公司项目财务管理办法
工程项目财务管理制办法
一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。
2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。
3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。
三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。
（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。
2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。
4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。
（2）加强成本控制，降低工程项目成本。
5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。
（2）加强票据审核，防止票据违规使用。
6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。
（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。
四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。
2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。
3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。
五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。
项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。
公司工程建设项目财务管理实施办法
XX公司总部工程建设项目财务管理实施办法（征求意见稿）第一章总则第一条为进一步规范工程建设项目内部管理工作，确保会计核算及时、准确，提高建设资金使用效率，根据国家财务会计制度相关要求，以及《XX集团工程建设项目财务管理办法》要求，结合近年来XX 公司工程建设项目财务管理的实际情况，特制定本实施办法。
第二条本办法适用于XX公司工程类资本性支出建设项目。
第二章工程建设项目财务管理职责与范围第三条为保证工程建设项目管理工作有序衔接，工程管理部门应确定项目负责人，财务部门配置专（兼）职工程财务管理人员，相互配合做好工程管理各个环节的工作。
第四条工程财务人员与项目负责人建立沟通机制，及时获取项目相关资料，保证资本性支出项目所涉及的相关工程、资产和应付账款记录真实、准确和完整，符合会计准则的要求。
第五条工程财务人员应依据以前年度工程财务状况，做好资本性支出预算编制的配合工作。
依据当年确定的预算指标，参与对工程投资规模总体管控。
第六条财务部门应以提高投资效益、防范投资风险为出发点，积极参与工程立项审批，科学、严格论证建设项目投资的可行性。
第七条为加强工程成本管控，财务部门应参与建设项目设计会审并对批复文件进行会签。
对于初步或一阶段设计投资金额超过可研报告批复金额10%的项目，应配合工程项目管理部门重新组织可研报告进行报批。
在项目可研批复限额内按集团规定的有关工程成本开支范围及费用定额标准，严格审核建设项目概预算。
第八条根据国家有关规定，财务部门应配合建设部门及其他相关部门参与设备招标采购谈判工作。
采购合同须经财务部门会签并留置1—2份，作为工程成本管控和付款的依据。
第九条工程财务人员应全面掌握工程概预算、工程合同等与付款相关的资料，及时了解工程建设进度，按照集团有关财务会计制度办理款项支付手续。
对于达到付款条件且资料齐全的款项要及时进行支付，不得无故拖延。
第十条工程财务人员应配合工程管理部门做好工程竣工验收的相关工作，配合审计部门作好竣工决算的审计工作，按时上报竣工决算。
工程项目施工财务管理办法
项目施工财务管理办法为规范公司财务手续及核算流程，使财务工作各个环节得到高效运行，遵循公司财务“统一管理、集中核算”原则，对项目施工财务管理作以下暂行规定：一、成本费用控制1、按照公司的各项财务制度、管理办法规定，以项目部预算指标为依据进行成本控制管理。
2、月度计划控制。
项目经理需在每月3日前，依据项目部提交的工程总预算制订本月各项成本费用计划，经公司对各项指标审核、领导批准后遵照执行。
每月底将本月实际执行情况报公司财务部。
3、根据公司总收入和总成本预算实行成本控制。
（1）项目部要在预算制度的控制下有计划列支各项成本费用。
（2）公司对项目部的经营成本费用开支进行监控。
各项成本费用支出，按照本规定中的成本费用报销流程组织实施。
（3）工资。
高级管理人员工资标准经总经理批准并送会计备查，其他人员工资项目经理提出，总经理批准并送会计备查。
二、资金管理1、公司实行资金统一管理，所有与工程相关款项一律汇入公司指定帐户即为金帝项目开设的新账户。
公司可根据实际需要决定是否增设银行帐户。
2、加强资金使用的计划性，实行资金月、周计划制。
（1）根据工程进度，项目经理需在每月3号以前将“项目部月、周资金计划表”（附表1）报公司审批，以便于公司财务部按照公司领导批准的资金计划进行日常控制和资金调配。
（2）在已审批的月度资金计划内，公司根据资金情况与项目部协商付款次数及单次付款金额，每次付款由经办人填写借款单，经项目经理、财务主管、总经理签字后（因款项急需安排而相关审批人员又不在场时，可将审批单据微信的方式发送给相关审批人员，经同意后安排资金，打印微信截屏，经办人应及时取得发票与财务部门结账）方可安排资金划转，后补全手续。
3、项目部的资金实行有偿使用制度，每月由财务部填制工程项目部资金占用利息月结算表（附表3），按月息2%计算进项目部成本。
4、项目部的资金用途：保证完成工程任务量的成本费用支出及税费缴纳。
其他方面无权动用资金，任何人不允许私借公款。
某公司工程建设项目财务管理实施办法
XX公司总部工程建设项目财务管理实施办法（征求意见稿）第一章总则第一条为进一步规工程建设项目部管理工作，确保会计核算及时、准确，提高建设资金使用效率，根据财务会计制度相关要求，以及《XX集团工程建设项目财务管理办法》要求，结合近年来XX公司工程建设项目财务管理的实际情况，特制定本实施办法。
第二条本办法适用于XX公司工程类资本性支出建设项目。
第二章工程建设项目财务管理职责与围第三条为保证工程建设项目管理工作有序衔接，工程管理部门应确定项目负责人，财务部门配置专（兼）职工程财务管理人员，相互配合做好工程管理各个环节的工作。
第四条工程财务人员与项目负责人建立沟通机制，及时获取项目相关资料，保证资本性支出项目所涉及的相关工程、资产和应付账款记录真实、准确和完整，符合会计准则的要求。
第五条工程财务人员应依据以前年度工程财务状况，做好资本性支出预算编制的配合工作。
依据当年确定的预算指标，参与对工程投资规模总体管控。
第六条财务部门应以提高投资效益、防投资风险为出发点，积极参与工程立项审批，科学、格论证建设项目投资的可行性。
第七条为加强工程成本管控，财务部门应参与建设项目设计会审并对批复文件进行会签。
对于初步或一阶段设计投资金额超过可研报告批复金额10%的项目，应配合工程项目管理部门重新组织可研报告进行报批。
在项目可研批复限额按集团规定的有关工程成本开支围及费用定额标准，格审核建设项目概预算。
第八条根据有关规定，财务部门应配合建设部门及其他相关部门参与设备招标采购谈判工作。
采购合同须经财务部门会签并留置1－2 份，作为工程成本管控和付款的依据。
第九条工程财务人员应全面掌握工程概预算、工程合同等与付款相关的资料，及时了解工程建设进度，按照集团有关财务会计制度办理款项支付手续。
对于达到付款条件且资料齐全的款项要及时进行支付，不得无故拖延。
第十条工程财务人员应配合工程管理部门做好工程竣工验收的相关工作，配合审计部门作好竣工决算的审计工作，按时上报竣工决算。
工程项目部财务管理制度范本3篇
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
项目财务管理制度办法
第一章总则第一条为加强项目财务管理，规范项目财务行为，提高资金使用效益，确保项目资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于本单位所有项目，包括在建项目、待建项目和已完工项目。
第三条项目财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保项目财务行为的合法性。
（二）公开透明原则：项目财务信息应公开透明，接受监督。
（三）权责明确原则：明确项目财务管理的职责和权限，确保责任到人。
（四）效益优先原则：以提高资金使用效益为目标，合理配置资源。
第二章组织机构与职责第四条成立项目财务管理部门，负责项目财务管理的日常工作。
第五条项目财务管理部门的主要职责：（一）制定项目财务管理制度，组织实施并监督执行；（二）负责项目财务预算的编制、执行和监督；（三）负责项目资金收支管理，确保资金安全；（四）负责项目财务核算和报告，及时准确反映项目财务状况；（五）负责项目财务分析和考核，提高资金使用效益；（六）负责项目财务风险防控，确保项目财务安全。
第三章资金管理第六条项目资金管理应遵循以下要求：（一）严格按照项目预算执行，不得超支；（二）加强资金使用审批，确保资金合理使用；（三）建立资金支付审批制度，明确审批权限和程序；（四）加强资金支付监控，确保资金支付及时、准确；（五）建立健全资金结算制度，确保资金结算安全、高效。
第七条项目资金支付程序：（一）项目实施单位提出资金支付申请；（二）项目财务管理部门进行审核；（三）分管领导审批；（四）财务部门办理支付手续。
第四章财务核算与报告第八条项目财务核算应遵循以下要求：（一）按照国家会计制度和财务规定进行核算；（二）确保财务数据的真实、准确、完整；（三）及时进行财务核算，定期编制财务报表；（四）加强财务分析，为项目决策提供依据。
第九条项目财务报告应包括以下内容：（一）项目概况；（二）项目资金收支情况；（三）项目财务状况分析；（四）项目财务风险及对策；（五）项目财务预算执行情况。
项目财务管理办法
项目财务管理办法为理顺经理部财务管理关系、强化会计核算和资金管控工作，有效落实公司内控机制，根据《会计法》等国家财经法律、法规及财务制度，结合本项目实际情况，特制定本项目部财务管理办法。
第一章资金和费用管理第一条资金审批、支付规定1．为了规范资金管理，合理安全使用资金，项目部资金拨付严格执行“一支笔”和“党政会签“审批制度，财务部必须遵守财经法纪和公司制度，对于一切不符合相关规定事项，应坚决抵制和拒付。
2．项目财务部按月（分次、分批）发起债务集中支付申请，根据资金情况、各债务支付受控比例，合理填列拟支付金额，提交审批。
3．超过公司规定控制支付比例的例外事项必须上传报告、合同等扫描件，报告附件必须有项目相关部门负责人、项目负责人签字，例外事项必须报总经理审批。
第二条备用金管理1．项目部应加强备用金的监管，严格备用金借支规定，财务部必须认真履行审批程序并及时对备用金进行清理，及时冲账，严格执行“前账不清，后账不借”的原则控制备用金余额。
为保证资金安全，5万元及以上大额提现必须经领导签字认可，计划的提现额当天尽量用完，特殊情况下当日未付清，现金库存金额须严格控制在5万元以内。
2．项目部实行定额备用金管理制度，根据各架子队实际情况,架子一队、架子二队、架子三队、架子四队、桥工队备用金额度为30000元，机电分公司站队、混凝土分公司站队、钢结构加工中心站队备用金额度为30000元，司机备用金额度为3000元。
为满足公司财务决算备用金限额要求，财务部每季末对定额备用金进行清理冲帐，日常维系各单位定额水平。
3．架子队原则上只允许队长或者书记，或者架子队指定的固定人员预支备用金，非特殊原因其他队部人员不允许预支备用金，特殊情况下架子队其他人员预支备用金时必须先经过队长签字认可。
各班组支付工资先向财务部提报计划，经财务统筹安排后班组填写予支单，先经队长签字（队长签字在正面下方空白处）,再报送项目经理审批，符合党政会签规定的要找书记签字，预支单上需财务人员注明该班组剩余工程款金额,班组据此数据找项目经理签字,以杜绝超付情况出现。
建设项目财务管理办法
建设项目财务管理办法第1章总则第1条目的为加强公司建设项目的财务管理，监督资金使用，控制项目成本，提高公司的经济效益，结合国家规定和公司的实际情况，特制定本办法。
第2条适用范围本办法适用于公司建设项目的财务管理工作。
第3条职责建设项目部财务处负责建设项目的财务管理工作，主要工作内容如下。
（1）贯彻执行国家有关法律法规和公司相关制度。
（2）及时筹措资金，保证建设工程资金需求。
（3）加强资金管理，严格财经纪律。
（4）严格合同管理，保证资金安全。
（5）控制费用支出，降低建设成本。
（6）降低资金成本，提高资金使用效率。
（7）组织会计核算，发挥会计信息在项目管理中的作用。
（8）编制财务决算，做好财务分析，提供财务报告。
第2章项目策划阶段财务管理第4条项目评审项目部财务处参与建设项目可行性研究报告的评审工作，评价或测算建设项目投资收益、投资回收期、内部收益率等财务指标。
第5条拟定融资方案项目部财务处根据项目计划，设计、比选，拟定融资方案。
第6条编制年度资金计划建设项目投资计划经总经理批准后，项目部财务处根据投资预算、施工进度计划和融资方案编制年度资金计划。
第7条项目立项与预算项目部财务处根据项目工作计划开展立项批复、工程预算工作。
第8条掌握财务信息建设项目立项后，项目部财务处应关注有关财政、金融、税收政策、法规的变化，及时向项目部经理及公司领导反映相关信息。
第3章项目建设阶段的财务管理第9条项目合同、文件会审项目部财务处参加建设项目合同会审和公开招标范围内的各类工程招标文件会审，重点审查涉及财务方面的条款，包括合同价款支付条件、支付时间、支付方式等。
第10条合同文件存档建设项目合同、协议正本及合同结算书原件需由项目部财务处存档。
第11条项目合同款项管理（1）合同预付款在50万元以上的，一般应同时规定承包商出具预付款银行保函。
（2）预付项目款原则上不高于合同金额的30%,预付项目款必须在合同中约定抵扣方式，并在工程进度款中抵扣。
工程项目财务管理办法
工程项目财务管理办法第一章总则第一条为了适应公司工程项目管理的需要，加强项目部财务管理和经济核算，规范项目部财务行为，根据公司《财务管理制度》及国家有关规定，结合公司项目管理实际，制定本办法。
第二条公司工程项目按项目大小及财务管理方式分为核算制项目、报账制项目及代建项目。
核算制项目是指配备完整的财务机构和人员，并由其全面履行项目财务管理职能的项目部。
报账制项目是指只配备一名报账员，负责日常的结算及财务审核业务，其他财务管理职能由公司财务审计部履行的项目部。
代建项目是指由公司代为行使指挥部职能的项目部。
第三条项目财务管理的基本任务：认真履行财务管理的职责，以成本管理为中心，合理运用资金，组织经济核算，及时提报会计核算信息资料，做好成本过程控制，参与项目经营管理，促进项目经营目标实现。
第四条项目财务管理的基本原则：统一核算、集中管理，严格执行公司各项财务管理规定，如实反映项目财务状况和经营成果。
第五条本办法适用于公司所有项目部。
第二章会计机构和会计人员第六条会计机构和人员配备（一）核算制项目部设置财务部，原则上至少配备二名会计人员，其中一人担任财务主管。
（二）报账制项目部设置财务部，配备报账员一名。
（三）代建项目部设置财务部，根据项目部实际情况按核算制或报账制模式管理。
（四）项目部财务人员属公司财务审计部编制，公司财务审计部负责指导项目部具体的财务工作，并行使考核职能。
（五）会计人员上岗必须持有《会计人员从业资格证书》，无证人员不得从事财会工作。
项目部无权擅自外聘会计人员，否则按违纪处理。
（六）会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。
一般会计人员办理交接手续，由财务主管监交；财务主管调动或离职，在办理交接手续时由公司财务审计部派人监交。
（七）会计人员办理交接手续，应编制书面移交清册，对于未了事项单独做出说明，明确责任。
由交接双方和监交人员在移交清册上签字，并装订在移交当年最后一张转账凭证后。
项目投资公司财务管理办法
项目投资公司财务管理办法第一章总则第一条为了加强项目投资公司的财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条财务管理的基本原则：合法性、合规性、真实性、完整性、及时性、有效性。
第四条财务管理部门负责本办法的组织实施和监督检查。
第二章财务管理组织机构第五条公司设立财务部，负责公司的财务管理日常工作。
第六条财务部的主要职责如下：1. 贯彻执行国家财经法律法规，制定和完善公司财务管理制度；2. 组织编制和实施公司财务预算、决算；3. 组织实施公司资金筹集、调度和监督；4. 组织实施公司成本费用控制；5. 组织实施公司财务分析，为公司决策提供依据；6. 负责公司税务申报及税收筹划；7. 负责公司财务信息化建设；8. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章预算管理第七条公司实行全面预算管理制度，包括财务预算、业务预算和资本预算。
第八条财务预算主要包括收入预算、成本费用预算、利润预算等。
第九条预算编制原则：实事求是、科学合理、重点突出、约束有力。
第十条预算编制程序：1. 财务部根据公司发展战略和年度经营目标，制定预算编制方案；2. 各部门根据预算编制方案，编制本部门预算；3. 财务部汇总、审核、平衡各部门预算，形成公司预算草案；4. 预算草案提交公司董事会审议批准；5. 财务部下达预算指标，各部门严格执行。
第四章资金管理第十一条公司实行资金集中管理制度，统一筹集、调度和使用资金。
第十二条资金筹集原则：合规合法、风险可控、成本最低。
第十三条资金使用原则：合理分配、确保重点、提高效益。
第十四条财务部负责制定资金筹集和使用计划，报公司领导审批。
第十五条公司设立资金账户，严格账户管理，确保资金安全。
第五章成本费用管理第十六条公司加强成本费用控制，降低成本费用，提高经济效益。
中国铁塔股份有限公司工程项目财务管理办法(暂行)
中国铁塔股份有限公司工程项目财务管理办法（暂行）第一章总则第一条为提高工程项目建设效率，合理降低建设成本，提升固定资产投资效能，从投资源头推进资产全生命周期管理，特制定本办法。
第二条本办法适用于中国铁塔股份有限公司总部及各级分公司所承担建设的通信基础设施项目，包括铁塔类项目（含铁塔、机房及附属设施）、室分类项目、铁路覆盖项目、技术创新项目及其它通信基础设施项目。
第三条工程项目财务管理遵循“前置、精细、实用”原则，实行“项目前期标准化，项目核算规范化，项目决算订单化”。
财务部门参与工程项目全过程管理，在项目前期制定概预算取费和商务条款标准；在项目中期规范成本列支内容和列支进度；在项目决算中以订单内的物理站点为颗粒度，全景展现单个物理站点建设成本。
第二章项目前期第四条总部统一制定物理站点的模拟损益分析模型（附件1）、单位造价标准限额、工程项目设计概预算标准模板（附件2），统一设计概预算计列范围。
省分公司负责制定所属各地市分公司本年单站建设项目最低毛利率，用于评价建设方案的经济可行性。
第五条项目需求确认阶段，建设单位运营发展部门组织现场查勘，编制建设方案。
建设单位财务部门审核运营发展部门提出的建设方案，评估单站毛利率。
单站毛利率低于单站建设项目最低毛利率的建设方案，应由建设单位总经理审批同意后，方可编制《需求订单确认表》。
第六条项目立项后3天内，建设单位运营发展部门应将立项批复文件抄送财务部门，财务部门据此在财务系统录入项目编号、站点编号信息，开启项目核算。
第七条工程项目设计概预算应按单个物理站点编制。
工程项目设计概预算可计列建筑安装工程投资、设备投资、待摊投资（即工程建设其他费）、其他投资。
第八条待摊投资可计列可行性研究费、勘察设计费、劳动安全卫生评价费、工程监理费、安全生产费、建设期利息、中介机构审计费、建设用地及综合赔补费。
室分类项目设计建设期（项目开工至交付验收）超出6个月的，可按6个月在待摊投资中计列场地租金。
项目部财务管理及核算办法
项目部财务管理及核算办法
项目部财务管理及核算办法是指为了保证项目部财务工作的规范化、科学化和有效性，制定的具体操作办法和规定。
以下是一个可能的项目部财务管理及核算办法的内容：
1. 财务管理体制：明确项目部财务管理的组织架构和职责分工，设立财务部门或者财务岗位，明确负责人和工作职责。
2. 预算管理：制定年度预算，明确项目部的收入、支出、资金需求等方面的计划和目标，并进行预算执行和控制。
3. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金收付、资金调拨、资金监督等方面的规定，确保项目部资金的安全和合理运用。
4. 成本管理：建立成本核算制度，明确项目成本的分类和核算方法，监控项目成本的发生和使用情况，及时进行成本控制和分析。
5. 收入管理：建立收入核算制度，明确项目部的收入来源和核算方法，确保收入的合法性和准确性，及时进行收入的核算和报告。
6. 费用管理：建立费用报销制度，明确费用的申请、审批和报销流程，规范费用的使用和报销，防止费用的浪费和滥用。
7. 财务报告：定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向上级部门和相关方报告项目部的财务状况和经营情况。
8. 审计和监督：定期进行内部审计，发现和纠正财务管理中的问题和风险，加强对项目部财务工作的监督和管理。
9. 法律合规：遵守相关的财务法律法规和规定，确保项目部财务管理的合法性和规范性，防止违法行为的发生。
以上是一个简要的项目部财务管理及核算办法的内容，具体的办法可以根据项目部的实际情况和需求进行调整和完善。
公司项目财务管理办法 (3)
公司项目财务管理办法1. 引言本文档旨在规范和指导公司项目的财务管理，确保财务活动的透明度、精确性和合规性。
项目财务管理办法是公司财务管理的重要组成部分，所有员工都应遵守本办法。
2. 项目财务管理职责项目财务管理由以下角色和部门负责：2.1 项目经理项目经理负责项目的整体财务管理，包括预算管理、费用控制、财务报告等。
项目经理应确保项目成本符合预算要求，并提供准确的财务数据给公司财务部门。
2.2 项目团队成员项目团队成员应根据项目经理的指导和要求，及时、准确地提供相关的财务支持文件和信息，包括费用报销单、发票、收据等。
2.3 公司财务部门公司财务部门负责监督和审核项目财务活动，包括审批预算、核对费用报销、编制财务报告等。
财务部门应确保项目财务管理符合相关法规和准则，并提供相关的培训和支持。
3. 项目财务管理流程项目财务管理流程包括以下步骤：3.1 预算编制项目经理根据项目需求和要求，制定项目预算。
预算应包括项目所需费用的明细和分配。
3.2 费用控制项目经理应监督项目的费用支出，确保费用控制在预算范围内。
如有超出预算的费用支出，需要提前向财务部门提交申请，并经财务部门批准后方可支付。
3.3 费用报销项目团队成员应按照公司的费用报销政策和流程，提交费用报销单、发票、收据等相关文件给财务部门。
财务部门收到相关文件后，应核对并及时处理报销事宜。
3.4 财务报告项目经理应按照公司规定的时间框架，向财务部门提交项目的财务报告。
财务报告应包括项目的支出、收入、利润等详细信息。
4. 项目财务管理工具为了提高项目财务管理的效率和准确性，公司可以采用以下工具：4.1 会计软件公司可以使用专业的会计软件来管理项目财务。
会计软件应具备财务报表生成、费用核对、预算管理等功能。
4.2 费用管理系统公司可以建立费用管理系统，用于项目费用的记录和审批。
费用管理系统应支持费用报销单的在线提交和审批流程。
4.3 报表生成工具为了便于财务部门生成财务报告，公司可以使用报表生成工具。
项目财务管理办法
第十五章项目财务管理主要管理活动：现金流量管理、资金支付管理、保函及保证金管理、应收款项管理、收入及成本费用、税务管理。
1 现金流量管理1.1 现金流量预算编制、策划和目标下达1.1.1分公司财务部牵头负责所属项目现金流量预算编制，下达编制通知，明确编制方法、时间和要求。
1.1.2项目技术部按月编制施工计划。
1.1.3项目商务部计算工程量、编制分层施工图预算。
1.1.4项目财务组织编制“项目资金收支计划”。
1.1.5项目财务组织现金流量策划。
根据《企业管理标准化手册》中《现金流量预算》的相关规定，按月编制“预计项目月度资金存量目标”，对比“项目资金收支计划”，找出预计资金结余（缺口），牵头组织项目部人员召开资金策划专题会，结合商务策划，制定切实有效的资金策划措施，编制《项目现金流量分析表》(ZJSJ-XB-CW-002)、《项目资金平衡方案》(ZJSJ-XB-CW-003)。
1.1.6项目现金流量预算和策划书上报公司（分公司）财务部，公司（分公司）审批后下达“项目资金管理目标责任书”。
1.2 现金流量预算调整1.2.1项目月度资金存量目标调整（1）调整条件：为客观考核项目部资金管理，调动项目部积极性，如发生以下客观事项，项目部可申请调整：责任状上缴比例发生变动；非项目原因，业主逾期30天未付款；非项目原因，工程决算超过公司规定时间；其他事件。
（2）调整程序：项目部编制资金存量目标调整申请报告，详细说明调整原因和调整后的目标，报分公司审批。
1.2.2项目现金流量预算调整（1）调整条件：为保证项目资金策划与项目生产进度相适应，更好地组织指导项目部资金管理，在建项目如发生以下客观条件，需根据项目经济活动分析按季度对项目资金策划进行调整：主合同付款条件发生重大变更；项目施工计划发生较大调整；合同预计收入变动超过5%；合同预计成本变动超过5%；非项目原因，业主逾期30天未付款；其它不可抗力事件。
（2）编制实施：参照本章1.1节执行。
项目财务管理办法
项目财务管理办法项目财务管理办法一、财务管理概述1.1 项目财务管理的定义项目财务管理是指在项目实施过程中对项目的资金使用、预算控制、成本核算、财务报告等方面进行有效的管理和监控。
1.2 项目财务管理的目标项目财务管理的目标是确保项目的资金使用合理、成本控制有效、预算执行情况稳定，并及时准确的财务报告，以便项目管理决策的参考和监督。
二、财务管理组织2.1 财务管理组织架构项目财务管理组织应包括财务管理部门、项目管理部门和项目执行单位。
其中，财务管理部门负责制定财务管理规定和制度，项目管理部门负责实施财务管理工作，项目执行单位负责提供相关财务资料和协助财务管理工作的实施。
2.2 财务管理人员职责财务管理人员应具备财务管理相关的专业知识和经验，负责项目的预算编制、资金使用监控、成本核算等工作，并及时准确的财务报告。
同时，财务管理人员还应协助项目管理部门进行财务管理的培训和指导。
三、预算管理3.1 预算编制项目预算应根据项目的具体需求和实施计划进行编制，包括项目的收入和支出。
预算编制应遵循严格的程序和准确的方法，确保预算的合理性和科学性。
3.2 预算执行监控项目财务管理部门应通过制定预算执行监控方法和指标，对项目的预算执行情况进行监控和评估。
对于超过预算的支出或收入，应及时进行调整和报告。
四、资金管理4.1 资金需求分析项目财务管理部门应根据项目的实际需求和时间安排，合理分析项目的资金需求，确定项目的资金来源和资金使用计划。
4.2 资金筹集项目财务管理部门应及时进行资金筹集工作，包括编制资金筹集计划、与相关机构协商并签订资金筹集合同等。
4.3 资金使用监控项目财务管理部门应制定资金使用监控制度，对项目的资金使用情况进行监控和评估，确保资金使用的合规性和效益性。
五、成本管理5.1 成本核算项目财务管理部门应编制成本核算制度，对项目的成本进行核算和分析，并及时准确的成本报告。
5.2 成本控制项目财务管理部门应与项目管理部门合作，制定成本控制计划和措施，对项目的成本进行控制和管理，确保项目的成本控制在合理范围之内。
公司对项目部财务管理制度
第一章总则第一条为了规范项目部财务管理工作，加强财务风险控制，提高经济效益，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规及公司相关规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有项目部，项目部财务管理工作应遵循本制度的规定。
第三条项目部财务管理工作应坚持以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章机构与职责第四条项目部应设立财务部门，负责项目部的财务管理工作。
第五条项目部财务部门的主要职责：（一）编制项目财务预算，组织实施并监督执行。
（二）按照国家会计制度进行会计核算，及时编制财务报表。
（三）管理项目资金，确保资金安全、合规使用。
（四）参与项目成本控制，提高项目经济效益。
（五）定期向上级部门汇报财务状况，接受上级部门监督检查。
（六）处理与财务相关的其他事务。
第三章资金管理第六条项目部资金管理应遵循以下规定：（一）项目部资金必须纳入公司统一管理，不得擅自设立账户。
（二）项目部资金收付应使用公司统一印制的支票、汇票等结算工具。
（三）项目部资金收支必须实行日清月结，确保账实相符。
（四）项目部资金支付必须经过授权审批，严禁超范围、超标准支付。
（五）项目部资金使用应严格按照项目预算执行，不得擅自调整。
第四章成本管理第七条项目部成本管理应遵循以下规定：（一）编制项目成本预算，明确成本控制目标。
（二）加强成本核算，严格控制成本支出。
（三）实施成本分析，找出成本节约和控制的潜力。
（四）加强成本考核，对成本控制成果进行奖励。
第五章内部控制第八条项目部应建立健全内部控制制度，加强财务风险控制。
（一）制定内部控制制度，明确内部控制职责。
（二）加强对财务人员的培训，提高财务人员素质。
（三）定期开展内部控制检查，确保内部控制制度有效执行。
（四）对内部控制中发现的问题，及时采取措施进行整改。
项目部财务管理及核算办法
项目部财务管理及核算办法一、引言项目部财务管理及核算办法是为了规范项目部的财务管理工作，确保项目部的财务活动合规、高效运行而制定的一系列规章制度。
本文将详细介绍项目部财务管理及核算办法的相关内容。
二、财务管理职责和权限1. 项目部财务管理人员应具备相关财务知识和技能，负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督。
2. 财务管理人员应按照财务制度和相关法律法规的要求，进行财务核算、报表编制和财务分析，确保财务数据的准确性和可靠性。
3. 财务管理人员应及时了解项目部的财务状况，提供财务分析报告和决策支持，协助项目部领导做出合理的财务决策。
4. 财务管理人员应负责项目部的资金管理、收支管理和资产管理，确保项目部的资金安全和合理利用。
5. 财务管理人员应加强与内外部相关部门的沟通与协调，确保项目部财务工作的顺利进行。
三、财务核算办法1. 财务核算应按照财务会计准则和相关法律法规的要求进行，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。
2. 财务核算应包括资产负债表、利润表和现金流量表的编制，以及其他必要的财务报表和报告的制作。
3. 财务核算应按照会计期间进行，一般为年度，也可根据需要进行季度或月度的核算。
4. 财务核算应按照会计科目的分类进行，包括资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等科目。
5. 财务核算应按照费用的性质进行分类，包括直接费用、间接费用、固定费用、变动费用等。
四、财务管理制度1. 财务管理制度应包括财务预算、财务审批、财务监督和财务报告等方面的规定。
2. 财务预算应根据项目部的经营计划和发展目标进行编制，包括收入预算、支出预算和利润预算等。
3. 财务审批应按照预算和相关规定进行，确保项目部的资金使用符合预算和合规要求。
4. 财务监督应加强对项目部的财务活动进行监督和检查，及时发现和纠正财务问题。
5. 财务报告应按照规定的时间和格式进行编制和提交，包括财务报表、财务分析报告和财务决策报告等。
五、资金管理办法1. 资金管理应做到安全、高效和合理利用，确保项目部的资金需求得到满足。
公司项目部财务管理制度
第一章总则第一条为了加强公司项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司项目部全体财务人员及其相关业务人员。
第三条项目部财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规、财务制度及相关政策，确保财务行为合法合规。
（二）真实性：确保财务信息的真实、准确、完整，不得伪造、篡改、隐匿、销毁财务凭证和财务报表。
（三）及时性：及时处理财务业务，确保财务信息及时反映项目实际情况。
（四）安全性：加强资金安全管理，防范资金风险。
（五）效益性：提高资金使用效益，确保项目顺利实施。
第二章机构与职责第四条项目部设立财务部，负责项目部财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定项目部财务管理制度，并组织实施。
（二）负责项目部会计核算、财务报表编制和财务分析。
（三）负责项目部资金管理，包括资金筹集、使用、支付和回收。
（四）负责项目部成本核算和成本控制。
（五）负责项目部税务管理，包括纳税申报、税款缴纳等。
（六）负责项目部财务风险防范和内部控制。
（七）负责项目部财务信息的保密工作。
第六条财务部人员应具备以下条件：（一）具备良好的职业道德和职业操守。
（二）具备会计、财务管理等相关专业知识和技能。
（三）熟悉国家财务法规和政策。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理：项目部资金由财务部统一管理，其他部门和个人不得擅自设立账户。
（二）合规使用：严格按照批准的用途使用资金，不得挪用、挤占、截留。
（三）效益优先：在保证资金安全的前提下，提高资金使用效益。
第八条资金筹集：（一）项目部根据项目需要，提出资金筹集计划，经公司审批后组织实施。
（二）项目部通过银行贷款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金。
第九条资金使用：（一）项目部按照批准的资金使用计划使用资金，不得超范围、超标准使用。
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公司项目财务管理办法
公司项目财务管理办法2007-02-02 21:54:26
公司所属各科室、项目部：
为加强公司财务管理，完善项目财务管理，规避项目财务风险，防止项目资金体外循环。
现结合本公司的具体情况，吸取以往经验教训，特制定本办法。
一、项目资金管理
财务科是公司履行资金管理的职能部门，负责整个公司的资金统一管理，公司的一切收支一律由财务科统一收付并管理，任何项目和个人无权自行收付，具体包括：
⑴所有项目的工程款必须由财务科开具正式预收工程款收据，汇入公司指定帐户，分公司保证项目资金专款专用，严禁项目经理以借款或由建设方代付材料等其他形式逃避公司对项目资金的监管。
⑵××市九县三区所有项目不单独开户，九县三区以外的项目由财务科开立帐户。
⑶所收工程款由财务科或委派会计按内部承包合同比例划收应上交公司管理费，代扣建安税、职工个人两金和质量、安全、贯标、文明施工押金后，汇入项目会计和承包责任人的双控帐户，由项目经理或承包人自行安排付款计划（承包人签名），项目会计按付款计划付款，项目资金只能用于项目部施工生产活动的支出，不许挪作他用，严禁将资金全部交由项目经理并由其支付，如工程进度款到位而内部合同未签订，所收工程款一律暂不支付，待内部合同签订合再行支付。
⑷项目经理可借少量备用金，备用金比例控制在所收工程款的10%以内，备用金必须及时冲帐。
⑸委派人员必须掌握项目资金流向，并及时向公司领导和财务科汇报。
⑹建设方需交押金工程，承包责任人必须先将押金汇入公司财务科，再由公司财务科汇入建设单位，以便掌握押金具体数额，押金返回以外部施工合同为准。
⑺需垫资工程，承包责任人必须将垫资款汇入公司财务科或项目财务双控存折上，以便掌握项目具体垫资数额。
⑻工程竣工后来第一笔工程款时，财务科根据工程量大小，除按合同扣除有关款项外，另加扣1-5万元竣工资料押金（具体金额由工程科定），以确保资料及时备案归档，押金在资料备案归档后如数退还。
⑼付工程尾款时，必须由各部门、科室、分公司领导签字确定无遗留问题后，财务科才能支付。
二、项目会计管理
××市九县三区项目财务人员实行委派制或兼任制，××地区以外的项目财务实行委派制，项目会计工资由××公司统一发放，××公司对所属项目按工程总造价3‰收取财务代理费，财务代理费用于发放委派会计和兼职会计的工资等，具体由财务科自行安排。
三、项目会计责任
1、全体财务人员必须加强职业道德教育，增强服务意识，提高服务质量。
2、兼职会计必须确保机关工作和项目服务两不误，提高工作质量。
3、项目会计必须确保项目工程款进公司指定帐户，保证公司各项目税、费、押金的及时收取。
4、项目会计应对项目资金实行监控，防止项目经理或承包人将资金挪作他用，确保民工工资、
材料款的正常发放。
5、项目会计要加强工程后期资金监管，及时向主管领导汇报项目资金使用情况，如因项目会计监管不力而给公司留下后遗症，将追究项目会计责任（不包括不可预见因素如建设方原因造成拖欠人工工资、材料款等）。