中央银行的负债业务知识.pptx

★中央银行货币发行的渠道是通过再贴现、贷款、 购买证券、收购金银和外汇等中央银行的业务活 动，将货币注入流通，并通过同样的渠道反向组
织货币的回笼。
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二、中央银行货币发行的原则
★垄断发行的原则 ★要有可靠信用作保证的原则 ★要具有一定的弹性原则
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三、中央银行货币发行的准备制度
★定义： 货币发行的准备制度是指中央银行在货
一般而言，存款的期限越短，其货币性越强，对 规定的存款准备金率就越高，其一般顺序为：支 票存款准备率最高，活期存款次之，定期存款再 次，储蓄存款准备率最低。
目前，中国境内金融机构各种外币存款按照3%的 法定存款准备金率执行，与各种本币存款的法定 存款准备金率不同。
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2.按银行规模、经营环境规定不同比率
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(2) 确定缴存存款 准备金的基期
一种做法是采取当期准备金账户制，即 一个结算期的法定准备金以当期的存款 额作为计提基础
一种做法是采取前期准备金账户制，即 一个结算期的法定准备金以前一个或前 两个结算期的存款余额作为计提基础
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(三)存款准备金率的确定与调整
1.按存款的类别规定准备金比率
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四、中央银行存款业务与其发挥职 能作用的关系
与其发 挥职能 作用的 关系
1.作为发行的银行，存款业务与流通 中现金的投放有直接关系。
2.作为银行的银行，通过准备金存款业务， 对存款货币银行的信用创造能力和支付 能力有决定性作用，从而成为实施中央 银行货币政策的三大法宝之一
3.作为政府的银行，为政府经理国库， 对政府融通资金。
我国历年法定存款准备金变动表
1998年之前 1998年 1999年 2003年
13
8
6
7
2004年 7.5
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目前我国的差别法定存款准备金表
单位：％
资本充足率不低于4%的 资本充足率低于4%的
7.5
8
农信社 6
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2.规定可充当存款准备金的内容 。
西方 国家
第一准备：银行为应付客户提取现款随时可以兑现 的资产，主要包括库存现金及存放在中央银行的法 定准备金。
目前，中国人民银行对农村信用社的存款准 备金率规定为6％，就是考虑了农信社单体规模较 小、农村金融环境特殊。
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3.规定存款准备率的调整幅度 4.规定准备金中现金和存款的比例
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三、中央银行的其他存款业务
其他存 款业务
外国存款 非银行金融机构存款 政府存款 特定机构和私人部门存款 特种存款
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(二)货币发行准备金的比率
指一国货币发行准备中，现金准备与证券 准备各占多少比例。
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(三)主要货币发行准备制度
★弹性比例制度 ★保证准备制 ★保证准备限额发行制 ★现金准备发行制 ★比例准备制
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（四）主要国家及地区货币发行制度的比 较
★美国的货币发行制度 ★英国的货币发行制度 ★日本的货币发行制度 ★加拿大的货币发行制度 ★香港特别行政区的货币发行制度
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第二节 中央银行的货币发行业务
一、货币发行的含义、种类、渠道与程序
四、货币发行业务及管理
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一、货币发行的含义、种类、渠道 与程序
(一)货币发行业务的含义
★一是指货币从中央银行的发行库，通过各家商 业银行的业务库流到社会；
★二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通 中回笼的数量。
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（二）中央银行存款业务的特点
1.存款原则具有特殊性 2.存款动机具有特殊性 3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性
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二、准备金存款业务
(一)存款准备金制度的产生与发展
★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所
赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制 金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产 流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中 央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策 的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对 社会货币供应量进行控制的制度。
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(二)货币经济发行与财政发行
★货币经济发行，指中央银行根据国民经济发展 的客观需要增加现金流通量 ；
★货币财政发行，指因弥补国家财政赤字而进行 的货币发行 。
财政发行
政府可以通过发行纸币直接弥补 财政赤字
通过向银行借款或发行公债，迫 使银行额外增加纸币发行
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(三)货币发行渠道与程序
的关系
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• 中央银行的存款一般可分为商业银 行等金融机构的准备金存款、政府 存款、非银行金融机构存款、外国 存款、特定机构和私人部门存款等 几种。
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一、中央银行存款业务的目的与特点
（一）中央银行存款业务的目的和意义
1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定
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★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比 例提取的准备金。
存款准备金
自存准备：通常以库存现金和在中央 银行的超额准备金两种方式存在
法定准备金：根据法律规定，商业 银行必须按某一比例转存中央银行 的部分。
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(二)准备金存款业务的基本内容
1.规定存款准备金比率，亦即法定存款准备 金率 。
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第四章 中央银行的负债业务
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★中央银行的负债是指金融机构、政府、 个人和其他部门持有的对中央银行的债 权。
★中央银行的负债业务主要是由存款业务、 货币发行业务、其他负债业务和资本业 务构成。
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第一节 中央银行的存款业务
三、中央银行的其他存款业务 四、中央银行存款业务与其发挥职能作用
第二准备金：指银行容易变现而又不致遭受重大损 失的资产，如国库券及其他流动性资产，也叫“保 证准备”。
我国规定，只有上存中国人民银行的存款才能充当法 定存款准备金。
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3.确定存款准备金计提的基础 。
(1) 确定存款余额
一种是将商业银行存款的日平均余额 扣除应付未付项
一种是以月末或旬末的存款余额，扣 除当期应付未付款
币发行时以某种贵金属或某几种形式的资产 作为其发行货币的准备，从而使货币的发行 量与某种贵金属或某些其他资产的数量之间 建立起联系和制约关系的制度。
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三、中央银行货币发行的准备制度
(一)货币发行准备的构成
构成
现金准备 ，包括黄金、外汇等具 有极强流动性的资产。
证券准备 ，包括短期商业票据、财 政短期国库券、政府公债券等等。