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公司财务部库存现金管理制度
公司财务部库存现金管理制度前言随着公司业务不断发展壮大，公司的现金流量越来越复杂，加之现金存储与管理的安全、有效性等问题，为了规范财务部门的现金管理流程，制定一套完善的现金管理制度是非常必要的。
该文档旨在规范公司财务部门的库存现金管理，保证现金资产的安全，增强财务部门的透明度和规范性。
一、概述公司财务部门的库存现金管理是指对公司所有现金和银行存款进行科学规范的管理，以确保资金的有效利用和安全保障。
库存现金管理涉及现金收支、库存现金、银行存款、现金的调拨和交存、现金的清点和登记等方面。
二、应用范围本制度适用于公司所有财务部门的现金管理，包括公司各个部门、分支机构、子公司等，具体负责人应制定符合本制度要求的现金管理制度，严格执行。
三、现金库存管理1.库存现金的保管所有库存现金必须存放在特定的保险柜或保险箱内，负责保管现金的人员必须将现金妥善保存，并保证保险柜或保险箱的钥匙在自己的掌握之中，严禁将其借给他人或将其置于不安全的地方。
2.库存现金的保险财务部门必须购买足够的保险来保障库存现金的安全，保险的范围必须包括员工盗窃、抢劫、火灾、地震及其它所有可能导致库存现金损失的风险。
3.库存现金的清点每天结束时，负责库存现金的人员必须对所保管的库存现金清点并记录详细的清单，同时要求其它现金持有人确认清单的准确性并签字。
4.库存现金的移交财务部门内部库存现金的移交必须严格按照规定程序进行，移交前必须进行清点并拍摄照片作为证明。
四、银行存款管理1.银行账户开户公司所有银行账户的开户必须在财务主管或授权人员的监督下完成，对于账户信息必须认真填写，包括账户名称、账号、开户银行、授权人等详细信息。
2.银行账户监管银行账户监管必须确保账户资金的安全，监管人员必须了解其管辖内所有银行账户的实际使用情况，严格按照规定程序进行账户使用和操作，如有账户变化，必须及时核对账户信息并进行记录。
3.银行账户管理每月底，财务人员必须对公司所有银行账户进行一次全面的资金核查，确保账户的准确性和完整性。
库存现金管理规定
库存现金管理规定1. 背景和目的为了规范和有效管理企业的库存现金，确保企业财务安全和良好运营，特制定本《库存现金管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于本企业所有部门和员工。
3. 管理标准3.1 库存现金的定义库存现金指企业在日常运营中用于支付各项费用和应急支出的现金，包括但不限于银行存款、备用金、零钱等。
3.2 库存现金的保管1.库存现金必须由专人负责保管，该负责人应由财务部门指定。
2.库存现金应妥善保管，存放于专用保险柜中，并确保保险柜的密封性。
3.库存现金保管人员必须保持保险柜的钥匙，并定期对库存现金余额进行盘点和核对。
4.禁止擅自挪用库存现金用于个人或其他非公司用途。
3.3 库存现金的使用1.库存现金使用必须符合公司相关政策和规定，只能用于日常运营所需的费用支付，包括但不限于办公用品采购、员工福利发放、合同款项支付等。
2.库存现金的使用需经过相关部门的申请、审批和核验，确保经费使用合理、合法和符合公司的财务计划。
3.库存现金的使用必须填写相关的付款凭证或发票，并妥善保管，以备查核和审计。
4. 考核标准4.1 库存现金保管人员考核1.库存现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严守保密制度，保护公司利益。
2.库存现金保管人员应定期对库存现金进行盘点和核对，并确保账实相符。
3.库存现金保管人员应及时向财务部门报告库存现金的变动情况。
4.库存现金保管人员在管理过程中如发现异常情况或存在风险问题，应立即向上级报告，并积极配合相关部门进行调查和处理。
4.2 库存现金使用考核1.部门负责人应按照公司相关政策和规定，合理、合法地使用库存现金，确保资金使用效果。
2.部门负责人应及时向财务部门提交库存现金使用的申请、审批和核验材料，确保经费使用合规。
3.部门负责人应定期向财务部门报告库存现金的使用情况，包括资金流向、支出情况等。
4.财务部门将根据部门负责人的绩效，评定其库存现金使用情况的好坏，作为考核指标之一。
库存现金安全管理制度
第一章总则第一条为了加强公司库存现金的安全管理，确保现金资产的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存现金的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，责任到人；3. 简便高效，服务至上。
第二章库存现金管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
第五条出纳人员负责公司库存现金的收支、保管和盘点工作。
第六条会计人员负责库存现金的账务处理和监督工作。
第七条各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任。
第三章库存现金管理措施第八条库存现金限额管理1. 公司根据业务需要，合理核定库存现金限额，原则上不得超过3天的日常开支。
2. 库存现金限额由财务部门负责核定，并报公司领导批准。
3. 库存现金限额一经核定，未经批准不得随意变更。
第九条库存现金收支管理1. 出纳人员负责办理现金收支业务，必须做到及时、准确、完整地记录现金收支情况。
2. 现金收支业务必须由出纳人员亲自办理，不得委托他人代为办理。
3. 现金收支业务必须符合国家有关法律法规和政策要求。
第十条库存现金保管管理1. 库存现金存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由出纳人员保管。
2. 保险柜应置于安全、隐蔽的地方，确保现金安全。
3. 保险柜钥匙不得随意借出，如需借出，需经财务部门负责人批准。
第十一条库存现金盘点管理1. 出纳人员每日进行现金盘点，确保账实相符。
2. 会计人员定期或不定期对库存现金进行盘点，对盘点情况进行审核。
3. 库存现金盘点过程中，如发现现金短缺或盈余，应立即查明原因，并按规定进行处理。
第十二条库存现金账务管理1. 出纳人员应每日将现金收支情况登记于现金日记账，确保账实相符。
2. 会计人员应定期核对现金日记账，确保账账相符。
3. 库存现金账务应按时进行汇总、核对，确保财务报表的真实、准确。
第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度，确保库存现金安全的人员给予奖励。
库存现金管理制度（三篇）
库存现金管理制度一、制度目的库存现金是企业日常经营活动中不可或缺的重要资金形式。
为了保障企业资金的安全、提高现金的利用效率，确保企业能够按时足额地支付各项费用，有效地管理和控制库存现金是非常必要的。
本制度的目的是规范和管理企业的库存现金，确保资金安全并提高资金利用的效率。
二、适用范围本制度适用于所有企业的库存现金管理工作。
三、主要内容1. 现金收付管理（1）企业应设立专门的现金收付岗位，指定专人负责现金的收付工作。
（2）所有的现金收付都应有明确的凭证和记录，确保现金收支的准确性和可追溯性。
（3）现金收付记录应立即登记到账簿上，并及时进行核对和审核。
（4）现金收付凭证和记录应按规定期限归档存放，以备后续审查和查询。
2. 现金保管管理（1）企业应设立专门的现金保管库，配备专门的保管人员，并实施严格的安全措施，确保现金的安全。
（2）现金保管库应设置防火、防盗设备，定期进行巡视和检查，确保设备完好无损。
（3）现金保管库应有专人负责现金的入库、出库和库存管理，确保现金的安全可靠。
（4）现金保管库的进出应有严格的审批制度，并对每一笔现金进出进行记录和核对。
3. 现金流管理（1）企业应建立完善的现金流预测和监控机制，确保资金的充沛和流动性。
（2）企业应严格按照资金计划进行资金调拨，确保各项费用的及时支付。
（3）企业应借助各种现金管理工具，如电子支付、网银等，降低现金管理的风险并提高效率。
（4）企业应建立现金流管理的监控系统，及时了解现金流的动态，掌握企业的资金状况。
4. 风险控制（1）企业应建立完善的风险控制机制，对现金收付过程中可能出现的风险进行评估和防范。
（2）企业应对现金保管库及相关设备进行定期检查和维护，确保设备的正常运行。
（3）企业应加强内部控制，规范各项操作流程，确保现金的安全和正确使用。
（4）企业应定期开展现金管理的内部审计，发现问题及时整改，确保制度的有效执行。
五、责任和违规处罚（1）现金收付岗位的责任人负责现金的收付工作，如有严重失职或违规行为，应根据相关规定进行相应处罚。
库存现金管理制度经典版(4篇)
库存现金管理制度经典版1.超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。
2.为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳人员的抽屉内外，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
3.限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
4.库存现金的纸币和铸币，应实行分类保管。
出纳人员应对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（大数）和零数（小数）分类保管。
库存现金的核算一、库存现金的总分类核算库存现金的总分类核算应设置“库存现金”账户，借方登记库存现金的增加数，贷方登记库存现金的减少数，期末余额在借方，反映期末库存现金的实有数。
（一）库存现金收入的核算库存现金收入是企业在其生产经营和非生产经营业务中取得的库存现金。
（二）库存现金支出的核算库存现金支出是指企业在其生产经营和非生产经营业务中向外支付的库存现金。
常见的库存现金支出原始凭证包括。
（1）借据（2）工资结算单（3）报销单（4）差旅费报销单（5）领款收据。
（三）备用金的核算对定额备用金应通过“其他应收款—备用金”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。
二、库存现金清查的核算待查明原因后作如下处理：1.库存现金短缺。
应由责任人赔偿部分，借记“其他应收款—应收库存现金短缺款（____）”，贷记“待处理财产损益”账户；应由保险公司赔偿部分，借记“其他应收款—应收保险赔款”，贷记“待处理财产损益”账户；无法查明原因部分，经批准后，借记“管理费用—现金短缺”账户，贷记“待处理财产损益”账户。
2.现金溢余。
应支付给有关人员或单位的，应借记“待处理财产损益”贷记“其他应付款—应付现金溢余（某某个人或单位）”账户；无法查明原因的，经批准后，借记“待处理财产损益”账户，贷记“营业外收入—现金溢余”账户。
库存现金管理制度经典版（二）（1）钱账分管制度。
注意出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；（2）库存现金开支的审批制度；（3）库存现金日清月结；（4）库存现____管制度，注意限额内的库存库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜中。
库存现金管理制度(五篇)
库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。
第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
库存现金管理规定(三篇)
库存现金管理规定（____字）一、引言库存现金是企业经营活动中必不可少的一部分，它可以用于日常采购、支付供应商、员工工资等用途。
然而，由于库存现金易于丢失、遗漏或被盗，因此需要建立一套规范的管理制度来确保库存现金的安全和有效使用。
本文将提出一套适用于企业的库存现金管理规定，以帮助企业有效管理库存现金。
二、库存现金管理的目的和原则1. 目的确保库存现金的安全和有效使用。
2. 原则（1）安全原则：确保库存现金不被丢失、遗漏或被盗。
（2）合规原则：遵守相关法律法规，合规经营。
（3）规范原则：建立一套规范的管理制度，明确各个环节的职责和权限。
三、库存现金管理制度1. 建立与完善制度（1）制定库存现金管理制度，明确各个环节的职责和权限。
（2）核对并完善库存现金管理制度，确保制度的合理性和可操作性。
（3）定期进行制度的评估和修订，及时解决存在的问题。
2. 设立库存现金保管室（1）选择安全可靠的场所作为库存现金保管室，并安装防盗设施。
（2）控制库存现金保管室的出入口，确保只有授权人员能够进入。
（3）制定库存现金保管室的管理规定，明确保管室的使用和管理。
3. 确保库存现金的安全（1）制定库存现金盘点规定，按照一定的频率对库存现金进行盘点。
（2）确保库存现金的实时监控，及时发现异常情况并采取相应措施。
（3）定期对库存现金保管室进行安全检查，防止盗窃和失窃。
4. 建立与完善支付制度（1）制定支付授权规定，明确支付的权限和限制，并严格执行。
（2）建立支付审批制度，对重大支付进行审批，并记录相关信息。
（3）建立支付记录制度，记录每一笔支付的用途、金额和日期，确保支付的准确性和合规性。
5. 人员管理（1）对从事库存现金管理的人员进行审查和培训，确保其具备相应的专业知识和技能。
（2）设立责任人，负责库存现金的管理和使用，确保库存现金的安全和合规。
（3）建立奖惩机制，对库存现金管理工作出色的人员进行奖励，对违反规定的人员进行惩罚。
库存现金管理规定范文(三篇)
库存现金管理规定范文第一章总则第一条为了规范企业的库存现金管理行为，保证资金安全，提高资金利用效率，根据《企业库存现金管理规定》的规定，制定本规定。
第二条库存现金包括企业的现金、银行存款以及其他形式的现金资产。
第三条库存现金管理应遵循公平、公正、公开、合理、安全、高效的原则。
第四条企业应设立库存现金管理制度，并依法报备相关部门。
第二章库存现金的安全管理第五条企业应将库存现金存放在安全可靠的机构，如银行或其他合法金融机构。
第六条企业应设立专门的库存现金账户，严格区分库存现金与其他资金账户。
第七条企业库存现金账户应定期进行对账，确保账务准确无误。
第八条企业库存现金账户应设置双重授权机制，任何一方不得单独支配账户资金。
第九条企业应加强库存现金的保管和保险措施，确保库存现金不丢失、损毁或被盗。
第十条企业库存现金的领取、存取等操作应有严格的程序和流程，避免人为疏忽或侵占现金。
第三章库存现金的利用和支配第十一条企业应充分利用库存现金，合理安排资金使用，提高资金利用效率。
第十二条企业应根据实际需要，制定详细的资金计划和预算，在要求资金需求量较大时，及时采取措施筹集资金。
第十三条企业库存现金的支配应按照资金计划和预算进行，不得随意挪用。
第十四条企业库存现金的支出核算应审慎合理，禁止以个人消费等非法目的进行挪用。
第十五条企业库存现金的收入来源应明确合法，禁止非法集资，防止洗钱等违法行为。
第四章监督和检查第十六条企业应设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理、监督和检查。
第十七条监督和检查部门应严格执行相关规定，对企业的库存现金管理进行定期或不定期的检查。
第十八条监督和检查部门应自行或委托专业机构对企业的库存现金管理情况进行审计，及时发现问题并提出改进意见。
第十九条发现企业违反库存现金管理规定的，监督和检查部门应立即责令整改，情节严重的，还应采取相应的行政处罚措施。
第五章附则第二十条对于违反库存现金管理规定的企业，相关部门应依法依规进行处罚，并追究相关责任人的法律责任。
库存现金管理制度经典版(四)
库存现金管理制度经典版(四)一、库存现金管理目标为确保公司库存现金安全、合理、高效运作，降低现金使用风险，制定本管理制度。
库存现金管理目标如下：1. 确保现金安全，防止现金丢失、被盗及损坏；2. 合理控制现金库存，减少闲置现金，提高资金使用效率；3. 规范现金收支行为，防范违法违规行为；4. 确保现金收支信息的准确性、及时性和完整性。
二、库存现金管理职责1. 财务部门：负责制定库存现金管理制度，监督执行，定期检查库存现金情况，处理现金短缺或溢余；2. 各部门负责人：负责本部门现金收支管理，确保现金使用合规，及时上报财务部门；3. 出纳人员：负责现金的收付、保管、盘点等工作；4. 审计部门：定期对库存现金进行审计，发现问题及时提出改进措施。
三、库存现金收支管理1. 现金收入：（1）各部门应按照公司规定及时将现金收入上交财务部门；（2）严禁坐支现金，禁止私设小金库；（3）收入现金时应及时开具收据，注明款项来源、金额等信息；（4）财务部门应定期与收入部门核对现金收入情况，确保账实相符。
2. 现金支出：（1）各部门根据实际需要提出现金支出申请，经审批后由财务部门统一支付；（2）严禁无预算、超预算支出；（3）支出现金时应及时取得合法凭证，注明款项用途、金额等信息；（4）财务部门应定期与支出部门核对现金支出情况，确保账实相符。
四、库存现金保管与盘点1. 出纳人员应将现金存放在安全的保险柜内，不得随意放置；2. 保险柜钥匙应由出纳人员妥善保管，不得交由他人使用；3. 现金应每日进行盘点，确保账实相符，发现差异及时查明原因；4. 财务部门应定期组织库存现金盘点，确保现金安全、合规。
五、库存现金使用限制1. 严禁使用库存现金进行非法交易、洗钱等违法行为；2. 严禁用库存现金支付个人消费、借款等非公司业务；3. 严禁超限额存储现金，超出部分应及时存入银行；4. 严禁将库存现金借给他人或以任何方式挪用。
六、库存现金信息报告与披露1. 财务部门应定期向公司高层报告库存现金情况，包括现金收支、库存余额等信息；2. 库存现金相关信息应真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；3. 库存现金信息披露应符合国家法律法规和公司内部规定。
现金管理办法.doc
现金管理办法第一章总则第一条为规范公司现金使用管理，加强财务监督，根据国家财经法规和公司业务特征，特制定本办法。
第二章使用范围第二条使用现金范围：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2. 出差人员差旅费；3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点元以下的；4. 业务活动的零星支出备用金；5. 确需现金支付的其他支出。
第三章库存现金标准第三条库存现金限额原则上以满足公司天（如3～5天）日常零星开支为标准。
第四条因特殊业务需要应支付备用金，按营业额核定标准，不包括在库现金限额内。
第四章现金收入和支出第五条不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。
第六条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取；不得从现金收入直接支付，坐支现金。
第七条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第八条在特殊情况下规定应转帐结算，而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。
第五章现金帐目第九条财务部建立、健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目日清月结，帐款相符。
第十条不准用不符合财务制度的凭证充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公帐、私设小金库。
第六章处罚第十一条对违反本办法造成公司损失，视其情节轻重，给予处罚和经济赔偿。
第十二条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，分别给予违纪金额10％～30％的罚款。
第十三条所有罚款一律上缴公司财务部。
第七章附则第十四条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。
品味人生1、不管鸟的翅膀多么完美，如果不凭借空气，鸟就永远飞不到高空。
想象力是翅膀，客观实际是空气，只有两方面紧密结合，才能取得显着成绩。
2、想停下来深情地沉湎一番，怎奈行驶的船却没有铁锚;想回过头去重温旧梦，怎奈身后早已没有了归途。
库存现金的管理
库存现金的管理一、现金管理的原则根据我国《现金管理暂行条例》规定，现金管理应遵循以下四大原则：（一）收付合法原则（二）钱账分管原则（三）收付两清原则（四）日清月结原则二、现金管理的基本要求（一）现金管理“八不准”按《现金管理暂行条例》及实施细则的规定，开户单位对现金管理必须遵守“八不准”，具体包括：1.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
（白条抵库）2.不准谎报用途套取现金。
3.不准单位间相互借用现金，扰乱市场经济秩序。
4.不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金，逃避国家金融监管。
（出租出借账户）5.不准将单位收入的现金以个人储蓄名义存入银行。
（公款私存）6.不准保留账外公款（即小金库）。
7.不准发行变相货币，不准以任何内部票据代替人民币在社会上流通。
8.不准未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金。
开户单位如有违反现金管理“八不准”的情况之一的，开户银行按照《现金管理暂行条例》的规定，有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。
（二）库存现金限额的规定现金的库存限额，是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存现金的最高数额。
三、现金、票据及印章的保管（一）现金及有价证券的保管1.现金的保管现金的保管主要是指对每日收取的现金和库存现金的保管。
其保管主要注意以下几个方面：（1）要有专人保管库存现金。
（2）送取现金要有安全措施，一般应有两人以上。
（3）库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管。
（4）库存现金存放的安全措施。
2.有价证券的保管有价证券的保管同现金的保管基本一样，同时要对各种有价证券票面额和号码保守秘密。
为掌握各种债券到期时间，应建立“有价证券保管登记簿”。
（二）票据及印章的保管1.空白支票的保管贯彻票据、印章分管原则；单位撤销、合并、结清账户时，应将剩余的空白支票，填列一式两联清单，全部交回银行注销。
签发的支票应当金额确定。
设置“空白支票签发登记簿”。
中国银行对库存现金实行限额管理.doc
中国银行关于对库存现金实行限额管理的通知发文单位：中国银行文号：中银财[1996]578号发布日期：1996-12-25执行日期：1996-12-25生效日期：1900-1-1各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：为加速资金周转，提高资金运用的经济效益，同时也为了减少现金库存过大的风险，在保证支付的前提下，将库存现金降到最低限度，总行决定在全系统实施库存现金限额控制的办法。
现将有关规定通知如下：一、限额控制范围：各级行、处金库的库存本外币现金，各营业网点尾数箱的备付本外币现金。
二、确定库存现金限额的原则：（一）金库人民币库存现金限额，以保证营业网点2－3天的现金支付量进行确定；外币库存现金限额根据各级行外币收付量、集中、运送等情况进行确定。
全年收付相抵，净回笼行的金库库存现金限额要尽量压低。
（二）尾数箱备付金限额。
收款柜台的尾数箱实行空箱上柜，不制定限额；付款柜台的尾数箱和收付合一的尾数箱的备付金限额以人民币和几种经常支付的外币不成把的零头金额进行确定。
三、库存现金限额的审批：（一）省、自治区、直辖市分行根据上述原则确定辖内机构和本行自身库存现金限额，汇总后于明年1月底前报总行备案。
本行自身的库存现金限额由总行核定。
（二）人民币库存现金限额如人民银行当地分行没有核定，由我行按上述办法自行核定，如人民银行已予核定，上报总行时予以说明。
四、库存现金限额的检查：为了保障库存现金限额管理的有效实施，一方面各级行处的领导和财会部门、出纳部门负责人要经常检查本行处库存现金的情况，超过限额时要抓紧及时解缴；一方面上级行要对下级行的库存现金状况定期不定期地进行巡回检查，要制度化。
对于那些对现金管理不重视，经常超过限额，屡教不改的，要进行严肃的批评，甚至对有关责任人要进行处分或处理。
同时要建立库存现金的报告制度，各级行处每天营业终了，要将当日库存现金额逐级上报到省分行出纳部门，经省分行汇总后，于次日上午报总行财会部（出纳处）。
库存现金安全管理制度
一、总则为了加强库存现金的管理，确保库存现金的安全，防止现金被盗、遗失或损坏，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位的库存现金管理，包括现金的收付、保管、清查、盘点等工作。
三、管理职责1. 财务部门负责制定库存现金管理制度，组织实施库存现金管理，监督各部门执行库存现金管理制度。
2. 各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任，应加强对本部门现金管理的监督检查。
3. 会计人员负责库存现金的日常核算，确保现金收支的准确性和及时性。
4. 安全保卫部门负责对库存现金的安全保卫工作，确保现金安全。
四、现金收付管理1. 收款：（1）收款人员应严格按照规定的收款程序进行收款，确保现金的安全。
（2）收款时，应核对金额，填写收款凭证，并加盖收款章。
（3）收款后，应及时将现金存入保险柜，并做好登记。
2. 付款：（1）付款人员应严格按照规定的付款程序进行付款，确保现金的安全。
（2）付款时，应核对金额，填写付款凭证，并加盖付款章。
（3）付款后，应及时将付款凭证交会计人员核对，并做好登记。
五、现金保管管理1. 保险柜管理：（1）现金应存放在指定的保险柜中，保险柜应由专人负责管理。
（2）保险柜钥匙应由两人分别保管，不得私自转借或复制。
（3）保险柜应定期检查，确保其安全性能。
2. 现金账目管理：（1）现金账目应每日核对，确保现金账目与实际库存相符。
（2）现金账目应定期进行汇总，编制现金收支报表。
（3）现金账目应妥善保管，不得随意涂改、销毁。
六、现金清查管理1. 定期清查：（1）每月至少进行一次现金清查，确保现金账目与实际库存相符。
（2）清查时，应由财务部门组织，各部门负责人配合。
（3）清查过程中，发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定处理。
2. 不定期清查：（1）遇有特殊情况，如人员调动、机构改革等，应及时进行现金清查。
银行库存现金管理制度规定
银行库存现金管理制度规定
一、总则
为规范银行库存现金的管理，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
二、库存现金标准
1.库存现金种类
银行库存现金主要包括人民币、外币、备用金等。
2.库存现金数量
根据业务规模和需求，各分支机构库存现金数量应符合监管部门和总行规定。
3.库存现金保管
库存现金应妥善保管，做到安全密闭、防火防盗、定期清点、经常检查。
三、库存现金管理流程
1.库存现金调拨
根据各分支机构日常经营需要和总行的统一部署，进行库存现金调拨。
2.库存现金清点
每日对库存现金进行清点，做到与账面核对一致。
3.库存现金使用
库存现金应按照规定用于各项营运活动，不得私自挪用。
四、库存现金风险防控
1.内部控制
建立健全内部控制制度，完善审批流程，防范内部作弊行为。
2.外部防范
加强对现金运输和存储环节的监管，确保库存现金的安全。
五、其他
本制度未尽事宜，由总行负责解释和补充。
以上为银行库存现金管理制度规定，各分支机构应严格遵守，确保库存现金的安全管理和有效利用。
库存现金管理规定
库存现金管理规定一、目的与原则为加强库存现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，制定本规定。
库存现金管理应遵循安全性、合规性、效率性原则。
二、库存现金限额1. 库存现金限额根据公司业务需要、现金流量及银行规定等因素确定。
2. 各部门应根据实际业务需求，向财务部门提出库存现金限额申请，经审批后执行。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）各部门应按照规定及时将现金收入送交财务部门。
（2）财务部门应对现金收入进行逐笔登记，并开具收款凭证。
2. 现金支出（1）各部门根据实际业务需求，提前向财务部门申请备用金。
（2）财务部门根据备用金申请，合理控制现金支出，确保库存现金安全。
四、库存现金保管1. 库存现金应存放于安全的保险柜中，保险柜钥匙由财务部门负责人及指定人员保管。
2. 严禁将库存现金私存、私借、挪用或公款私存。
五、现金盘点1. 财务部门应定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。
2. 现金盘点发现差异，应查明原因，及时处理。
六、违规处理1. 严禁违规使用库存现金，一经发现，严肃处理。
2. 违规行为包括但不限于：私存、私借、挪用、虚报冒领等。
七、信息报告与沟通1. 财务部门应定期向公司领导报告库存现金管理情况。
2. 各部门发现问题，应及时向财务部门报告，共同解决。
八、培训与考核1. 定期组织库存现金管理培训，提高员工业务素质。
2. 将库存现金管理纳入财务部门绩效考核，激发员工积极性。
九、附则本规定自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
十、文件保管本规定一式两份，分别由财务部门及公司领导保管，以备查阅。
十一、监督与审计1. 公司审计部门应定期对库存现金管理情况进行审计，确保各项规定得到有效执行。
2. 对于审计中发现的问题，财务部门应制定整改措施，并及时整改。
十二、现金使用范围1. 库存现金主要用于日常零星支出，如小额报销、备用金等。
2. 严禁使用库存现金进行大额支付，如采购、工程款等。
企业库存现金管理制度(7篇)
企业库存现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
（三）库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
（四）收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
企业库存现金管理制度电子版(2篇)
（2）库存现金支出的核算
小企业库存现金支出的内容主要有：向外部购买货物、接受外单位提供的劳务而支付的库存现金;向本单位职工发放工资、向单位内部有关部门支付备用金、差旅费而支付的库存现金;为本单位职工代垫、代付有关款项以及其他向有关单位和个人支付的库存现金等。小企业按照现金开支范围的规定支付现金时，借记有关科目，贷记“库存现金”科目。
（1）现金短缺查明原因后的处理
现金短缺查明原因后，按照管理权限经批准后处理时，按照可收回的保险赔偿或过失人赔偿，借记“其他应收款”科目，按实际短缺的金额扣除可收回的保险赔偿或过失人赔偿部分后的金额，借记“营业外支出”科目，按实际短缺的金额，贷记“待处理财产损溢—待处理流动资产损溢”科目。
【例2-1】永安公司是公司制企业，符合《中小企业划型标准规定》所规定的小型企业标准，属于增值税一般纳税人，____年____月____日起执行《小企业会计准则》（下同）。____年____月____日永安公司进行现金清查发现现金短款____元。经查现金短缺主要原因系出纳员责任，应由出纳员赔偿____元
，其余部分由企业负担。则永安公司应做如下会计处理：借：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢800
贷：库存现金800
借：其他应收款—____出纳员600
营业外支出200
贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢800
（2）现金溢余查明原因后的处理
现金溢余查明原因后，按照管理权限经批准后处理时，按照实际溢余的金额，借记“待处理财产损溢—待处理流动资产损溢”科目，贷记“营业外收入”科目。
企业库存现金管理制度范文（二篇）
企业库存现金管理制度范文一、制度目的本制度旨在规范企业的库存现金管理，确保库存现金的安全、高效使用及流动性，提升企业资金管理的水平，降低风险，保持企业财务稳定和盈利能力。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及相关人员，在处理与库存现金相关的业务活动中必须遵守本制度。
三、库存现金的定义库存现金是指公司在日常经营活动中所持有的现金、银行存款、有价证券等流动性较高的资产。
四、库存现金的保管1. 库存现金应当由专人专柜保管，专柜门禁严格控制；2. 库存现金应存放在安全可靠的保险柜或保险箱中，定期检查保险柜的防盗设施是否完好；3. 库存现金的保管人应具有良好的职业操守，严守保密原则，不得私自使用或乱用库存现金；4. 库存现金的保管人应负责定期清点库存现金，并做好清点记录，以确保库存现金的准确性。
五、库存现金的支付1. 企业应制定明确的支付流程和权限制度，确保支付行为的合规性和准确性；2. 支付凭证必须经过审核和核对，确保支付金额、收款人和付款事由等信息真实、准确；3. 支付凭证应妥善保管，确保支付记录及凭证可以随时查验；4. 严禁私自挪用、截留库存现金进行非法活动。
六、库存现金的收入1. 库存现金的收入应按规定流程进行，确保收入准确完整记录，并及时入账；2. 库存现金的收入凭证必须经过核对和审批，确保收入来源和金额的真实性；3. 收入凭证应及时归档妥善保管，以备查验。
七、库存现金的报表与分析1. 企业应建立定期报告制度，对库存现金进行定期报表和分析；2. 报表内容应包括库存现金的期初余额、期末余额、收入、支出等内容；3. 报表应在规定时间内报送给财务部门，以便进行审核和分析。
八、违纪违规处理对于违反本制度的行为，企业将严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、追究法律责任等措施，情况严重者将追究责任。
九、制度的执行和监督1. 各部门应按照本制度的要求，建立相应的管理制度和运作流程，并确保制度的落实；2. 监督检查部门应对库存现金管理情况进行定期监督检查，对存在的问题及时整改；3. 员工违反管理制度的行为应及时上报，及时处理；4. 公司领导及相关管理人员要正确履行职责，严格遵守管理制度，并在必要时进行必要的制度修订。
企业库存现金管理制度(2篇)
企业库存现金管理制度是指企业对库存现金进行有效管理的规定和制度。
通过制定库存现金管理制度，企业可以合理规划和使用现金，降低现金管理成本，提高资金使用效率。
企业库存现金管理制度一般包括以下内容：1. 现金收支管理：规定企业现金的收入和支出管理程序，包括收款、付款和报销等流程，确保现金流动的准确性和安全性。
2. 现金盘点和核对：规定企业对现金进行定期盘点和核对的程序和责任，以确保现金的真实性和完整性。
3. 现金保管和使用权限：规定企业现金的保管和使用权限，限制特定岗位人员对现金的接触，并建立相应的授权和审批程序。
4. 现金缴存和取款管理：规定企业对现金的缴存和取款程序，包括银行存款、取款和网上银行等操作流程，确保现金的安全性和方便性。
5. 现金预测和预算管理：规定企业对现金的预测和预算管理程序，包括现金流量分析和资金需求预测等，以便及时安排资金和防范资金风险。
6. 现金管理绩效评估：规定企业对现金管理绩效的评估和考核标准，以及相应的激励措施，以提高现金管理的效率和质量。
企业库存现金管理制度的建立和执行需要全体员工的共同努力和遵守，以确保现金的安全和有效运用。
同时，企业还可以根据自身的实际情况，结合现金管理的最佳实践和技术手段，不断完善和优化现金管理制度，提高企业的竞争力和可持续发展能力。
企业库存现金管理制度（二）（____字）第一章：总则第一条为了规范企业的库存现金管理行为，提高资金使用效率，保障企业的资金安全和流动性，制定本制度。
第二条本制度适用范围为企业的库存现金管理活动。
第三条企业库存现金指企业账面上的现金和现金等价物，包括银行存款、现金账户、票据、商业汇票、信用证等。
第四条企业库存现金管理应坚持公开、公平、公正、公约，建立一套科学、规范、高效的管理制度。
第五条企业库存现金管理应遵守国家相关法律法规以及财务会计准则。
第二章：库存现金管理基本原则第六条企业库存现金管理应坚持风险控制、流程监管和责任追究原则。
库存现金管理
库存现金管理库存现金管理是公司核心的财务管理之一，它涉及到现金流和资金运营的重要方面。
库存现金管理的目标是最大限度地提升现金流，并保持库存水平在合理范围内。
本文将从库存和现金管理的角度来探讨库存现金管理的重要性和实施策略。
第一部分：库存管理库存是指企业在生产、运营和销售过程中，囤积的原材料、半成品和成品。
库存管理是指通过科学的方法和策略，对企业的库存进行有效地调控与控制。
1. 库存的重要性库存在企业运营中起着至关重要的作用。
合理的库存水平能够帮助企业应对不确定性的需求，保证生产和销售的连续性。
同时，库存还可以降低企业的采购成本和生产成本，提高效益。
2. 库存管理的目标（1）平衡供需关系：库存管理要保持合理的库存水平，使得供应和需求保持平衡，在需求增加时能够及时满足客户需求。
（2）降低成本：库存管理要通过合理的采购计划、库存定额和库存分类等措施，降低采购成本、存储成本和物流成本。
（3）提高效率：库存管理要通过科学的仓储布局、库存周转率控制和生产计划等手段，提高仓储和运输的效率，减少不必要的浪费。
第二部分：现金管理现金是企业最为流动和重要的资金形式之一，现金管理是指对企业的现金流进行有效的调控和运营。
1. 现金的重要性现金是企业日常经营活动和生存所必需的，它能够保证企业的流动性和支付能力。
合理管理现金能够避免经营风险，降低资金成本，提高资金利用效率。
2. 现金管理的目标（1）确保支付能力：现金管理要保持足够的现金储备，以满足企业日常经营和支付需求，避免流动性风险。
（2）降低成本：现金管理要通过合理的现金流预测、资金调度和融资计划等措施，降低资金成本和融资成本。
（3）提高效率：现金管理要通过优化现金流的结构和运营，提高现金周转率，增加现金流入，降低现金流出。
第三部分：库存现金管理策略库存现金管理的核心目标是实现库存和现金的最优化配置。
以下是几种常见的库存现金管理策略：1. JIT（Just-in-Time）策略：即准时制，通过精确的物流管理和供应链合作，实现零库存甚至负库存，最大限度地降低库存成本和流动资金占用。
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甘肃销售分公司库存现金管理流程说明
流程编号及名称：R/CM13.02.05库存现金管理
一、流程简介：
1、流程内容
本流程描述库存现金的收支、盘点等日常管理工作。
2、流程的起止点
库存现金管理流程自现金收支开始，至现金盘点工作完成处理为止。
3、术语解释：
现金：本流程所指现金是狭义的现金，即库存现金。
二、流程涉及部门及职责
1、业务主管部门及职责：
财务资产处、财务资产部：负责确定现金使用范围和库存现金定额，办理现金支付业务，负责将超定额的现金和收到的现金交存银行，负责现金的管理，负责现金的安全，组织现金的日常和抽查盘点工作。
2、业务参与部门及职责：
三、流程涉及的相关制度和记录
1、制度：《现金管理暂行条例》（1988年8月16日国务院发布）
2、记录：《现金盘点表》
四、涉及风险和相关控制
此处暂不填写，待内控项目组确定统一方法后补充和完善。
五、其他需要说明的事项
美文欣赏
1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。
秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。
秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。
清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。
秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。
聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！
3、春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。
让心灵长出北归大雁的翅膀，乘着吹动彩云的熏风，捧着湿润江南的霡霂，唱着荡漾晨舟的渔歌，沾着充盈夜窗的芬芳，回到久别的家乡。
我翻开解冻的泥土，挖出埋藏在这里的梦，让她沐浴灿烂的阳光，期待她慢慢长出枝蔓，结下向往已久的真爱的果实。
4、好好享受生活吧，每个人都是幸福的。
人生山一程，水一程，轻握一份懂得，将牵挂折叠，将幸福尽收，带着明媚，温暖前行，只要心是温润的，再遥远的路也会走的安然，回眸处，愿阳光时时明媚，愿生活处处晴好。
5、漂然月色，时光随风远逝，悄然又到雨季，花，依旧美；心，依旧静。
月的柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。
人生没有绝美，曾经习惯漂浮的你我，曾几何时，向往一种平实的安定，风雨共度，淡然在心，凡尘远路，彼此守护着心的旅程。
沧桑不是自然，而是经历；幸福不是状态，而是感受。
6、疏疏篱落，酒意消，惆怅多。
阑珊灯火，映照旧阁。
红粉朱唇，腔板欲与谁歌？画脸粉色，凝眸着世间因果；未央歌舞，轮回着缘起缘落。
舞袖舒广青衣薄，何似院落寂寞。
风起，谁人轻叩我柴扉小门，执我之手，听我戏说？
7、经年，未染流殇漠漠清殇。
流年为祭。
琴瑟曲中倦红妆，霓裳舞中残娇靥。
冗长红尘中，一曲浅吟轻诵描绘半世薄凉寂寞，清殇如水。
寂寞琉璃，荒城繁心。
流逝的痕迹深深印骨。
如烟流年中，一抹曼妙娇羞舞尽半世清冷傲然，花祭唯美。
邂逅的情劫，淡淡刻心。
那些碎时光，用来祭奠流年，可好？
8、缘分不是擦肩而过，而是彼此拥抱。
你踮起脚尖，彼此的心就会贴得更近。
生活总不完美，总有辛酸的泪，总有失足的悔，总有幽深的怨，总有抱憾的恨。
生活亦很完美，总让我们泪中带笑，悔中顿悟，怨中藏喜，恨中生爱。
9、海浪在沙滩上一层一层地漫涌上来，又一层一层地徐徐退去。
我与你一起在海水中尽情的戏嬉，海浪翻滚，碧海蓝天，一同感受海的胸怀，一同去领略海的温情。
这无边的海，就如同我们俩无尽的爱，重重的将我们包裹。
10、寂寞的严冬里，到处是单调的枯黄色。
四处一片萧瑟，连往日明净的小河也失去了光彩，黯然无神地躲在冰面下恹恹欲睡。
有母女俩，在散发着丝丝暖意的阳光下，母亲在为女儿梳头。
她温和的把头发理顺。
又轻柔的一缕缕编织着麻花辫。
她脸上写满笑意，似乎满心的慈爱永远装不下，溢到嘴边。
流到眼角，纺织进长长的。
麻花辫。
阳光亲吻着长发，像散上了金粉，闪着飘忽的光辉。
女儿乖巧地依偎在母亲怀里，不停地说着什么，不时把母亲逗出会心的微笑，甜美的亲情融化了冬的寒冷，使萧索的冬景旋转出春天的美丽。
11、太阳终于伸出纤纤玉指，将青山的柔纱轻轻褪去。
青山那坚实的肌胸，挺拔的脊梁坦露在人们的面前，沉静而坚毅。
不时有云雾从它的怀中涌起，散开，成为最美丽的语言。
那阳光下显得凝重的松柏，那苍茫中显现出的点点殷红，那散落在群山峰顶神秘的吻痕，却又增添了青山另外的神秘。
12、原野里那郁郁葱葱的植物，叫我们丝毫感受不到秋天的萧索，勃勃生机与活力仍在田间高山涌动。
谷子的叶是墨绿的，长而大的谷穗沉甸甸地压弯了昨日挺拔的脊梁；高粱仍旧那么苗条，满头漂亮的红缨挥洒出秋的风韵；那纵横原野的林带，编织着深绿浅黄的锦绣，抒写出比之春夏更加丰富的生命色彩。
13、终于，心痛，心碎，心成灰。
终于选择，在月光下，被遗忘。
百转千回，早已物是人非；欲说还休，终于咫尺天涯；此去经年，你我终成陌路。
爱你，终是一朵花开至荼糜的悲伤，一只娥飞奔扑火的悲哀。
14、世界这么大，能遇见，不容易。
心若向阳，何惧忧伤。
人只要生活在这个世界上，就有很多烦恼，痛苦或是快乐，取决于你的内心。
人不是战胜痛苦的强者，便是屈服于痛苦的弱者。
再重的担子，笑着也是挑，哭着也是挑。
再不顺的生活，微笑着撑过去了，就是胜利。
15、孤独与喧嚣无关，摩肩接踵的人群，演绎着身外的花开花谢，没谁陪你挥别走远的流年。
孤独与忙碌迥异，滚滚红尘湮没了心境，可少了终点的奔波，人生终究一样的苍白。
当一个人成长以后，在他已经了解了世界不是由鲜花和掌声构成之后，还能坚持自己的梦想，多么可贵。
16、生活除却一份过往和爱情外，还是需要几多的遐思。
人生并不是单单的由过往和爱情符号所组成的，过往是人生对所有走过岁月的见证；因为简单，才深悟生命之轻，轻若飞花，轻似落霞，轻如雨丝；因为简单，才洞悉心灵之静，静若夜空，静似幽谷，静如小溪。