财务管理制度(综合)
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度是企事业单位中重要的管理制度之一，其目的是为了规范企业财务管理，保证企业的财务安全与合规性，增强企业的竞争实力和引导企业经营决策的正确性。
下面我将结合实际经验介绍财务管理制度应具备的主要内容和应注意的问题。
一、制度内容1. 财务制度章程：明确财务部门的组织机构和职责，并制定全面、透明的财务管理规程，包括财务报表的编制、审核、公布等规定，建立财务制度的章程，让企业所有人了解企业的财务管理制度，提高财务管理的透明度，避免财务失范的情况发生。
2. 资金管理制度：建立企业的资金管理制度，明确资金的来源和流向，并规定企业的资金管理流程，如收款、付款的权限控制、备付金制度、手续费管理、贴现汇票的管理等，防止资金的滥用，同时要合理运用资金，最大化地发挥企业的资金利用效能。
3. 会计核算制度：建立合理、严谨的会计核算制度，包括资产、负债、收入、费用、成本等会计科目的核算办法，各种会计凭证的编制规则、审核条件和处理办法，以及会计档案的管理。
通过完善的会计核算制度，可以保证企业的财务信息的可靠性、准确性和及时性，提高企业管理水平和决策水平，从而推动企业的稳定发展。
4. 预算管理制度：制定科学合理的预算管理制度，要求各个部门必须制定详细、可行的预算方案，并对预算的实施进行监测和跟踪，防止预算超支或者使用不合理的情况发生。
通过预算制度，企业可以清晰地了解各项经费的用途及其分配情况，并加强对各项支出的控制和优化，从而实现资源的合理配置及高效利用。
5. 审计制度：建立健全的内部审计制度，贯彻审计全程、全覆盖的原则，明确内部审计的职责范围和审核方向，进行全面、及时、准确的审计工作，及时发现和纠正企业内部管理中存在的问题和隐患，为企业稳定发展提供有效的监督和保障。
二、制度要点1. 严格执行：财务管理制度是企业财务管理的基础，必须严格执行，确保制度的规范性、一致性和持续性。
2. 灵活适应：财务管理制度要能够适应企业发展的变化，随时进行调整和优化，确保制度的适应性和实效性。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度第一章总则 (3)第二章财务机构和财务人员 (3)2.1 财务机构设置 (3)2.2 财务部门的职能与职责 (3)2.3 财务人员的聘用 (4)第三章货币资金管理 (5)3.1 现金及各种银行票据管理 (5)3.2 备用金的使用原则与借支返还手续 (7)第四章报销规定及款项支付 (8)4.1 报销原则与款项支付流程 (8)4.2 招待费报销 (11)4.3 差旅费报销 (13)4.4 办公费报销制度 (17)4.5XXX行政车辆油料报销 (18)4.6 后勤伙食费报销 (18)4.7票据粘贴规则 (19)第五章工资及各项福利费发放 (20)5.1 工资、奖金发放 (20)5.2 电话补助发放 (20)5.3 劳动保护费及防暑降温费发放 (20)5.4 各类文件奖励、学历奖励、证书奖励等 (21)第六章资产管理 (21)6.1 各项资产购置原则、流程与管理 (21)第七章成本费用管理 (23)第八章附则 (23)财务管理制度第一章总则1.1为加强项目财务管理，规范财务行为，建立健全XXX内部控制制度，严格财务监督，提高财务管理水平和项目经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合XXX的实际情况，特制订本制度。
1.2本制度是处理项目财务事项的基本规范，遵循公司各项财务制度并接受监督。
第二章财务机构和财务人员2.1 财务机构设置XXX实行财务总监委派制。
项目财务总监由公司委派，业务上接受公司财务管理科直接管理，行政上受公司和所在项目双重领导。
项目财务总监采取定期轮换制，任期原则上与项目开竣工日期同步。
2.2 财务部门的职能与职责（一）遵守国家法律、法规及集团、X和公司的有关财务制度；（二）做好本单位财务管理的各项基础工作，负责本单位的财务管理和会计核算工作，如实、准确反映本单位的财务状况和经营成果；（三）组织编制各种财务预算，负责、监督预算的执行、检查和分析；（四）实施财务监督，正确处理好各项财务关系，检查各项财经、税收法规、财务制度的执行情况；（五）积极参与项目的经营管理和决策，合理筹集和使用资金，有效利用和管理好各项资产；（六）及时、准确编制财务报表，定期向上级单位和本单位领导提供财务报表和财务情况分析；（七）严格控制和审查各项成本、费用支出，努力降低消耗，提高企业经济效益；（八）了解和掌握相关税务政策，加强与单位所在地税务管理部门的沟通和协调，做好税务筹划，防范税务风险；（九）协同单位领导组织资金的筹措和运营，按照上级资金管理的有关规定，督促项目经理部合理使用资金，确保施工生产和企业经营对资金的需求，按公司要求完成项目资金集中任务，及时足额完成应上交的各项费用；（十）自觉接受X和公司监察审计部门及外部审计机构对本单位的审计、监督。
财务管理制度(精选7篇)
财务管理制度（精选7篇）财务管理制度11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。
发票上必须有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。
6、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完好)第一章总那么为了加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司的经济效益，根据国家的财务管理法规、制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度。
第二章财务机构和财务人员第一条公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析^p 财务方案的执行情况，检查监视财务纪律。
3、积极为经营管理效劳，促进公司获得较好的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、积极进展纳税筹划，按时足额交纳税款。
6、配合公司的财务审计。
按时上报报表。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。
6、完成公司交给的其他工作。
第二条财务工作岗位职责1、财务负责人的主要工作职责(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。
(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
(3)组织公司有关部门开展经济活动分析^p ，组织编制公司财务方案、本钱方案，努力降低本钱、增收节支、进步效益。
(4)参与预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及开工验收等全过程的管理和决策。
(5)认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监视执行会议决议。
(6)负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断进步财务人员的业务素质。
(7)承办总经理布置的其他工作。
3、会计的岗位职责(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。
(2)全面理解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。
(4)及时申报、上交各项税款，合理避税。
(5)对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。
(6)每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
财务管理制度(精选10篇)
财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务管理制度(整套)
财务管理制度(整套)一、总则1.目的：为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》及相关法律法规，制定本制度。
2.适用范围：本制度适用于公司全体员工及各部门的财务活动。
3.基本原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（2）真实性原则：如实反映公司财务状况，保证财务信息的真实性；（3）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保财务信息的完整性；（4）及时性原则：按照规定及时编制、报送财务报表，保证财务信息的及时性。
二、财务管理体制1.财务管理组织架构：公司设立财务部，负责公司财务管理及会计核算工作。
2.财务权限：公司总经理对公司财务工作负总责，财务部经理负责具体财务管理工作。
3.财务人员职责：财务人员应严格遵守职业道德，履行以下职责：（1）执行国家财经政策、法规和公司财务制度；（2）依法进行会计核算，保证财务报表真实、完整；（3）参与编制财务预算，监控预算执行情况；（4）参与公司投资、融资等重大财务决策；（5）定期进行财务分析，为公司经营决策提供依据。
三、预算管理1.预算编制：公司应按照战略目标和年度计划，编制年度财务预算。
2.预算审批：财务预算经公司董事会审批通过后，由财务部负责执行。
3.预算执行：各部门应按照预算要求开展业务活动，财务部对预算执行情况进行监控。
4.预算调整：在预算执行过程中，如遇特殊情况，可提出预算调整申请，经审批通过后进行调整。
四、资金管理1.资金筹集：公司应根据经营需要，采取合适的融资方式筹集资金。
2.资金使用：公司应合理使用资金，提高资金使用效率。
3.资金支付：公司实行严格的资金支付审批制度，确保资金安全。
4.现金管理：公司应加强现金管理，遵守国家现金管理规定。
五、资产管理1.固定资产管理：公司应建立固定资产管理制度，确保固定资产安全、完整。
2.无形资产管理：公司应加强对无形资产的管理，防止无形资产流失。
财务综合管理制度
财务综合管理制度
第一章总则
第一条为规范财务管理行为，提高财务运作效率，加强对财务风险的防范，健全公司财务管理制度，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务综合管理制度适用于公司财务管理工作，包括资金管理、会计核算、审计监管等方面的管理规定。
第三条本制度内容是公司财务管理制度的基本内容，其他有关具体财务管理方面的规定，由公司财务管理部门依据本制度制定并在本制度生效后逐步落实。
第四条公司财务综合管理制度的执行机构为公司财务管理部门，财务管理部门负责制定有关财务管理制度、规章制度，指导财务工作的落实。
第二章财务核算
第五条公司财务会计核算应当按照国家有关财务会计制度的要求进行，保证会计凭证、账簿的真实性、准确性和完整性。
第六条公司财务会计核算应当严格按照期间进行，不得跨期进行会计核算，确保每个会计期间的财务数据真实可靠且完整。
第七条公司财务会计核算应当依据公允价值原则，及时公允价值的确定和核算。
第八条公司财务会计核算应当做好账务凭证的备案保存工作，确保会计凭证的真实、完整、准确。
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（以上只为部分内容，不足6000字）。
财务管理制度(终稿)
财务管理制度(终稿)财务管理制度主要是指企业为了保障财务管理的规范性和健康性，以规范企业财务管理行为而建立的一系列制度和规章。
财务管理制度的实施对于企业健康发展、维护信誉和建立良好形象具有重要的意义。
本文将着重介绍财务管理制度的构成以及实施的必要性。
一、财务管理制度的构成财务管理制度包括会计核算制度、成本控制制度、财务预算制度、资金管理制度等。
1.会计核算制度会计核算是财务管理的核心，也是财务关键性工作之一。
因此，制定和执行完善的会计核算制度对于企业来说至关重要。
其中，核算内容涉及日常业务的记账、总帐、明细账、损益表、资产负债表等方面。
会计核算制度不仅要满足法律法规的要求，还要满足实际的经营需求。
2.成本控制制度成本控制制度是企业发展中不可缺少的一环，设立成本控制制度可以帮助企业有效控制成本，增强企业盈利能力。
例如，成本控制制度可以采用合理的成本核算方法，实行成本控制分析，通过分析影响成本的各种因素，优化企业的生产和管理流程，降低成本。
3.财务预算制度财务预算制度是指通过对企业收入和支出进行预算和分析，从而预测企业未来的收支情况。
财务预算制度可以帮助企业有效地计划预算，以及判断和分析企业是否达成预期目标。
在实施财务预算制度的过程中，企业还需要根据实际情况进行动态调整预算，确保在目标监控和管理方面取得良好的效果。
4.资金管理制度资金管理是企业财务管理的重要阶段，企业在资金管理末端建立起一整套财务流程，是实现企业生产经营的重要保障。
资金管理制度可以切实保障企业资金的可靠性、安全性和合规化。
例如，及时做好资金的周转及银行账户管理，合理规划资金使用和预算，以及加强金融市场监管等方面。
二、财务管理制度的必要性制定和实施财务管理制度对于企业来说存在着非常重要的意义。
1.规范企业会计核算会计核算是企业中一个非常重要的环节，规范会计核算流程有助于提高会计工作的正确性和精确度，提升财务管理的准确度和有效性。
同时，健全的会计核算制度也有利于企业规范商业实践，遵守相关法律法规，保障企业合法性。
财务管理制度(整套)
第一章总则第一条为加强企业财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本核算、财务报表编制、内部控制等。
第三条企业财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：如实反映企业财务状况和经营成果。
3. 效益最大化原则：提高资金使用效率，实现企业经济效益最大化。
4. 内部控制原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第二章资金管理第四条资金管理是企业财务管理的核心，企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第五条资金筹集：企业应根据生产经营需要，合理筹集资金，包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第六条资金支付：企业应严格按照国家规定和公司内部审批程序支付资金，确保资金支付合法、合规。
第七条资金预算：企业应编制年度资金预算，并按月度进行滚动调整，确保资金合理分配和使用。
第八条资金结算：企业应建立健全银行账户管理制度，确保资金结算及时、准确。
第三章成本核算第九条成本核算是企业财务管理的重要组成部分，企业应建立健全成本核算制度，准确反映企业成本水平。
第十条成本核算范围：包括生产成本、销售成本、管理费用、财务费用等。
第十一条成本核算方法：企业应根据自身特点，选择适合的成本核算方法，如完全成本法、变动成本法等。
第十二条成本核算流程：企业应建立健全成本核算流程，确保成本核算的真实性、准确性。
第四章财务报表编制第十三条财务报表是企业财务状况和经营成果的重要体现，企业应建立健全财务报表编制制度。
第十四条财务报表编制要求：企业应按照国家统一的会计准则和制度编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。
第十五条财务报表报送：企业应定期编制并报送财务报表，包括月报、季报、年报等。
第五章内部控制第十六条企业应建立健全内部控制体系，防范财务风险。
财务管理制度(精选6篇)
财务管理制度（精选6篇）财务管理制度1一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。
五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。
在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。
六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。
七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。
八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。
九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。
学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。
十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。
财务管理制度2一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。
通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。
对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金：a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
关于财务管理制度(通用5篇)
关于财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益。
严格按公司法、会计法、企业财务通则，会计准则等有关法律、法规，结合本公司的实际业务，制定本制度。
一、财务岗位职责（一）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
（二）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（三）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
（四）现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是企业核心管理制度之一，其主要目的是规范企业的财务管理行为，确保财务事务的合理性、规范性和透明度。
本文将对财务管理制度进行详细介绍，包括其基本概念、应用范围、主要内容和实施方法等方面。
一、基本概念财务管理制度指规范企业财务管理行为的一系列制度和规定，其目的在于确保财务活动合法、规范和透明，避免经营风险和财务风险。
财务管理制度包括多个方面，如收支管理制度、资产管理制度、会计核算制度、审计监督制度等。
二、应用范围财务管理制度适用于所有的企业，无论其规模大小、性质、所有制形式为何。
无论是国有企业、民营企业、外资企业还是其他形式的企业，都应该建立完整的财务管理制度，确保财务活动的合法性和规范性。
三、主要内容财务管理制度的主要内容包括以下几个方面：1. 收支管理制度：规定企业的财务收支原则、收付款方式、账户管理等内容，确保企业财务的安全和准确性。
2. 资产管理制度：规定企业的固定资产管理、存货管理、应收账款管理等内容，确保企业资产的安全和合理使用。
3. 会计核算制度：规定企业的会计期间、会计核算方法、会计处理程序等内容，确保企业账务的准确性和真实性。
4. 审计监督制度：规定企业的内部审计、外部审计、会计核查等内容，确保对企业财务活动的监督和审核。
四、实施方法为确保财务管理制度的有效实施，企业应该采取以下措施：1. 建立健全制度：建立符合企业实际情况的财务管理制度，确保制度健全完善。
2. 落实内部控制：落实内部控制制度，加强对企业财务活动的内部监督和审核。
3. 培训员工素质：提高员工的业务素质和法律意识，确保员工遵守企业制度和相关法规。
4. 审计监督：对企业的财务管理制度进行定期审核和监督，确保财务管理制度的有效实施。
在实际应用中，财务管理制度要根据企业的实际情况进行量身定制，确保制度的适用性和实用性。
只有通过完善的财务管理制度和有效的实施方法，企业才能有效规范财务行为，降低财务风险，提高经济效益。
财务管理制度(5篇)
财务管理制度1.会计年度自一月____日起至十二月____日止。
2.会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
3.财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
4.财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
5.财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
6.财务工作人员对本公司实行会计监督。
7.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
8.财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
9.财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
10.财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
11.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
12.财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
13.财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
14.财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
财务管理制度（2）是指一个组织或企业为规范和规范其财务管理活动而建立的一系列规章制度和程序。
它涵盖了公司内部的财务管理体系、财务管理流程、财务管理职责和权限的分配等内容。
一个完善的财务管理制度有助于提高财务管理的效率和准确性，防止内部财务风险的发生，并帮助组织实现财务目标。
财务管理制度通常包括以下方面的内容：1. 财务制度：包括财务核算、报表编制、报表审核和报表披露等方面的规定，确保财务信息的真实、准确和完整。
2. 预算管理制度：包括预算编制、执行和控制等方面的规定，确保组织的资金使用合理和有效。
财务管理制度(五篇)
财务管理制度（五篇）财务管理制度（五篇）（篇一）为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。
一、各项支出必须遵循量入为出、勤俭办事、先批后支的原则，严格遵守财务管理制度和财经纪律。
二、财务管理人员要严格执行《会计法》、《审计法》等有关法律法规，坚持原则，坚守制度，处理好每一笔财务账目，理好财、管好钱、做好账。
三、财务人员要做到月清月结，每月向局长汇报一次上月财务收支情况，当好领导参谋助手。
四、严格财经审批权限。
凡是局里的财务支出，无论金额大小经办人均要写明支出事由，报经财务签批人签批，再由会审会签小组审核通过签批后方可报销。
否则，财务人员有权拒付和不入账。
五、财务室应做到量入为出，勤俭节约，严各控制费用支出。
六、严格财经手续。
费用发票一律使用正式发票，各项支出必须通过银行转账或公务卡结算。
七、因公出差、下乡按县财政部门有关规定如实填报，填写报销单要详细写明起止时间、地点、报销标准等。
凡填报不实者，财务审批人可拒绝签字，会审会签小组可拒绝审核，财会人员拒绝报销。
八、办公用品采购。
日常消耗性办公用品采购的方法和程序：1、各单位根据业务工作需要，提出办公用品需求计划，报办公室汇总；2、办公室将办公用品需求情况向局领导请示汇报，待批准后确定办公用品采计划；3、由办公室和财务室按需求进度统一购买、保管，并填写《灵璧县招商局物品采购单》；4、各单位根据实际使用情况登记领取，领取数量一般不得超过规定数额；5、费用结算，凭有税发票和采购用品详单即办即结。
大宗办公用品和固定资产采购办法。
本制度所指固定资是指使用年限在1年以上或单项价值超过1000元的国有资产。
采购办法：1、单项价值在1000元（不含）以内或批量采购预算在50000元（不含）以内的大宗办公用品，各单位因工作需要购置的，须先提出采购申请，注明用品名称、规格、型号、用途等具体要求，报请局领导同意后由相关单位负责人、财务室按财政纪律规定办理采购手续，财务室负责统一采购结算。
财务管理制度(精选6篇)
第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或者盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法先后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
公司财务管理制度完整版(精选10篇)
公司财务管理制度完整版1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。
2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。
3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。
制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。
4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。
5.制度内容(1)财务收支管理制度名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。
(2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。
内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。
(3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。
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3、财务部审核报销费用产生的真实性及合理性；
4、每周三受理费用报销，遇事顺延。
差旅费报销规定
出差批流程
1、所有员工出差前必须填写《出差申请单》，出差结束三天内必须上交《出差报告单》，否则不得报销相关费用；
2、审批权限：
出差时间
审批权限
<2天
部门经理
≥2天
3、物料性支出需附《入库单》；
4、申购维修报销需附OA申购维修单号，差旅费报销需附OA出差报告单号，业务招待费需附业务招待申请单号，返工费需附OA返工申请单号；
5、出租车票据需在背面注明起始地及乘坐原因；
6、报销人不得故意以假发票、假凭证，一经查实，按报销金额十倍进行处罚。
审批流程
流程
1、报销金额≥ 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→总经理；
标
准
用餐地点
人均标准
××酒店及以上
50元（两人用餐不超过130元）
××酒店
40元
××餐馆
30元
西式快餐
25元
一般快餐/工作餐
20元
4、除餐费外的其他招待费用标准及审批如下：
审批标准
招待费用金额
审批权限
1– 400元/次
部门经理
≥400元/次
主管副总→ ×副总
5、招待费应于费用发生一周内进行报销；
借款规定
交通工具
审批权限
备注
公共运输
部门经理
1、短途一般应乘坐公共汽车，如遇交通不便或紧急情况乘坐出租车的，在背面注明所办事项、起始及目的地
2、未经允许乘坐飞机，不得报销
公司自派车辆/飞机
行政副总/总经理
住宿费报销规定
1、不同职级的人员同行出差时，可视具体情况按高职级的标准予以报销。
住宿标准
人员级别
备注
≤200元/天
2.1费用报销制度
目的
为严肃费用报销事项、规范财务报销手续。
适用范围
全体员工
费用报销规定
票据要求
1、所有费用都必须取得有效报销凭证（发票、收据等），有凭证出票当地税务机关印章（发票监制章、准印章、发票专用章等），其出票日必须在本凭证规定有效期内，如无法获取正常票据的，需出示书面说明；
2、办公用品、劳保用品、日用品等需后附费用清单；
7、在出差期间自行充值，产生话费需向公司报销单，则需附上出差前间话费清单；
8、与高层领导一起出差时不享受补贴。以上补贴与差旅费一起报销，不单独补贴。
业务招待费报销规定
1、业务招待费指在经营活动中，为满足公司业务发展、开拓市场、扩大经营的需求，具体用于接待客户，洽谈业务而支出的餐费、送礼、游览等费用；
广交会
1000元
100元/人/实际参展天数
按规定
沪交会
1000元
50元/人/实际参展天数
5、出差人员应在出差结束后一周内进行费用报销，逾期报销的，由部门经理审核后交主管副总特批，经特批同意后方可按正常报销；
6、在实际报销过程中，对于实际票据金额低于规定标准的，按实际报销；对于实际票据金额高于规定标准的，按规定标准予以报销；
2、招待人员须事先填制《业务招待费用申请单》；如遇突发事件而产生费用，应事先电话征求上级主管审批同意，并在时候补填《业务招待费用申请单》，填申请单时要填全各项目明细，所有超标准的申请单都须报主管副总审批、×副总最终批准方可报销；
3、招待客人用餐非必要人员不得陪同，按精简原则，在标准内按实报销（招待过程需用烟的一律到总经办申请，不得在酒店买烟），餐标如下：
4、出差需要公司自派车辆或飞机的需经行政副总或总经理审批，否则产生费用不予报销，如公司自派车辆的，其他各类车票均不允许报销；
5、如遇突发事件产生的费用，低于400元的必须事先电话征求部门经理同意，高于400元的应电话征求总经理或相关副总同意。并在出差回司写明情况经各级领导同意后财务方可报销；
6、交通工具审批权限；
2、1000元≤报销金额< 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政副总；
3、报销金额< 1000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政总监；
4、涉及展会的费用（金额不限）流程：经办申请人→部门经理→财务经理→开发副总。
说明
1、经办人申请报销，需将相关报销票据按类别整洁有序地粘帖（不能用钉书针）在《费用报销审批单》背面或《差旅费报销单》背面，若单据多可以按序粘帖在另外的智商（大小与报销单同）。用签字笔完整并规范填写金额、事由、经办人、时间等报销单各要素，不得涂改；
5、暂支1000元以上（含1000元）须提前一天通知财务部；
佣金规定
1、金额≥ 4万美元必须提前10天申请；
2、金额< 4万美元必须提前7天申请。
制度属性
财务部拥有本制度的最终解释权，总经办受理违规投诉及考核；
1、暂支仅限差旅费、零星购物及部门备用金的预借；
2、暂支应填写《暂支单》，部门经理审核→财务经理审核→总经理批准→财务领款；
3、暂支使用后，应及时到财务销账，财务部每月对暂支进行清理。暂支人未能及时销账的，财务部门有权从该员工的工资中扣除暂支予以销账，确有特殊情况无法按时销账的，须由总经理批准；
4、享受公司无息贷款的员工，参见《薪酬福利管理制度》；
部门经理级及以下
1、住宿在亲友家的由本人提交情况说明，按标准的30%报销；
2、出差目的地为上海、北京、深圳、广州的标准上浮20%（广交会及沪交会除外）；
3、出差人员有接待单位免费接待的不予报销住宿费用。
出差补贴规定
1、出差地为宁波大市外，须列明详细出差地点，以住宿发票或车费发票相对应，出发晚于中午12点时及回公司早于中午12点时的，当天不能享受出差补贴，出差补贴50元/天；副总（含）以上100元/天。出差提供出差补贴，不接受餐费报销。
总经理
交通费规定
1、交通工具原则上以公路、铁路等公共运输方式为主，可根据路程或费用情况进行适当调整；
2、员工可自愿承担差额费用改乘飞机；自愿承担差额部分按以下标准：同路程的的飞机费用减去火车费用，超支部分有个人自理；
3、员工乘出差之便，事先经部门经理批准就近回家探亲的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车费后，超支部分由个人自理；
2、由公司统一组织的会议及培训不享受出差补贴；
3、出差之便绕道探亲的，探亲期间不再享受出差补贴；
4、伙食补助含在出差补贴中，不再另外报销；
出国/参展补助
差旅类型
借款额度
参展补贴费
住宿费用
香港
1000美元
A、3天内（含）200元/天/人；
B、3天以上150元/天/人
实报实销
国外
1000美元
200美元/人/次