医院审计工作计划

医院审计工作计划

【篇一：2016年医院审计工作计划】

篇一：2016年企业审计年度工作计划

2016年企业审计年度工作计划(一)

一、集团公司内部审计工作总体思路：

1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、2016年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审

计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内

部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施

审计监督同时，提高审计服务职能。

二、2016年度集团公司内部审计工作计划如下：

1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善

⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计

业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团

公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三

项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信

息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2016年内审工作应该建立在公司内部控制

的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖

的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司

的经商活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针

对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其

经商活动正常运行。⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费

用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了

计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建

立与健全各项费用管理措施，制定相关费用开支标准，同时使之成

为预算编制指引、规范性文件。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每

半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更

重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，

提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计

一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也

就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情

况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好

任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：

通过对下属企业2015年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集

团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。

通过对2016年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控

管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营

管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。⑵结合经营开展

经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行

①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入

预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收

入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否

健全、有效进行审计。

②在各项成本费用支出进行跟踪审计

集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业

绩考核，并在erp中实行

预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、

原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。

③工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘

请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程

招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审

计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组

织开展审计成果运用执行情况的检查。

1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重

复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工

作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考

核脱节。

四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提

高审计工作质量。

1、2015年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度

工作目标未能全部落实，2016年，需要领导支持与相关部门配合，

按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营

管理作用。

3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行

座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领

导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打

下更好的基础。

4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服

务企业。

5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、

新任务的需要。2016年企业审计年度工作计划(二)

(一)进一步深化财政审计工作

财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府的职能

部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财

政收支的真实性、合法性为基础，以支出审计为重点，审计财政资

金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。加强对财政预算执行的监督，扩大

审计覆盖面，坚持本级财政预算审计与延伸审计相结合，凡是有财

政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财

政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府采购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行情况的审计。要通过

不断深化财政审计，特别是对地税、土地、农电等几个有较大财政

上缴任务的单位和对部分使用财政资金数额较大单位的跟踪、延伸

审计，更进一步查找和发现问题，强化审计执法威力，加大对重大

违纪违规问题和经济案件的查处力度，注重审计执法效果，加强跟

踪监督，促进整改和纠正，加强部门协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次分析与研究，为县委政府宏观决策提供

服务。

(二)加强政府投资建设项目审计

随着我国国民经济的快速发展，国家财政对公共领域的固定资产投

资范围日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和效益性成

为全社会普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对规范建设资

金使用，加强建设项目管理，促进整顿治理建设筑市场平衡，提高

投资效益起到了主动作用。我们主动探索政府投资项目审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部审计参与的工

作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专业优势和内

部审计的知情

(三)扎实推进经济责任审计

经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济社会健康发展，具有十分重要的

作用。*年我局将坚持以科学发展观为指导，创新思路，改进方法，

主动推进经济责任审计工作向更高层次、更高水平度发展。坚持“主

动稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策权、政策执行权、经济管理权、资金分配权的监篇二：2016年医院

设备科工作计划

2016年设备科工作计划

为进一步加强医院医疗设备、医用耗材管理和采购工作，促进医院

健康持续发展，2016年设备科将从强化教育,提高思想道德防线、加

强制度建设，不断完善管理体系、加强采购管理工作中的流程，规

范医院设备招标采购评标方法、建立反腐败工作的长效机制等几方

面入手，切实做好医院设备和耗材采购管理工作。

一、加强人员业务学习

学习医疗器械相关的法律法规，熟悉医疗器械的管理模式，提高维

修人员的维修技能，了解目前医疗器械市场行情。做好服务临床的

前期工作。二、在良好的管理体制下，继续完善设备、耗材档案的

管理，库房的管理和回款机制，压缩库存争取做到零库存回款。

三、加大医用耗材和医用高值耗材网上采购率

根据《2012年内蒙古自治区医疗卫生机构医用耗材网上集中采购实

施细则（试行）》、《内蒙古自治区医疗机构高值医用耗材阳光采

购管理办法》和《2014年内蒙古自治区医疗机构高值医用耗材阳光

采购实施方案》的要求医用耗材网上招标采购于2013年7月以及高

值医用耗材于2015年2月执行截至目前网上总采购金额为281万元，目前主要网上点的有输液器、注射器、血液透析类和其他一次性耗材。明年工作中将按照《2012年内蒙古自治区医疗卫生机构医用耗

材集中采购入围产品目录(第一批)》、《内蒙古自治区医疗卫生机构

高值医用耗材阳光采购目录(第一批）》和《内蒙古自治区医疗卫生

机构医用耗材阳光采购目录(第二批）》结合我院目前使用的耗材进

行细分，招标目录有的必须网上采购，明年网上采购工作将要重点

加强。

四、加强医疗设备、耗材的采购管理工作，增加采购工作的透明度，优化设备采购和使用流程，配合医院新技术项目开展，认真做好可

行性分析和调查，及时购买引进先进医疗设备，保障科技兴院战略

持续实施。

五、加强医疗器械不良反应事件的上报，制定专人负责，每月下科

室巡访，要求科室积极上报按照绩效考核给予奖励点。

六、进一步健全大型医疗设备维修、保养工作机制，保障设备运行

安全。加强医疗设备监管，提高设备的完好率，降低设备的故障，

保障设备正常运转。增加急救类、生命支持类、医疗设备和大型医

疗设备巡查力度，制定急救类、生命支持类医疗设备应急预案，将

事故消灭在萌芽状态。七、规范医院设备招标采购评标方法

规范医院设备招标评标方法，是为了提高资金的使用率，抑制招标

采购中的违纪、违规行为发生，使医院设备招标采购工作更加公平、公正、合理、优化、透明，净化医疗设备销售市场，提高医疗设备

采购招投标的组织、管理、实施和监督管理水平，促进廉政建设。

规范医院设备招标评标方法内容：

1、确定评标原则：医院设备招投标活动的基本原则是医疗设备采购

招标工作的指导思想，必须体现招标活动的公正性和透明度。坚持“公开、公平、公正、科学、择优” 的基本原则；

坚持设备功能优先，价格合理，资质齐全的中标原则；在选择商家时，以生产厂家优先，其次总代理销售商的原则；评标过程中统筹兼顾综合分析的原则；评标委员会的组建以使用科室主任和医院医学装备管理委员会成员为准。

2、规范评标方法：根据《中华人民共和国招投标法》规定，规范医疗设备采购招标，从程序上规范医疗设备采购招投标活动，使医疗设备招投标工作形成制度化、标准化。医院设备采购招投标全过程活动必须在医院审计、财务和科室人员的监督下进行。

3、量化评标指标：医疗设备采购招标中的评标因素主要包括投标设备的性能、质量、价格、资质、业绩、售后服务和信誉等，因此要对设备企业生产实力、资金情况、技术质量、经营实力、价格因素综合分析，合理划分各因素的分值比例，这是评标工作的关键。

4、制定评标方法考虑的因素：技术性能配制、运行费用、保修期后的维修费用、备品备件提供的能力。

5、评标纪律：严格规定在评标过程中的管理制度，参加评标的工作人员承担的责任，工作人员必须严格遵守评标纪律，堵塞设备采购评标中的漏洞，降低腐败案件发生。

设备科

2015年12月24日篇三：2016年医院工作计划

医院工作计划（一）

2016年医院将进一步落实科学发展观，认真学习宣传、贯彻、落实党的十八大精神和新医改的政策，紧紧地围绕“以病人为中心，以质量为核心，为患者提供安全、温馨的就医环境”的活动主题，提高医疗的质量，强化医疗服务，使医院提升一个新的水平、再登新的台阶，以下是我院2015年度工作计划：

1、进一步解放思想，深化改革，加快医院发展的步伐。

认真组织学习、贯彻党的十八大会议精神，与本院的实际情况相结合起来，主动寻求、探索医院发展的新的思路、新的途经。深入挖掘潜力，主动创造机遇。要大力弘扬艰苦奋斗、吃苦耐劳的优良传统，树立朴实勤俭办院的思想意识。

2、进一步强化管理、理顺机制，深化医院改革。

我们将继续加强和完善制度的建设，加大人事分配制度改革，进一步完善规章制度，完善激励机制。要建立现代营销理念，不断扩大市场占有额，不断畅通服务流程，搞好医疗服务，最终实现让病人满意这一根本。

3、进一步加强重点专科建设，拓展业务范围，打造特色专科。

医院要生存、要发展，要在竞争日益激烈的医疗市场中立于不败之地，必须不断拓展医疗业务范围。医疗业务范围的拓展，离不开特色专科和重点专科建设。我们下一步的重点项目依然放在专科建设和专科特色建设上面，用特色专科去拓宽市场，用特色专科去服务患者。加大特色专科规模建设，力争使其成为襄樊乃至鄂西北的品牌。

4、进一步加强内涵建设，重视人才培养，提高核心竞争力。

“人是生产力中最有决定意义的力量”。医院通过近几年的引进和培养，已经拥有一批专业人才队伍，但是，面对激烈的市场竞争，人才竞争更为突出。我们的人才队伍还不够强大。未来的时间里，我们将把培养重点从个别学科带头人，转移到优秀中青年骨干;对内增加凝聚力，对外增强吸引力，加大人才培养力度。院内培训班的内容要更加丰富更加具有实践操作性，多方位多途径促进技术人员专业水平的提高。

5、进一步抓好医疗质量，确保医疗安全，完善医疗服务体系。“医疗质量、医疗安全、医疗服务体系”是任何时候都不可忽视的系统工程。2015年，我们将把强调“医疗质量”、确保“医疗安全”、完善“服务体系”作为医院头等大事来抓，通过制度建设、人员素质建设等措施，着力抓好此项系统工程，使医院成为襄城区名副其实的“医疗质量高、社会评价好”的“龙头医院”。

6、进一步加强整体队伍建设，全面提高员工综合

素质。

医院要发展，队伍是关键。以强化医德提高技能为着力点，医院将继续突出“以人为本”的原则，大力加强整体队伍建设，通过培训、学习、考试、考核，以及激励机制等方法，全面提高员工的综合素质。从细小处下功夫，在细微处见精神，为病人提供全程全方位的优质服务。打造一支精神面貌好、工作能力强、能够适应时代发展的员工队伍。

7、进一步加快信息化建设进程，实现管理科学化、现代化。

采用信息化的方式进行全局管理并使其成为医院重要的基础设施之一，是医院的必然选择。是医院参与竞争和经营管理战略的重要工具和手段。因此，加快信息化建设时不我待。信息化建设要以满足需要为标准，构建医院信息化系统，使之成为管理科学化、现代化管理的一个重要手段，成为患者与社会沟通的交流平台。

我们将以改革创新的意识、求真务实的精神、脚踏实地的作风，为

提高医疗质量、推动医院创新发展做出积极的努力!以“更好、更快、更强”的发展为襄樊市的市民提供更优质的服务，为我市医疗卫生事

业的发展注入新的活力!

医院工作计划（二）

一、以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深

入贯彻党的十八精神和医疗卫生工作的各项方针政策，加强领导班

子执政能力建设、全院职工医德医风建设和医院文化建设，构建和

谐医院。

(一)以“三个代表”重要思想为指导，深入学习和贯彻党的十八精神的方针政策，积极推进物质文明、政治文明、精神文明等各项工作，

进一步加强党的建设。

⒈统一思想，提高认识，深入贯彻落实十八精神

全面贯彻落实十八精神是2015年我院党委的首要政治任务。要继

续组织党员干部和职工认真学习，深刻领会十八精神，党委中心组

要带头学、深入学，重点学，围绕主题，把握灵魂，狠抓落实，在

深入人心，开拓创新，求真务实上下功夫。

⒉加强党委班子建设，大兴求真务实之风。要务实为民，在工作中，不提空口号，不做表面文章，搞花架子，要把院党委班子建设成带

领群众不断开创医院工作新局面的坚强领导集体。从思想上提高班

子的整体效能。在增强班子的凝聚力上形成合力，大胆承担责任，

充分发挥班子的主动能动力。

⒊加强班子廉政建设，自觉执行领导干部廉洁从政制度，年终收入

申报制度。组织党员干部认真学习《中国共产党纪律处分条例》及《中国共产党党内监督条例(试行)》，通过警示教育，提示教育，案

例教育等，使班子成员要守住自己的精神家园，牢固树立思想道德

防线，接受全院职工的监督，在思想上筑牢廉政建设做到警钟常鸣。

⒋强化对党员队伍和支部工作的领导，充分发挥党支部的战斗堡垒

作用。一是进一步提高政工人员思想、业务素质，稳定政工队伍，

真正调动政工人员的积极性;二是积极落实党支部书记的轮训制度，

使党支部在积极围绕医院中心工作充分发挥应有的作用;三是在三月份，将进行支部改选，把年轻有活力、有能力的青年选拔到中层岗

位上来。

⒌继续开展保持共产党员先进性教育活动，这是新时期党务工作的

一个重要亮点。要教育广大党员始终胸怀共产主义远大理想，牢记

宗旨，牢固树立全心全意为人民服务思想，使实践“三个代表”的自

觉性明显增强，思想作风和工作作风明显改进，保持共产党员的先

进性，从思想上、组织上、作风上为完成全年的各项任务提供有力

组织保证;继续加强对中青年业

【篇二：医院审计计划范文(内含三篇)】

篇一：

医院审计室2012年工作计划 xx人民医院审计室2012年工作计划

医院内部审计作为医院的经济监督部门，构建和谐社会、和谐医院

都与内部审计工作息息相关，深入地把握审计工作的基本思路，认

真履行好自已的职能，积极为促进医院和谐发展服务是关健。

我室2012年工作计划如下：

一、提高审计质量，发挥审计监督作用

1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、

严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各

类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在

时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

4、提高审计人员素质。不断更新审计人员整体知识结构、提高综合

素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质提高了，

审计质量才能得到保证。

二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向

院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留

在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起

服务第一理念，采取参与式的审计策略。尽可能地对被审计的科室

面临的困难和对策提供咨询意见:主动请求被审计科室对自己的工作

方式、服务态度和服务质量提出建议；为医院加强管理、完善决策

机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而

是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。医院要开展正常

的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、

财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也

是成本的形成过程。医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的

成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医

院的长期发展；成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争

力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，及时发现成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失浪费的

主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其原因提

出有效的解决办法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降

低成本，从而提高经济效益与社会效益。

四、运用计算机审计，提高审计效率随着医院管理信息化程度的逐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、

以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。

通过借助计算机审计技术，能及时地获得相关信息资料，缩短审计

时间，节约审计成本,从而提高审计效率。我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有

的作用，就一定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。

篇二：

医院财务科工作计划范文医院财务科工作计划范文 xx年财务科在

院领导的直接领导和其他相关部门、相关人员的帮助、指导、协调下，在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了

阶段性的工作成绩，受到院领导和上级有关部门领导的肯定。但也

存在一

些不足之处，现结合xx年财务工作，

拟定2015年财务科工作计划如下：

第一、在条件允许的情况下，增加会计人员1至2人，加强力量，

增强院财务计划执行情况的控制分析力量，进一步加强院的财务、

会计核算工作，将院的财务基础工作进一步做实。第二、增强财务

计划的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与

决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供可靠的决策

信息。

第三、进一步加强财务日常监督工作，从全院的每笔收支入手，进

一步严格执行国家相关的财经政策，保证院财务工作的真实、完整，维护我院的整体利益。

第四、进一步加强与银行及其他相关单位的沟通、交往，在院领导

的直接领导和关心、帮助下，力争开辟新的资金来源渠道，保证我

院资金需要。

第五、进一步加强与财政、物价等相关主管部门的沟通、联系，为

院争取更多的优惠政策，为院的发展争取更多的资金，力争我院利

益最大化。

第六、坚持“财务收支两条线”，力争做到财务票据计算机管理，从

源头加强收入的管理，进一步加强财务支出的审核工作并严格执行

年度财务收支计划。按以收定支，先收后支，收支略有节余的原则

控制、使用好有限的资金，使院的每一分资金都发挥最大的财务效益。第七、进一步加强院内部门间的沟通、协调工作，严格按部门

职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧、

解难。

第八、加强学习，提高财务人员素质，做好勤俭节约、增收节支的

宣传，进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动院整

体财务工作再上新台阶。

第九、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务

管理信息的核算工作，努力做到不出差错。做好与财政、物价等有

关部门的联系、沟通工作。

第十、进一步处理好医院历史遗留的财务事项，完成好领导交办的

其他相关工作。

篇三：医院信息科2015年工作计划

信息科2015年工作计划

2015年是我院信息化建设走向成熟的一年，为了更好的将信息化建

设应用到日常工作中，搞好信息化队伍的建设，

主要计划如下：

一、在过去的两年中，医院职工数量增加近百人，其中大部分人员

未接触过his，emr，lis等系统软件，为了保证医疗工作的正常进行，对新进人员进行一次系统的培训。

二、完善病案室his系统与艾迪康接口的对接工作，做好医疗信息

统计、上报工作，及时收集汇总医疗、业务信息，为医院领导的决

策提供数据支持。

三、his系统中新增加模块，其功能是对无购买能力的患者的日常用品进行单独计费管理，完善电子病历的应用性。

四、对医院将要上线的pacs系统做好充分的论证工作。

五、在日常工作中，合理分配、使用信息化资源，尽可能为医院节

省成本支出。

六、对医院的各个科室的电脑、打印机、条码机等硬件做好定期维护，确保系统正常运行，做到小问题当时解决，大问题当天解决，

保证临床各科室业务正常开展。

七、对信息科内部人员进行专业的培训，尽可能的参加相关会议，

开阔视野。

八、完善三甲复审相关资料，保证三级甲等医院的复审评定工作的

正常进行。

九、做好医学书刊、资料的订阅、收集、采购、登记、分类、编目

工作，主动为医疗、教学、科研提供最新医药卫生中外情报信息。

加强图书室的安全防护工作，清理过于陈旧的没有价值的书籍申请

报废

十、完成领导安排的其他相关工作。

【篇三：2016年企业审计年度工作计划】

2016年企业审计年度工作计划(一)

一、集团公司内部审计工作总体思路：

1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、2016年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审

计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内

部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施

审计监督同时，提高审计服务职能。

二、2016年度集团公司内部审计工作计划如下：

1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善

⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计

业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团

公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三

项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信

息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2016年内审工作应该建立在公司内部控制

的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖

的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司

的经商活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针

对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其

经商活动正常运行。⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制

度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制

度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算

范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理措施，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每

半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更

重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，

提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计

一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也

就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情

况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好

任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：

通过对下属企业2015年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集

团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。

通过对2016年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控

管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营

管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。⑵结合经营开展

经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行

①收入合同审计

集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入

账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入

预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行

审计。

②在各项成本费用支出进行跟踪审计

集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。

③工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。

四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

1、2015年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标

未能全部落实，2016年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。

3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。

4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属

企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服

务企业。

5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考

试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、

新任务的需要。2016年企业审计年度工作计划(二)

(一)进一步深化财政审计工作

财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府的职能

部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财

政收支的真实性、合法性为基础，以支出审计为重点，审计财政资

金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。加强对财政预算执行的监督，扩大

审计覆盖面，坚持本级财政预算审计与延伸审计相结合，凡是有财

政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财

政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府采购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行情况的审计。要通过

不断深化财政审计，特别是

对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对部分使

用财政资金数额较大单位的跟踪、延伸审计，更进一步查找和发现

问题，强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的

查处力度，注重审计执法效果，加强跟踪监督，促进整改和纠正，

加强部门协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次

分析与研究，为县委政府宏观决策提供服务。

(二)加强政府投资建设项目审计

随着我国国民经济的快速发展，国家财政对公共领域的固定资产投

资范围日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和效益性成

为全社会普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对规范建设资

金使用，加强建设项目管理，促进整顿治理建设筑市场平衡，提高

投资效益起到了主动作用。我们主动探索政府投资项目审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部审计参与的工

作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专业优势和内部审

计的知情

(三)扎实推进经济责任审计

经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济社会健康发展，具有十分重要的作用。*年我局将坚持以科学发展观为指导，创新思路，改进方法，主动推进经济责任审计工作向更高层次、更高水平度发展。坚持“主动稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策权、政策执行权、经济管理权、资金分配权的监