合同及发票管理规定

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发票合同管理规定

发票、合同管理制度一、目的根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。

二、适用范围总部及各分公司三、发票及收据的管理1、发票的管理：（1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。

（2）发票的使用必须符合国家规定。

（3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。

（4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。

（5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。

收据换发票，需同时交回收据。

（6）如需先开具发票后收款，业务人员填写《先开发票后收款申请》，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。

业务人员收款后需及时交回合同款项并取回《先开发票后收款申请》，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。

若未将《先开发票后收款申请》取回，则视同款项未收回处理。

（7）未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。

(8) 若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。

（9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10％的处罚。

（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。

2、收据的管理（1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。

（2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。

材料供应商合同、送货单、发票管理制度

材料供应商合同、送货单、发票管理制度一、目的本制度旨在规范公司材料供应商合同、送货单、发票的管理流程，确保公司采购活动的合法合规，提高财务核算的准确性，保障公司资产安全。

二、适用范围本制度适用于公司与材料供应商之间的合同、送货单、发票的管理。

三、职责分工1. 采购部门：负责与供应商签订采购合同，收集、整理送货单，以及发票的核对与归档。

2. 财务部门：负责对采购合同进行审核，对发票进行账务处理，确保采购成本的准确核算。

3. 仓库部门：负责核对收到的货物与送货单的一致性，确保收货数量、规格与采购合同相符。

4. 审计部门：负责对采购合同、送货单、发票的管理活动进行监督和审计。

四、管理流程1. 采购合同的签订与审核：采购部门应与供应商签订正式的采购合同，并将合同副本提交至财务部门进行审核。

审核内容包括合同条款是否合理、明确，是否符合公司利益。

2. 送货单的收集与整理：采购部门应及时收集供应商提供的送货单，并确保送货单内容真实、准确。

送货单应包括货物名称、规格、数量、单价等详细信息。

3. 发票的核对与归档：采购部门在收到供应商提供的发票后，应与送货单进行核对，确保发票内容与实际收到的货物一致。

核对无误后，将发票提交至财务部门进行账务处理。

处理完毕后，将发票原件及采购合同、送货单等相关资料一并归档保存。

4. 账务处理：财务部门收到采购部门提交的发票后，应按照公司财务制度进行账务处理，确保采购成本的准确核算。

同时，财务部门应对供应商付款情况进行跟踪管理，确保货款及时支付。

5. 监督与审计：审计部门应对采购合同、送货单、发票的管理活动进行定期监督和审计，确保管理流程的合规性和有效性。

对于发现的问题，审计部门应及时向相关部门及领导汇报，并提出改进意见和建议。

五、其他规定1. 各部门应加强沟通协作，确保材料供应商合同、送货单、发票的管理工作顺利进行。

2. 对于违反本制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分或经济处罚。

销售货物合同发票条款

一、发票开具要求1. 发票开具方（以下简称“甲方”）应按照《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规的规定，依法开具发票。

2. 发票内容应真实、完整、准确，包括但不限于以下信息：（1）发票代码和号码；（2）购买方名称；（3）销售方名称；（4）商品或服务名称；（5）数量；（6）单价；（7）金额；（8）税率；（9）税额；（10）开票日期；（11）开票人签章。

3. 甲方应在合同签订后及时开具发票，并确保发票真实、合法、有效。

二、发票报销与审核1. 购买方（以下简称“乙方”）在收到货物或服务后，应及时核对发票内容，确认无误后进行报销。

2. 乙方应在收到发票后的30个工作日内，将发票连同相关报销材料提交至财务部门审核。

3. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成审核，并将审核结果通知乙方。

4. 若发票存在以下情况之一，财务部门有权拒绝报销：（1）发票内容不真实、不准确；（2）发票不符合国家法律法规的规定；（3）发票信息不完整；（4）发票逾期未开具。

三、发票管理1. 甲方应妥善保管发票，确保发票的完整、安全。

2. 甲方不得擅自修改、涂改、撕毁发票，不得转让、转借、出租、出售发票。

3. 甲方在发票遗失、损毁等情况发生时，应立即向税务机关报告，并按照税务机关的要求办理相关手续。

四、争议解决1. 乙方对发票的真实性、合法性有异议时，应在收到发票后的10个工作日内向甲方提出书面异议。

2. 甲方应在收到异议后15个工作日内对异议进行核实，并将核实结果通知乙方。

3. 若乙方对甲方的核实结果仍有异议，双方可协商解决；协商不成的，可向有关部门申请仲裁或提起诉讼。

五、其他1. 本条款未尽事宜，双方可另行协商解决。

2. 本条款自双方签字（或盖章）之日起生效，一式两份，甲乙双方各执一份。

甲方（盖章）：________乙方（盖章）：________签订日期：________年________月________日。

产品销售合同中的发票开具规定

产品销售合同中的发票开具规定第一条总则1.1 本合同由以下双方签订：（买方名称）和（卖方名称）。

1.2 本合同的目的在于规定产品销售过程中发票开具的相关事宜。

1.3 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为（有效期期限）。

第二条发票的开具2.1 卖方在销售产品后，应向买方开具合法有效的发票。

2.2 发票上的内容应包括：发票代码、发票号码、开票日期、有效期、购买方名称、地址、电话、纳税人识别号、销售方名称、地址、电话、纳税人识别号、商品名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额等。

2.3 卖方应按照买方的要求，在发票上如实填写买方的信息，如买方名称、地址、电话、纳税人识别号等。

2.4 卖方应在销售产品后（规定时间）内，将发票交给买方。

2.5 卖方应在发票开具后，妥善保管相关的开票记录和凭证，以备查验。

第三条发票的种类和税率3.1 卖方应根据国家税收政策，向买方开具相应的发票种类，如增值税普通发票、增值税专用发票等。

3.2 卖方应根据国家税收政策，确定销售产品适用的税率，并在发票上如实填写。

3.3 如买方有特殊要求，需开具其他种类的发票，应提前与卖方沟通，并按照卖方的规定进行。

第四条发票的修改和作废4.1 如需修改发票上的信息，应由卖方和买方共同出具书面证明，并加盖公章。

4.2 如发票已开出，但因特殊原因需要作废，应由卖方和买方共同出具书面证明，并加盖公章。

4.3 卖方应妥善保管作废的发票，以备查验。

第五条发票的查验和报销5.1 买方应按照公司的财务制度，对收到的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。

5.2 如买方发现发票存在问题，应及时与卖方沟通，并要求卖方进行解释和补救。

5.3 买方应按照公司的财务制度，将合法有效的发票提交给财务部门进行报销。

第六条违约责任6.1 如卖方未按照本合同的规定，开具合法有效的发票，应承担相应的违约责任。

6.2 如买方未按照本合同的规定，进行发票的查验和报销，应承担相应的违约责任。

合同模板中发票条款

合同模板中发票条款一、发票开具1. 出租方应按照合同约定的付款方式和金额开具发票，发票包括普通发票和增值税专用发票。

发票的开具标准应符合国家税法规定，且必须提供真实、合法和完整的信息。

2. 发票应在货物交付或服务完成后的7个工作日内开具，如有特殊情况需延期开具发票的，需提前向承租方说明原因和具体开具时间。

3. 出租方向承租方提供的发票应包含以下信息：- 发票抬头- 发票内容- 发票金额- 发票号码- 发票开具日期- 出租方名称、纳税人识别号和联系方式- 承租方名称、纳税人识别号和联系方式4. 发票一经开具，不得随意更改或撤销，如有错误需更正的，应按国家税法规定的程序进行处理。

二、发票付款及确认1. 承租方应按时足额支付由出租方开具的发票金额。

发票应当以货币形式支付给出租方，不得以其他形式支付。

2. 发票金额应在发票上写明清晰，包括税前金额、税额、税后金额等相关信息。

3. 承租方应在收到发票后的3个工作日内进行确认，并签署确认函，确认发票内容、金额等信息无误。

4. 发票付款日期为出租方出具发票后的15个工作日内。

逾期未付款的，出租方有权向承租方加收逾期付款费用。

5. 发票的确认与付款应由双方共同完成，双方确认无误后，出租方方可将发票的开具和付款纳入合同履行的正常流程。

三、发票的保管和管理1. 出租方应妥善保管开具的发票，确保发票内容的真实性、完整性和合法性，如对发票内容有疑问的，应及时向承租方说明并予以解释。

2. 承租方亦应妥善保存从出租方处接收的发票，以备日后核对和查验。

3. 若发票遗失、损坏或丢失，请双方协商处理办法，出租方若实在需要补开发票，则双方应另行签署书面协议。

四、发票违约责任1. 若出租方未按时开具或提供发票，或提供的发票不符合国家税法规定，或发票内容不真实、不合法，承租方有权要求出租方承担违约责任。

2. 若承租方未按时支付发票款项，或支付方式不符合协议要求，或拒绝确认或签署发票确认函，出租方有权要求承租方承担违约责任。

发票管理规定

发票管理规定合同书甲方：（公司名称）地址：（公司地址）联系人：（联系人姓名）电话：（联系人电话）乙方：（公司名称）地址：（公司地址）联系人：（联系人姓名）电话：（联系人电话）为了规范并有效管理发票的开具、使用和报销流程，甲乙双方达成以下协议：一、发票的开具和领取1. 甲方负责按照国家相关规定，根据乙方提供的有效资料和要求，按时、准确地开具发票。

2. 乙方应按照甲方要求提供符合法律法规规定的开票资料，包括但不限于购买商品或服务明细、纳税人识别号等。

3. 甲方应及时将开具的发票交付乙方，并妥善保管发票的样式和使用。

二、发票的使用和归档1. 乙方必须在发票上按照实际购买金额填写购买商品或服务的信息，并妥善保管发票原件。

2. 乙方不得私自将发票用于其他用途或转让给第三方，一经发现将承担相应的法律责任。

3. 乙方应按照甲方的要求及时将已使用的发票归还甲方，由甲方负责进行相应的报销和记录。

三、发票的报销和核算1. 乙方应按照国家相关规定和甲方的要求，将购买商品或服务的相关发票及时报销。

甲方应协助乙方提供必要的报销材料。

2. 甲方应按照乙方的报销要求和政策进行发票核实和审核，确保符合法律法规的规定，并及时将报销款项支付给乙方。

四、违约责任1. 若甲、乙任何一方违反本合同的约定，应承担相应的违约责任，并赔偿对方因此遭受的损失。

2. 如发生争议，甲乙双方应协商解决；如协商不成，则提交所在地法院诉讼解决。

五、其他约定1. 本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期为两年。

2. 本协议的任何修改、补充或终止，均应经双方的书面协商一致，并签署修改、补充或终止协议。

本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：乙方（盖章）：日期：日期：。

合同协议书发票条例

合同协议书发票条例这是小编精心编写的合同文档，其中清晰明确的阐述了合同的各项重要内容与条款，请基于您自己的需求，在此基础上再修改以得到最终合同版本，谢谢！合同协议书发票条例本合同协议书发票条例（以下简称“本条例”）由甲乙双方依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则，经友好协商达成一致，共同遵守。

第一条发票的开具1. 甲方（以下简称“卖方”）应按照乙方（以下简称“买方”）的要求，向买方开具合法、有效的发票。

2. 甲方应保证所开具的发票内容真实、完整，符合国家税收征收管理的规定。

3. 甲方不得以任何理由拒绝向买方开具发票，法律法规另有规定的除外。

第二条发票的种类和税率1. 甲方根据实际交易情况，向买方开具相应的发票种类，包括但不限于增值税普通发票、增值税专用发票等。

2. 甲方应按照国家和地方的税收政策，适用正确的税率向买方开具发票。

第三条发票的开具时间1. 甲方应在交易完成后的5个工作日内向买方开具发票。

2. 如遇国家税务总局规定的特殊情形，甲方应在约定的时间内向买方开具发票。

第四条发票的邮寄和交付1. 甲方应将开具好的发票邮寄或交付给买方。

2. 如因甲方原因导致发票遗失、损坏等，甲方应承担相应的责任。

第五条发票的核查和争议处理1. 买方应对甲方开具的发票进行核查，如发现不符合法律法规规定的，有权要求甲方改正。

2. 如因发票问题产生争议，双方应友好协商解决；协商不成的，可依法向税务机关申请调解或仲裁。

第六条保密条款1. 双方应对在合同履行过程中获取的对方商业秘密、个人隐私等信息予以保密。

2. 未经对方同意，任何一方不得向第三方披露合同履行过程中的相关信息。

第七条违约责任1. 如甲方未按照约定向买方开具发票，应支付违约金，违约金为应开票金额的5%。

2. 如甲方开具的发票不符合法律法规规定，导致买方遭受损失的，甲方应承担相应的赔偿责任。

合同管理制度开票

合同管理制度开票第一条总则为规范合同管理工作，加强对合同的监督和管理，保障公司的合法权益，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司内各类合同的签订、履行、监督和管理。

第三条合同签订1.合同签订应当由公司合法授权的负责人或委托的责任人进行。

未经授权或未委托，不得擅自签订合同。

2.签订合同前，应当对合同的内容进行仔细阅读，明确合同的权利义务，确保合同的合法性和有效性。

3.签订合同后，应当及时将合同存档备查，确保合同的真实性和完整性。

第四条合同履行1.公司应当严格按照合同的要求履行合同义务，保证合同的及时履行。

2.如遇到合同变更或解除的情况，应当及时与对方协商并签订书面协议，明确双方的权利义务及责任承担。

3.如合同履行出现问题，应当及时报告上级领导，并积极协调解决，确保公司的利益不受损失。

第五条合同管理1.公司应当建立完善的合同管理制度，确定合同管理的责任部门和责任人，明确合同的审批流程和管理规定。

2.对签订的合同进行分类管理，分别归档存档，并建立合同管理数据库，便于查询和监督。

3.加强对合同的风险评估和监督管理，及时发现和解决合同中存在的问题，防止合同风险的发生。

第六条合同审计1.公司应当定期对合同进行审计，检查合同的执行情况和效果，并对合同中存在的问题及时跟踪整改。

2.审计部门应当建立合同审计机制，依法独立开展合同审计工作，确保审计结果的真实性和客观性。

3.审计部门应当按照程序对合同进行审核，发现合同违规行为及时上报领导并督促整改。

第七条合同风险防范1.公司应当建立健全的风险预警机制，及时发现合同风险，制定应对措施，防范合同风险的发生。

2.对于高风险的合同应当加强监督管理，设定专门的管理岗位，定期进行风险评估和监测。

3.对于出现的合同纠纷和诉讼应当及时处理，委托专业律师处理并积极维护公司的合法权益。

第八条合同终止1.合同到期前，应当及时与对方沟通续签或解除，避免出现合同履行中断导致的纠纷。

2.在合同终止后，应当做好合同归档和结案处理，确保合同的完整性和真实性。

合同发票管理办法

合同发票管理办法一、合同双方。

甲方：名称：______________________地址：____________________联系电话：________________法定代表人：________________乙方：名称：______________________地址：____________________联系电话：________________法定代表人：________________二、关于合同发票的一般规定。

（一）发票的开具。

1. 甲方在支付合同款项后，乙方应按照国家相关法律法规的规定，及时、准确地向甲方开具发票。

乙方呀，可不能拖拖拉拉的哦，要像小火箭一样迅速呢。

2. 发票的内容应与合同约定的交易内容相符。

比如说，如果咱们合同是卖小猫咪玩偶的，那发票上可不能写成大狗狗玩偶呀，得规规矩矩按照实际来。

3. 乙方开具的发票必须是合法有效的，包括但不限于正规的发票格式、正确的税务信息等。

要是发票有问题，就像穿错了鞋子走路一样难受呢。

1. 根据合同性质和双方约定，乙方应开具[具体发票种类，如增值税专用发票或者普通发票]。

这就好比根据不同的场合要穿不同的衣服一样，得选对发票的种类哦。

2. 如果在合同执行过程中，发票种类需要变更，双方应友好协商，并按照税务部门的规定办理相关手续。

咱们得和和气气地商量，可不能因为这个就红了脸呀。

三、发票的传递。

（一）传递方式。

1. 乙方可以通过邮寄、当面交付等方式将发票传递给甲方。

要是选择邮寄呢，就得找个靠谱的快递公司，可别把发票弄丢了，那可就像丢了宝贝一样麻烦呢。

2. 当面交付的时候呢，双方最好能有个小小的交接记录，就像小朋友交换小卡片一样，记录下交付的时间、地点和发票的相关信息，这样大家心里都踏实。

（二）传递时间。

1. 乙方应在开具发票后的[X]个工作日内将发票传递给甲方。

时间就是金钱，大家都希望能尽快拿到发票去处理自己的财务事务呢。

2. 如果因为特殊原因不能按时传递发票，乙方应提前通知甲方，并说明原因和预计的传递时间。

采购货物合同付款及发票管理制度

采购货物合同付款及发票管理制度1.前言本制度的目的是为了规范公司在采购货物（工程劳务）方面的合同签订、付款及发票管理行为，确保公司资金的合理使用，并保障公司的合法权益，并提高采购流程的效率和透明度。

2.合同签订管理2.1合同签订程序2.1.1采购部门根据需求向供应商索取报价，并进行评估比较。

2.1.2采购部门与供应商进行谈判，并就价格、交货期、售后服务等事项进行协商。

2.1.3确定合作供应商后，采购部门将谈判结果及合同条款提交给公司法务部门审批。

2.1.4法务部门审核合同是否符合法律法规，并对合同条款进行修订或完善。

2.1.5经法务部门审批后，采购部门与供应商签订正式合同，并保存相关文件备查。

2.2合同要素2.2.2完整、清晰的货物（工程劳务）描述，包括数量、质量、规格要求等。

2.2.3确定交货期、运输方式，以及货物验收标准和验收程序。

2.2.4确定货物价格及付款方式，并明确逾期付款的违约责任。

2.2.5确定返修、退换货、售后服务等事项，并明确双方的责任和义务。

2.2.6确定合同的期限、解除合同及争议解决方式等事项。

3.付款管理3.1付款审批3.1.1供应商提供货物（工程劳务）及相应的发票后，采购部门与财务部门共同核对货物的数量、质量和发票金额。

3.1.2核对无误后，采购部门向财务部门提供相应的支出申请，并附上合同及发票等相关文件。

3.1.3财务部门对支出申请进行审核，并根据公司的付款政策和权限进行审批。

3.1.4审批通过后，财务部门安排付款并记录相关信息。

3.2付款方式3.2.1公司推崇使用电子支付方式，如银行转账、电汇等，以确保资金的安全和准确性，并避免资金流失、丢失等情况。

3.2.2对于特殊情况下的现金支付，需经过相关部门的批准，并签署相关的资金管理责任书。

4.发票管理4.1发票验真4.1.1财务部门对供应商提供的发票进行电子签章，并进行真伪鉴别。

4.1.2对于金额较大或特殊情况下的发票，财务部门有权要求供应商提供相关证明材料。

合同法对于发票的约定

合同法对于发票的约定1）发票的开具乙方在与甲方就付款金额确定无误，并接收到甲方发出的可以开具发票的通知后，乙方应按照相关税收规定向主管税务机关足额缴纳相关税费，并按照适用增值税税率，向甲方开具增值税专用发票，作为要求甲方付款的凭据。

2）发票的传递与交付乙方应在发票开出的10个工作日内将发票送达至甲方。

因乙方未及时送达增值税专用发票而导致甲方无法在规定时间内抵扣进项税的，甲方有权延迟付款且不视为违约，且乙方应负责赔偿甲方相关经济损失。

开具的增值税专用发票出现错误或未通过认证的，乙方应在接到甲方要求后的1 0个工作日内重新开具增值税专用发票并送达至甲方。

乙方开具的增值税专用发票在送达甲方之前或之后如发生丢失、灭失或被盗，乙方均应负责按税法规定向甲方提供有关丢失发票的存根联复印件并加盖乙方发票专用章，且应负责提供乙方所在地主管税务机关开具的“增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单”，积极协助甲方在税法规定期限内办理有关的进项税额的认证申报手续，否则，由此造成的经济损失，由乙方承担。

如果本协议价款增加或减少的，相应的增值税款将随之增加或减少。

如果乙方按照相关法律法规规定或双方书面约定应向甲方退还全部或部分价款的，乙方应当向甲方退还相应的增值税款，同时乙方应按相关法律法规规定或双方书面约定向甲方重新开具增值税发票或开具增值税红字发票。

乙方开具的票据必须由乙方从其发票主管税务机关领购或经其主管税务机关批准自印或监制的发票；乙方必须保证提供给甲方的发票的票面数据与乙方缴销税务机关和乙方所留存的发票存根联填列数据相符。

发生下列任意一种情况而给甲方造成经济损失的，乙方负责赔偿甲方有关经济损失：①因乙方提供的增值税专用发票不符合税务部门的要求，导致甲方从乙方取得的增值税专用发票不能认证抵扣进项税金；②因乙方提供的增值税专用发票不符合税务部门的要求或因乙方其他原因，导致甲方从乙方取得的增值税专用发票虽可通过认证抵扣进项税金，但认证后被税务机关以“比对不符”或“失控发票”等事由追缴税款。

销售合同什么时候开具发票

---销售合同开具发票的时间规定及注意事项在商业交易中，发票是证明交易发生、金额、时间及双方责任的重要凭证。

根据我国税法及相关法律法规，销售合同开具发票的时间有以下规定及注意事项：一、法定开具时间根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，纳税人销售货物、提供加工、修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产，应当向购买方开具增值税专用发票，并在规定的期限内开具。

1. 一般情况下，增值税专用发票应当于开具之日起15日内开具。

2. 特殊情况下，如货物或者劳务的交付时间、服务完成时间、销售不动产的交付时间等不符合开具发票的法定条件，可以提前开具发票。

二、合同约定时间除了法定开具时间外，销售合同中通常会约定具体的发票开具时间。

以下是一些常见的合同约定时间：1. 交易完成时开具：在货物交付、服务完成或者不动产交付后，立即开具发票。

2. 预付款开具：在购买方支付预付款后，开具预付款发票。

3. 货款结算时开具：在购买方支付全部款项后，开具结算发票。

4. 信用期结束后开具：在双方约定的信用期结束后，开具发票。

三、注意事项1. 遵守税法规定：无论合同如何约定，开具发票的时间都不得违反税法规定。

2. 明确合同条款：在合同中明确约定发票开具的时间，避免产生争议。

3. 确保发票真实有效：开具发票时，应确保发票内容与实际交易相符，不得开具虚假发票。

4. 及时开具发票：根据合同约定或税法规定，及时开具发票，以免影响购买方的报销和税务处理。

5. 保存发票：开具发票后，应及时将发票保存好，以备后续的税务审计和核查。

总之，销售合同开具发票的时间是一个涉及多方利益的问题。

双方在签订合同时，应充分考虑法律法规和商业惯例，明确约定发票开具的时间，确保交易双方的权益得到保障。

同时，开具发票时，应严格遵守税法规定，确保发票的真实性和有效性。

这样，才能确保交易顺利进行，降低税务风险。

对合同发票的记录登记管理规定

对合同发票的记录登记管理规定一、为啥要管理合同发票记录登记呢？咱就说啊，合同发票这玩意儿可重要啦。

就像你出门得带钥匙一样，公司运营要是没把合同发票管理好，那可就乱套喽。

这合同发票记录登记啊，就像是给公司财务和业务管理做了个小账本，清清楚楚的，啥时候跟谁签了合同，发票开了多少，啥样的，都能查到。

要是不管好，钱可能就对不上账，业务往来也会变得稀里糊涂的。

比如说，你跟供应商合作了，结果发票没记好，到时候都不知道付没付钱，或者付多付少了，这多尴尬呀，还可能会产生好多不必要的纠纷呢。

二、合同记录登记的小门道。

1. 合同基础信息得全。

合同的双方是谁呀，这肯定得写清楚吧。

甲方乙方的名称、联系方式，就像交朋友得知道对方叫啥住哪一样。

还有合同签订的日期，这就像两个人确定关系的纪念日一样重要呢。

合同的编号也不能少，这编号就像是合同的身份证号，独一无二的，方便咱们查找。

合同的金额是多少，这个更不用说了，这可是和钱挂钩的大事。

2. 合同内容摘要要简单明了。

咱不能把合同内容原封不动地都抄下来，那多累呀。

就简单概括一下，比如是采购合同呢，就写清楚采购啥东西，数量多少，大概啥规格。

要是服务合同呢，就写清楚提供啥服务，服务期限是多久。

这样一看摘要，就能大概知道这个合同是干啥的啦。

3. 合同状态要随时更新。

合同签了之后，它的状态会变的呀。

比如说开始执行了，执行到一半了，还是已经结束了。

这些状态都要及时更新在记录里。

就像你养了个小宠物，它的成长状态你得随时关注着一样。

要是合同执行过程中有啥特殊情况，也得记下来，像对方有没有违约呀，有没有啥补充协议之类的。

三、发票记录登记的那些事儿。

1. 发票的基本要素记录。

发票的号码是最关键的，这就像发票的名字一样，独一无二的。

还有开票日期，这个日期也很重要呢，它能反映出业务发生的时间顺序。

发票的金额那肯定得记准喽，多一分少一分都不行。

开票单位是谁，受票单位又是谁，这就像发票的爸爸妈妈一样，得搞清楚关系。

销售合同发票开具时间规定

一、前言发票是税务机关进行税收管理的重要依据，也是企业进行财务管理的重要凭证。

为了规范发票开具行为，保障税收征管秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，现就销售合同发票开具时间规定如下：二、发票开具时间规定1. 销售合同签订后，纳税人应当在合同约定的付款期限内开具发票。

合同未约定付款期限的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。

2. 纳税人采用分期收款方式销售货物、劳务的，应当在合同约定的收款期限届满后开具发票。

3. 纳税人采用预收款方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。

4. 纳税人采用委托代销方式销售货物、劳务的，应当在收到代销人结算单据后开具发票。

5. 纳税人采用托收承付、委托收款等结算方式销售货物、劳务的，应当在发出货物、提供劳务并收到银行结算凭证后开具发票。

6. 纳税人采用银行转账、电子支付等非现金支付方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。

7. 纳税人采用实物支付方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。

8. 纳税人采用信用支付方式销售货物、劳务的，应当在合同约定的还款期限届满后开具发票。

三、发票开具时限1. 纳税人应当在销售货物、劳务或者提供应税服务后的30日内开具发票。

2. 纳税人因特殊原因不能在规定时限内开具发票的，应当在特殊原因消除后立即开具发票。

3. 纳税人应当在开具发票后15日内，将发票存根联、发票联和税款缴纳凭证报送税务机关。

四、违反规定的处理1. 纳税人未按照规定开具发票的，由税务机关责令限期改正，可以处1万元以下的罚款；逾期不改正的，可以处1万元以上5万元以下的罚款。

2. 纳税人开具不符合规定的发票的，由税务机关责令限期改正，可以处1万元以下的罚款；逾期不改正的，可以处1万元以上5万元以下的罚款。

3. 纳税人伪造、变造、非法印制、买卖、转让、出租、出借发票的，由税务机关依法予以查处。

合同支付及发票核对管理规章制度细则

合同支付及发票核对管理规章制度细则一、引言合同支付及发票核对是企业经营管理中非常重要的一环，直接关系到企业的财务稳定和合规运营。

为了规范合同支付及发票核对流程，确保资金安全和合规性，制定本细则。

二、合同支付管理1.合同支付流程（1）合同经过审核、签署后，支付申请人按照合同条款和金额填写支付申请单。

（2）支付申请单需附上相关合同、验收报告和发票等相关文件。

（3）支付申请单交由财务部门审核，核对合同金额及税额是否一致，是否符合内部审批规定。

（4）财务部门审核通过后，支付申请单交由授权人批准支付。

（5）财务部门将支付申请单交至银行办理支付手续。

（6）支付完成后，财务部门归档相关支付资料。

2.支付申请单要求（1）支付申请单需包括合同编号、支付金额、开户银行、收款单位等基本信息。

（2）支付申请单需由支付申请人在申请单上签名确认，并附上支付申请人的联系方式。

（3）支付申请单需由合同受益部门负责人审批，审批人需签字确认。

三、发票核对管理1.发票验收流程（1）收到发票后，财务部门负责对发票进行登记，确保与实际支付的合同金额一致。

（2）财务部门对发票进行核对，确保发票信息内容真实准确。

（3）财务部门将已核对完成的发票进行归档保存，并将核对结果通知支付申请人及相应部门。

2.发票核对要求（1）发票应是正规发票，包括增值税发票、普通发票等，必须符合相关税务规定。

（2）发票应当包含发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、商品或服务明细等基本信息。

（3）发票核对人员需要仔细核对发票信息是否与实际情况一致，并在核对完成后签字确认。

四、管理规章制度执行监督1.内部监督（1）设立专门的内部监督部门，负责监督合同支付及发票核对管理规章制度的执行情况。

（2）内部监督部门每季度进行一次全面内部检查，核查合同支付和发票核对的具体情况，并提出改进建议。

2.外部监督（1）接受审计部门进行定期或不定期的审计检查，核实合同支付及发票核对管理的合规性和准确性。

采购合同、付款及发票管理制度

湖北武铁山桥轨道装备有限公司采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。

内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。

第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。

《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。

（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。

合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。

（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。

（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。

采购合同及发票管理

采购合同及发票管理
采购合同及发票管理是指对企业的采购合同和发票进行有效管理的
一项工作。

这项工作涉及到合同的签订、履行、修改和终止等环节，以及对发票的验收、记录和管理等流程。

采购合同管理包括以下内容：
1. 合同签订：根据采购需求和供应商选择，与供应商进行合同的签订，并明确双方的权益和责任。

2. 合同履行：按照合同的约定，确保供应商按时交付货物或提供服务，同时企业也需按时付款或提供相应的付款保证。

3. 合同修改和终止：根据实际情况，对合同内容进行必要的修改，
并在合同到期或其他特定情况下终止合同。

发票管理包括以下内容：
1. 验收发票：对供应商提供的发票进行核对和确认，确保发票的准
确性和合法性。

2. 记录发票：将验收的发票进行记录和归档，建立可追溯和可审计
的发票管理系统。

3. 发票管理：按照企业的财务制度和相关法律法规，对发票进行管理，包括发票的保管、使用和报销等。

采购合同及发票管理的目的是确保采购活动的合规性和规范性，避免合同履行风险和财务风险，同时提高企业的采购效率和成本控制能力。

采购合同付款及发票管理制度

采购合同付款及发票管理制度一、概述二、付款管理1.付款方式：(1)企业应与供应商协商确定付款方式，并在采购合同中明确。

(2)常见的付款方式包括电汇、支票、承兑汇票等，应根据采购金额和供应商信用状况来选择合适的付款方式。

2.付款条件：(1)企业应在采购合同中明确付款条件，包括款项支付期限、付款金额、付款比例等。

(2)根据采购合同支付条款，企业应按时足额支付供应商的货款。

3.付款流程：(1)供应商应提交符合发票要求的发票和相关证明材料。

(2)企业应进行发票核对和审批流程，确保发票的真实有效。

(3)审批通过后，财务部门进行付款操作，将款项按时支付给供应商。

4.付款记录和归档：(1)企业应建立付款记录和归档制度，记录每一笔付款的相关信息。

(2)付款记录应包括供应商名称、付款金额、付款日期、付款方式等。

(3)付款凭证和相关发票应进行归档，并保存相应的备份。

三、发票管理1.发票要求：(1)供应商应按照国家税务部门的规定出具符合要求的发票。

(2)发票应包括企业名称、纳税人识别号、货物或服务的明细、发票号码等信息。

(3)发票应进行盖章或电子认证，确保发票的真实性和合法性。

2.发票验收：(1)采购人员在收到供应商发来的发票后，应进行验收。

(2)验收内容包括发票的齐全性、真实性、一致性等。

如发现问题，应及时与供应商进行沟通解决。

3.发票保管：(1)企业应建立发票保管制度，确保发票的安全性和完整性。

(2)发票应分门别类进行归档，且保存期限应符合税法的规定。

四、违规处理1.企业应建立违规处理制度，对违反付款和发票管理制度的行为进行处理。

2.违规行为包括但不限于虚假发票、超期未付款、未经授权擅自更改发票等。

3.处理措施包括口头警告、书面警告、追究法律责任等，具体根据违规程度和情节轻重进行决定。

五、宣传和培训为了确保企业员工对采购合同付款及发票管理制度的理解和遵守，企业应开展相应的宣传和培训工作。

宣传内容包括制度的重要性、相关流程和规定，培训内容包括发票的识别方法、付款流程和规定等。

发票、合同管理规定

发票、合同管理规定一、概述本文旨在规范公司的发票、合同管理制度，确保公司份内业务的规范性、安全性和高效性。

二、发票管理1. 发票种类公司使用的发票包括增值税普通发票、增值税专用发票和机打发票。

2. 发票开具发票的开具必须遵循《中华人民共和国增值税法》及其相关法规。

公司销售发票须按月开具，并在当月进行交验。

3. 发票保管发票是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。

具体做法如下：•发票由专门的人员保管，保管人员须做好发票存档记录表；•发票须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；•如发现发票遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。

4. 发票使用公司发票的使用须严格按照规定，确保财务账务的真实性和完整性。

三、合同管理1. 合同签订公司委托授权代表签署或批准所有合同，并由相关部门完成；未经授权代表签署或批准的合同无效。

2. 合同保管合同是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。

具体做法如下：•合同由专门的人员保管，保管人员须做好合同存档记录表；•合同须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；•如发现合同遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。

3. 合同履行公司应按照合同约定的具体条件和要求履行合同，确保合同法定权利和义务的实现。

四、总则1. 相关文件发票、合同相关的法律文件和公司规章制度应当妥善保存，并在需要时进行及时更新。

2. 违反规定处理对于违反发票、合同管理规定的行为，公司将予以纠正并作相应处理。

如属职务犯罪，则依法追究刑事责任。

3. 生效日期本规定自发布之日起生效。

五、摘要如上是公司的发票、合同管理规定，对于公司内部相关人员应当遵照执行，确保业务规范性、安全性和高效性，同时加强保管工作，做到准确、完整、及时。