财务信息化管理规定

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财务信息化管理规定

财务信息化管理规定

财务信息化系统管理制度目录:第一章总则第一条目的、意义为加强集团财务信息化系统工作的管理,确保集团财务信息系统的正常、安全、高效运行,保证会计信息的真实性、及时性、保密性和安全性,促进集团管理信息化工作持续稳定地发展,根据财政部会计电算化管理办法、会计电算化工作规范,以及集团会计核算管理办法、财务集中管理办法等规定,结合公司财务信息化系统工作的特点,特制定本制度;第一条适用范围集团本部及所属房地产公司、物业公司以及其他产业公司的财务信息系统管理均适用本制度;第二条分级管理原则集团财务信息系统采取集团财务运营中心统一领导、各所属公司财务部分级管理的原则进行管理;1.集团财务信息系统采取由集团统筹管理的原则进行;2.集团财务运营中心是财务信息化工作的主管部门,各所属公司财务信息化工作必须财务运营中心的领导下进行,依据本规定开展财务信息化工作3.集团财务信息系统是集团管理信息化系统的重要组成部分,各所属公司财务部负责人是各公司财务信息化工作负责人,负责财务信息系统的实施领导工作;第二章岗位分工及岗位职责第三条岗位设置的基本原则按照授权与执行分离、记录与审核分离、备份与保管分离等内部牵制制度的要求,本着规范、安全、高效、保密的原则设置岗位;第四条实施财务信息化后,从财务信息化角度,会计人员岗位设置基本如下:1.财务信息化主管;2.数据录入操作人员;3.审核记帐人员;4.档案管理人员;5.维护人员;6.信息化审查人员;7.数据分析人员;第五条根据第六条之基本岗位设置,在人员安排上可一人一岗、一人多岗、多人一岗,可以根据具体情况具体的分类合并,但必须符合内部牵制制度;第六条财务信息化主管,由集团会计核算主管及以上职位的人员兼任,要求具备会计和计算机知识,以及相关的财务信息化组织管理的经验,达到会计电算化中级水平,负责以下工作:1.财务信息化整体工作的安排及管理;2.根据信息化岗位人员的分工进行操作权限分配;3.组织有关人员进行财务信息化的初始化工作;4.负责组织对会计软件的升级和二次开发;5.配合集团信息化办公室进行有关业务系统的数据接口设计和开发;6.负责对财务信息化岗位人员的培训及考核工作;7.负责组织有关人员对财务信息化系统进行维护工作;8.负责对各财务信息化岗位人员财务信息系统操作的监督和管理工作;9.根据财务信息化不同阶段的需要,提出会计核算流程和有关业务流程调整的要求,并组织实施;10.负责处理所有财务信息化系统发生的相关问题,并对本单位财务信息化的一切工作负全部责任;第七条数据录入操作人员,一般由电脑操作较熟练和具有会计知识的人员担任,负责如下工作:1.记帐凭证的录入工作;2.固定资产的录入工作;3.对录入数据与录入前的手工数据的核对工作;4.对不合法、不合规凭证、数据的审核工作;5.输出记帐凭证、会计帐簿、报表等工作;6.向相关部门准备传输数据,进行部门会计数据处理工作;7.对所发生的错误数据、凭证进行修改;第八条审核记帐人员,一般由会计主管或其指定的人员担任,负责如下工作:1.对原始单据数据的审核工作;2.对记帐凭证及其他输入电脑的数据的审核工作;3.对输出的帐、证、表的审核工作;第九条档案管理人员,由财务经理指定专人担任或由他人兼任,负责如下工作:4.各种会计档案的收集工作;1.各种会计档案的分类整理保管工作;2.借阅会计档案审批手续等的检查工作;3.归还会计档案的检查工作;4.存储于非纸介质的会计档案的定期检查和复制工作;第十条维护人员,一般由熟悉电脑软、硬件的财务人员或信息化办公室的电脑人员担任,要求具备计算机和会计知识,经过会计电算化中级知识培训,负责如下工作:1.硬件、软件的安装调试工作;2.硬件系统的定期检修工作;3.硬件、软件的日常维护及扩展、升级工作;4.会计软件的二次开发工作;5.帮助财务人员转输、接收、管理机内财务数据的工作;第十一条信息化审查人员,由集团会计核算主管或会计稽核人员兼任,或由财务经理指定专人担任,负责如下工作:1.负责监督会计软件系统的运行;2.防止利用计算机舞弊;3.对特定业务的审查;4.负责监督是否及时正确的通过会计软件处理业务;第十二条数据分析人员,由会计主管或指定的财务人员担任,1.通过网络收取各项目公司报表,并进行汇总合并;2.负责对计算机的会计数据进行日常财务分析、管理、查询等工作;第三章权限管理第十三条财务信息化系统管理员权限由集团财务负责人掌握或经集团财务负责人书面授权后由财务信息化主管掌握;财务信息化系统管理员权限根据不同的应用模式包括但不限于数据库管理员、各账套系统管理员、域管理员;第十四条财务信息化主管负责对所有信息化用户的权限进行管理,包括权限范围的设置、权限的分配、权限的收发等;第十五条新增系统使用人员,由使用人员提出书面申请,包括姓名、单位、账套、使用原因、启用时间、停用时间,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管进行授权;第十六条未经授权的人员,一律不得进入财务信息化系统,由财务信息化主管授权的人员亦只能在所给定的权限内使用财务信息化系统,不得越权行事;第十七条经授权使用财务信息化系统的人员,必须以自己的姓名中文和口令注册登录进入系统,不得以英语字母或汉语拼音或阿拉伯数字等非本人中文名字注册登录;第十八条经授权使用财务信息化系统的人员,必须严格按照操作说明书的规定进行操作;第十九条经授权使用财务信息化系统的人员,必须保证其“口令”密码不为他人知晓,并定期或不定期修改本人之“口令”;第二十条经授权的使用财务信息化的人员,不得用本人的“口令”进入系统而由他人代为操作由于维护工作的需要由财务信息化主管进行操作并且本人也在现场的情况除外;第二十一条经授权使用财务信息化系统的人员,在离开工作站前,必须逐级退出财务信息化系统,不允许在没有退出财务信息化系统的情况下离开工作站,亦不得由他人照管本人正在使用的工作站;第二十二条当财务信息化系统使用人员调动工作岗位时,调动人员应立即提出变更权限的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后授权财务信息化主管更改其操作权限;第二十三条调离财务信息化工作岗位的,调离人员必须立即提出用户禁用的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管禁用其操作权限;如因本人原因未提出申请的,视同交接手续不完备;第二十四条未经财务信息化主管许可,任何人员不得对数据库文件进行修改、删除等操作;第四章操作管理第二十五条初始化工作管理:初始化工作应由财务信息化主管统一按照公司财务会计制度的规定,安排整个系统的初始化工作,包括:1.系统设置:各子系统系统参数的设置;2.基础资料的设置及修改:包括科目、核算项目、币别、凭证类型及其他有关参数的设定;3.用户设置:权限分配、“口令”及姓名的录入、设定;4.初始数据的装入:包括科目初始化余额、固定资产初始化卡片等初始数据的装入;5.自动转帐分录的设定;6.报表种类、格式、权限分配及运算公式的定义;7.反初始化只能由财务信息化主管完成,其他人员未经授权禁止反始化;8.账套的初始化设置应遵守集团统一规定的会计科目名称和会计科目代码,需设立核算项目的应按集团规定设置;新建账套必须在核算项目明细余额、会计科目明细余额、会计科目汇总余额与手工账簿或原账套核对相符后方可启用;第二十六条凭证操作管理:凭证操作管理包括录入、审核及修改的管理,具体规定包括:一凭证录入:1.任何登记入帐的经济业务都必须填制记帐凭证,摘要区规范填入;凭证录入必须以原始凭证为依据,做到入帐有据;2.禁止将不同性质的业务事项合并反映在一张凭证中;3.当天发生的业务应当天入帐,做到日清月结;二凭证审核:1.记帐凭证必须经过复核人员签字后,才能根据其登记帐簿,复核人员必须在屏幕上直接对机器存储的记帐凭证进行复核签字,同一张记帐凭证,制单和复核不能是同一个人;2.凭证审核必须逐张逐项审核,不允许使用“一次全部审核”的方法操作,取消审核必须由该凭证的审核人员本人进行操作;3.当天录入的凭证,应当天审核完毕;4.记帐凭证在记帐以前必须打印输出记帐凭证清单,没有打印输出的记帐凭证不得登记入帐;三凭证修改:1.做错的凭证,在审核前可直接修改;在审核后应先由审核人员取消审核,之后方可进行修改;已结帐的凭证,不能修改,当发现错误后,只能用红字冲销,同时补进正确的凭证;2.填制的记帐凭证编号应当连续,编号出现间断时,应在断号后的每一张凭证上注明间断的编号,并在打印输出的该张凭证上注明断号的原因并签字盖章;第二十七条记帐、结帐管理:1.每月末,结转损益必须使用系统自动结转损益,禁止手工结转损益;结转后,损益类科目余额为零;2.每月末,应按规定及时结帐,结帐顺序应先将各子系统结帐,最后总帐结帐;3.结帐时,应保证当月所有凭证已全部录入并已全部过帐;各子系统数据必须要和总账数据一致;4.打印出的记帐凭证应与原始凭证一起装订成册,有关帐页亦装订成册,并加盖记帐人员和审核人员的签章;第二十八条固定资产的管理:1.固定资产卡片必须按照公司的固定资产管理制度录入数据;2.录入卡片后应立即在总帐增加一张该笔业务的凭证;3.期末应采用自动计提折旧并生成凭证;4.期末必须进行自动对帐后,才能结帐;第二十九条现金日记账的管理:1.此处现金是指现金、银行存款等货币资金;2.现金业务必须及时地逐笔录入,当天数据必须当天录入完毕,每天现金日记账余额必须和总账现金余额一致;第三十条报表的管理:1.每月结帐后,应立即编制公司规定的会计报表及本单位所需要的管理分析报表;2.报表的格式和公式由集团安排专人统一设置,未经授权不得更改报表格式及公式;3.在有公式的情况下,报表的生成必须采用电脑自动计算的方式;无公式和特殊情况可以手工输入,但必须保证数据的准确性;4.每月按公司规定的时间和上报方式上报集团财务运营中心;第三十一条子系统或新功能的扩充应用管理:1.首次应用新的子系统或新功能时必须手工并行二个月以上;2.所有子系统的初始化工作均由财务信息化主管主管组织完成;第三十二条数据备份与恢复的管理:1.每月结帐后,数据维修员应对本月数据用光盘或磁带或其他硬盘等进行备份并存放于不同地点予以保存;2.服务器内数据发生丢失、损坏等情况时,应立即报告集团财务负责人,经批准后,由财务信息化主管组织维护人员和数据录入操作人员将以前数据逐次恢复到数据服务器并将本月数据从临时备份文件恢复到最新状态,之外所缺数据损坏当天应重新录入,并对恢复的数据进行审核、验证;3.每季末应对系统和操作日志进行备份;第五章系统维护第三十三条系统维护分类及涵义:1.日常维护:指为使系统安全正常运行而需要进行的维护;2.异常情况维护:指因系统产生突发性错误而需要进行的维护;3.扩充性维护:指为适应环境变化而需要进行的维护;第三十四条系统维护的内容:1.日常维护的主要内容:A、硬件系统的定期维修;B、软件系统的防病毒等监控;C、定期的硬盘空间整理;D、定期数据备份;2.异常情况维护的主要内容:A、断电、不正确操作等造成的数据混乱、丢失等;B、历史数据的损坏,帐、表等发生错误等;C、硬件系统的故障;D、其他造成系统不能正常运行的突发情况;3.扩充性维护的主要内容:A、会计科目、记帐凭证类型、报表格式等发生变化需进行的数据修改等维护;B、核算业务的发展,使原系统不能适应这一要求而做的软件系统的适应性修改;C、为满足业务的发展和软件系统修改的需要而对硬件系统进行的升级;D、对原系统在使用的范围、功能、要求等提出更高的要求而需进行的软件系统、硬件环境的更高层次的扩展变动;4.维护人员应对其所做的维护负责,特殊情况可与软件公司人员联合进行维护,并对所涉及到的有关信息负有保密的义务;第二条系统维护的程序除日常维护外,其他形式的维护行为均应按照以下程序进行:1.由使用人员财务人员提出维护申请,书面列明所要维护的项目内容、理由及维护后所要达到的目标等;2.由财务信息化主管进行审查后,报集团经营与财务管理中心负责领导批准,书面授权有关维护人员进行维护;3.维护人员维护完成后应和维护申请人员一起对维护过的项目进行测试,并进行必要的修正,至达到要求为止;4.维护人员确认无法达到维护目的,应注明理由及有关合理的建议,交财务信息化主管审查并存档备查;5.维护人员在维护过程中,应作详细记录,并对修改前和修改后的数据、源程序、文档进行记录备份以备查询;6.维护人员不得对未经授权的事项进行修改;第六章信息化档案管理第三十五条财务信息化会计档案的涵义:财务信息化档案指存储在计算机、磁盘、光盘、打印出来的书面等形式的会计数据;会计数据是指科目体系、各类编码、各种应用方案、记帐凭证、会计帐簿、会计报表包括报表格式和计算公式等数据;第三十六条财务会计软件的光盘源程序应做为会计档案保管,严禁在未经集团财务运营中心负责人的许可下外借和拷贝;第三十七条财务信息化会计档案的查阅、外借和拷贝必须经本单位财务负责人的批准,重要数据必须经集团财务负责人批准;重要数据是指对公司具有重大影响的数据;第三十八条对财务信息化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作,重要会计档案应准备双份,存放在两个不同的地点;第三十九条采用磁性介质保存会计档案,要定期进行检查,定期进行复制,防止由于磁性介质损坏,而使会计档案丢失;第四十条财务信息化会计档案保存期限按会计档案管理办法的规定执行;第七章电脑及机房管理第四十一条财务信息化系统服务器置于集团信息化办公室机房,电脑及机房运行环境参照集团机房管理相关制度执行;第四十二条严禁未经财务信息化主管授权的人员操作财务信息化系统服务器;第四十三条严禁带病毒软件进入电脑系统,未经财务信息化主管批准,任何外来软盘、磁盘、软件一律不得在财务信息化系统服务器上使用;第八章附则第四十四条本制度自下发之日起执行;第四十五条本制度修改、解释权属于集团财务运营心中心;第四十六条涉及计算机管理的应按照集团相关制度执行;。

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度1. 引言财务信息化管理制度是指组织在财务方面实施信息化的管理规定和流程。

随着信息技术的不断发展和应用,财务信息化已成为企业提高效率、控制风险的重要手段。

本制度旨在规范组织财务信息化管理,确保财务信息化的顺利进行。

2. 财务信息化目标2.1 提高财务管理效率:通过信息化手段,实现财务数据的快速录入、处理和分析,提高财务管理效率。

2.2 加强财务信息安全:建立完善的信息安全管理制度和措施,确保财务信息的机密性、完整性和可用性。

2.3 提升财务决策支持能力:通过信息化平台,提供准确、及时的财务数据和报告,为决策者提供科学决策依据。

2.4 优化财务流程:通过信息化手段,实现财务流程的自动化和规范化,提高流程效率并减少错误。

3. 财务信息化管理制度概述3.1 财务信息化管理制度的适用范围包括组织内所有涉及财务信息化的方面。

3.2 财务信息化管理制度的编制由财务部门负责,经过组织层层审批后生效。

3.3 财务信息化管理制度的执行由财务部门负责,相关部门和人员需按规定执行。

3.4 财务信息化管理制度的更新与修订应及时根据实际需要进行,并进行相应的信息发布与培训。

4. 财务信息化基础设施建设4.1 硬件设施:包括计算机、服务器、网络设备等硬件设备,要求安全、稳定、高效。

4.2 软件系统:包括财务管理系统、财务分析系统等软件系统,要求功能完善、易用、与现有系统无缝对接。

4.3 数据库管理:建立数据库管理系统,统一管理财务数据,并定期进行备份和恢复测试。

5. 财务信息化流程规定5.1 财务数据录入:标准化财务数据录入,确保准确性和完整性。

5.2 财务数据处理:对财务数据进行分类、汇总、分析等处理,确保数据的准确性和及时性。

5.3 财务报表:根据财务数据,自动各类财务报表,确保报表的准确性和规范性。

5.4 财务数据分析:通过财务分析系统,对财务数据进行分析,提供决策支持。

6. 财务信息安全管理6.1 财务信息安全策略:制定财务信息安全策略,确保财务信息的机密性和完整性。

国有企业财务信息系统安全管理细则模版

国有企业财务信息系统安全管理细则模版

*财务信息化安全管理细则第一章总则第一条为保证财务信息化各系统安全、稳定、高效运行,根据*财务信息化管理办法的有关规定,特制订本管理细则。

第二条本管理细则主要规范财务信息化各系统主机设备、网络、操作系统、数据库、应用系统软件的安全管理和应急预案。

第三条本细则适用于*所有各级单位。

第二章设备安全第四条各单位应将财务信息系统服务器纳入计算机机房进行统一管理,制定计算机机房管理办法,对机房环境、设备、人员出入等进行管理。

第五条应将主要设备放置在物理受控的范围内,进行必要的物理固定,并对其进行规范标识。

第六条双机热备的设备要定期(至少半年一次)激活备用服务器,测试接替主服务器服务的功能。

第七条应对磁带机等备份设备进行安全检测和管理,包括:(一)定期(至少每季一次)检查其可靠性;(二)定期(至少每季一次)清洁和检查磁带机,以确保其正确操作。

磁带存储应放置在远离磁性设备的无尘安全位置;(三)备份磁带保存地点的设置,应该考虑免遭偷窃、蓄意破坏等;(四)正确保存磁带。

盒式磁带的磁带卷轴要垂直放置,与驱动器接触的边朝下。

第三章网络安全第八条各单位应在与外部网络连接的接口边界处部署防火墙等安全设备以保证网络安全,绘制与当前运行情况相符的网络拓扑结构图,报*信息部门备案。

第九条整个网络系统须划分为相对独立的安全域,通过对安全域的边界防护和安全域内的统一安全管理来实现安全域内的网络安全。

安全域划分后,域间的互相访问要进行严格的访问权限控制。

第十条来自安全域外部的访问必须对用户进行身份认证,保证只有可信的和合法的用户才能访问网络系统。

第十一条严格控制远程访问,并且保证远程访问的安全。

第十二条严格规定使用拨号的范围、时间和方式,并对拨号的使用情况进行详细记录。

第十三条定期(至少每月一次)对网络设备进行安全扫描,检测未授权的行为,检测网络配置和管理中存在的漏洞。

第十四条对发生的异常网络事件日志进行存档,以便为审计提供资料。

第四章操作系统安全第十五条各单位应对财务信息系统服务器操作系统进行安全配置,包括:(一)设置操作系统管理员帐号和口令;(二)设置操作系统用户帐号和口令;(三)输入错误密码5次以上,锁定该用户账号;(四)禁用不必要的用户和用户组。

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度

根据集团公司制定的信息化管理制度,结合内蒙古公司的实际情况,特制定本制度。

1、财务部是财务信息化管理的主管部门,其具体职责如下:( 1 )制定本公司的财务信息化管理实施办法,并负责贯彻执行;( 2 )及时对财务数据和藏身数据进行备份,并报财务管理中心;( 3 )协助相关部门实施 ERP;( 4 )公司规定的其他职责。

2、公司设立专职或者兼职财务信息化主管岗位,担负以下职责:( 1 )负责会计电算化系统的日常管理工作,监督并保证系统的正常运行,做到合法、安全、可靠、可审计的要求。

在系统发生故障时,应及时到场,并组织有关人员尽快恢复正常运行。

( 2 )协调会计电算化系统各岗位工作关系及工作质量考评;( 3 )负责财务信息化岗位的设定和权限分配,结合实际确定人员的职责和权限;依据岗位权限标准及授权书,在系统中对操作员的权限(包括暂时权限)进行分配和调整;( 4 )负责本公司财务信息化的普及工作,组织人员培训;( 5 )负责管理财务数据和仓储数据,进行数据的备份和恢复,及时报送财务管理中心,并对数据的安全保密负责;( 6 )负责除书面以外的会计档案的保管,包括磁盘、光盘、磁带等;( 1 )公司财务部应保证各项设备的安全和计算机正常运行,要时常对有关设备进行保养,保持设备的整洁,防止意外事故的发生。

( 2 ) 操作人员应按正确的开机顺序开启计算机,下班前应关闭主机电源和后备电源。

( 3 )禁止在计算机主机及显示器上堆放文件等杂物,以免影响散热。

在使用计算机时应保持工作台稳定,通电时不可搬动、摇摆、震动机器;严禁带电拔插任何非 USB 接口设备。

( 4 )为保证数据的安全,不得随意安装与工作无关的软件,确因工作需要安装、使用外来软件,须经严格检查后方可使用。

每台电脑要设置开机密码和屏幕保护密码。

( 5 )为防止误操作而导致数据的失真和丢失,未经计算机管理人员的允许,严禁使用格式化、分区等命令;严禁修改、删除系统文件目录下的文件,严禁私自重新安装操作系统和应用软件。

财务信息化安全管理制度

财务信息化安全管理制度

一、总则为了加强我单位财务信息化安全管理,保障财务信息系统的安全稳定运行,维护我单位财务信息系统的正常运行,确保会计信息的真实性、及时性、保密性和安全性,根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国网络安全法》等相关法律法规,结合我单位实际情况,特制定本制度。

二、制度目标1. 建立健全财务信息化安全管理体系,确保财务信息系统安全稳定运行。

2. 加强财务信息化安全管理,防止财务信息泄露、篡改、破坏等安全事件发生。

3. 提高财务信息化安全意识,增强员工安全防范能力。

三、组织架构1. 成立财务信息化安全领导小组,负责制定、监督和实施财务信息化安全管理制度。

2. 设立财务信息化安全管理办公室,负责具体实施财务信息化安全管理工作。

3. 各部门应明确财务信息化安全管理责任人,负责本部门财务信息化安全管理工作。

四、职责分工1. 财务信息化安全领导小组职责:(1)制定财务信息化安全管理制度,并监督实施。

(2)组织开展财务信息化安全培训和宣传教育。

(3)组织财务信息化安全检查,督促整改安全隐患。

(4)协调解决财务信息化安全事件。

2. 财务信息化安全管理办公室职责:(1)负责财务信息化安全管理制度的具体实施。

(2)负责财务信息化安全培训和宣传教育。

(3)负责财务信息化安全检查,督促整改安全隐患。

(4)负责财务信息化安全事件的应急处理。

3. 各部门职责:(1)负责本部门财务信息化安全管理,落实财务信息化安全管理制度。

(2)定期开展财务信息化安全自查,及时发现问题并整改。

(3)配合财务信息化安全管理办公室开展财务信息化安全检查。

五、财务信息化安全管理措施1. 物理安全管理:(1)财务信息系统硬件设备应存放于安全、通风、防火、防盗的场所。

(2)财务信息系统硬件设备应定期进行维护保养,确保设备正常运行。

2. 访问控制管理:(1)财务信息系统应设置用户名和密码,用户名和密码应定期更换。

(2)根据用户职责分配访问权限,严格控制访问范围。

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度第一章总则第一条为了指导和规范公司会计电算化工作,保证会计电算化工作的顺利开展,根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》,结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

第二条本制度适用于公司各财务核算单位。

第三条本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。

第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备,计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件第五条信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。

各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

第二章会计电算化岗位责任制第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算,并建立本单位的会计电算化岗位责任制,明确各电算化岗位的职责范围。

第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下:(一)电算主管岗由集团财务部设立,负责公司会计电算化的规划和管理,协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行;对电算化操作人员的权限进行分配及管理;协调、督促财会人员的电算化工作,完善公司的电算化制度。

(二)电算维护岗由信息技术中心指派专人兼任,负责计算机硬件、软件系统管理及维护;负责开、关服务器,维护财务网络的安全、正常运行;管理服务器数据库及数据备份工作;协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作;负责对VPN证书及密钥的管理、授权工作;会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

(三)软件操作岗由各财务核算单位设立,负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据,输出记账凭证、会计账簿、报表,进行部分会计数据处理工作;负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作;负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。

(四)审核记账岗负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)的真实性、合法性、完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿,没有审核的凭证不能记账;对打印输出的账簿、报表进行确认审核。

财务信息化管理办法

财务信息化管理办法

财务信息化管理办法财务信息化管理办法是指企业或组织为了提高财务管理效率、降低运营成本、加强内部控制和提高决策水平,通过运用现代信息技术手段对财务管理活动进行规范和管理的一系列制度和方法。

以下是一些建议的财务信息化管理办法:1. 制定财务信息化发展规划:企业应根据自身发展战略和财务管理需求,制定财务信息化发展规划,明确财务信息化的目标、任务、实施步骤和时间表。

2. 建立健全财务信息化管理制度:企业应建立健全财务信息化管理制度,包括财务信息化管理职责、财务信息化操作规程、财务信息化审计制度等,确保财务信息化工作的规范化、制度化。

3. 加强财务信息系统建设:企业应根据财务信息化发展规划,加强财务信息系统建设,包括财务软件选型、系统开发、系统集成、系统测试、系统上线等环节,确保财务信息系统的稳定运行。

4. 提高财务信息化人员素质:企业应加强财务信息化人员的培训和选拔,提高财务信息化人员的业务素质和信息技术素质,确保财务信息化工作的顺利推进。

5. 加强财务信息安全管理:企业应加强财务信息安全管理,建立健全财务信息安全制度,加强财务信息系统的安全防护,防范财务信息泄露、篡改等风险。

6. 优化财务管理流程:企业应运用财务信息化手段,优化财务管理流程,简化繁琐的财务处理环节,提高财务管理效率。

7. 加强财务数据分析和决策支持:企业应充分利用财务信息系统的数据资源,加强财务数据分析,为管理层提供及时、准确的决策支持。

8. 建立财务信息化考核机制:企业应建立财务信息化考核机制,对财务信息化工作进行定期检查、评估和改进,确保财务信息化工作的有效推进。

9. 加强与外部机构的信息交流与合作:企业应加强与税务、银行、审计等外部机构的信息交流与合作,实现财务信息的共享和互通,提高财务管理水平。

10. 不断完善和更新财务信息化管理办法:企业应根据财务信息化建设和财务管理的实际需求,不断完善和更新财务信息化管理办法,确保财务信息化工作的持续推进。

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度1. 引言财务信息化管理制度是为了实现财务管理的规范化、高效化和信息化,以支持企业的决策和运营。

本文档旨在详细介绍财务信息化管理制度的内容和要求。

2. 财务信息化管理的目标财务信息化管理的目标是通过借助现代信息技术,提高财务管理的效率和准确性,降低成本,增强企业的竞争力。

3. 财务信息化管理的基本原则财务信息化管理应遵循以下基本原则:3.1 系统性原则财务信息化管理应为企业财务管理提供一个完整的系统解决方案,包括财务核算、成本控制、预算管理、内部控制等方面。

3.2 一体化原则财务信息化管理应将各项功能模块进行统一,实现数据共享和信息传递的一体化,避免信息孤岛和重复录入。

3.3 安全性原则财务信息化管理应确保系统和数据的安全性,采取必要的技术和管理措施防止数据泄露、非法访问和恶意篡改。

3.4 灵活性原则财务信息化管理应具备一定的灵活性,能够适应企业的不同需求和变化,支持定制化和个性化的功能设置。

4. 财务信息化管理的内容财务信息化管理主要包括以下内容:4.1 财务核算财务核算是财务信息化管理的核心模块,包括会计凭证的录入和查询、科目余额和明细账的生成和查询、财务报表的编制和分析等。

4.2 成本控制成本控制是财务信息化管理的重要内容,包括成本核算、成本预测、成本分析等功能,以帮助企业控制和管理成本,提高盈利能力。

4.3 预算管理预算管理是财务信息化管理的重要环节,包括预算编制、预算执行和预算控制等功能,以帮助企业制定合理的预算计划,进行预算执行和控制。

4.4 内部控制内部控制是财务信息化管理的重要保障,包括风险评估、内部审计、授权控制、凭证审核等功能,以保证企业财务管理的合规性和安全性。

5. 财务信息化管理的要求财务信息化管理应满足以下要求:5.1 数据准确性财务信息化管理系统应确保数据的准确性,避免人工误操作和数据录入错误。

5.2 数据安全性财务信息化管理系统应采取必要的安全措施,确保数据的安全性和机密性,包括访问控制、数据备份和恢复等。

单位财务信息化管理制度

单位财务信息化管理制度

一、总则为提高单位财务管理水平,实现财务工作科学化、规范化、信息化,根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务规则》等法律法规,结合我单位实际情况,特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我单位所有财务活动,包括预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、财务报告等。

三、组织机构与职责1. 财务管理部门负责组织实施本制度,并监督、指导、检查各科室、部门的财务工作。

2. 会计人员负责财务核算、财务报表编制、财务分析等工作。

3. 各科室、部门负责人对本部门财务活动负有直接责任。

四、财务信息化建设1. 我单位应积极采用信息化手段,实现财务数据的实时采集、传输、处理和分析。

2. 建立财务信息化管理系统,实现财务业务流程的自动化、智能化。

3. 加强财务信息化安全管理,确保财务数据的安全、完整和可靠。

五、预算编制与执行1. 财务管理部门根据单位发展规划和年度工作计划,编制年度预算。

2. 预算一经批准,必须严格执行,不得随意调整。

3. 定期对预算执行情况进行检查、分析和调整,确保预算目标的实现。

六、收入管理1. 严格执行国家有关收入管理的法律法规,确保收入来源的合法性。

2. 建立健全收入管理制度,规范收入核算、核算和上缴流程。

3. 加强收入核算,确保收入数据的准确、完整。

七、支出管理1. 严格执行国家有关支出管理的法律法规,确保支出合规、合理。

2. 建立健全支出管理制度,规范支出审批、支付、核算和监督流程。

3. 加强支出核算,确保支出数据的准确、完整。

八、资产管理1. 严格执行国家有关资产管理的法律法规,确保资产安全、完整。

2. 建立健全资产管理制度,规范资产购置、使用、处置和报废流程。

3. 加强资产管理,确保资产数据的准确、完整。

九、成本核算1. 严格执行国家有关成本核算的法律法规,确保成本核算的准确性。

2. 建立健全成本核算制度,规范成本核算流程。

3. 加强成本核算,为决策提供依据。

十、财务报告1. 定期编制财务报告,如实反映单位财务状况。

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度

财务信息化管理制度引言:财务信息化管理制度是指企业在财务管理中通过使用信息技术工具与手段,实现财务业务的自动化、智能化和规范化的一种管理体系。

随着信息技术的迅速发展和应用,财务信息化管理制度为企业提供了更高效、更准确的财务管理方案,使企业能够更好地进行财务决策、风险控制和综合分析。

本文将从财务信息化管理制度的背景,目标与意义,关键要素和实施过程四个方面进行探讨。

一、财务信息化管理制度的背景随着市场竞争的日益激烈和经济全球化的加速,企业面临着越来越多的业务需求和财务风险,传统的手工账务处理方式已经无法满足企业的发展需求。

财务信息化管理制度的出现,正是为了解决传统财务管理方式存在的问题,提高财务管理效率和质量。

二、财务信息化管理制度的目标与意义1. 目标:(1)提高财务管理效率:财务信息化管理制度可以自动化处理财务业务,加快财务处理速度,提高工作效率。

(2)提升财务决策能力:财务信息化管理制度可以提供准确、及时的财务数据和报告,帮助企业决策者做出合理的财务决策。

(3)加强财务风险控制:财务信息化管理制度可以实时监控企业的财务状况,及时发现和解决潜在的财务风险。

(4)提高财务信息透明度:财务信息化管理制度可以使财务数据更加准确、完整、一致,提高财务信息的透明度,便于内外部用户的查询和分析。

2. 意义:(1)推动企业数字化转型:财务信息化管理制度是企业数字化转型的一部分,通过引入信息技术来改变和优化企业的财务管理流程,推动企业向数字化、智能化的方向发展。

(2)增强企业竞争力:财务信息化管理制度可以提高企业的财务管理效率和决策能力,让企业能够更好地适应市场变化和竞争压力,增强企业的竞争力。

(3)规范财务管理行为:财务信息化管理制度具有事先设定的规则和流程,能够规范财务管理行为,避免人为因素带来的错误或欺诈行为,提高财务管理的合规性和准确性。

三、财务信息化管理制度的关键要素1. 信息系统:企业需要建立完善的财务管理信息系统,包括财务核算、预算管理、成本控制、资金管理等模块,确保财务数据的准确性和及时性。

学校财务的信息化管理制度

学校财务的信息化管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理,提高财务管理效率,保障学校资金安全,促进教育事业发展,根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规,结合学校实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于学校所有财务活动,包括预算编制、资金筹集、资金使用、资产管理、财务报告等环节。

第三条学校财务信息化管理制度遵循以下原则:(一)依法合规:严格遵守国家法律法规,确保财务活动合法、合规;(二)公开透明:财务信息公开透明,接受全校师生监督;(三)安全保密:确保财务信息安全,防止信息泄露;(四)高效便捷:提高财务管理效率,实现财务管理现代化。

第二章组织机构与职责第四条学校设立财务信息化管理领导小组,负责制定、修订和监督实施本制度,组长由校长担任,成员包括分管财务工作的副校长、财务部门负责人、信息技术部门负责人等。

第五条财务部门负责财务信息化管理制度的实施,主要职责包括:(一)建立健全财务信息化管理制度;(二)组织实施财务信息化管理工作;(三)监督、检查财务信息化管理制度的执行情况;(四)定期向财务信息化管理领导小组报告财务信息化管理工作情况。

第六条信息技术部门负责学校财务信息化系统的建设、维护和管理,主要职责包括:(一)负责财务信息化系统的设计、开发、部署和升级;(二)确保财务信息化系统的安全稳定运行;(三)为财务部门提供技术支持和培训;(四)定期对财务信息化系统进行安全检查和漏洞修复。

第三章财务信息化管理内容第七条财务预算管理(一)根据学校发展规划和年度工作计划,编制年度财务预算;(二)严格执行预算,定期对预算执行情况进行分析和评估;(三)合理调整预算,确保预算的科学性和合理性。

第八条资金筹集管理(一)依法多渠道筹集办学资金,确保资金来源的合法性和合规性;(二)加强资金使用监管,提高资金使用效益;(三)定期对资金筹集情况进行统计和分析。

第九条资金使用管理(一)严格按照预算和审批程序使用资金;(二)加强资金使用监管,确保资金使用的合理性和合规性;(三)定期对资金使用情况进行审计和评估。

集团财务信息化管理制度

集团财务信息化管理制度

北大荒农垦集团总公司财务信息化管理制度第一章总则第一条为加强总公司(以下简称“***”)财务信息化建设工作,提高财务信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据的完整性和准确性,保证财务信息化系统工作的统一、规范和有序开展,使财务信息化系统更好的服务于***的管理和战略发展需求,根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第18号-信息系统》、《财政部关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》(财会〔2009〕6号)及《企业会计信息化工作规范》(财会[2013]20号)等相关法律法规及规章制度的要求,制订本制度。

第二条财务管理信息化是会计工作的发展方向,是促进会计基础工作和提高财务管理水平的重要手段和重要措施。

第三条财务管理信息化是一项系统化工程,***财务部是实施财务信息化的主要领导部门并负责信息化的日常管理工作。

第四条 ***所属各公司财务部门各岗位工作人员,要严格执行制度要求,相互配合,及时发现信息化建设工作中存在的问题,积极提出合理化建议和改进措施,推动公司财务管理信息化的健康发展。

第二章财务管理信息化岗位管理第五条信息化岗位设致。

根据会计核算与管理需要,财务信息化主要设置系统管理员、软件操作员和档案管理员三类工作岗位。

系统管理员由各公司财务部指定人员兼任,也可由公司专业技术人员兼任,软件操作人员指财务部各岗位的工作人员,档案管理员由财务部相关人员担任。

第六条信息化系统管理人员职责。

1、负责财务信息化系统的运行维护与管理;2、进行财务信息化系统的日常维护工作,协助各岗位操作人员建立账套和报表系统,协助总账增加或删除会计科目及辅助核算选项;3、负责财务信息化设备的管理,财务软硬件、办公软件的安装、维护及日常故障的排除;4、硬件的管理与维护,主要包括服务器、各操作终端、打印输出设备;5、在信息化应用软件技术人员的帮助和指导下,设定会计核算岗位、科目编码数据库的建立、软件试用等业务的初始化工作。

财务信息化档案管理制度

财务信息化档案管理制度

第一章总则第一条为规范财务信息化档案管理工作,提高财务档案管理效率,保障财务信息安全,根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规,结合本单位的实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位财务信息化档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作。

第三条财务信息化档案管理工作应遵循以下原则:(一)真实性原则:档案内容真实反映本单位经济活动;(二)完整性原则:档案内容完整无缺;(三)安全性原则:确保档案信息的安全、保密;(四)有效性原则:档案信息易于检索和利用。

第二章财务信息化档案的收集与整理第四条财务信息化档案的收集范围包括:(一)原始凭证、记账凭证、手工账薄、财务报表、纳税申报表及税务相关资料;(二)各种票据领购使用登记薄、财务人员移交清单及交接登记薄;(三)财务软件计算机拷贝磁盘或光盘;(四)各种经济合同、项目成本资料、资产评估报告、借款合同及抵押登记合同;(五)验资报告、审计报告、已作废的各种票据、已使用完的各种票据存根;(六)各项内部审计报告等。

第五条财务信息化档案的整理应遵循以下要求:(一)分类整理:根据档案内容、形式、用途等分类整理;(二)编号登记:对整理好的档案进行编号、登记;(三)装订成册:将整理好的档案装订成册,确保档案整洁、美观;(四)归档入库:将整理好的档案归档入库,由专人负责管理。

第三章财务信息化档案的保管与利用第六条财务信息化档案的保管应遵循以下要求:(一)存放地点:档案存放地点应干燥、通风、防潮、防尘、防虫、防鼠;(二)存放条件:档案存放条件应满足档案保存需要;(三)人员管理:档案管理人员应具备一定的专业知识,严格遵守保密规定。

第七条财务信息化档案的利用应遵循以下要求:(一)查阅申请:查阅档案需填写查阅申请,经批准后方可查阅;(二)查阅手续:查阅档案需遵守相关规定,如需复制、摘抄,应征得档案管理人员的同意;(三)保密要求:查阅档案时,应严格遵守保密规定,不得泄露档案内容。

财务信息化管理制度..

财务信息化管理制度..

财务信息化管理制度..财务信息化管理制度1. 引言财务信息化管理制度是指基于信息化技术,对财务管理工作进行规范和优化,提高财务管理效率和质量的制度。

本文档旨在介绍财务信息化管理制度的相关内容,包括制度目的、范围、责任、流程等,以便于各部门和人员在财务管理过程中遵循和执行。

2. 制度目的财务信息化管理制度的目的是:提高财务管理的效率和准确性加强内部财务控制和风险管理提供可靠、及时、准确的财务数据和报告优化财务决策的支持和分析能力推动财务管理的标准化和规范化3. 适用范围本制度适用于公司内部所有部门和财务工作相关人员。

4. 责任和权限4.1 财务部门责任和权限负责制定和修订财务信息化管理制度相关规定负责指导和监督各部门正确使用财务信息化系统提供财务信息化系统培训和支持定期检查和评估财务信息化系统的运行情况4.2 部门和人员责任和权限遵守财务信息化管理制度的规定熟悉和正确使用财务信息化系统及时和准确录入和处理财务数据提供必要的财务数据和报告协助财务部门进行财务信息化系统的培训和评估 5. 流程和操作指南5.1 财务数据录入流程1. 登录财务信息化系统2. 选择相应的录入模块3. 填写相应的财务数据4. 核对数据的准确性和完整性5. 提交数据并保存5.2 财务数据处理流程1. 登录财务信息化系统2. 选择相应的处理模块3. 根据需求进行相应的处理操作4. 核对处理结果的准确性和完整性5. 提交处理结果并保存5.3 财务数据查询流程1. 登录财务信息化系统2. 选择相应的查询模块3. 输入查询条件4. 进行查询操作5. 查看和导出查询结果6. 学习和培训为了保证各部门和人员正确使用财务信息化系统,财务部门将组织相关的学习和培训活动,包括但不限于:系统功能和操作培训数据录入和处理流程培训系统故障排除和常见问题解答7. 评估和改进财务部门将定期对财务信息化管理制度进行评估,并根据评估结果提出改进意见和措施,以不断优化财务信息化管理工作。

食堂财务信息化管理规定

食堂财务信息化管理规定

食堂财务信息化管理规定1. 目的为了加强食堂财务管理,提高食堂财务工作效率,确保财务数据的准确性和及时性,特制定本规定。

2. 适用范围本规定适用于食堂所有的财务管理工作,包括财务核算、资金管理、成本控制等。

3. 信息化管理要求3.1 财务核算食堂的所有财务核算工作应全部通过财务信息系统进行,确保数据的准确性和实时性。

3.2 资金管理食堂的所有资金流动应通过财务信息系统进行记录和管理,确保资金的安全和有效使用。

3.3 成本控制食堂应通过财务信息系统对成本进行有效控制,包括原材料成本、人工成本等。

4. 信息化管理流程4.1 财务核算流程1. 发生财务事项时,相关人员应在财务信息系统中进行记录。

2. 财务人员根据记录的信息进行核算,生成财务报表。

3. 财务报表应经过相关负责人审批后,进行后续的资金支付或收入确认等工作。

4.2 资金管理流程1. 食堂的所有资金流动应在财务信息系统中进行记录。

2. 财务人员应定期对资金流动情况进行核对,确保资金的安全和有效使用。

3. 如有异常情况,应及时报告相关负责人,并采取相应措施。

4.3 成本控制流程1. 食堂应通过财务信息系统对成本进行有效控制,包括原材料成本、人工成本等。

2. 财务人员应定期对成本进行分析和评估,提出改进意见。

3. 食堂管理层应根据财务人员的分析和建议,进行成本控制决策。

5. 信息化管理培训与监督食堂应定期组织财务信息化管理的培训,提高员工的信息化管理能力。

食堂应设立财务信息化管理监督机制,确保各项规定得到有效执行。

6. 附则本规定由食堂负责解释,并根据实际情况进行修订。

食堂所有员工应严格遵守本规定,如有违反,将按照食堂的相关规定进行处理。

财务信息化管理制度资产管理与分析

财务信息化管理制度资产管理与分析

财务信息化管理制度资产管理与分析1. 引言财务信息化管理制度是企业实现财务信息化管理的基础。

在财务信息化管理制度中,资产管理与分析是一个重要的环节。

本文将对财务信息化管理制度中的资产管理以及分析进行探讨与分析,旨在帮助企业更好地理解和运用财务信息化管理制度。

2. 资产管理2.1 资产管理概述资产管理是指企业对其资产进行全面、合理和有效的管理,以实现公司财务目标的一种管理活动。

通过财务信息化管理制度,企业可以对其资产进行全面、准确、及时的记录和监控,从而更好地管理和使用资产。

2.2 资产管理流程资产管理流程包括资产入库、资产处置、资产盘点等环节。

在财务信息化管理制度中,通过使用资产管理软件,可以实现对资产管理流程的自动化和标准化,提高资产管理效率和准确性。

2.2.1 资产入库资产入库是指将企业新购置的资产登记入账,并进行资产编号、命名规则、品牌、规格、数量等详细信息的记录。

通过财务信息化管理制度,企业可以通过扫描资产条码或手动输入相关信息的方式,将资产信息录入系统中,实现对资产入库过程的监控和管理。

2.2.2 资产处置资产处置是指对企业废旧资产进行处理或出售的过程。

财务信息化管理制度可以帮助企业记录废旧资产的处置过程,并生成相应的处置凭证,确保资产处置过程的合规性和准确性。

2.2.3 资产盘点资产盘点是指定期对企业资产进行实物清查和账实调对,以确保资产清单和实际资产数量的一致性。

通过财务信息化管理制度,企业可以使用资产管理软件进行资产盘点,提高盘点的准确性和效率。

2.3 资产管理的优势•自动化:财务信息化管理制度可以通过资产管理软件实现资产管理流程的自动化,提高工作效率和准确性。

•标准化:财务信息化管理制度可以规范企业的资产管理流程,确保每个环节的准确执行,提高资产管理的一致性。

•监控性:财务信息化管理制度可以实时监控资产的状态和流向,及时发现问题并采取相应措施。

•数据分析:财务信息化管理制度可以通过资产管理软件生成各种报表和分析数据,为企业的决策提供参考依据。

财务信息化安全管理制度

财务信息化安全管理制度

一、目的与依据为了加强我单位财务信息系统的安全管理,确保财务信息系统的正常、安全、高效运行,保证会计信息的真实性、及时性、保密性和安全性,促进财务管理工作持续稳定的发展,根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》,结合我单位财务管理和会计核算有关规定,特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我单位财务信息系统及其相关设备、软件、数据等,包括但不限于财务核算、预算管理、资金管理、成本管理、报表分析等模块。

三、组织机构与职责1. 财务信息化安全管理领导小组:负责制定、修订和监督实施财务信息化安全管理制度,组织协调各部门落实安全措施,对财务信息化安全事件进行应急处置。

2. 财务信息化安全管理办公室:负责具体实施财务信息化安全管理制度,组织安全培训,开展安全检查,处理安全事件。

3. 各部门:负责本部门财务信息化安全管理工作,确保本部门财务信息系统安全稳定运行。

四、安全管理制度1. 用户管理(1)财务信息系统操作人员需经过专门培训,取得相应操作资格。

(2)财务信息系统操作人员应严格按照权限分配使用系统,不得越权操作。

(3)财务信息系统操作人员应定期更换密码,并确保密码复杂度。

2. 数据安全(1)财务信息系统数据应进行加密存储,防止数据泄露。

(2)财务信息系统数据备份应定期进行,确保数据恢复能力。

(3)财务信息系统数据访问权限应严格控制,防止数据篡改。

3. 网络安全(1)财务信息系统应采用防火墙、入侵检测系统等安全设备,防止外部攻击。

(2)财务信息系统应定期更新操作系统和应用程序,修复安全漏洞。

(3)财务信息系统应建立病毒防护体系,定期进行病毒查杀。

4. 安全培训(1)财务信息系统操作人员应定期参加安全培训,提高安全意识。

(2)财务信息化安全管理办公室应组织开展安全演练,提高应急处置能力。

五、安全事件处置1. 财务信息化安全管理领导小组负责组织调查、分析、处理财务信息化安全事件。

2. 财务信息化安全管理办公室负责协助财务信息化安全管理领导小组开展调查、分析、处理工作。

财务信息化管理制度守则

财务信息化管理制度守则

财务信息化管理制度守则前言随着信息化的快速发展,财务信息化管理已经成为了企业财务管理的一部分。

财务信息化管理的主要目的是通过提高财务信息处理效率、减少人力物力资源浪费、智能化地管理财务信息、建立完善的财务信息流转系统等手段,使企业财务管理更加科学化、规范化和精细化,为企业决策的科学性和准确性提供依据。

然而,如果财务信息化管理不够规范,出现错误和问题将会给企业带来财务损失和经营风险。

为此,本文提供了相关守则,以保证企业财务信息化管理的规范和安全。

一、合理使用财务信息化软件财务信息化软件是企业实现财务信息化管理的必要工具,但是只有合理地使用才能发挥其最大价值。

因此,企业应该针对自身的财务管理流程和业务需求,选择适合的财务软件,并且对软件进行合理配置和定制化开发,以最大化利用软件的功能和优势。

此外,企业还应该对软件进行维护和升级,确保软件的运行正常,数据安全可靠。

二、严格管理财务信息流程财务信息化管理要求企业建立完善的财务信息流程,规范财务信息的采集、处理、传输、存储、查询等操作,防止信息泄露和不当使用。

在财务信息处理过程中,应该严格遵守财务管理制度和法律法规要求,确保数据的合法性和真实性。

同时,需要定期进行数据备份和存档,以防止数据丢失和损毁。

三、加强财务信息安全保护财务信息的安全保护是企业财务信息化管理的核心问题之一。

为了保护财务信息安全,企业应该建立完善的安全保障体系,采用多种安全技术和措施,包括但不限于信息加密、访问控制、审计跟踪、数据备份等。

此外,企业还应该加强对内部员工的管理和教育,防止员工泄露财务信息或擅自使用财务信息,从而造成经营损失。

四、推行电子化票据管理电子化票据管理是财务信息化管理的一个重要方面。

推行电子化票据管理,可以节约人力物力资源,减少错误和风险,并且更加方便企业财务信息的排查和审核。

企业可以采用第三方电子化票据管理平台,也可以自行创建电子票据管理系统,但是无论采用何种方式,都需要对电子票据进行严格的管理和保护。

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财务信息化管理规定 Prepared on 22 November 2020财务信息化系统管理制度目录:第一章总则第一条目的、意义为加强集团财务信息化系统工作的管理,确保集团财务信息系统的正常、安全、高效运行,保证会计信息的真实性、及时性、保密性和安全性,促进集团管理信息化工作持续稳定地发展,根据财政部《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》,以及集团《会计核算管理办法》、《财务集中管理办法》等规定,结合公司财务信息化系统工作的特点,特制定本制度。

第一条适用范围集团本部及所属房地产公司、物业公司以及其他产业公司的财务信息系统管理均适用本制度。

第二条分级管理原则集团财务信息系统采取集团财务运营中心统一领导、各所属公司财务部分级管理的原则进行管理。

1. 集团财务信息系统采取由集团统筹管理的原则进行。

2. 集团财务运营中心是财务信息化工作的主管部门,各所属公司财务信息化工作必须财务运营中心的领导下进行,依据本规定开展财务信息化工作3. 集团财务信息系统是集团管理信息化系统的重要组成部分,各所属公司财务部负责人是各公司财务信息化工作负责人,负责财务信息系统的实施领导工作。

第二章岗位分工及岗位职责第三条岗位设置的基本原则按照授权与执行分离、记录与审核分离、备份与保管分离等内部牵制制度的要求,本着规范、安全、高效、保密的原则设置岗位。

第四条实施财务信息化后,从财务信息化角度,会计人员岗位设置基本如下:1. 财务信息化主管;2. 数据录入操作人员;3. 审核记帐人员;4. 档案管理人员;5. 维护人员;6. 信息化审查人员;7. 数据分析人员。

第五条根据第六条之基本岗位设置,在人员安排上可一人一岗、一人多岗、多人一岗,可以根据具体情况具体的分类合并,但必须符合内部牵制制度。

第六条财务信息化主管,由集团会计核算主管及以上职位的人员兼任,要求具备会计和计算机知识,以及相关的财务信息化组织管理的经验,达到会计电算化中级水平,负责以下工作:1. 财务信息化整体工作的安排及管理;2. 根据信息化岗位人员的分工进行操作权限分配;3. 组织有关人员进行财务信息化的初始化工作;4. 负责组织对会计软件的升级和二次开发;5. 配合集团信息化办公室进行有关业务系统的数据接口设计和开发;6. 负责对财务信息化岗位人员的培训及考核工作;7. 负责组织有关人员对财务信息化系统进行维护工作;8. 负责对各财务信息化岗位人员财务信息系统操作的监督和管理工作;9. 根据财务信息化不同阶段的需要,提出会计核算流程和有关业务流程调整的要求,并组织实施;10. 负责处理所有财务信息化系统发生的相关问题,并对本单位财务信息化的一切工作负全部责任。

第七条数据录入操作人员,一般由电脑操作较熟练和具有会计知识的人员担任,负责如下工作:1. 记帐凭证的录入工作;2. 固定资产的录入工作;3. 对录入数据与录入前的手工数据的核对工作;4. 对不合法、不合规凭证、数据的审核工作;5. 输出记帐凭证、会计帐簿、报表等工作;6. 向相关部门准备传输数据,进行部门会计数据处理工作;7. 对所发生的错误数据、凭证进行修改。

第八条审核记帐人员,一般由会计主管或其指定的人员担任,负责如下工作:1. 对原始单据(数据)的审核工作;2. 对记帐凭证及其他输入电脑的数据的审核工作;3. 对输出的帐、证、表的审核工作。

第九条档案管理人员,由财务经理指定专人担任或由他人兼任,负责如下工作:4. 各种会计档案的收集工作;1. 各种会计档案的分类整理保管工作;2. 借阅会计档案审批手续等的检查工作;3. 归还会计档案的检查工作;4. 存储于非纸介质的会计档案的定期检查和复制工作。

第十条维护人员,一般由熟悉电脑软、硬件的财务人员或信息化办公室的电脑人员担任,要求具备计算机和会计知识,经过会计电算化中级知识培训,负责如下工作:1. 硬件、软件的安装调试工作;2. 硬件系统的定期检修工作;3. 硬件、软件的日常维护及扩展、升级工作;4. 会计软件的二次开发工作;5. 帮助财务人员转输、接收、管理机内财务数据的工作;第十一条信息化审查人员,由集团会计核算主管或会计稽核人员兼任,或由财务经理指定专人担任,负责如下工作:1. 负责监督会计软件系统的运行;2. 防止利用计算机舞弊;3. 对特定业务的审查;4. 负责监督是否及时正确的通过会计软件处理业务。

第十二条数据分析人员,由会计主管或指定的财务人员担任,1. 通过网络收取各项目公司报表,并进行汇总合并;2. 负责对计算机的会计数据进行日常财务分析、管理、查询等工作。

第三章权限管理第十三条财务信息化系统管理员权限由集团财务负责人掌握或经集团财务负责人书面授权后由财务信息化主管掌握。

财务信息化系统管理员权限根据不同的应用模式包括但不限于数据库管理员、各账套系统管理员、域管理员。

第十四条财务信息化主管负责对所有信息化用户的权限进行管理,包括权限范围的设置、权限的分配、权限的收发等。

第十五条新增系统使用人员,由使用人员提出书面申请,包括姓名、单位、账套、使用原因、启用时间、停用时间,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管进行授权。

第十六条未经授权的人员,一律不得进入财务信息化系统,由财务信息化主管授权的人员亦只能在所给定的权限内使用财务信息化系统,不得越权行事。

第十七条经授权使用财务信息化系统的人员,必须以自己的姓名(中文)和口令注册登录进入系统,不得以英语字母或汉语拼音或阿拉伯数字等非本人中文名字注册登录。

第十八条经授权使用财务信息化系统的人员,必须严格按照操作说明书的规定进行操作。

第十九条经授权使用财务信息化系统的人员,必须保证其“口令”(密码)不为他人知晓,并定期或不定期修改本人之“口令”。

第二十条经授权的使用财务信息化的人员,不得用本人的“口令”进入系统而由他人代为操作(由于维护工作的需要由财务信息化主管进行操作并且本人也在现场的情况除外)。

第二十一条经授权使用财务信息化系统的人员,在离开工作站前,必须逐级退出财务信息化系统,不允许在没有退出财务信息化系统的情况下离开工作站,亦不得由他人照管本人正在使用的工作站。

第二十二条当财务信息化系统使用人员调动工作岗位时,调动人员应立即提出变更权限的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后授权财务信息化主管更改其操作权限;第二十三条调离财务信息化工作岗位的,调离人员必须立即提出用户禁用的书面申请,由本单位财务负责人签字后上交给集团,由集团财务负责人签字后交由财务信息化主管禁用其操作权限;如因本人原因未提出申请的,视同交接手续不完备。

第二十四条未经财务信息化主管许可,任何人员不得对数据库文件进行修改、删除等操作。

第四章操作管理第二十五条初始化工作管理:初始化工作应由财务信息化主管统一按照公司财务会计制度的规定,安排整个系统的初始化工作,包括:1. 系统设置:各子系统系统参数的设置;2. 基础资料的设置及修改:包括科目、核算项目、币别、凭证类型及其他有关参数的设定;3. 用户设置:权限分配、“口令”及姓名的录入、设定;4. 初始数据的装入:包括科目初始化余额、固定资产初始化卡片等初始数据的装入;5. 自动转帐分录的设定;6. 报表种类、格式、权限分配及运算公式的定义;7. 反初始化只能由财务信息化主管完成,其他人员未经授权禁止反始化;8. 账套的初始化设置应遵守集团统一规定的会计科目名称和会计科目代码,需设立核算项目的应按集团规定设置。

新建账套必须在核算项目明细余额、会计科目明细余额、会计科目汇总余额与手工账簿或原账套核对相符后方可启用。

第二十六条凭证操作管理:凭证操作管理包括录入、审核及修改的管理,具体规定包括:(一)凭证录入:1. 任何登记入帐的经济业务都必须填制记帐凭证,摘要区规范填入。

凭证录入必须以原始凭证为依据,做到入帐有据;2. 禁止将不同性质的业务事项合并反映在一张凭证中;3. 当天发生的业务应当天入帐,做到日清月结;(二)凭证审核:1. 记帐凭证必须经过复核人员签字后,才能根据其登记帐簿,复核人员必须在屏幕上直接对机器存储的记帐凭证进行复核签字,同一张记帐凭证,制单和复核不能是同一个人;2. 凭证审核必须逐张逐项审核,不允许使用“一次全部审核”的方法操作,取消审核必须由该凭证的审核人员本人进行操作;3. 当天录入的凭证,应当天审核完毕;4. 记帐凭证在记帐以前必须打印输出(记帐凭证清单),没有打印输出的记帐凭证不得登记入帐。

(三)凭证修改:1. 做错的凭证,在审核前可直接修改;在审核后应先由审核人员取消审核,之后方可进行修改;已结帐的凭证,不能修改,当发现错误后,只能用红字冲销,同时补进正确的凭证。

2. 填制的记帐凭证编号应当连续,编号出现间断时,应在断号后的每一张凭证上注明间断的编号,并在打印输出的该张凭证上注明断号的原因并签字盖章。

第二十七条记帐、结帐管理:1. 每月末,结转损益必须使用系统自动结转损益,禁止手工结转损益。

结转后,损益类科目余额为零。

2. 每月末,应按规定及时结帐,结帐顺序应先将各子系统结帐,最后总帐结帐;3. 结帐时,应保证当月所有凭证已全部录入并已全部过帐;各子系统数据必须要和总账数据一致。

4. 打印出的记帐凭证应与原始凭证一起装订成册,有关帐页亦装订成册,并加盖记帐人员和审核人员的签章。

第二十八条固定资产的管理:1. 固定资产卡片必须按照公司的固定资产管理制度录入数据;2. 录入卡片后应立即在总帐增加一张该笔业务的凭证;3. 期末应采用自动计提折旧并生成凭证;4. 期末必须进行自动对帐后,才能结帐。

第二十九条现金日记账的管理:1. 此处现金是指现金、银行存款等货币资金;2. 现金业务必须及时地逐笔录入,当天数据必须当天录入完毕,每天现金日记账余额必须和总账现金余额一致。

第三十条报表的管理:1. 每月结帐后,应立即编制公司规定的会计报表及本单位所需要的管理分析报表;2. 报表的格式和公式由集团安排专人统一设置,未经授权不得更改报表格式及公式;3. 在有公式的情况下,报表的生成必须采用电脑自动计算的方式;无公式和特殊情况可以手工输入,但必须保证数据的准确性;4. 每月按公司规定的时间和上报方式上报集团财务运营中心;第三十一条子系统或新功能的扩充应用管理:1. 首次应用新的子系统或新功能时必须手工并行二个月以上;2. 所有子系统的初始化工作均由财务信息化主管主管组织完成;第三十二条数据备份与恢复的管理:1. 每月结帐后,数据维修员应对本月数据用光盘或磁带或其他硬盘等进行备份并存放于不同地点予以保存;2. 服务器内数据发生丢失、损坏等情况时,应立即报告集团财务负责人,经批准后,由财务信息化主管组织维护人员和数据录入操作人员将以前数据逐次恢复到数据服务器并将本月数据从临时备份文件恢复到最新状态,之外所缺数据(损坏当天)应重新录入,并对恢复的数据进行审核、验证;3. 每季末应对系统和操作日志进行备份。

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