【酒店】应付账款操作标准流程
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据就是每日销售总结报告表与试算平衡表。
收入凭证的编制方法就是:借:应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷:营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容,收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表,进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结,为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后,规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时,宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额,每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前,首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项,分析报告内容。
对凡就是超60天以上应收款挂帐客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容,并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复,协商解决办法,为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组就是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督,就是成本核算员的重要职责之一,每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有:(一)支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容,由采购部主管批准后,将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时,成本核算员要检查发票的五大要素:A、发票签发日期;B、购货品名;C、购货数量及单价;D、大小金额就是否一致;E、持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额就是否一致,经办人、验货人、收货人签字就是否齐全,并注销采购单。
酒店行业财务做账流程
酒店行业财务做账流程(总35页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结账。
（三）结账工作流程1、餐厅结账单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。
酒店会计做账流程及会计分录
酒店会计做账流程及会计分录酒店会计做账流程首先，什么是街账，什么是客账？街帐是散客,客帐是协议客户酒店会计财务帐务处理每个行业都需要设置会计岗位，且各个行业的会计处理略有不同，因此会计人员在掌握基本会计处理方法的基础上还要能结合实际情况做好自身企业的会计处理工作。
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收账款——客账应收账款——街账——明细应收账款——团队银行存款贷：营业收入应付账—电话费2、街账、客账分配表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一账户中。
作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。
3、客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂账催款根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。
5、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。
二、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：(一)支票领用及结账采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结账手续。
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
应付账款操作流程
应付账款操作流程应付账款是指企业为了购买商品或接受服务而形成的未付款项。
应付账款操作流程是指企业在处理应付账款时所需要进行的一系列操作或步骤。
下面将详细介绍应付账款操作流程的具体步骤。
1.收到应付账款的确认函：当企业购买商品或接受服务后，供应商一般会向企业发送应付账款的确认函。
该确认函通常包含了购买的商品或接受服务的详细信息，如数量、价格等。
2.核对应付账款的准确性：企业收到应付账款的确认函后，需要对其中的信息进行核对，确保账款的准确性。
如果发现信息有误，可以与供应商进行沟通并及时修改。
3.登记应付账款的发生：核对无误后，企业需要将应付账款的发生进行登记。
登记应付账款一般是通过会计记录方式进行，包括记账、填制凭证等。
4.核对应付账款的期限：企业在登记应付账款时，需要核对应付账款的期限。
根据应付账款的期限不同，可以进行分类管理，如短期应付账款和长期应付账款。
5.审批并付款：企业在到期支付应付账款前，一般需要进行内部审批并制定支付计划。
审批流程包括财务部门、经理层等的审批，确保支付计划的合理性和准确性。
随后，企业进行付款操作，将应付账款支付给供应商。
6.记录应付账款的支付：企业在支付应付账款后，需要将支付的记录进行登记。
记录应付账款付款的具体信息，如支付日期、金额等。
7.监控应付账款余额：企业还需定期监控应付账款的余额情况。
随着付款的进行，应付账款的余额会逐渐减少。
企业需要随时掌握应付账款的余额，以便进行合理的资金安排和管理。
8.对账户余额进行调整：如果在核对账户余额时发现有误，企业需要及时进行调整。
调整的方式有可能是由于记录错误导致余额不准确，也有可能是由于供应商的退货或折让等原因导致余额需要调整。
9.跟踪供应商的账务处理：为了确保应付账款的准确性和及时性，企业还需要跟踪供应商的账务处理情况。
定期与供应商沟通并核对账款的情况，及时纠正错误和解决问题。
10.结算应付账款：当应付账款全部支付完毕后，企业需要进行应付账款的结算。
应付帐款流程
应付帐款流程应付账款流程应付账款是企业在销售商品或提供服务后所应收回的款项，其管理流程和操作规范对于企业的财务状况和经营效益至关重要。
本文将介绍一套完整的应付账款流程，以帮助企业提高收款效率和管理水平。
1.开立销售发票销售发票是应付账款流程的起点，企业在向客户提供商品或服务后，应及时开立销售发票。
销售发票应包括以下基本信息：销售日期、购买方信息、销售方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额等。
销售发票一般由财务部门或销售部门负责开具，确保发票准确无误。
2.核对销售发票与订单在开立销售发票之前，销售部门应与订单进行核对，确保发票的金额、商品或服务的信息与订单一致。
如果存在差异或疑问，应及时与客户进行沟通和确认。
3.将销售发票和相关凭证归档开立好销售发票后，应及时将其归档妥善保存，并与相关凭证（如销售合同、送货单等）进行整理和备份，以备将来查询和核对。
4.录入应付账款财务部门在收到销售发票后，应及时将其录入到企业的应付账款系统或财务软件中。
录入时，应按照标准流程和规范进行操作，并确保数据的准确性和完整性。
5.审批应付款项根据企业内部的审批程序，财务部门应对应付款项进行审批。
审批的目的是确保应付账款的合规性和有效性，防止错误或虚假的账款支出。
6.支付应付款项经过审批后，财务部门按照约定的付款条件和支付方式，及时向供应商或服务提供方支付应付款项。
支付时应严格按照合同约定或协议执行，确保付款的准确性和及时性。
7.对账与核对财务部门应与供应商或服务方进行对账和核对，确保付款金额和账户对应一致，并及时处理发现的问题或差异。
对账和核对一般有定期对账和不定期抽查两种方式，以减少错误和风险。
8.应付账款的核销当供应商或服务方收到支付后，应及时提供付款确认凭证。
财务部门应根据支付确认凭证对应付账款进行核销，确保账务的结清和清晰。
9.应付账款的风险管理企业应建立完善的应付账款风险管理机制，定期评估和监控供应商或服务方的信用状况和偿付能力。
酒店成本及应付款组工作程序
酒店成本及应付款组工作程序1. 引言酒店行业是一个以服务为核心的行业，高效的成本管理和应付款组工作是确保酒店运营顺利进行的重要因素之一。
本文将介绍酒店成本及应付款组的工作程序，帮助酒店管理者和相关人员更好地了解和掌握成本控制和应付款管理的要点。
2. 成本管理2.1 成本分类在酒店行业，成本通常可分为以下几类： - 直接成本： - 食品和饮料成本：指餐厅和酒吧提供的食品和饮料的原材料和配料成本。
- 人工成本：包括员工工资、津贴、奖金等人力资源相关成本。
- 物料成本：指与酒店运营相关的各类物料的采购成本，如清洁用品、床上用品等。
- 间接成本： - 折旧和摊销：指固定资产的折旧和共享成本的摊销。
- 能源成本：包括水、电、气等能源的使用成本。
- 维护和维修成本：指对酒店内设备和设施进行维护和维修所需的费用。
- 其他成本： - 营销费用：包括广告、促销等营销活动所需的费用。
- 行政费用：指公司行政管理的各项费用，如办公用品、印刷文件等。
- 税务和法律费用：包括税务申报、律师费等与税务和法律相关的费用。
2.2 成本控制酒店成本控制是确保酒店经营盈利的关键任务之一。
以下是一些常见的成本控制方法： - 成本预算：制定合理的成本预算是成本控制的首要步骤。
根据过去的经验和市场情况，制定合理的预算可以帮助酒店管理者合理安排资源和控制成本。
- 成本核算：对各项成本进行详细的核算和分析，找出成本高、效益低的项目，并进行调整和优化。
- 采购管理：与供应商建立长期合作关系，争取较低的采购价格和优质的产品和服务。
另外，定期审查供应商的服务质量和价格，确保采购成本的可控性。
- 能源管理：合理使用能源，加强能源管理，降低能源消耗。
例如，定期检查能源设备的运行状况，优化能源使用方案。
- 人力资源管理：合理控制人员编制，提高员工的工作效率和生产力，减少人力成本。
- 库存管理：根据需求和供应情况合理控制库存水平，避免库存积压和造成的浪费。
酒店财务应付会计制度范本
酒店财务应付会计制度范本一、总则第一条为了规范酒店财务应付会计工作，加强财务管理和监督，根据《企业会计准则》和国家有关法律法规，制定本制度。
第二条酒店财务应付会计工作应遵循真实性、完整性、及时性和准确性的原则，确保财务报表的真实性和合法性。
第三条酒店财务应付会计工作范围包括：应付账款的核算、结算、分析和管理，以及与供应商、客户和其他相关方的沟通与协调。
二、应付账款的核算第四条应付账款的核算应按照《企业会计准则》的规定进行，确保账务处理的准确性和合法性。
第五条应付账款的入账时间应为货物或服务收到时，按照实际发生的金额入账。
第六条应付账款的核算应分别记录供应商、货物或服务内容、金额、到期日等信息，确保账务信息的完整性和准确性。
三、应付账款的结算第七条应付账款的结算应按照合同约定和酒店财务政策进行，确保结算的及时性和准确性。
第八条应付账款的结算应通过银行转账、支票、现金等方式进行，确保结算的安全性和合法性。
第九条应付账款的结算应保留相关凭证，包括转账记录、支票存根、现金收据等，以备查验和审计。
四、应付账款的管理第十条应付账款的管理应建立和完善账款管理制度，确保账款的合规性和安全性。
第十一条应付账款的管理应定期进行账款核对，确保账务信息的真实性和准确性。
第十二条应付账款的管理应建立供应商信用评估制度，确保供应商信用的合理和合规。
五、应付账款的分析与报告第十三条应付账款的分析应定期进行，分析应付账款的结构、到期情况、供应商信用状况等，为管理层决策提供依据。
第十四条应付账款的报告应按照管理层的要求和需求进行，确保报告的及时性和准确性。
六、合规与监督第十五条应付会计工作应遵守国家法律法规和《企业会计准则》，确保财务报表的真实性和合法性。
第十六条应付会计工作应建立健全内部监督机制，加强对应付账款核算、结算、管理等方面的监督与检查。
七、培训与指导第十七条酒店财务部门应定期组织应付会计工作的培训和指导，提高会计人员的业务水平和职业素养。
酒店会计账务处理及工作流程
酒店会计账务处理及⼯作流程酒店会计账务处理及⼯作流程⾸先要建账，买账本：⼀本总账，⼀本现⾦⽇记账和银⾏存款⽇记账（以实际收到的投资额来登记），应收账款明细账、应付账款明细账、固定资产明细账，应付职⼯薪酬明细账等这些帐户可能刚开业的时候没有发⽣额就先空着，等发⽣时再填写登记，实收资本、主营业务收⼊和主营业务成本、财务费⽤、管理费⽤等实际发⽣时再登记。
如果还在筹建期，还没正式营业的话，要设⼀个“长期待摊费⽤”⽤来核算各项费⽤⽀出，即借：管理费⽤贷：长期待摊费⽤，等公司进⼊轨道，正常营业时再分次摊⼊管理费⽤即可，但是这个科⽬不合算购货和购买固定资产的⽀出，购买固定资产的时候依旧是：借：固定资产借：应交税费贷：现⾦或银⾏存款（如果是⼩规模纳税⼈，则税费要计⼊到固定资产的总成本中）。
分录写错了，是借：长期待摊费⽤贷：管理费⽤-开办费酒店会计的财务处理1、每⽇营业收⼊传票的编制编制收⼊传票的依据是每⽇销售总结报告表和试算平衡表。
收⼊凭证的编制⽅法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——结帐——明细应收帐款——团队银⾏存款贷：营业收⼊应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员⼯私⼈帐、优惠卡及应回⽽未回帐单等内容，收⼊核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进⾏分配。
及时准备将费⽤记录到每⼀帐户中。
作到⽇清⽉结，为⽉末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客⼈清算应收款后帐务处理客⼈接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客⼈付款时，宾馆应开正式收据呈交客⼈，作为结算凭证。
收⼊核数员便根据客⼈付款内容及⾦额，每天进⾏帐务处理：在编制记帐凭证前，⾸先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每⽇现⾦收⼊记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据⽉结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进⾏再次催款，催款前⾸先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
酒店财务部 应付帐会计SOP
录入供应商详细信息
Enters deals with the management system management system, chooses “the establishment” in the main menu “the supplier to code”, opens the complete supplier to arrange the stopwatch
供应商付款凭证的审核
2.The supplier pays money the certificateexamination
供应商付款凭证的审批
Every month reorganizes the supplier to send regularly receives goods the record, opens deals with in the management system management system “the report form” the choice “to deal with the itemized account”, then the click “the inquiry”, presents the combination condition inquiry dialog box, determined after the corresponding date and the supplier code, namely demonstrated that this supplier's putting on somebody's account with reorganizes the good supplier with the payment to send detailed receives goods the record by the pen correspondence verification
应付账款的工作流程
应付账款的工作流程应付账款是指企业应付给供应商、债权人或其他相关方的款项。
在企业的日常经营中，应付账款的管理工作至关重要，它直接影响着企业的资金流动和财务稳定。
因此，建立合理的应付账款管理工作流程对企业的经营发展具有重要意义。
下面将介绍应付账款的工作流程，以帮助企业更好地管理和控制应付账款。
1. 采购订单的生成应付账款的工作流程始于采购订单的生成。
当企业需要采购物料或商品时，采购部门将根据需求向供应商发出采购订单。
采购订单中包括物料或商品的名称、数量、价格、交货时间等信息，以及付款方式和付款条件。
采购订单的生成标志着应付账款的产生，企业需要及时记录和跟踪这些应付款项。
2. 供应商发货和开具发票供应商收到采购订单后，将按照要求发货，并开具相应的发票。
发票中包括商品或服务的详细信息、价格、数量、付款方式等内容。
企业收到供应商的发货和发票后，需要及时核对发票与采购订单的一致性，确保货物或服务的真实性和准确性。
3. 应付账款的登记和核对企业财务部门收到供应商的发票后，需要将其登记到应付账款账户中。
登记时需要核对发票的真实性和准确性，确保发票内容与采购订单一致，并且符合企业的采购政策和付款条件。
同时，还需要核对供应商的账户信息和付款方式，以确保付款的准确性和及时性。
4. 付款审批流程在登记和核对完应付账款后，企业需要进行付款审批流程。
付款审批流程一般包括内部审批和付款授权。
内部审批需要相关部门对应付账款进行审核和确认，确保付款的合规性和必要性。
付款授权需要企业领导或财务主管对付款进行最终确认和授权，确保付款的合法性和安全性。
5. 付款的执行和记录经过付款审批流程后，企业可以执行付款操作。
付款可以通过银行转账、支票、现金等方式进行。
付款时需要注意核对付款金额和账户信息，确保付款的准确性和安全性。
付款完成后，企业需要及时记录付款信息，包括付款日期、金额、账户信息等，以便后续的跟踪和核对。
6. 应付账款的跟踪和管理付款完成后，企业需要及时跟踪和管理应付账款。
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
酒店业会计做账流程明细
酒店业会计做账流程明细店业会计处理大全1.编制每日营业收入传票编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款――客帐应收帐款――街帐――明细应收帐款――团队银行存款贷：营业收入应付账款-电话费2。
街道账户和客人账户分布表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。
及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理收到酒店通知后，客人必须在30天内将应收账款结算给酒店。
客人付款时，酒店应开具正式收据，并将其作为结算凭证提交给客人。
收入审核员每天根据客人的付款内容和金额进行账务处理：在准备会计凭证之前，首先查明公司的账号、账户参考号和付款内容，并填写《每日现金收入记录表》。
4.逾期60天的应收账款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5.负责将编制好的会计凭证录入财务计算机系统。
4、成本和应付账款小组的工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天采购的具体内容，经采购部负责人批准后，将采购发票和检验单送财务部结算。
结账时，成本会计应检查发票的五个要素：A.发票开具日期；b、购买商品的名称；c、采购数量和单价；d、大小和数量是否一致；e、持票人的公章。
检查检验凭证与发票金额是否一致，经办人、检验员、收货人签字是否完整，取消采购订单。
酒店应付管理制度
一、总则为加强酒店财务管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高酒店整体运营效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店所有部门及个人，涉及应付账款、支付审批、资金结算等财务活动。
三、职责分工1. 财务部负责制定、实施、监督本制度，并对制度执行情况进行检查和评估。
2. 各部门负责人负责本部门应付账款的管理，确保及时支付供应商款项。
3. 采购部负责审核采购订单、合同及发票，确保采购合规性。
4. 人力资源部负责审核工资支付、社保缴纳等应付账款。
5. 各部门员工负责提供真实、准确的付款申请，配合财务部完成付款流程。
四、应付账款管理流程1. 发票审核（1）供应商提供的发票应真实、完整、合规。
（2）采购部、人力资源部等相关部门应审核发票的真实性、合规性。
（3）财务部负责审核发票的金额、税率、付款期限等。
2. 付款申请（1）各部门根据实际需求，填写付款申请单，注明付款原因、金额、付款方式等。
（2）各部门负责人对付款申请单进行审核，确保申请合理、合规。
（3）财务部对付款申请单进行审核，确保付款申请单与发票相符。
3. 付款审批（1）财务部对付款申请单进行审核，确认无误后提交给总经理审批。
（2）总经理对付款申请单进行审批，签署意见后返回财务部。
4. 资金结算（1）财务部根据审批通过的付款申请单，办理资金结算。
（2）财务部将付款凭证及相关资料归档备查。
五、付款方式1. 银行转账：适用于金额较大、付款周期较长的款项。
2. 现金支付：适用于金额较小、付款周期较短的款项。
3. 支票支付：适用于与供应商约定以支票方式支付的款项。
六、监督与检查1. 财务部定期对应付账款进行核对，确保账款准确无误。
2. 财务部定期对付款流程进行检查，确保流程合规、高效。
3. 酒店审计部门对应付账款进行年度审计，确保财务合规。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上制度，酒店将实现应付账款管理的规范化、标准化，提高酒店财务管理水平，确保酒店资金安全、合理、高效使用。
酒店财务用款付款流程
酒店财务用款付款流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!酒店财务用款付款流程一般包括以下步骤：1. 用款申请：部门或员工根据业务需要填写用款申请表，注明用款金额、用途、预计支付时间等信息。
酒店应付账款操作标准流程模版
1目的:为了明确应付帐款的入帐、对帐、付款、核销、帐龄分析等操作规定。
2范围：财务部3职责:财务部负责应付账款的核算工作。
4操作程序：4．1应付单入帐应付会计依据有关仓库验收员提交的商品验收单、物料验收入库单、食品验收入库单应付会计联，工程部提交的固定资产验收报告单,材料会计提交的代销商品结帐单，登陆NC系统,进入路径“财务会计_应付管理_日常业务＿单据处理_单据录入”,点击菜单栏上的“单据类型”,在此界面中选择“开元旅业应付单”录入相应单据。
经审核后，通过凭证模板自动生成凭证。
4．2对帐应付会计每月按协议规定结账时间,与供应商核对应付账款余额,如不相符,应及时查明原因，对需要调整的账项要附有原始单据，特殊情形必须经财务总监批准,保证做到账账相符。
4．3付款申请1．部门业务经办人负责填写一式两联“汇款申请单”并在“经办人”栏签字确认，交财务应付会计核对总帐挂帐金额是否一致,发票是否齐全后签字确认。
2．餐饮原材料的付款申请由应付会计填单，在酒店规定时限内付款。
3.各种付款业务必须符合财务管理制度规定的审批手续：汇款申请单必须写清收款单位、账号、汇入银行、汇款用途、汇款金额,由部门经理、财务总监审核，并由总经理批准,超出总经理审批权限的还需产业公司总经理、集团公司总裁审批。
履行酒店付款审批程序后交由出纳付款。
4．4出纳付款出纳接到汇款申请单,首先审核原始凭证的合法、准确性：审核收受的各类发票、收据,核对填制日期、开具单位名称、经办人签名、经济业务内容、数量、单价、金额,检查发票上是否加盖税务专用章等,各类付款原始凭证是否加盖付讫章，以防止重复报销。
再次检查各种付款业务是否符合财务管理制度规定的审批手续。
审核无误后才可以付款。
4．5付款单入帐付款出纳员负责付款单的入帐工作。
登陆NＣ系统，进入路径“财务会计_应付管理＿日常业务_单据处理＿单据录入”，点击菜单栏上的“单据类型”，此界面中选择“开元旅业付款单”录入相应单据。
酒店财务部应付账会计岗位工作程序与标准
5.核对完这些单据之后,要对验货单进行分类,按供应商的不同进行分类汇总,以便下月初与各家供应商对帐;
二.月初与供应商核对往来账目：
1.每月中旬左右与酒店各家供应商进行送货情况的核对,如有挂错帐或少单等情况及时进行复查,确实有误及时在当月调整,并注明原因;
应付账会计
编号：FC005-1
一.收集整理验货单并做好汇总：
1.每天到验货部拿当天的收货记录和收货汇总报表,并按编号登记,以免丢失;
2.拿到收货记录单后,对昨日的收货情况进行复核,主要是看单价、金额、规格等,并与各部门采购申请单进行核对,菜品主要核对厨师长签名等;
3.对于入库的食品、酒水饮料、香烟和物料类,要单独核对,保证月末与总仓核对账目时的一致;在汇总时,注意不能入错库,以免月末查帐麻烦;
2.将各家供应商的当月验货记录作为附件,挂应付账,并输入电脑,同时注意数好总的张数,不要挂错单位或少挂多挂应付账,给企业造成经济损失或不必要的麻烦;
3.在输入电脑时,首先要注意当月是否有预付款项的发生,如果已经有预付过部分货款时,在输入凭证时要冲平预付款项,少挂应付账,以免以后重复付款;
4.挂完所有当月应付账款后要与汇总报表进行总的核对,防止漏挂情况的出现;
2.做好财务档案的分类、整理和存档工作,协助总账装订凭证及其他会计资料报表等;
3.完成部门经理和总监交办的其他临时工作任务,并作好反馈;
5.月末总账账目结算完后,要核对各家应付账款挂帐余额,并做应付账款帐龄分析表;
6.应付账款帐龄分析表要按当月、超过两个月、超过三个月等累计天数进行明细汇总并提供给部门总监,以做好资金付款情况的统一安排;
酒店成本及应付会计工作程序
酒店成本及应付会计工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要内容有：一.支票领用及结账采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结账手续。
结账时，成本核算员要检查发票的五大要素:1. 发票签发日期;2. 购货品名;3. 购货数量及单价;4. 大小金额是否一致；5. 持票单位公童。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
二每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。
在统计前,首先按支票号码顺序及转账承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。
按结账程序复核无误后，即可编制各银行支出表。
统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。
统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额—致。
三.支出凭证编制程序支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在账户中，支出凭证编制程序为：1 •填写付款单位名称;2 •填写付款日期；3 •填写经济业务内容摘要；4 •填写会计科目及账号;5 •填写经济业务发生额。
在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录一致，各种收货记录与发票金额一致,支出凭证合计金额与发票金额一致。
负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。
四、物料用品领用费用分酉暉悔由成本核算员对物品库房记账员转来的出库单进行审核，检查每—张出库单数量单价及总金额是否正确，按照权责发生制的会计核算原则及会计科目使用说明，正确反映到账户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用分配明细表，并作到出库金额与三级账记录一致，该表作为月末编制出库费用结转凭证。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1目的：为了明确应付帐款的入帐、对帐、付款、核销、帐龄分析等操作规定。
2范围：财务部
3职责：财务部负责应付账款的核算工作。
4操作程序：
4．1应付单入帐
应付会计根据仓库验收员递交的商品验收单、物料验收入库单、食品验收入库单
应付会计联，工程部递交的固定资产验收报告单，材料会计递交的代销商品结帐
单，登陆NC系统，进入路径“财务会计_应付管理_日常业务_单据处理_单据录入”，
点击菜单栏上的“单据类型”，在此界面中选择“开元旅业应付单”录入相应单
据。
经审核后，通过凭证模板自动生成凭证。
4．2对帐
应付会计每月按合同规定结账时间，与供应商核对应付账款余额，如不相符，应
及时查明原因，对需要调整的账项要附有原始单据，特殊情况必须经财务总监批
准，保证做到账账相符。
4．3付款申请
1．部门业务经办人负责填写一式两联“汇款申请单”并在“经办人”栏签字确认，
交财务应付会计核对总帐挂帐金额是否一致，发票是否齐全后签字确认。
2．餐饮原材料的付款申请由应付会计填单，在酒店规定期限内付款。
3．各种付款业务必须符合财务管理制度规定的审批手续：汇款申请单必须写清收
款单位、账号、汇入银行、汇款用途、汇款金额，由部门经理、财务总监审核，
并由总经理批准，超出总经理审批权限的还需产业公司总经理、集团公司总裁审
批。
完成酒店付款审批程序后交由出纳付款。
4．4出纳付款
出纳接到汇款申请单，首先审核原始凭证的合法、准确性：审核收受的各类发票、
收据，核对填制日期、开具单位名称、经办人签名、经济业务内容、数量、单价、
金额，检查发票上是否加盖税务专用章等，各类付款原始凭证是否加盖付讫章，
以防止重复报销。
再次检查各种付款业务是否符合财务管理制度规定的审批手续。
审核无误后才可以付款。
4．5付款单入帐
付款出纳员负责付款单的入帐工作。
登陆NC系统，进入路径“财务会计_应付管
理_日常业务_单据处理_单据录入”，点击菜单栏上的“单据类型”，此界面中选
择“开元旅业付款单”录入相应单据。
4．6审核并生成凭证
应付会计负责审核付款出纳员填制的NC系统中的“开元旅业付款单”或其他相关
付款单据，项目是否填写齐全、金额是否准确，收支项目是否选择正确。
审核无
误后，进入NC系统—→客户化—→会计平台—→财务会计平台—→凭证生成—→
查询—→“应收应付报账中心系统”—→选择“开元旅业付款单”—→批选单据
—→生成付款凭证。
4．7应付帐款的核销
及时做好“应付管理”中应付单与付款单之间的核销工作。
进入“手工核销”节
点，进入路径为：“财务会计_报帐中心_日常业务_单据核销_手工核销”（具体
操作见集团信息化管理系统）。
4．8帐帐核对
月末核对NC应付模块与模块应付帐款明细帐余额是否一致，确保帐帐相符。
4．9应付帐款的帐龄分析
每月底编制“应付账款账龄分析表”，逐笔列清尚未支付应付款的单位的欠款内
容、欠款额等，并附上“本月应付未付情况说明”。
掌握各项应付未付款情况，
提出付款建议，合理使用资金。
4．10注意事项：
1．防止应付款已挂帐，出纳付款时直接入费用。
2．预付款应及时校对并向相关部门催收货物到位。
3．凡涉及应付帐款科目，均须过应付模块。
5使用表单：
5．1汇款申请单。