凭证汇总表(标版)
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记帐凭证汇总表
记帐
预收贷款 其它应付款 预提费用
职工奖励及利福基金
长期借款 应付公司债
应付公司债溢价或折价
长期投资 拨付所属资金 固定资产 累计折旧 在建工程 场地使用权
工业产权及专有技术
其它无形资产 开办费
筹建期间汇兑损失
实收资本 已归还投资 资本公积 公司拨入资金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 本年利润 未分配利润 生产成本 制造费用 产品销售收入 销售折扣与折让 产品销售税金 产品销售成本 销售费用 管理费用 财务费用 其它业务收入 其它业务支出 营业外收入 营业外支出
记 帐 凭 证 自
号 至
号 共
张
递延投资损失 其它递延支出 短期借款 应付票据 应付帐款 应付工资 应交税金 应付股利
会计主管 记帐 复核 制单
记帐凭证汇总表
年 科目名称 现金 银行存款 有价证券 应收票据 应收帐款 坏帐准备 预交所得税 预付货款 内部往来 其它应收款 待摊费用 材料采购 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 委托加工材料 自制半成品 产成品
分期收款发出商品 存货变现损失准备
月 科目名称
日பைடு நூலகம்借方
字第 贷方
号 记帐
借方
贷方
凭证发生额汇总表(纵向)
凭 证 发 生 额 汇 总 表（单位：元）
科目 名称
编号： 管理费用 借方 贷方
现金 借方 贷方
银行存款 借方 贷方
应收账款 借方 贷方
其他应收款 借方 贷方
经营性支出 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
应收税金 借方 贷方
其他应交款 借方 贷方
累计折旧 借方 贷方
低值易耗品 借方 贷方
资本公积 借方 贷方
未分配利润 借方 贷方
预付账款 借方 贷方
合计
0
0
0
0
0
0
0Байду номын сангаас
0
0
0
0
0
固定资产 借方 贷方
应付工资 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
税金及附加 借方 贷方
所得税 借方 贷方
其他应付款 借方 贷方
预收账款 借方 贷方
主营业务收入 借方 贷方
主营业务成本 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
财务费用 借方 贷方
本年利润 借方 贷方
实收资本 借方 贷方
科目 名称
编号： 管理费用 借方 贷方
现金 借方 贷方
银行存款 借方 贷方
应收账款 借方 贷方
其他应收款 借方 贷方
经营性支出 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
应收税金 借方 贷方
其他应交款 借方 贷方
累计折旧 借方 贷方
低值易耗品 借方 贷方
资本公积 借方 贷方
未分配利润 借方 贷方
预付账款 借方 贷方
合计
0
0
0
0
0
0
0Байду номын сангаас
0
0
0
0
0
固定资产 借方 贷方
应付工资 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
税金及附加 借方 贷方
所得税 借方 贷方
其他应付款 借方 贷方
预收账款 借方 贷方
主营业务收入 借方 贷方
主营业务成本 借方 贷方
合计
科目 名称
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
财务费用 借方 贷方
本年利润 借方 贷方
实收资本 借方 贷方
原始凭证汇总表原始凭证记账凭证
做到账实相符
库存现金日记账（三栏式）
200*年 月 日 凭证 种类 号码 承前页 摘要 对应科目 收入 支出 余额 9050
6
5
5 5 5
现付
现付 现收 现付
（略）
厂部购买办公用品 管理费用
李某借差旅费 零星销售 付水电费 其他应收款 主营业务收入 管理费员 350
185
800 300
5
本日合计
350
第四节 记账程序、对账和结账
一、记账程序 二、对账 三、结账 四、账簿的更换和保管
二、对账
账证核对
账簿记录与会计凭证的核对
账账核对
总分类账核对（试算平衡表） 总账与明细账核对（总账与明细账平行登记结果对 照表） 总账与日记账核对 财产物资明细账与财产物资保管账核对
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
填一张正确的记账凭证，据以登记入账 ⑶借：制造费用 1000 贷：原材料 1000 原材料 管理费用 ⑴1000 ⑵1000 ⑶1000 ⑶ 1000
红字更正法——记账凭证中金额多记
车间一般性耗用材料1000元，记账凭证填写10000元，并 登记入账 ⑴借：制造费用 10000 贷：原材料 10000 原材料 ⑴10000 制造费用 ⑴10000
红字更 正法
补充 登记法
划线更正法
从银行提取现金9600元 借：库存现金 9600 贷：银行存款 9600 库存现金账簿误记为6900 库存现金 9600 张三 6900
直接更正错误账页
在整个错误数字中央 划一条红线 在上方登记正确数字 在更正数字旁加盖责 任人印章
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
全部经济业务的会计账簿 总分类账的账页格式：
库存现金日记账（三栏式）
200*年 月 日 凭证 种类 号码 承前页 摘要 对应科目 收入 支出 余额 9050
6
5
5 5 5
现付
现付 现收 现付
（略）
厂部购买办公用品 管理费用
李某借差旅费 零星销售 付水电费 其他应收款 主营业务收入 管理费员 350
185
800 300
5
本日合计
350
第四节 记账程序、对账和结账
一、记账程序 二、对账 三、结账 四、账簿的更换和保管
二、对账
账证核对
账簿记录与会计凭证的核对
账账核对
总分类账核对（试算平衡表） 总账与明细账核对（总账与明细账平行登记结果对 照表） 总账与日记账核对 财产物资明细账与财产物资保管账核对
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
填一张正确的记账凭证，据以登记入账 ⑶借：制造费用 1000 贷：原材料 1000 原材料 管理费用 ⑴1000 ⑵1000 ⑶1000 ⑶ 1000
红字更正法——记账凭证中金额多记
车间一般性耗用材料1000元，记账凭证填写10000元，并 登记入账 ⑴借：制造费用 10000 贷：原材料 10000 原材料 ⑴10000 制造费用 ⑴10000
红字更 正法
补充 登记法
划线更正法
从银行提取现金9600元 借：库存现金 9600 贷：银行存款 9600 库存现金账簿误记为6900 库存现金 9600 张三 6900
直接更正错误账页
在整个错误数字中央 划一条红线 在上方登记正确数字 在更正数字旁加盖责 任人印章
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
全部经济业务的会计账簿 总分类账的账页格式：
科目汇总表(记账凭证汇总表)
0.00
119
其他应收款
借
借
0.00
123
原材料
借
借
0.00
129
低值易耗品
借
借
0.00
137
产成品
借
借
0.00ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
139
待摊费用
平
平
0.00
161
固定资产
借
借
0.00
165
累计折旧
贷
贷
0.00
169
在建工程
借
借
0.00
171
无形资产
借
借
0.00
191
待处理财产损溢
平
平
0.00
203
应付账款
贷
借
0.00
平
平
0.00
502
产品销售成本
平
平
0.00
504
产品销售税金及附加
平
平
0.00
511
其他业务收入
平
平
0.00
512
其他业务支出
平
平
0.00
521
管理费用
平
平
0.00
522
财务费用
平
平
0.00
560
以前年度损益调整
平
平
0.00
542
营业外支出
平
平
0.00
550
所得税
平
平
0.00
营
营业费用
平
平
0.00
实收资本
204
预收账款
贷
贷
0.00
119
其他应收款
借
借
0.00
123
原材料
借
借
0.00
129
低值易耗品
借
借
0.00
137
产成品
借
借
0.00ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
139
待摊费用
平
平
0.00
161
固定资产
借
借
0.00
165
累计折旧
贷
贷
0.00
169
在建工程
借
借
0.00
171
无形资产
借
借
0.00
191
待处理财产损溢
平
平
0.00
203
应付账款
贷
借
0.00
平
平
0.00
502
产品销售成本
平
平
0.00
504
产品销售税金及附加
平
平
0.00
511
其他业务收入
平
平
0.00
512
其他业务支出
平
平
0.00
521
管理费用
平
平
0.00
522
财务费用
平
平
0.00
560
以前年度损益调整
平
平
0.00
542
营业外支出
平
平
0.00
550
所得税
平
平
0.00
营
营业费用
平
平
0.00
实收资本
204
预收账款
贷
贷
0.00
记账凭证汇总表
待处理财产损益 资产合计 生产成本 制造费用 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 资产减值损失 营业外支出 所得税费用
6,325,010 334,300 2,900 13,985 5,300 16,875 167,167 437,381 2,917 12,250 24,722 49,733 78,129 805,150 854,159 334,300 2,900 437,381 2,917 12,250 38,707 55,033 78,129 16,875 167,167
记账凭证汇总表 汇总表3号 记账凭证：自53号至83号共31张 单位： 会计科目 库存现金 银行存款 其他货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 坏账准备 材料采购 原材料 材料成本差异 库存商品 周转材料 长期股权投资 固定资产 累计折旧 固定资产清理 无形资产 累计摊销 期初余额 11,604 1,598,565 240,000 80,500 360,800 457,100 4,500 19,566 74,400 -47,400 586,000 25,700 67,000 3,674,500 -847,825 20,000 340 15,882 3,000 78,129 5,000 5,000 39,069 378,363 9,600 437,381 10,700 100,000 5,000 8,800 103,861 100,000 借方金额 83,128 100,000 2007年12月21日至12月31日 贷方金额 83,778 92,278 期末余额 10,954 1,606,287 240,000 80,500 360,800 460,961 7,500 -2,305 70,600 -8,331 526,982 24,600 67,000 3,674,500 -863,707 20,000 -340
凭证汇总表
科目汇总表
编号：科汇1 科目名称 库存现金 银行存款 应收票据 应收帐款 预付帐款 其他应收款 在途物资 原材料 周转材料 库存商品 长期股权投资 固定资产 累计折旧 无形资产 累计摊销 待处理财产损溢 应付帐款 预收帐款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 长期借款 实收资本 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 上年余额 4333.40 882564.86 58500.00 125600.00 1800.00 1500.00 0.00 386700.00 4800.00 795250.00 500000.00 869500.00 375298.00 102500.00 22500.00 0.00 88500.00 30000.00 65780.00 48440.26 0.00 25000.00 500000.00 2000000.00 143700.00 295230.00 140400.00 1800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 凭证1号至66号共66张 本期借方 82150.00 331805.00 146250.00 117000.00 10000.00 1700.00 43589.74 297000.00 6830.00 304971.00 0.00 29250.00 1320.00 60000.00 0.00 6695.00 91500.00 30000.00 81970.00 126045.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 459324.35 0.00 340836.90 21135.50 452500.00 4000.00 50015.00 351232.76 1470.00 2623.71 18918.00
编号：科汇1 科目名称 库存现金 银行存款 应收票据 应收帐款 预付帐款 其他应收款 在途物资 原材料 周转材料 库存商品 长期股权投资 固定资产 累计折旧 无形资产 累计摊销 待处理财产损溢 应付帐款 预收帐款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 长期借款 实收资本 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 上年余额 4333.40 882564.86 58500.00 125600.00 1800.00 1500.00 0.00 386700.00 4800.00 795250.00 500000.00 869500.00 375298.00 102500.00 22500.00 0.00 88500.00 30000.00 65780.00 48440.26 0.00 25000.00 500000.00 2000000.00 143700.00 295230.00 140400.00 1800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 凭证1号至66号共66张 本期借方 82150.00 331805.00 146250.00 117000.00 10000.00 1700.00 43589.74 297000.00 6830.00 304971.00 0.00 29250.00 1320.00 60000.00 0.00 6695.00 91500.00 30000.00 81970.00 126045.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 459324.35 0.00 340836.90 21135.50 452500.00 4000.00 50015.00 351232.76 1470.00 2623.71 18918.00
记账凭证原始票据汇总表
销售费用 工资 商品维修费 运输费 270.00 160.00 110.00 装卸费 包装费 保险费 广告费 业务宣传费 -
管 展览费 折旧费 其他 工资 27,540.00 14,400.00 13,140.00 折旧费 修理费 行政管理部门费用 办公费 水电费 180.00 293.60 110.00 270.00 5.00 23.60 15.00 50.00
管理部门费用 差旅费 616.00 45.00 24.00 37.00 30.00 480.00
其他 -
财务费用 银行相关 给予的现 利息费用 汇兑损失 手续费 金折扣 1,800.00 52.00 1,000.00 52.00 800.00
其他 -
所得税费 用 -
长期借款 100,000.00 100,000.00
管理费用 租赁费 会员费 车辆运维费 4,392.93 235.00 15.00 3.00 245.00 200.00 280.00 260.00 50.00 170.00 5.00 200.00 279.93 300.00 180.00 150.00 200.00 150.00 200.00 100.00 140.00 125.00 140.00 135.00 120.00 140.00 130.00 90.00 150.00 业务招待费 224.00 129.00 95.00 相关长期待 摊费用摊销 财产保险费 -
工资 -
折旧费 -
பைடு நூலகம் 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90
会计报表模板-记账凭证汇总表
15 结转销售成本
16
支付运输费、装卸费 和包装费
16
支付运输费、装卸费 和包装费
17 宋宏伟报销医疗费
17 宋宏伟报销医疗费
1406 6601
100201
221102 1001
库存商品 销售费用
1406 6601
银行存款——建设银行 1002
应付职工薪酬——员工 福利费
2211
库存现金
1001
总账科 目 库存现金 银行存款 销售费用 库存现金 材料采购
43343
43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343
35 支付银行手续费
36 计提坏账准备
36 计提坏账准备
37
支付瑞光苑电子公司 货款
37
支付瑞光苑电子公司 货款
记账凭证汇总表
科目代 码
账户名称
1001
库存现金
总账代 码 1001
100201 银行存款——建设银行 1002
6601
销售费用
6601
1001
库存现金
1001
1401
材料采购
1401
22210101
应交税费——应交增值 税（进项税额）
2221
100202 银行存款——工商银行 1002
1406
库存商品
42 交纳个人所得税
42 交纳个人所得税 43 计提固定资产折旧 43 计提固定资产折旧
44 结转利润
44 结转利润 45 结转利润
45 结转利润
45 结转利润 45 结转利润 45 结转利润 46 提取所得税
金蝶KIS标准版凭证汇总表查询打印方法
金蝶KIS标准版凭证汇总表查询打印方法金蝶KIS标准版在凭证处理功能中还提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。
按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。
一、输入汇总条件在账务处理窗口中单击【凭证汇总表】按钮即可弹出如图所示的凭证汇总条件输入窗口。
在图4-69窗口中，输入凭证汇总所需的各项汇总条件：图4-69日期：凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范围内的凭证。
凭证字：确定要汇总哪一种字号的凭证，系统在此默认全部凭证字。
您可以用下拉按钮根据需要进行选择。
（一）凭证字、凭证号在这里针对您要选定的某一种凭证字，选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证字，系统将默认“全部”显示，“凭证号”的范围则为灰色显示，表示不可选。
（二）范围这里提供了三种范围选项“所有凭证”、“已过账凭证”、“未过账凭证”，您可以选择不同的范围进行汇总。
（三）包含表外科目选择该项，则对表外科目也进行汇总，否则不对表外科目汇总。
二、浏览凭证汇总表输入完凭证汇总条件之后，系统就开始按条件生成凭证汇总表，如图4-70所示。
在此窗口中，可用光标键和滚动条对凭证汇总表进行浏览查看，并可进行有关处理操作。
图4-70三、打印凭证汇总表在【文件】菜单中选择【打印】选项，或单击工具条中的按钮，就可以将已设置好打印格式的凭证汇总表打印输出了。
四、打印预览汇总表在【文件】菜单中选择【打印预览】选项，或单击工具条中的按钮，可以将凭证汇总表以打印输出的样式在屏幕上显示，以供您检查是否符合打印输出的要求。
五、过滤用于改变凭证汇总的条件，在【查看】菜单中选择【过滤】选项或在工具条中单击按钮，系统即弹出汇总条件输入窗口，您可以改变凭证汇总条件，重新生成凭证汇总表。