VS
授权审批降低坏账风险 Nhomakorabea0102
交通银行公司业务产品推介.pptx
十大独特设计
结算通
结算通
充分发挥数据集中的优势 对电子银行服务渠道进行改造， 技术先进性，服务功能强大， 管理水平和运行效率高。
八大功能模块
•帐务查询
•客户服务
结算通
•企业付款
•国际业务
•财务服务
•企业管理
•现金管理
•离线客户端
八大功能模块（1）
结算通
--账户查 概述：企业交易和帐务信息查询询
其流动性的基础上追求效益最大化
的金融服务
结算通
六大特点（
3）
--强大的现金管理功
现金管理的亮点 能
– 支付额度控制
– 现金池管理
– 名义付款人
– 自动请款
结算通
六大特点（ 4）
技术方面
--完善的安全措施
– 多重安全措施保证系统安全
– USBKey+用户证书保证客户的安全
– 用户计算机和银行系统之间建立双向 加密通道
❖ 可作为“先放后税”的替代产品
无新增入网成本
结算通
❖ 中国电子口岸用户使用我行的“报关一点通” 无新增软硬件设备投入
无需 新设备
友好的操作界面
结算通
❖ 系统直观、易学、操作简单
❖ 提供在线操作帮助，业务规范、操作指 南查询
❖ 实现轻松网上办公
完善的应急处理
结算通
❖ 遇到网络中断等不可抗力时，交行提供可靠的 应急处理方案，保证客户正常办理业务、保障 客户资金安全
结算通
十大独特设计（3）
-- 来帐明 细查询
查询企业在某一段时间内指定帐户的收 款明细。
结算通
十大独特设计（4） -- 批量转 帐
拥有批量录入，批量授权，批次查询一
结算通
结算通
充分发挥数据集中的优势 对电子银行服务渠道进行改造， 技术先进性，服务功能强大， 管理水平和运行效率高。
八大功能模块
•帐务查询
•客户服务
结算通
•企业付款
•国际业务
•财务服务
•企业管理
•现金管理
•离线客户端
八大功能模块（1）
结算通
--账户查 概述：企业交易和帐务信息查询询
其流动性的基础上追求效益最大化
的金融服务
结算通
六大特点（
3）
--强大的现金管理功
现金管理的亮点 能
– 支付额度控制
– 现金池管理
– 名义付款人
– 自动请款
结算通
六大特点（ 4）
技术方面
--完善的安全措施
– 多重安全措施保证系统安全
– USBKey+用户证书保证客户的安全
– 用户计算机和银行系统之间建立双向 加密通道
❖ 可作为“先放后税”的替代产品
无新增入网成本
结算通
❖ 中国电子口岸用户使用我行的“报关一点通” 无新增软硬件设备投入
无需 新设备
友好的操作界面
结算通
❖ 系统直观、易学、操作简单
❖ 提供在线操作帮助，业务规范、操作指 南查询
❖ 实现轻松网上办公
完善的应急处理
结算通
❖ 遇到网络中断等不可抗力时，交行提供可靠的 应急处理方案，保证客户正常办理业务、保障 客户资金安全
结算通
十大独特设计（3）
-- 来帐明 细查询
查询企业在某一段时间内指定帐户的收 款明细。
结算通
十大独特设计（4） -- 批量转 帐
拥有批量录入，批量授权，批次查询一
交通银行资产管理业务介绍ppt课件
核对方式：1、 《理财对接项目资产要素表》顾问费率、收费方式、收费时点，
并将财务顾问费电子版提交总行资产管理部； 2、 《理财对接资产财务顾问费入账清单》
月初3个工作日内通过部门邮箱发送总行资产管理部部门邮箱
2.2.3 资产提供分行理财收入——投资管理费
定义:分行向总行理财组合提供资产不能签署财务顾问合同以 投资管理费形式核算的中间业务收入
发送总行资产管理部部门邮箱
2.3.1 理财产品销售分行收入——销售费收入
分配原则 支付方式
总行资产管理部根据资产投资收益、预期客户收益、 相关费用以及同业情况制定，并与总行销售部门逐笔 协商确定。 一般情况下，封闭式常规产品销售费不低于10BP，开 放式产品销售费不低于30BP，定制产品除外。
⑴对公封闭式产品，在产品到帐日次一个工作日由总 行向销售分行划付； ⑵对私封闭式理财产品，总行在当月最后一个工作日 前向销售分行划付本月到帐产品应付的销售费； ⑶对公和对私开放式理财产品，由总行在每月初5个 工作日内向销售分行划付上月应付的销售费。
1.2 资产管理部组织架构
资产管理部
综
产
投
风
合
品
资
险
运
管
交
审
营
理
易
查
部
部
部
部
1.3 资产管理业务的目标
对客户
提供产品和服务
对银行
提高中间业务收入
满足客户融资需求
维护客户关系
满足客户理财需求
促进资产负债业务
2
理财业务收入分配
2.1.1 表外理财业务收入考核原则
按“流程规范、价格透明、核算清晰、捆绑考核”的原则进行分 配，收入全部体现在分行账面，资产管理部作为表外理财业务的 牵头部门，考核理财业务规模及收入。
并将财务顾问费电子版提交总行资产管理部； 2、 《理财对接资产财务顾问费入账清单》
月初3个工作日内通过部门邮箱发送总行资产管理部部门邮箱
2.2.3 资产提供分行理财收入——投资管理费
定义:分行向总行理财组合提供资产不能签署财务顾问合同以 投资管理费形式核算的中间业务收入
发送总行资产管理部部门邮箱
2.3.1 理财产品销售分行收入——销售费收入
分配原则 支付方式
总行资产管理部根据资产投资收益、预期客户收益、 相关费用以及同业情况制定，并与总行销售部门逐笔 协商确定。 一般情况下，封闭式常规产品销售费不低于10BP，开 放式产品销售费不低于30BP，定制产品除外。
⑴对公封闭式产品，在产品到帐日次一个工作日由总 行向销售分行划付； ⑵对私封闭式理财产品，总行在当月最后一个工作日 前向销售分行划付本月到帐产品应付的销售费； ⑶对公和对私开放式理财产品，由总行在每月初5个 工作日内向销售分行划付上月应付的销售费。
1.2 资产管理部组织架构
资产管理部
综
产
投
风
合
品
资
险
运
管
交
审
营
理
易
查
部
部
部
部
1.3 资产管理业务的目标
对客户
提供产品和服务
对银行
提高中间业务收入
满足客户融资需求
维护客户关系
满足客户理财需求
促进资产负债业务
2
理财业务收入分配
2.1.1 表外理财业务收入考核原则
按“流程规范、价格透明、核算清晰、捆绑考核”的原则进行分 配，收入全部体现在分行账面，资产管理部作为表外理财业务的 牵头部门，考核理财业务规模及收入。
应收账款催收实务及全面信用管理ppt课件
不同的客户有不同的付款习惯； 必须了解客户的行为，才能有效地回
收货款； 债务方拖延付款是有不同原因的，必
须了解其迟付的真实缘由，对症下药， 才能解决问题。
11
债务方分析
准时付款
此类客户有两种可能：
拥有良好的付款习惯 公司对其非常重要
无论是哪种可能，公司都需要：
表达贸易伙伴关系 坚持追账政策，准时寄出各类文件 考虑增加销售
商账催收的信念
一些收款的常理
我们已经做了客户要我们做的。现在客户必须做他应该做的， 我会要求他的。现在！
•“提醒的越及时，得到付款就越快”； •“在得到实际付款之前销售并不是真正的销售”。
18
追账前的思考
思考（1）
良好的企业需要准时回收其货款，同时不影响客 户关系；
所以，当要进行收账前，我们应小心思考如何进 行：
平均收款 98.2 93.8 86.2% 73.6% 57.8% 42.8% 26.6% 13.6
成功率
%
%
%
9
债务方分析
企业催收应懂得抓住重点，利用有 限的资源发挥最大效应
小大 账 款 金 额
第一类 重点催收
第三类 催收与威慑结合
第二类 加强催收
第四类 考虑第三方资源催收
短
逾期时间
长
10
债务方分析
27
1.5 增加追账效果的方法
四项追账原则 准备工作 何时开始 与谁接触 用什么方式追账 跟进的时间 考虑诉讼
28
准备工作
应由企业內部开始
知否确认对方拖欠的真实原因？ 所有交易文件是否准备齐全？ 一些內部问题是否已经清理，如：
尚未存入银行的支票； 货款争议或货物质量投诉； 退回货物是否在帐单上已经调整； 销售员是否有一些特別的许诺； ……
收货款； 债务方拖延付款是有不同原因的，必
须了解其迟付的真实缘由，对症下药， 才能解决问题。
11
债务方分析
准时付款
此类客户有两种可能：
拥有良好的付款习惯 公司对其非常重要
无论是哪种可能，公司都需要：
表达贸易伙伴关系 坚持追账政策，准时寄出各类文件 考虑增加销售
商账催收的信念
一些收款的常理
我们已经做了客户要我们做的。现在客户必须做他应该做的， 我会要求他的。现在！
•“提醒的越及时，得到付款就越快”； •“在得到实际付款之前销售并不是真正的销售”。
18
追账前的思考
思考（1）
良好的企业需要准时回收其货款，同时不影响客 户关系；
所以，当要进行收账前，我们应小心思考如何进 行：
平均收款 98.2 93.8 86.2% 73.6% 57.8% 42.8% 26.6% 13.6
成功率
%
%
%
9
债务方分析
企业催收应懂得抓住重点，利用有 限的资源发挥最大效应
小大 账 款 金 额
第一类 重点催收
第三类 催收与威慑结合
第二类 加强催收
第四类 考虑第三方资源催收
短
逾期时间
长
10
债务方分析
27
1.5 增加追账效果的方法
四项追账原则 准备工作 何时开始 与谁接触 用什么方式追账 跟进的时间 考虑诉讼
28
准备工作
应由企业內部开始
知否确认对方拖欠的真实原因？ 所有交易文件是否准备齐全？ 一些內部问题是否已经清理，如：
尚未存入银行的支票； 货款争议或货物质量投诉； 退回货物是否在帐单上已经调整； 销售员是否有一些特別的许诺； ……
交通银行服务方案
2.市场竞争力增强：不断创新金融产品与服务，提升交通银行在市场的竞争力。
3.风险管控能力提高：加强风险管控，降低业务风险，保障客户资产安全。
4.业务规模扩大：通过提高服务质量，吸引更多客户，实现业务规模的不断扩大。
本方案旨在为交通银行提供一套合法合规、切实可行的服务方案，以实现交通银行持续健康发展，为广大客户提供优质、高效的金融服务。在实施过程中，应根据市场变化和客户需求，不断调整和优化服务内容，确保方案的有效性和实用性。
4.业务规模扩大：吸引更多客户，实现业务规模持续增长。
本方案旨在为交通银行提供一套合法合规、切实可行的服务方案，以实现交通银行持续健康发展，为广大客户提供优质、高效的金融服务。在实施过程中，应关注市场动态，不断调整和优化服务内容，确保方案的实施效果。
2.对公金融服务
（1）企业存款：为企业客户提供活期存款、定期存款等存款产品，满足企业日常经营资金需求。
（2）企业贷款：提供流动资金贷款、固定资产贷款等多元化贷款产品，支持企业健康发展。
（3）国际业务：为企业提供外汇结算、贸易融资等国际业务服务，助力企业拓展国际市场。
（4）企业理财：推出企业理财产品，帮助企业合理配置资产，实现财富增值。
3.互联网金融服务
（1）网上银行：提供个人及企业网上银行服务，实现账户管理、转账汇款、投资理财等业务在线办理。
（2）手机银行：推出手机银行客户端，让客户随时、随地、随心办理金融业务。
（3）微信银行：通过微信平台，为客户提供金融资讯、业务查询等服务。
四、服务措施
1.优化业务流程：简化业务办理手续，提高业务处理效率，减少客户等待时间。
2.风险管控加强：遵循法律法规，强化风险防范，保障客户资金安全。
3.市场竞争力提升：创新金融产品与服务，增强交通银行在市场中的竞争力。
3.风险管控能力提高：加强风险管控，降低业务风险，保障客户资产安全。
4.业务规模扩大：通过提高服务质量，吸引更多客户，实现业务规模的不断扩大。
本方案旨在为交通银行提供一套合法合规、切实可行的服务方案，以实现交通银行持续健康发展，为广大客户提供优质、高效的金融服务。在实施过程中，应根据市场变化和客户需求，不断调整和优化服务内容，确保方案的有效性和实用性。
4.业务规模扩大：吸引更多客户，实现业务规模持续增长。
本方案旨在为交通银行提供一套合法合规、切实可行的服务方案，以实现交通银行持续健康发展，为广大客户提供优质、高效的金融服务。在实施过程中，应关注市场动态，不断调整和优化服务内容，确保方案的实施效果。
2.对公金融服务
（1）企业存款：为企业客户提供活期存款、定期存款等存款产品，满足企业日常经营资金需求。
（2）企业贷款：提供流动资金贷款、固定资产贷款等多元化贷款产品，支持企业健康发展。
（3）国际业务：为企业提供外汇结算、贸易融资等国际业务服务，助力企业拓展国际市场。
（4）企业理财：推出企业理财产品，帮助企业合理配置资产，实现财富增值。
3.互联网金融服务
（1）网上银行：提供个人及企业网上银行服务，实现账户管理、转账汇款、投资理财等业务在线办理。
（2）手机银行：推出手机银行客户端，让客户随时、随地、随心办理金融业务。
（3）微信银行：通过微信平台，为客户提供金融资讯、业务查询等服务。
四、服务措施
1.优化业务流程：简化业务办理手续，提高业务处理效率，减少客户等待时间。
2.风险管控加强：遵循法律法规，强化风险防范，保障客户资金安全。
3.市场竞争力提升：创新金融产品与服务，增强交通银行在市场中的竞争力。
应收账款融资课件
（2）融资金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，
一般不超过应收账款净值的80%；
（3）应收账款贷款除了按人民银行的规定收取贷款利息外，还将在办理
业务时收取手续费，费率的高低取决于交易性质、金额、贷款风险和服
务内容等。
质押应收账款融资的利弊
优点
应收账款质押贷款，一般可使企业获得应收账款50%~80%甚至更 多的贷款。公司利用应收账款贷款方式筹资成本低，可以弥补公司 货币资金的不足，加快应收账款的回收，加速公司的资产变现，提 高公司的盈利水平
质押应收账款必备特征
时效性
时效性即可用于设立质押的应收账款债权必须尚未超过诉讼时效
特定性
特定性即可用于设立质押的应收账款的有关要素，包括金额、期限、 支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同、基础合 同的履行程度等必须明确、具体和固定化
可转让性
可转让性即用于设立质押的应收账款必须是依照法律和当事人约定允许 转让的
2
适用条件
（1）仅接受现存的应收账款质押，不得以将来的应收账款出质，即债权人
在产生应收账款的基础合同的义务已经完全充分履行完毕；
（2）仅接受全额质押，原则上不接受部分质押；
（3）债权人应对应收账款拥有完整、合法、有效的债权，无其他抵押行为。
不存在合同纠纷或者其他法律纠纷，产生应收账款的基础合同合法有效；
区分
应收账款概述－作用
1.增加销售的作用
商业竞争是应收账款产生的直接原因。 市场竞争激烈时，信用销售是促进销
售的一种重要方式。
2.减少存货的作用
在大部分情况下，企业持有应收账款比持有存货 更有优势。 （1）财务角度，应收账款是可以确认为收入的 债权，而存货除占用资金，持有成本相对较高； （2）生产目的，产品售出并因此获得利润是生 产的目的； （3）资信评价，存货的流动性要比应收账款差 的多。
应收账款质押融资ppt
OSTaskDelReq()本文就该函数做了细致，深入的解答。
并借用网友的例子和邵贝贝书上的例子，讲解了一般的问题和常用的用法。
带了自己的感想和思考。
希望对自己有帮助。
做此记录。
在ucos中这个函数很常用，个人觉着，使用OSTaskDel,是有风险的，因为他会删除那些变量。
比如下面的一篇文章的部分内容。
慎用OSTaskDel(OS_PRIO_SELF);OSTaskSuspend(OS_PRIO_SELF);OSTaskDel(OS_PRIO_SELF);这个函数，把该任务使用到的变量都给删除了！比如，在Wake_Modem();中使用到了char txmsg;.................txmsg ='7';OSQPost(QSem, (void *)&txmsg);而在另一个任务中等待该消息，char *rxmsg = 0;....................rxmsg=(char *)OSQPend(QSem, 0, &err);switch(*rxmsg){ case '7':OS_ENTER_CRITICAL();Uart_Select(0);Uart_Init(0,115200);Uart_Printf("OK!\n");OS_EXIT_CRITICAL();break;}程序则无法输出OK，因为OSTaskDel(OS_PRIO_SELF);这个函数的存在，导致txmsg 也被删除了！OSTaskSuspend(OS_PRIO_SELF); 与之同效！解决办法：static char txmsg;下面是OSTaskDelReq的用法。
一、发出删除任务请求的任务和打算被时删除的任务都必须调用OSTaskDelReq() 函数举个例子：请求删除其他任务的任务，设为Task-1。
要被删除的任务，设为Task-2。
银行应收账款融资服务方案
银行应收账款融资服务方案银行应收账款融资服务方案一、服务背景和目标应收账款是企业运营中的一种资产，通过融资能够在一定程度上改善企业的资金流动性。
为此，本银行特别设计了银行应收账款融资服务，旨在为客户提供灵活的融资解决方案，以满足他们的短期资金需求，并提高企业的运营效率。
二、服务内容和特色1. 应收账款确认：根据客户的业务特点和实际情况，确认可融资的应收账款范围和金额。
2. 融资额度设定：根据客户资信状况、历史交易记录等综合因素，为客户设定适当的融资额度。
3. 融资利率：根据市场利率和客户的融资需求，提供合理的融资利率，以确保客户的融资成本最低。
4. 融资期限：根据客户需求和应收账款的到期时间，设置合理的融资期限。
5. 审核流程简化：为了提高服务效率，简化审核流程，加快融资申请处理时间。
6. 灵活还款方式：为客户提供灵活的还款方式，如季度还款、按月付息、到期一次性还本付息等，以满足不同客户的还款需求。
7. 开放式融资：客户可以选择一次性的融资，也可以根据自身需求和资金使用情况，多次进行融资操作。
8. 无抵押融资：客户无需提供抵押品，只需提供应收账款作为融资的基础。
三、服务流程1. 客户资格审查：银行通过审核客户的企业资料、法人身份证明、经营情况、征信记录等，对客户的资格进行初步评估。
2. 应收账款确认：客户提供相关的应收账款信息，银行对其进行审核确认，确定可融资的应收账款范围和金额。
3. 融资申请：客户向银行提出融资申请，包括融资金额、融资期限等。
同时，客户需提供应收账款相关的文件和证明材料。
4. 融资审查：银行对客户的融资申请进行审查，并对客户的资信状况、应收账款的可信度等进行评估。
5. 融资协议签订：银行与客户达成协议，确定融资额度、融资利率、融资期限、还款方式等，并签订融资协议。
6. 融资发放：银行根据协议约定的时间和方式，将融资资金转入客户指定的账户。
7. 资金使用监控：银行对客户的资金使用情况进行监控，确保客户合法合规地使用融资资金。
应收账款融资业务方案（收藏）
应收账款融资业务方案（收藏）编者按应收账款是一种综合性金融服务，由银行为企业提供融通资金，企业以自己的应收账款作为抵押向商业银行申请贷款，是集融资、结算、财务管理和风险担保于一体。
由于应收账款融资盘活企业存量资产，优化融资结构，加速债权变现，也为商业银行带来巨大的利益。
关键词：应收账款融资结算财务管理风险担保应收账款的融资模式应收账款质押融资：应收账款质押融资是企业以应收账款债权作为商业银行质押标的物，商业银行对其财务状况进行全面的分析，作出评估报告后，确定适当的质押率（一般为应收账款额的50%-90%）和贷款期限（一年以内）来提供融资金额。
银行与应收账款债权人订立应收账款抵押借款合同和应收账款质押监督协议，银行向应收账款债权人融通资金后，若应收账款债务人拒绝付款或无力付款，银行对申请贷款的企业可履行追索权，由此带来的损失由申请贷款企业承担。
应收账款让售融资：应收账款让售融资是指企业将应收账款债权出卖给商业银行筹集所需资金的一种方式。
债权企业将应收账款让售后，通知债务企业直接付款给商业银行，将收账的风险转移给商业银行，若债务企业到期拒付或无力支付款项时，债权企业无需承担任何责任，商业银行只能自己追索或承担损失。
应收账款证券化融资：应收账款证券化融资是企业将准备证券化的应收账款债权汇集后出售给证券化特设机构，然后发行证券进行融资的一种方式。
证券化特设机构将应收账款特殊证券分给证券承销商，由证券承销商包销，作为应收账款证券化的托管银行，只需负责该特殊证券的还本付息工作。
应收账款融资模式的主要产品1、央/国企作为支付信用的供应链金融。
该产品一般交易结构如下：三重还款来源保障：中央企业支付信用，融资人承诺回购，第三方资产管理公司回购保障。
这类产品的风控标准关键点是：把控支付核心——央企，包括严格核心央企准入和核心央企动态监测。
一般供应链金融平台通过自主研发的央企准入模型，实行定性指标、定量指标相结合的方式严格央企准入标准，从源头控制风险。
应收账款融资课件
弊端
（1）利用应收账款融资往往会减少企业的既得收入，而且如果企业信贷信誉很 低，代理机构或保收商可能会索取较高的利率 （2）代理机构或者保收商通常都要对企业提出一些额外的要求，如企业应对客 户拖欠应收账款负责、应收账款无法收回时企业应承担相应的损失等。
目录
04 通过应收账款证券化进行融资
应收账款证券化的定义
区分
应收账款概述－作用
1.增加销售的作用
商业竞争是应收账款产生的直接原因。 市场竞争激烈时，信用销售是促进销
售的一种重要方式。
2.减少存货的作用
在大部分情况下，企业持有应收账款比持有存货 更有优势。 （1）财务角度，应收账款是可以确认为收入的 债权，而存货除占用资金，持有成本相对较高； （2）生产目的，产品售出并因此获得利润是生 产的目的； （3）资信评价，存货的流动性要比应收账款差 的多。
（3）符合银行规定的免担保借款人资格;
（4）应本行要求能如实提供财务状况、经营状况、购货商名录及资信等情况;
（5）转让人在银行开立结算账户。
2）受理的应收账款须符合的条件
（1）转让人采用赊销方式进行商品交易所产生的应收账款；
（2）产生于合法真实的、无贸易纠纷的商品交易；
（3）转让人与购货商已签订了销售合同，且已出具该销售合同项下的销售发票
（4）银行审批同意后，与转让人签订《应收账款债权转让协议》；
（5）转让人应在协议签订后的3个工作日内，将《应收账款转让通知书》
原件提交购货商，将复印件提交银行留存。
让售应收账款融资的方法流程
BANK 银行
1.授信申请 2.授信后签订协议
3.申请放款
5.付款
6.放款
卖方
4.债权转让通知
买方
（1）利用应收账款融资往往会减少企业的既得收入，而且如果企业信贷信誉很 低，代理机构或保收商可能会索取较高的利率 （2）代理机构或者保收商通常都要对企业提出一些额外的要求，如企业应对客 户拖欠应收账款负责、应收账款无法收回时企业应承担相应的损失等。
目录
04 通过应收账款证券化进行融资
应收账款证券化的定义
区分
应收账款概述－作用
1.增加销售的作用
商业竞争是应收账款产生的直接原因。 市场竞争激烈时，信用销售是促进销
售的一种重要方式。
2.减少存货的作用
在大部分情况下，企业持有应收账款比持有存货 更有优势。 （1）财务角度，应收账款是可以确认为收入的 债权，而存货除占用资金，持有成本相对较高； （2）生产目的，产品售出并因此获得利润是生 产的目的； （3）资信评价，存货的流动性要比应收账款差 的多。
（3）符合银行规定的免担保借款人资格;
（4）应本行要求能如实提供财务状况、经营状况、购货商名录及资信等情况;
（5）转让人在银行开立结算账户。
2）受理的应收账款须符合的条件
（1）转让人采用赊销方式进行商品交易所产生的应收账款；
（2）产生于合法真实的、无贸易纠纷的商品交易；
（3）转让人与购货商已签订了销售合同，且已出具该销售合同项下的销售发票
（4）银行审批同意后，与转让人签订《应收账款债权转让协议》；
（5）转让人应在协议签订后的3个工作日内，将《应收账款转让通知书》
原件提交购货商，将复印件提交银行留存。
让售应收账款融资的方法流程
BANK 银行
1.授信申请 2.授信后签订协议
3.申请放款
5.付款
6.放款
卖方
4.债权转让通知
买方
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
(2)、一般融资租赁项下应收租金保理业务
租赁行业服务方案
厂商租赁项下应收租金保理业务 该模式下，我行作为保理银行为租赁公司的应收租金提
供保理融资服务，生产商承诺当租赁公司无法足额清偿我行
的保理融资时，对承租人承租的产品承担回购承诺责任。该 模式项下包括有追索权保理和无追索权保理。
应收租金保理服务方案
行。
(5)、融资保理
应收账款转让时，保理银行预付卖方应收账
款部分或全部对价。
(6)、到期保理 应收账款转让时，保理银行不预付对价，应
收账款到期后再支付对价。
(7)、单保理
由一家保理银行独立提供保理服务的保理业
务。
(6)、双保理 由一家保理银行与另一家保理银行合作，共 同提供保理服务的保理业务。
国内保理服务方案
电子、通信企业 (1) 购 销 合 同 ‘ 发 货
(4) 账款支付 (5) 应收账款到期未 支付，则通知
买方
电子制造行业服务方案
产品优势
供应商融资方案使企业延长付款期限，提高资金使用 效率 提前收回货款，加速资金周转
无追索权保理项下，美化财务报表
基建施工服务方案
业务特征
采购合同 金额较大
求卖方回购应收账款，即保理银行无须承担买方
的信用风险。 条件：卖方客户PD评级9级及以上等 。
(2)、无追索权保理
定义：保理银行受让应收账款后，按保理合
同约定承担买方信用风险，在买方未按期足额付
款时，除商业纠纷等非买方信用原因外，不要求
卖方回购应收账款的保理业务。 条件：买方客户PD评级6级及以上等 。
买方
电子模式国内保理（一）
卖方保理银行
（2）应收账款转让申请
卖方
批量上传，效率提高
（3）应收、应 付账款信息匹配 （内部系统）
网上签发，操作简便
电子流转，安全快捷
电子订单 系统
买方保理银行
（1）批量上传 应付账款信息
买方
电子模式国内保理（二）
卖方保理银行
（1）应收账款转让申请
卖方
网上签发，操作简便
跨国公司、上市公司服务方案
行业特征
信用风险控 制制度完善
销售政策包 括现款交易 和赊销
针对赊销 业务购买 信用保险
应收账款 出表的需 求
跨国公司、上市公司服务方案
服务方案
隐蔽型无追索 权国内保理 共同买方无追 索权国内保理 信用保险项下无 追索权国内保理
• 可评级的强势买方 • 买方为我行授信客户 • 无法评级的强势买方 • 应收账款确认较难
供应商国内保理
供应商
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 电子、通信企业
电子、通信制造行业服务方案
公开型无追索权国内保理
电子、通信企业
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 买方
电子、通信制造行业服务方案
隐蔽型无追索权国内保理
基建施工服务方案
总包为核心（项目部收付款）——保理模式下的资金流
④
分包1
⑦ ⑥ ③ ⑤ ②
融资行
1.业主支付工程款 2.资金上划
3.确认应收账款
4.发放保理融资 ① 5.保理到期，资金下拨 6.支付分包款
项目部
7.归还保理融资
施工单位
业主
主办行
基建施工服务方案
业务办理要求
具有央企背景并参与国家重点基础设施的建筑施工企业集团及 其下属核心子公司。 具有一定区域优势、具有良好的从业经验、具备工程总承包和 专业承包一级及以上（工程勘察、设计、监理企业为甲级资质 ） ，区域龙头并已上市的建筑施工企业。 项目部对我行的应收账款确认须得到公司总部的授权。
国内保理服务方案
2.1.1 国内保理业务概述 2.1.2 国内保理电子化发展 2.1.3 行业特色服务方案
各行业应收账款情况（一）
序号
1 2 3 4 5 6
行业
建筑业 机械设备制造 采掘业 金属制造 电力蒸汽 医药制造
应收账款余额（亿元）
1849 1804 814 595 544 368
应收账款占全行业比 （% ）
• 买方不符合我行授信政策
• 承担信用保险赔付之外的应收账款责任
共同买方
定义：无追索权国内保理项下，发生买方信 用风险时，通过担保或回购的方式承担买方信用
风险的当事人。
条件：同买方。
适用：买方为自然人的无追索权国内保理业
务；买方无法实现客户评级的隐蔽型无追索权国
内保理业务。
跨国公司、上市公司服务方案
收账款管理及催收、信用风险担保等金融服务。
国内保理业务一般流程
①签订《购销合同》
卖方
②发货给买方
买方
保理银行
资金融通
承担买方 信用风险
账务管理
收款、催收 服务
国内保理 主要功能
国内保理主要优势
应收账款——现 金 资金融通
提供远期付款条件 扩大销售
卖方
转移买方信用风险 增加收款保障 应收账款管理外包 节约人力成本
（2）内部系统 交互
批量确认，效率提高
电子流转，安全快捷
买方保理银行
（3）应收账款 信息确认
买方
电子保理VS传统保理
电子保理
确认方式 签章方式 流转速度 安全性 防伪性 网上确认，轻松便捷 电子签名 瞬时匹配 高 好
传统保理
手工确认，操作繁琐 财务专用章等 1~3天 低（遗失、损毁等） 差（伪造凭证等）
22 21.8 9.8 7.3 6.6 4.45
7
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
石油化工
通信设备制造 交通运输 电子制造 批发零售 纺织制造 通信服务 造纸印刷 食品制造 农林牧业 计算机
346
310 310 310 177 127 128 122 84 48 35
4.2
3.8 3.75 3.7 2.14 1.5 1.5 1.47 1.01 0.58 0.42
(3)、公开型保理
应收账款转让时，保理银行或卖方将应收账 款转让事实通知买方的保理业务。
(4)、隐蔽型保理
定义：应收账款转让时，应收账款转让事实暂不通知买方，但
保理银行保留一定条件下通知的权利。
条件：买方、卖方客户PD评级均须5级及以上；买卖双方购销关 系已形成两年以上，且履约记录良好；应收账款回款账户须为我行内
部账户或保证金账户，或卖方在我行开立的专用账户 ；卖方须在保
理合同中承诺（隐蔽型无追索保理更适用）：（1）放弃其与买方之 间互有债务的抵销权；（2）未经交行书面同意，不得与买方另行签 订任何关于更改《交易合同》项下收款账户的协议；（3）卖方得知
交易合同发生商业纠纷的，应在得知商业纠纷发生的当日通知保理银
设备供应商
(1)租赁公司购入商品
租赁公司
(2)出租 商品
(4) 交付租金
承租人
应收租金保理服务方案
产品优势
提前获取租金款项，加速资金周转速度
保理融资期限与租赁期限相匹配
无追索权项下，可降低风险资产占比
利率相比流动资金贷款较低，降低财务成本
厂商租赁项下可受让对自然人的应收租金 厂商租赁较按揭贷款更灵活
2.1.1 国内保理业务概述 2.1.2 国内保理电子化发展 2.1.3 行业特色服务方案
传统模式国内保理
卖方保理银行
（1）应收账款转让申 请书
卖方
手工签发，操作繁琐
（2）应收账款转 让通知书
人工递送，费时耗力 纸质凭证，保管麻烦
（3）应收账款转让通知书 买方保理银行 （4）应收账款转让通知书回执
应 收 账 款 融 资 业 务 交 流
交通银行总行 公司业务部 2010年5月
应收账款融资服务方案
1.1 国内保理服务方案 1.2 应收账款信托融资服务方案
国内保理服务方案
1.1.1 国内保理业务概述 1.1.2 国内保理电子化发展 1.1.3 行业特色服务方案
国内保理
国内保理是指，保理银行应卖方申请，受让 其在国内贸易中以赊销方式向买方销售货物或提供 服务所产生的应收账款，并为其提供贸易融资、应
60 33 25 16 15 10 10 9 9 9 8
12
13 14 15
百联股份
重庆百货 合肥百货 新华都
7
6 5 3
零售行业服务方案 服务方案
(1)、供应商国内保理业务
(2)、担保模式供应商融资业务
零售行业服务方案
供应商国内保理
供应商
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 零售企业
生产厂商
(1)租赁公司购入商品
租赁公司
（6）
(2)出租 商品
(4) 交付租金
（6）有追索权项下，若租赁公司未履约，由厂商回购商品； 无追索权项下，若承租人未履约，由厂商回购商品。
终端用户
应收租金保理服务方案
一般融资租赁项下应收租金保理业务
1 2
有追索权应收租金保理业务 无追索权应收租金保理业务
应收租金保理服务方案
美化财务报表
转移买方信用风险 共同买方模式项下解决了强势买方不确认应收账款 情况下银行授信的问题
租赁行业服务方案
行业特征
包括厂商租 赁和一般融 资租赁
厂商租赁承 租人包括法 人和自然人
应收租金 金额大、 期限长
风险资产 的监管要 求
租赁行业服务方案
服务方案
(1)、厂商租赁项下应收租金保理业务
国内保理主要优势
买方
获得优惠的远期付 款条件 提高资金周转效率
租赁行业服务方案
厂商租赁项下应收租金保理业务 该模式下，我行作为保理银行为租赁公司的应收租金提
供保理融资服务，生产商承诺当租赁公司无法足额清偿我行
的保理融资时，对承租人承租的产品承担回购承诺责任。该 模式项下包括有追索权保理和无追索权保理。
应收租金保理服务方案
行。
(5)、融资保理
应收账款转让时，保理银行预付卖方应收账
款部分或全部对价。
(6)、到期保理 应收账款转让时，保理银行不预付对价，应
收账款到期后再支付对价。
(7)、单保理
由一家保理银行独立提供保理服务的保理业
务。
(6)、双保理 由一家保理银行与另一家保理银行合作，共 同提供保理服务的保理业务。
国内保理服务方案
电子、通信企业 (1) 购 销 合 同 ‘ 发 货
(4) 账款支付 (5) 应收账款到期未 支付，则通知
买方
电子制造行业服务方案
产品优势
供应商融资方案使企业延长付款期限，提高资金使用 效率 提前收回货款，加速资金周转
无追索权保理项下，美化财务报表
基建施工服务方案
业务特征
采购合同 金额较大
求卖方回购应收账款，即保理银行无须承担买方
的信用风险。 条件：卖方客户PD评级9级及以上等 。
(2)、无追索权保理
定义：保理银行受让应收账款后，按保理合
同约定承担买方信用风险，在买方未按期足额付
款时，除商业纠纷等非买方信用原因外，不要求
卖方回购应收账款的保理业务。 条件：买方客户PD评级6级及以上等 。
买方
电子模式国内保理（一）
卖方保理银行
（2）应收账款转让申请
卖方
批量上传，效率提高
（3）应收、应 付账款信息匹配 （内部系统）
网上签发，操作简便
电子流转，安全快捷
电子订单 系统
买方保理银行
（1）批量上传 应付账款信息
买方
电子模式国内保理（二）
卖方保理银行
（1）应收账款转让申请
卖方
网上签发，操作简便
跨国公司、上市公司服务方案
行业特征
信用风险控 制制度完善
销售政策包 括现款交易 和赊销
针对赊销 业务购买 信用保险
应收账款 出表的需 求
跨国公司、上市公司服务方案
服务方案
隐蔽型无追索 权国内保理 共同买方无追 索权国内保理 信用保险项下无 追索权国内保理
• 可评级的强势买方 • 买方为我行授信客户 • 无法评级的强势买方 • 应收账款确认较难
供应商国内保理
供应商
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 电子、通信企业
电子、通信制造行业服务方案
公开型无追索权国内保理
电子、通信企业
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 买方
电子、通信制造行业服务方案
隐蔽型无追索权国内保理
基建施工服务方案
总包为核心（项目部收付款）——保理模式下的资金流
④
分包1
⑦ ⑥ ③ ⑤ ②
融资行
1.业主支付工程款 2.资金上划
3.确认应收账款
4.发放保理融资 ① 5.保理到期，资金下拨 6.支付分包款
项目部
7.归还保理融资
施工单位
业主
主办行
基建施工服务方案
业务办理要求
具有央企背景并参与国家重点基础设施的建筑施工企业集团及 其下属核心子公司。 具有一定区域优势、具有良好的从业经验、具备工程总承包和 专业承包一级及以上（工程勘察、设计、监理企业为甲级资质 ） ，区域龙头并已上市的建筑施工企业。 项目部对我行的应收账款确认须得到公司总部的授权。
国内保理服务方案
2.1.1 国内保理业务概述 2.1.2 国内保理电子化发展 2.1.3 行业特色服务方案
各行业应收账款情况（一）
序号
1 2 3 4 5 6
行业
建筑业 机械设备制造 采掘业 金属制造 电力蒸汽 医药制造
应收账款余额（亿元）
1849 1804 814 595 544 368
应收账款占全行业比 （% ）
• 买方不符合我行授信政策
• 承担信用保险赔付之外的应收账款责任
共同买方
定义：无追索权国内保理项下，发生买方信 用风险时，通过担保或回购的方式承担买方信用
风险的当事人。
条件：同买方。
适用：买方为自然人的无追索权国内保理业
务；买方无法实现客户评级的隐蔽型无追索权国
内保理业务。
跨国公司、上市公司服务方案
收账款管理及催收、信用风险担保等金融服务。
国内保理业务一般流程
①签订《购销合同》
卖方
②发货给买方
买方
保理银行
资金融通
承担买方 信用风险
账务管理
收款、催收 服务
国内保理 主要功能
国内保理主要优势
应收账款——现 金 资金融通
提供远期付款条件 扩大销售
卖方
转移买方信用风险 增加收款保障 应收账款管理外包 节约人力成本
（2）内部系统 交互
批量确认，效率提高
电子流转，安全快捷
买方保理银行
（3）应收账款 信息确认
买方
电子保理VS传统保理
电子保理
确认方式 签章方式 流转速度 安全性 防伪性 网上确认，轻松便捷 电子签名 瞬时匹配 高 好
传统保理
手工确认，操作繁琐 财务专用章等 1~3天 低（遗失、损毁等） 差（伪造凭证等）
22 21.8 9.8 7.3 6.6 4.45
7
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
石油化工
通信设备制造 交通运输 电子制造 批发零售 纺织制造 通信服务 造纸印刷 食品制造 农林牧业 计算机
346
310 310 310 177 127 128 122 84 48 35
4.2
3.8 3.75 3.7 2.14 1.5 1.5 1.47 1.01 0.58 0.42
(3)、公开型保理
应收账款转让时，保理银行或卖方将应收账 款转让事实通知买方的保理业务。
(4)、隐蔽型保理
定义：应收账款转让时，应收账款转让事实暂不通知买方，但
保理银行保留一定条件下通知的权利。
条件：买方、卖方客户PD评级均须5级及以上；买卖双方购销关 系已形成两年以上，且履约记录良好；应收账款回款账户须为我行内
部账户或保证金账户，或卖方在我行开立的专用账户 ；卖方须在保
理合同中承诺（隐蔽型无追索保理更适用）：（1）放弃其与买方之 间互有债务的抵销权；（2）未经交行书面同意，不得与买方另行签 订任何关于更改《交易合同》项下收款账户的协议；（3）卖方得知
交易合同发生商业纠纷的，应在得知商业纠纷发生的当日通知保理银
设备供应商
(1)租赁公司购入商品
租赁公司
(2)出租 商品
(4) 交付租金
承租人
应收租金保理服务方案
产品优势
提前获取租金款项，加速资金周转速度
保理融资期限与租赁期限相匹配
无追索权项下，可降低风险资产占比
利率相比流动资金贷款较低，降低财务成本
厂商租赁项下可受让对自然人的应收租金 厂商租赁较按揭贷款更灵活
2.1.1 国内保理业务概述 2.1.2 国内保理电子化发展 2.1.3 行业特色服务方案
传统模式国内保理
卖方保理银行
（1）应收账款转让申 请书
卖方
手工签发，操作繁琐
（2）应收账款转 让通知书
人工递送，费时耗力 纸质凭证，保管麻烦
（3）应收账款转让通知书 买方保理银行 （4）应收账款转让通知书回执
应 收 账 款 融 资 业 务 交 流
交通银行总行 公司业务部 2010年5月
应收账款融资服务方案
1.1 国内保理服务方案 1.2 应收账款信托融资服务方案
国内保理服务方案
1.1.1 国内保理业务概述 1.1.2 国内保理电子化发展 1.1.3 行业特色服务方案
国内保理
国内保理是指，保理银行应卖方申请，受让 其在国内贸易中以赊销方式向买方销售货物或提供 服务所产生的应收账款，并为其提供贸易融资、应
60 33 25 16 15 10 10 9 9 9 8
12
13 14 15
百联股份
重庆百货 合肥百货 新华都
7
6 5 3
零售行业服务方案 服务方案
(1)、供应商国内保理业务
(2)、担保模式供应商融资业务
零售行业服务方案
供应商国内保理
供应商
(1)签订 合同， 并发货
(3) 应收账款转让通知 (4) 应付账款确认 零售企业
生产厂商
(1)租赁公司购入商品
租赁公司
（6）
(2)出租 商品
(4) 交付租金
（6）有追索权项下，若租赁公司未履约，由厂商回购商品； 无追索权项下，若承租人未履约，由厂商回购商品。
终端用户
应收租金保理服务方案
一般融资租赁项下应收租金保理业务
1 2
有追索权应收租金保理业务 无追索权应收租金保理业务
应收租金保理服务方案
美化财务报表
转移买方信用风险 共同买方模式项下解决了强势买方不确认应收账款 情况下银行授信的问题
租赁行业服务方案
行业特征
包括厂商租 赁和一般融 资租赁
厂商租赁承 租人包括法 人和自然人
应收租金 金额大、 期限长
风险资产 的监管要 求
租赁行业服务方案
服务方案
(1)、厂商租赁项下应收租金保理业务
国内保理主要优势
买方
获得优惠的远期付 款条件 提高资金周转效率