销售与应收款系统
第三章 销售与应收管理子系统-应收款管理(2)
应收款管理
（用友U8）
一、概述
应收款管理系统 通过销售发票、其它应收单、收款单等单 据的业务处理，及时、准确地提供客户的 往来账款余额资料、提供各种分析报表， 对企业的应收类往来账款进行综合管理， 以便合理地进行资金调配、提高资金利用 效率。
术语说明
应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货 单位或接受劳务单位收取的款项。
应收业务模型
独立应用：各类发票和应收单均应在本系统录入。
集成应用：如果同时使用销售管理和应收款管理， 则销售发票在销售系统录入（销售发票复核后传入 应收系统），此时需要录入的单据仅限于应收单。
销售发票 销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普
通发票及所附清单等原始销售票据。 应收单：
记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务。 应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
票据管理
转出 由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新 恢复为应收账款，自动生成应收单。 提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行 其他处理。
票据管理
背书 持票人将收到的承兑汇票冲抵应付账款款或其 他款项。
客户的款项为代付款。
提示：在核销时，即可对客户A进行核销，也可对客户B进行核销。
收款业务
收款单据录入－付款单(红字收款单) 付款单(应收款管理)，用来记录在发生销售退 货时企业退回客户的款项。同样地，在录入付 款单时，需要指定款项用途(表体“款项类型 ”)：是应收款项退回、预收款项退回、还是其 他费用退回。 预收款、应收款性质的付款单(红字收款单)， 可与预收款、应收款用途的收款单、红字应收 单、或红字发票进行核销。
初始设置
初始设置
“初始设置”功能 坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备 期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。
应收款系统核算与管理实训总结
应收款系统核算与管理实训总结
作为一个企业，应收款是不可避免的一个环节。
应收款系统的核算与管理，对于企业来说非常重要。
在这次实训中，我学习了应收款系统的核算与管理，并总结出以下几点：
1. 正确识别应收款项：企业在销售商品或提供服务时，必须正确识别应收款项。
如果企业没有正确识别应收款项，就会导致财务上的损失。
2. 建立科学合理的应收票据管理制度：通过建立科学合理的应收票据管理制度，能够有效的防止应收款发生误账、漏账、丢失等情况的发生。
3. 建立完善的应收款审批流程：企业应建立完善的应收款审批流程，将应收款所涉及的所有环节纳入到管控范畴，做到其管理全程跟踪。
4. 实时监控应收账款：企业应时刻关注应收账款的动态，确保账务准确无误，并及时发现和处理问题。
综上所述，应收款系统的核算与管理是企业财务管理的重要环节之一。
通过建立科学合理的管理制度，完善管理流程，实时监控账款，能够为企业带来稳定的经济效益。
应收应付款管理系统概述
（3）单据结算（收款单） 单据结算是指收款结算，企业的收款业务管理是应收系 统管理的重要组成部分，它标志着企业债权的收回及资金 的流入。在系统中，发生的收款业务录入后，生成应收账 款所需的账款信息，然后对发票及应收单进行核销 ①收款单录入
收到客户款项时,该款项有三种可能用途:一是客户 结算所欠货款;二是客户提前支付的预付款;三是用于支付 其他费用。系统用表款项类型来区别不同的用途。如果对 于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录 中分行显示。
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
坏账准备设置
坏账准备期初余额
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
11.26 111
客户 名称 北京 天益 明兴
大地
明兴
伟达
销售 部门
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 一科
销售 二科
科目 货物 数 编码 名称 量
1122 甲产 3 品
1122 甲产 3 品
1121 乙产 2 品
1122 运费
无税单 价 2000
2000
500
2131
价税 合计 7020
7020
1170
期末处理
五、应收款系统与其他系统的主要关系
销售子系统
应付款子系统
转账
发票 应收款子系统
《应收款管理系统》
实用文档
• 提醒： –销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损 失占全部销售额的一定比例估计。 –应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础， 估计可能发生的坏账损失。 –账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏 账损失的方法。账龄越长，即账款被拖欠的可能 性也越大，应估计的坏账准备金额也越大。
第六章 应收款管理系统
一、应收款管理系统概述 二、应收款管理系统初始化 三、日常业务处理 四、期末处理
实用文档
一、应收款管理系统概述
• 1、应收款管理系统功能概述 • 2、应收款管理系统与其他系统的主要关
系
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1、应收款管理系统功能概述
• 应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来 账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以 销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为 依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来 款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情 况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的 管理。
实用文档
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2、设置账套参数
• 操作步骤
–用鼠标单击菜单条上的“设置”项下的 “选项”。
–点击〖编辑〗按钮，进行选项的设置，您 应分别单击每个选项后边的下拉框以选择 您所需要的账套参数的设置。
–选择完各个账套参数后，单击〖确认〗按 钮，系统即保存您所选的操作，单击〖取 消〗按钮，系统即取消您所作的选择。
– 按客户设置：您可以针对不同的客户在每一种客户下设置不 同的应收科目和预收科目。这种设置适合特殊客户的需要。
– 按地区设置：您可以针对不同的地区分类设置不同的应收科 目和预收科目。例如，您将您的客户分为华东、华南、东北 等地区，您可以在不同的地区分类下设置科目。
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控制科目依据
第三章--销售与应收管理子系统-概述(1)(ppt文档)
2、销售发票文件结构
▪ 同一客户开具的一张销售发票可以包含多 种存货的销售信息，因此，与销售报价单 和销售合同相对应，销售发票文件可以拆 分成固定信息和变动信息两个文件；
▪ 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款 时间、销售方式、计税方式、结算方式、 结算号、运输单号、出库单号、客户代码、 客户付款条件、部门代码、销售人员代码、 仓库代码、发货地址、开户银行、银行账 号、纳税人登记号、制单人、审核标志、 转账标志、核销标志；
产品代码、产品名称、规格型号、销售日期、合 同编号、销售发票号、客户代码、摘要、销售部门 代码、销售人员代码、销售方式、结算方式、销售 单价、销售数量、销售收入、销售税金、适用税率、 实收金额、销售成本、销售费用、销售利润、销售 收入累计、销售成本累计、销售费用累计、销售税 金累计、销售利润累计；
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（七）收款单文件
▪ 用来存储收款单信息，记录企业所收到的客户款项； ▪ 每张收款凭证为一个记录； ▪ 该文件提供生成应收账款明细账所需的收款信息，
款项性质包括应收款、预收款、其他费用等； ▪ 收款单文件结构包含以下字段：
收款单号、收款日期、销售发票号、客户代码、结 算方式、进账单号、运输单号、结算单号、是否拒 付、拒付金额、收款总计、收回货款、代垫费用、 交款单位、审核标志、转账标志、核销标志；
▪ 文件中每个记录对应一个合同信息；
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▪ 销售合同固定信息文件结构包含下面字段： 合同编号、销售方式、签订日期、付款期限、 客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人 员代码、交货地点、交货日期、违约责任；
▪ 销售合同变动信息文件结构包含下面字段： 合同编号、产品代码、增值税率、计量单位、 销售单价、销售数量、销售税金、合同金额
第八章 应收款管理系统初始化
第八章 应收款管理系统初始化系统初始化设置是应收款管理系统进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。
应收款管理系统初始化是指用户在使用应收系统之前进行的初始设置，包括基础资料设置、初始设置、期初数据录入、系统选项设置等。
本章将作详细介绍。
8.1 预备知识8.1.1 什么是应收款项应收款项泛指企业拥有的将来获取现款、商品或劳动的权利。
它是企业在日常生产经营过程中发生的各种债权，是企业重要的流动资产。
主要包括：应收账款、应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、应收补贴款、其他应收款等。
●应收账款：是指企业由于采用赊销方式销售商品或提供劳务而享有的向顾客收取款项的权利。
它是以商业信用为基础，以购销合同、商品出库单、发票和发运单等书面文件为依据而确认的。
在通常情况下，按照历史成本计价原则，应收账款应当按照实际发生的交易价格入账，主要包括发票销售价格、增值税和代垫运杂费等，同时，需要考虑现金折扣。
●应收票据：主要是指核算企业持有的尚未到期兑现的商业汇票(分商业承兑汇票和银行承兑汇票)。
在实际工作中，考虑到应收票据期限较短，利率较低，折合成现值手续较麻烦，现行企业会计制度规定，应收票据一律按票据面值入账。
●预付账款：是指企业在采购材料、商品或接受劳务过程中，按照合同的规定预付给供应单位或者提供劳务的单位的款项。
●其他应收款：是指企业除了产品销售、劳务供应等款项以外的其他业务引起的结算款项，例如应收的各种赔款罚金、出租包装物的租金、应向职工收取的各种垫付款项、备用金、存出保证金等。
8.1.2 应收账款的确认与计量应收账款的确认重要是解决何时确认应收账款。
应收账款是与商品的销售或劳务的提供直接相关的，因此确认应收账款的时间通常应与确认收入的时间相一致。
也就是说，在商品的所有权已经转给购货方，或劳务已经提供、收入已经实现时，对未取的款项确认为应收账款。
应收账款的计量就是确认应收账款的入账价值。
应收账款是因企业销售商品或提供劳务等产生的债权，应当按照实际发生额记账。
应收账款管理系统
7.设置存货分类和档案
例7.5：资料参见课本P125”存货分类”表和”存 货档案”表
8.设置单据类型
7.2 应收账款管理系统初始化
1.单据处理 销售发票与应收单据是应收账款日常核算的原始
单据，单据处理是本系统处理的起点。根据单位启用 系统的模块不同，单据处理的类型也不同:
如果使用应收账款系统和销售系统，则发票单据 由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、 核销、制单等，其他的应收单据在应收系统录入。
如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均 应在应收系统录入。
7.2 应收账款管理系统初始化
设置欠款时间的长短，据此分析客户欠款时 间，评估信誉，并按一定比例估计坏账损失。
7.2 应收账款管理系统初始化
例7.4：资料参见课本P124”账期内账龄区间及逾 期账龄区间”
7.2 应收账款管理系统初始化
6.报警级别设置 通过对报警级别的设置，按照客户欠款余额与
其授信额度的比例分为不同的类型，以便于欠款分析 时掌握各个客户的信用情况。
从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销， 依次类推。 按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列 出此供选择，系统根据所选择的单据进行核销。 按存货核销系统将满足条件的末结算单据按存货 列出此供选择，系统根据所选择的存货进行核销。
7.2 应收账款管理系统初始化
说明：选择不同的核销方式，将影响到账龄分 析的精确性。一般而言，选择按单据核销或按存货 核销能够进行更精确的账龄分析。在账套便用过程 中，可以随时修改该参数的设置。
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
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8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
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本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
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8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
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8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
会计信息系统包括哪些子系统？以及各个子系统之间的关系
会计信息系统由3大系统组成，即财务系统、购销存系统、管理分析系统。
每个系统又进一步分解为若干子系统。
1.2.1财务系统财务系统主要包括总账子系统、工资子系统、固定资产子系统、应收子系统、应付子系统、成本子系统、报表子系统、资金管理子系统等。
1.总账子系统总账子系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。
近年来，随着用户对会计信息系统的需求不断提高和软件开发公司对总账子系统的不断完善，目前许多商品化总账子系统还增加了个人往来款核算和管理、部门核算和管理、项目核算和管理及现金银行管理等功能。
2.工资子系统工资子系统是以职工个人的原始工资数据为基础，完成职工工资的计算，工资费用的汇总和分配，计算个人所得税，查询、统计和打印各种工资表，自动编制工资费用分配转账凭证传递给账务处理等功能。
工资子系统实现对企业人力资源的部分管理。
3.固定资产子系统固定资产子系统主要是对设备进行管理，即存储和管理固定资产卡片，灵活地进行增加、删除、修改、查询、打印、统计与汇总；进行固定资产的变动核算，输入固定资产增减变动或项目内容变化的原始凭证后，自动登记固定资产明细账，更新固定资产卡片；完成计提折旧和分配，产生“折旧计提及分配明细表”、“固定资产综合指标统计表”等；费用分配转账凭证可自动转入账务处理等子系统，可灵活地查询、统计和打印各种账表。
4.应收子系统应收子系统完成对各种应收账款的登记、核销工作；动态反映各客户信息及应收账款信息；进行账龄分析和坏账估计；提供详细的客户和产品的统计分析，帮助财会人员有效地管理应收款。
5.应付子系统应付子系统完成对各种应付账款的登记、核销以及应付账款的分析预测工作；及时分析各种流动负债的数额及偿还流动负债所需的资金；提供详细的客户和产品的统计分析，帮助财会人员有效地管理应付款。
6.成本子系统成本子系统是根据成本核算的要求，通过用户对成本核算对象的定义，对成本核算方法的选择，以及对各种费用分配方法的选择，自动对从其他系统传递的数据或用户手工录入的数据汇总计算，输出用户需要的成本核算结果或其他统计资料。
第二节销售与应收款管理系统初始设置
第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。
销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。
图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。
打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。
其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。
2.是否有远程销售部门。
默认为否，可随时修改。
有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。
标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。
3.是否有超订量发货控制。
通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。
若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。
当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。
4.是否销售⽣成出库单。
若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。
若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。
在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。
5.报价是否含税。
报价指单据上的报价栏⽬的价格。
报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。
货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。
应收应付款管理系统概述
四、存货档案设置 （基础设置）
由于在应收应付款系统中要进行采购业务及销售业务的核算 和管理，因些就需要设置存货的种类、存货的内容及存货的计 量单位等内容。
存货分类（企业应用平台---设置—基础档案—存货— 存货分类）
注：（1）只在在建立账套时设置了对存货分类，才能在些设置 存货分类，否则，不能设置存货分类。
非控科目制单方式 有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、 汇总制单的方式。
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
❖控制科目依据
应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的 科目。在会计科目中进行设置。
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录 销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账 款。
进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余 额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分 析情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资 金的调配，提高资金的利用效率。
一、应收款管理系统账套参数设置（凭证）
受控科目制单方式
明细到客户：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动 将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中 能够根据客户来查询其详细信息。
明细到单据：当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭 证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目 的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详 细情况。
会计信息系统第5章
第五章销售与应收循环一、单项选择题。
1.应收款系统是指处理企业因（）而发生的往来业务核算的系统。
A.购进商品B.投资C.销售商品或提供劳务D.融资【答案】C【解析】应收款系统是指处理企业因销售商品或提供劳务而发生的与购货单位或接受劳务单位的往来业务核算的系统。
所以本题正确答案为C。
参见教材第104页。
2.销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，销售报价单增加方式是（）。
A.由销售订单自动生成B.询价单生成C.只能手工增加D.可以手工增加，也可以由销售订单自动生成【答案】C【解析】销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售合同或销售订单，报价单只能手工增加。
所以本题正确答案为C。
参见教材第124页。
3.销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存系统中用于存货（）的核算。
A.成本B.价格C.出库数量D.出库成本【答案】C【解析】销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存系统中用于存货出库数量核算，在存货核算系统用于存货出库成本核算。
所以本题正确答案为C。
参见教材第131页。
4.只有库存管理系统与销售管理系统集成使用时，才能在（）系统中应用委托代销业务。
A.销售管理B.库存管理C.存货管理D.应收管理【答案】B【解析】只有库存管理系统与销售管理系统集成使用时，才能在库存管理系统中应用委托代销业务，委托代销业务只能先发货后开票，不能开票直接发货。
所以本题正确答案为B。
参见教材第136页。
5.销售调拨一般是处理集团企业内部有（）的销售部门或分公司之间的销售业务。
A.销售结算关系B.独立会计主体C.调拨业务D.买卖合同【答案】A【解析】销售调拨一般是处理集团企业内部有销售结算关系的销售部门或分公司之间的销售业务。
所以本题正确答案为A。
参见教材第136页。
6.销售管理系统月末结账时应注意，如果应收款管理系统按照单据日期记账，销售管理系统本月有（），月末结账后，应收管理系统就不能对其按照单据日期记账。
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代
码
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码主要包括以下几种：
1. 库存商品编码：每个商品在系统中都有一个唯一的编码，用于标识和管理商品的入库、出库和库存情况。
2. 库存商品名称：每个商品都有一个名称，用于清晰地描述商品的特征和品牌信息，方便用户识别和购买。
3. 库存数量：记录每个商品在库存中的实际数量，包括入库增加和出库减少的数量，用于及时掌握库存情况。
4. 库存单位：每个商品都有一个单位，用于表示商品的计量方式，如个、件、盒等，方便计算和管理库存数量。
5. 库存成本：记录每个商品的成本价格，包括采购价格、运费、关税等费用，并按照一定的计算规则进行计算和更新。
6. 库存分类：将商品根据其属性、用途或类别进行分类，方便对不同类别的商品进行管理和统计。
7. 库存预警值：针对每个商品设定一个预警值，当库存数量低于该值时，系统会自动提醒用户进行补货或调配库存。
8. 库存状态：记录每个商品的当前状态，如正常、缺货、停售等，用于及时调整销售策略和库存管理方式。
以上是销售管理与应收款管理系统中常用的库存代码，通过对这些代码的管理和分析，可以实现库存高效控制和优化供应链管理。
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•
销售业务-发货
•参照订单
•业务人员
•销售发货单
•审
核
•发什么？
•R •商品
•从哪里发 ？
•价钱多少 ？
•仓库
•价钱
•
销售业务
•此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。
报表-统计表-发货单开票收款勾对表
•
销售业务
•发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收 款的统计信息。
•哦，很满意 ！我们公司 经过研究， 决定订购你 们的产品……
•
销售业务-订货
• 昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
•
销售业务-订货
•参照报价单
•业务人员
•销售订单
•审
核
•客户是谁？
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
•订购什么 ？
•订购多少 ？
•价钱多少 ？
•客户
•R •商品
•数量
•价钱
销售业务-报价
•业务人员
•手工录入
•销售报价单
•客户是谁？ •客户
•咨询什么 ？
•R •商品
•审 核
•价钱多少 ？
•价钱
•
销售业务-订货
•客
•业务部
•仓储
•财
户
门
部
务
•业务流 程
•系统实 现
•咨询产品、价 格
• 销售处理
• 发出商品
• 财务处理
•订购
•询价 • 报价（报价单） • 出库（销售出库单）
•审核
• 生成销售凭证
•
销售业务-发货
•销售发货：
• 当客户 订单交期来临 时，相关人员 应根据订单进 行发货。销售 发货即企业执 行销售订单， 将货物发往客 户。
•经理，这是 昌新贸易公 司的发货单 ，您看是否 可以开始发 货？
•？数量、价格
、库存….，好， 非常好，发货吧 ！
•
销售业务-发货
销售与应收子系统的处理流程 1、初始设置 2、报价单的录入、审核 3、销售订单录入、审核 4、发货单录入、审核 5、销售发票录入、审核 6、收款单录入、审核 7、账表输出
•
销售业务
销售部门在企业供应链中处于市场与企 业接口的位置，只要职能是为客户提供 服务。
本销售管理系统中包含的业务类型有：普 通销售、委托代销、直运业务、分期收款 、销售调拨业务、零售业务。
所提供的业务模式有：先发货后开票
开票直接发货
销售退货业务
必有订单业务模 式
以下介绍的为普通销售业务
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销售业务
• 案例：客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向 AAA电脑企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前 市场价格为6000元/台。 • 昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可 以接受，经考虑要求订购10台。 • 业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期， 向仓储部开具了发货单。 • 同时，业务一部据此向昌新贸易公司开据专用销 售发票一张。 • 随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。 • 于是仓储部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所 订货物。 • 财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
•客
•业务部
•仓储
•财
户
门
部
务
•业务流 程
•系统实 现
•咨询产品、价 格
• 销售处理
• 发出商品
• 财务处理
•订购
•询价 • 报价（报价单） • 出库（销售出库单）
•审核
•审
• 订货（销售订单） 核
•审核
• 出库记帐
•审核
• 发货（发货单）
•审核
• 开票（销售发票）
• 生成出库凭证
•复核
• 销售收款（应收款管理）
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销售业务
•客
•业务部
•仓储
•财
户
门
部
务
•业务流 程
•系统实 现
•咨询产品、价 格
• 销售处理
• 发出商品
• 财务处理
•订购
•询价 •• 报报价价（（报报价价单单）） • 出库（销售出库单）
•审核
•审
• 订货（销售订单） 核
•审核
• 出库记帐
•审核
• 发货（发货单）
•审核
• 开票（销售发票）
• 生成出库凭证
•审核
•审
• 订货（销售订单） 核
•审核
• 出库记帐
•审核
• 发货（发货单）
•审核
• 开票（销售发票）
• 生成出库凭证
•复核
• 销售收款（应收款管理）
•审核
• 生成销售凭证
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销售业务-订货
•...您好，上次 给您的电脑报 价，您满意吗 ？ •….很好，那我 现在就给您打 出订单！
销售订货：是由购销双方确认的客户 要货需求的过程。
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在总账系统核算客户往来款项
如果企业的应收账款业务比较简单,或者 现销业务很多,则可以选择在总账系统通过核 算客户往来核算。其主要功能包括（1）若同 时使用销售系统，可接受销售系统的发票并 对其进行制单处理（2）客户 往来业务在总 账生成凭证可以在应收款系统进行查询
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•销售与其他子系统系统关系
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• 在应收系统核算客户往来款项 • 在总账系统核算客户往来款项
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在应收系统核算客户往来款项
如果企业的应收款核算管理内容比较复 杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等 情况，或者需要将应收款核算到产品级 。
选择该方案下，所有的客户往来凭证全 部由应收款系统生成，其他系统不能生成这 类凭证。应收款系统的主要功能包括：⑴根 据输入的单据或由销售系统传递过来的单据 记录应收款项的形成⑵处理应收项目的收款 及转账业务⑶对应收票据进行记录和管理⑷ 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总 账系统进行传递
销售与应收款系统
2020年7月26日星期日
学习目标
熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
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•功能概述
•应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单 据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项 ，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供 票据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的 程度不同，提供了两种应用方案。
•复核
• 销售收款（应收款管理）
•审核
• 生成销售凭证
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销售业务-报价
•P3电脑？它 目前的销售价
格是……
•您好，我 想了解一
下你们公 司P3电脑 的价格。
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销售业务-报价
• 客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
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销售业务-订货
•订单执行统计表：可以提供销售订单的发货、开票 、收款、预收款的执行情况。
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销售业务-订货-小结
所有从报价单带入的信息均可修改 。
报价单被参照后与订单不建立关联 ，即使审核后也可以删除。
销售订货相关信息可以通过订单列 表、销售订货统计表、订单执行统 计表进行查询。
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销售业务-发货