银行从业个人理财知识点中级
银行业中级资格考试《个人理财》考点
银行业中级资格考试《个人理财》考点2016年10月资格已进入冲刺备考阶段，下面是为大家分享的银行业中级资格考试《个人理财》考点，各位考生可以借鉴学习!保险概述1. 商业保险与社会保险的区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金(商业保险包括财产保险、人身保险，体现多投多保;社会保险仅限人身保险，体现社会基本保障)2. 保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书，要有保险利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一，受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明。
第二，受益人是享有保险金请求权的人，如果发生给付纠纷，受益人可以独立行使诉讼权利，请求得到给付。
第三，受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人。
第四，受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费。
第五，受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后，如果受益人先于被保险人死亡，受益权随之消灭;如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人，其受益权即被剥夺。
第六，受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。
4.保险金额：财产保险的保险金额≤保险价值，人身保险的保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标的：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6.保险基本原则：(1)最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同的附和性与射幸性。
内容：告知(明确列明、明确说明，我国采用两者相结合的告知方式)、保证(明示和默示保证)、弃权与禁止反言(通常指保险人)(2)保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值的利益、可确定和能够实现的利益。
(3)补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则(分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式)(4)近因原则：保险中的近因原则起源于海上保险、1906年英国《海上保险法》 (5)有利于被保险人和受益人的解释原则7.保险合同及特征 (1)是有偿合同 (2)是保障合同(3)是有条件的双务合同 (4)是附和合同：格式合同(5)是射幸合同：合同的效果在订约时不能确定 (6)是最大诚信合同8.保险的基本原理 (1)大数法则 (2)风险分散原则 (3)风险选择原则9.保险规划意义(1)保险的保障作用：财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能 (2)保险的资金融通作用(3)保险的社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展，具体体现在①缓解政府压力，完善社会保障制度②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结③调节资金配置，降低金融机构的运营风险④加强信用管理，保证经济活动顺利进行保险的主要品种一、人身保险(一)人寿保险分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案(典型题)
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）单选题（共40题）1、某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低不应低于（）元。
A.30000B.24000C.20000D.10000【答案】 A2、理财顾问与综合理财服务业务的主要风险是( )。
A.产品风险B.市场风险C.客户风险承受能力风险D.产品与客户错配风险【答案】 D3、以下不属于企业财产保险的投保人的是（）A.个人B.企业C.社团D.机关和事业单位【答案】 A4、（）是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。
A.疾病保险B.医疗保险C.收入保障保险D.长期护理保险【答案】 A5、我国人口平均寿命的延长，意味着在退休养老成本不断增加的同时，养老金需要维持更久的退休老人的生活，这也增加了进行退休规划的（）。
A.迫切性B.必要性C.严重性D.重要性【答案】 B6、综合理财规划可能涉及客户家庭几代人的财务安排，体现了其（）。
A.全面性B.长期性C.综合性D.专业性【答案】 B7、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。
针对这种情况，小王的最优建议是（）。
A.建议客户加大储蓄力度B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆D.根据客户意愿行事【答案】 B8、以下关于终身寿险的说法错误的是( )。
A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金B.所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额C.终身寿险具有储蓄价值D.终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及趸交终身寿险【答案】 B9、金融市场为市场参与者提供分散风险的可能，下列属于其实现方式的是（）。
A.保险机构出售保险单B.金融市场的自发调节C.政府实施的主动调节D.引导资金合理流动【答案】 A10、自用性资产是客户用于（）的资产。
A.维护家庭生活品质B.家庭日常开销C.紧急预备金D.满足其人生不同阶段需求【答案】 A11、下列不属于全生涯模拟仿真中的模拟环境设置的是（）。
银行从业个人理财中级知识点
银行从业个人理财中级知识点银行从业个人理财中级知识点随着社会经济的发展和人们财富的增加，个人理财变得越来越重要。
在银行从业领域，掌握个人理财中级知识点是成为一名合格理财师的关键。
本文将介绍银行从业个人理财的中级知识点，帮助读者更好地理解个人理财的核心概念和实践技巧。
一、个人理财基础知识1、银行卡银行卡是一种常见的理财工具，它具有消费支付、取现、贷款等功能。
理财师需要了解不同类型银行卡的特点和适用场景，如信用卡、借记卡等。
2、理财产品银行理财产品是个人理财的重要组成部分，包括定期理财、基金、股票等。
理财师需要了解不同产品的风险收益特征，并根据客户的需求进行推荐。
3、股票股票是个人理财中风险较高但收益也较高的投资品种。
理财师需要了解股票的基本概念、交易规则以及如何进行投资操作。
二、个人理财中级知识点1、房地产投资房地产投资是一种长期稳定的投资方式，也是个人理财的重要部分。
理财师需要了解房地产市场的基本情况、投资策略以及如何进行风险控制。
2、债券债券是一种风险较低的投资品种，适合保守型投资者。
理财师需要了解债券的种类、风险收益特征以及如何进行投资操作。
3、基金基金是一种集合投资的方式，能够分散风险，适合风险中等的投资者。
理财师需要了解不同类型的基金以及如何选择合适的基金进行投资。
三、理财规划与风险控制1、理财规划理财规划是根据客户的财务状况、目标需求和风险承受能力制定的综合理财计划。
理财师需要了解如何进行规划，并为客户提供合理的投资建议。
2、风险控制风险控制是个人理财过程中的重要环节，能够有效降低投资风险。
理财师需要了解如何评估投资风险，并为客户提供有效的风险控制策略。
四、总结本文介绍了银行从业个人理财的中级知识点，包括个人理财基础知识、个人理财中级知识点以及理财规划与风险控制。
理财师需要不断学习和掌握这些知识，以便更好地为客户提供专业的理财服务。
在实践中，理财师应该注重客户需求，根据客户的财务状况和风险承受能力制定合适的理财计划，并不断调整优化，以满足客户的不同需求。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关提分题库(考点梳理)
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关提分题库(考点梳理)单选题（共45题）1、根据《劳动合同法》的规定，对于已建立劳动关系，未同时订立书面劳动合同的，应当自用工之日起（）内订立书面劳动合同。
A.1个月B.15天C.2个月D.3个月【答案】 A2、钱先生与太太今年均为39岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。
夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。
则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )。
A.45B.50C.55D.60【答案】 B3、一种汇率通常有( )位有效数字。
A.3B.4C.5【答案】 C4、下列各项符合保险利益构成要件的是( )。
A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益B.政治利益C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益D.刑事责任【答案】 B5、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。
家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。
家庭目前有房屋(市值)100万元，汽车(折旧)10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。
其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。
A.用已投保的寿险保单进行保单贷款B.将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急C.将已投保的寿险保单进行退保领取退保金D.将房屋进行逆按揭【答案】 A6、商业银行在理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险状况发生实质性变化的，应在（）日内，向投资人披露。
A.5B.7D.13【答案】 A7、关于人寿保险在财富传承中作用的表述错误的是（）。
A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保单的驱动因素之一B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免家庭内部的纷争D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失【答案】 C8、财富传承工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率。
中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案(基础题)
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（基础题）单选题（共60题）1、紧急准备金可以以( )个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。
A.2B.4C.6D.8【答案】 C2、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（）。
A.流通性好B.保管难C.价格波动较大D.一般是中长期投资【答案】 A3、关于资本资产定价模型中的β系数，下列描述正确的是( )。
A.β系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大B.β系数越小，则证券或证券组合的总体风险越小C.β系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的敏感性越大D.β系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大4、对于投资者来说，一只股票上涨的同时另一只股票也上涨，说明两只股票呈现（）。
A.正相关性B.负相关性C.不相关性D.零相关性【答案】 A5、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。
李某年轻时经历过两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。
另外他还有一个非婚生儿子。
某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。
A.家族信托的委托人一般是自然人B.一般受托人都是由独立的信托公司担当C.受益人一般都是受委托人的家庭成员D.信托财产一般由受益人负责管理【答案】 D6、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。
A.保底账户B.保本账户C.保守账户D.进取账户或平衡账户7、中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大。
相对而言，造成中小企业融资难的关键问题是（）。
A.经营时间较短B.利润率不稳定C.流动资金不足D.信用级别较低【答案】 D8、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的（）。
A.理财目标B.财务规划C.人生规划D.学习计划【答案】 B9、在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）。
A.越高；越高B.越低；不一定C.越高；不一定D.越低；越高【答案】 A10、下列选项中，不属于代理的特征的是（）。
中级银行从业资格之中级个人理财考试知识点总结归纳
中级银行从业资格之中级个人理财考试知识点总结归纳1、根据《民法典》的有关规定,继承人对被继承人遗留的债务（ ）A.以遗产实际价值为限继承B.包括继承C.无限制的清偿被继承人遗留债务D.无限继承正确答案：A2、财产保险公司业务中最大的险种是（）。
A.家庭财产保险B.机动车辆保险C.商业信用保险D.投资保险正确答案：B3、代位继承人不可以是被代位人的（）。
A.外曾孙子女B.子女C.配偶D.外孙子女正确答案：C4、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高B.投资负债率越高说明财务负担越大C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标正确答案：D5、分析研究和预测各细分市场时，银行不需要考虑的因素有( )。
A.细分市场的需求潜力、发展前景B.细分市场的盈利水平、市场占有率C.国外是否有这样的划分D.银行对细分市场的投资与银行的目标和资源是否一致正确答案：C6、银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务，这种业务是（ ）业务。
A.银行主营B.银行理财产品C.银行代理服务类D.其他正确答案：C7、下列对明确理财目标的具体步骤排序正确的一组是（ ）。
A.①②③④B.③②④①C.①④②③D.①②④③正确答案：C8、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。
假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45正确答案：A9、某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。
银行从业个人理财中级知识点
银行从业个人理财中级知识点随着中国经济的持续增长和金融市场的日益复杂化，银行从业个人理财业务逐渐成为了金融行业的重要发展方向。
特别是在当前全球经济不确定性的背景下，如何合理规划个人财务，实现资产保值增值，成为了社会各界的焦点。
因此，银行从业个人理财中级知识点的学习和实践，对于我们从业人员来说，显得尤为重要。
一、理财规划的基础知识我们需要掌握理财规划的基础知识，包括财务分析、预算编制、风险评估、资产配置等方面。
这些知识是制定合理理财规划的基础，也是我们为客户提供专业服务的前提。
通过对客户的财务状况进行分析，我们可以帮助他们了解自身的财务状况和风险承受能力，从而制定出符合他们需求的理财方案。
二、投资组合理论投资组合理论是个人理财业务的核心之一。
通过将资金分散投资于不同的资产类别，可以降低投资风险，提高投资收益。
在理论学习的过程中，我们需要深入理解投资组合的构建原则和方法，掌握资产配置的技巧。
在实际操作中，我们需要根据客户的具体情况，帮助他们选择合适的投资组合，以达到资产保值增值的目标。
三、风险管理风险管理是个人理财业务的重要组成部分。
在理财过程中，我们需要对各种风险进行有效的识别、评估和控制。
这需要我们了解各种风险管理工具和方法，如保险、信托、租赁等。
通过对客户的风险偏好和承受能力进行分析，我们可以帮助他们选择合适的风险管理工具，以降低潜在的风险损失。
四、税务规划税务规划是理财规划的重要环节。
通过合理的税务规划，我们可以帮助客户降低税收负担，提高财务效益。
我们需要了解中国的税收制度和相关法规，掌握税务规划的基本原则和方法。
在实际操作中，我们需要根据客户的需求和具体情况，制定出符合他们需求的税务规划方案。
五、持续学习和实践作为一名银行从业个人理财业务人员，我们需要不断学习和实践。
随着金融市场的不断变化和国家政策的调整，我们需要及时了解和掌握最新的信息和政策，以便为客户提供更优质的服务。
我们还需要通过不断实践来提高自己的业务能力和服务水平。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财真题精选附答案
2024年中级银行从业资格之中级个人理财真题精选附答案单选题（共45题）1、商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括（）。
A.期限误配限额B.期限错配限额C.期限缺配限额D.结算信用风险限额【答案】 B2、紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜A.1~3倍B.3~5倍C.3~6倍D.5~8倍【答案】 C3、赵小姐投资一个项目，第一年收到4000元，以后每年增长3％，年利率为6％，则该理财产品的现值约为（）元。
A.2333B.3000C.10000D.133333【答案】 D4、( )是指在一段评价期内基金投资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该基金的收益率的标准差之比。
A.夏普比率B.詹森指数C.特雷诺指数D.晨星指数【答案】 A5、劳务分包人承诺，按照法律规定及合同约定组织完成（），确保劳务作业质量和安全，不进行转包及再分包，并按时足额的向劳务作业人员发放工资。
A.工程施工B.提供合格的工作C.劳务分包工作D.满足合同要求的工作【答案】 C6、下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是( )。
A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑C.尽量不要减少客户所需的保险额度D.牢记保险的主要功能是资产增值【答案】 D7、商业银行开展保证收益理财计划等个人理财业务，应向( )申请批准。
A.中国证监会B.中国人民银行C.中国银监会D.证券交易所【答案】 C8、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。
有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80A.14.5％B.17.3％C.18.0％D.15.1％【答案】 B9、王某，男，60岁，李某，女55岁，二人均早年离异，王某有一个儿子小王30岁，常年在外地打工，李某有一个儿子小李，2014年王某与李某结婚，小李跟着他们在一起生活，婚后二人还领养一女小林，2015年，李某因病去世，没有留下遗嘱。
2020年中级银行考试《个人理财》高频考点
中级银行考试《个人理财》高频考点汇总第一章家庭收支和债务管理家庭收支和债务管理第一节家庭收支和债务管理信息的分类一、家庭收入的分类家庭收入的分类主要包括：工作收入、投资收入和其他收入三大类。
1.工作收入：完税后的收入，包括了家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。
2.投资收入：通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。
3.其他收入：是指上述两大类收入不包括的收入类别，如中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持（如父母或者离异配偶的抚养费）或财产继承、赠与等。
二、家庭支出的分类家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。
1.家庭生活支出：包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。
家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。
2.理财支出：如贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。
3.其他支出：指上述两大类支出不包括的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。
三、家庭结余的分类理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。
（1）生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分。
（2）理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分。
四、家庭资产和负债的分类普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、流动性资产和投资性资产。
（一）自用性资产和负债自用性资产和负债指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产、负债。
自用性资产包括增值型的资产，譬如自用住房、空置或者用于度假的（不产生收入）的房产、艺术品收藏等。
1.自用性资产的主要特征（1）增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入；（2）非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护；（3）可以提供使用价值；（4）必要时可以变卖套现。
中级银行从业资格之中级个人理财考试重点知识归纳
中级银行从业资格之中级个人理财考试重点知识归纳1、客户关系管理的首要环节是（ ）A.加强客户维护管理B.制定和实施营销策路C.制定产品与服务策略D.明确客户策略正确答案：D2、准备应急车辆是（）的职责。
A.总承包单位领导小组B.项目经理部C.行政保障工作组D.法律援助工作组正确答案：C3、以下不属于对教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）。
A.职场对学历与知识水平的要求越来越高B.受教育程度会直接影响收入水平C.教育也成为家庭理财目标D.成年人对继续教育的需求不断增加正确答案：C4、在保险责任、保险期限、保险金额均相同的条件下，如果采用分期缴费的方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越_______，各期缴纳保费总额越_______。
( )A.少；少B.多；少C.多；多D.少；多正确答案：B5、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。
他准备采用教育储蓄的方式进行。
为此，他向理财师咨询有关问题。
A.4776.1B.5293.9C.5493.0D.6388.6正确答案：A6、根据经验法则，资产负债率超过（），对普通家庭而言属于偏高。
A.50%B.40%C.20%D.30%正确答案：A7、某建筑公司招聘了孙某（男）和赵某（女）两大学生分别在项目部担任施工员和在公司担任文职工作，均签订了为期3年的劳动合同。
在合同内约定，试用期3个月，试用期工资1800元（当地最低工资标准是1770元），转正后工资为3600元。
刚从学校毕业的两人，急于找工作，均对以上合同约定无异议。
参加工作1个月以后，因孙某谈恋爱开销大，1800元的工资在当地根本无法生活下去，孙某觉得自己已经能够完全胜任目前的工作，于是孙某去找领导希望提前转正，同工同酬；但被告知，公司发给他的工资高于当地的最低工资标准，完全合法，公司的规定不能为了某个人而破先例。
一年以后，赵某怀孕。
自从有了身孕以后，赵某的整个工作态度都改变了，之前兢兢业业地工作的她变得有占懒散，很多事情都不情愿从事了，失去了工作的积极性和责任心。
2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库及精品答案
2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库及精品答案单选题（共100题）1、()指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产。
A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产【答案】 C2、商业银行个人理财业务的特点不包括（）。
A.风险低B.管理简单C.业务广D.经营收益稳定【答案】 B3、下列关于股票市场的说法，错误的是（）。
A.股票市场是股票发行和流通的场所，也可以说是对已发行的股票进行买卖和转让的场所B.股票的交易都是通过股票市场来实现的C.股票市场可以分为一级市场、二级市场D.一级市场也称股票交易市场，二级市场也称股票发行市场【答案】 D4、综合理财规划服务的主要内容不包括（）A.理财规划方案的执行B.研究客户性格特征C.评估、选择、确立理财目标D.制订综合理财规划方案【答案】 B5、随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。
在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。
这次计发办法改革，采取( )的方式来设计。
A.“新人新制度. 老人老办法. 中人逐步过渡”B.“新人新制度. 老人新办法. 中人逐步过渡”C.“新人新制度. 中人新办法. 老人逐步过渡”D.“新人新制度. 老人老办法. 中人自主选择”【答案】 A6、公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（）。
A.2次B.1.65次C.1.45次D.2.3次【答案】 A7、电科集团是一家发展迅速的科技企业，为了增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板陈总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
A.国家不强制建立B.企业自愿C.国家直接干预D.企业缴费或企业与职工共同缴费【答案】 C8、投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源，下列（）不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。
银行从业个人理财中级知识点
银行从业个人理财中级知识点在当今的经济社会中，个人理财变得越来越重要。
对于银行从业者来说，掌握个人理财中级知识更是提升专业素养、为客户提供优质服务的关键。
接下来，让我们一起深入了解银行从业个人理财中级的一些重要知识点。
首先，我们来谈谈投资规划。
投资是实现个人财富增长的重要手段之一，但同时也伴随着风险。
在中级个人理财知识中，需要深入了解不同类型的投资工具，如股票、债券、基金、期货、期权等。
股票投资具有较高的收益潜力，但风险也较大。
了解公司的基本面、行业发展趋势以及宏观经济环境对股票价格的影响至关重要。
债券投资相对较为稳健，通常能提供固定的利息收益，但其收益水平可能相对较低。
基金则是一种集合投资工具，通过分散投资降低风险。
投资者需要了解不同类型基金的特点，如股票型基金、债券型基金、混合型基金等，以及基金的管理费用、业绩表现等因素。
除了投资工具，投资组合的构建也是关键知识点。
根据客户的风险承受能力、投资目标和投资期限，合理配置不同资产类别，以实现风险与收益的平衡。
例如，对于风险承受能力较低的客户，可能会建议较高比例的债券和现金类资产；而对于风险偏好较高的客户，则可以适当增加股票和基金的配置比例。
接下来是税务规划。
税务问题直接影响个人的实际收益。
了解个人所得税、资本利得税、房产税等各种税种的相关规定和计算方法是必要的。
通过合理的税务规划，如利用税收优惠政策、选择合适的投资工具等，可以有效降低税负，提高个人的税后收益。
保险规划也是个人理财中不可或缺的一部分。
保险不仅可以提供风险保障，还可以作为一种理财工具。
在中级知识中，需要深入了解不同类型的保险产品，如人寿保险、健康保险、财产保险、责任保险等。
根据客户的家庭状况、财务状况和风险状况，制定合理的保险方案，确保在面临意外和风险时，客户及其家庭能够得到充分的保障。
退休规划是一个长期的过程。
需要考虑到客户的预期寿命、退休后的生活水平、通货膨胀等因素。
计算出在退休时需要积累的资金，并通过合理的投资和储蓄计划来实现这一目标。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案(典型题)
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、一般而言，下列可作为银行活期储蓄良好替代品的是（）。
A.货币市场基金B.信托产品C.股票型基金D.人民币理财产品【答案】 A2、下列关于证券投资基金的说法，正确的是（）。
A.由于进行专业管理：分散投资、规模经营等，证券投资基金可以被认为是无风险的B.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低系统风险。
C.投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金D.基金托管人负责管理和运用基金资产【答案】 C3、钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。
夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。
则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为()个月。
A.45B.50C.85D.90【答案】 B4、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。
预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。
夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。
夫妻俩在退休A.909286B.899286C.889286D.879286【答案】 D5、我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大多依据( )下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。
A.纽约时间B.伦敦时间C.东京时间D.北京时间【答案】 C6、商业银行应在每一会计年度终了编制本年个人理财业务报告，年度报告和相关报表，应于下一年度的( )报中国银监会。
A.5月底前B.2月底前C.1月底前D.6月底前【答案】 B7、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.资产C.净资产D.银行存款【答案】 A8、在进行另类资产投资时，需要承担的风险不包括（）。
中级银行从业资格之中级个人理财考试重点归纳笔记
中级银行从业资格之中级个人理财考试重点归纳笔记1、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6％，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10％。
A.58719.72B.60677.53C.65439.84D.68412.96正确答案：B2、刘小姐今年大学毕业，就职于某商业银行，计划工作三年后出国留学，预计花费为15万元。
目前有3万元的积蓄，每月工作收入1万元，若年投资回报率6%，那么下列选项中，恰能达成出国留学计划的月储蓄率为（ ）（答案取近似数值）A.20%B.30%C.35%D.25%正确答案：B3、对实行累进税率的企业所得进行税收筹划，可用方法是( )。
A.隐瞒收入B.尽量降低收入总额C.集中收入，以提高每次的应税所得D.使用分劈技术，将所得. 财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈正确答案：D4、商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告和相关报表应于下一年度的（ ）月底前报中国银行业监督管理委员会。
A.1B.2C.3D.4正确答案：B5、客户的资产在现金类、债权类、权益类、商品及衍生品等资产上的分配和决策过程是()。
A.投资组合B.资产配置C.投资D.投资规划正确答案：B6、多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。
下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是()。
A.企业的组织形式B.所处行业地位C.融资方式D.资产总值正确答案：D7、新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满（ ）年，在退休后可按月领取基本养老金。
A.10B.20C.15D.25正确答案：C8、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是（ ）。
A.开放式基金B.公募基金C.国际基金D.成长型基金正确答案：D9、在以下保险中：①定期死亡保险；②生存保险；③两全保险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是( )。
2022年-2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案(基础题)
2022年-2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（基础题）单选题（共30题）1、保险合同的( )意味着订立的保险合同对双方当事人产生法律约束力。
A.生效B.履行C.解除D.有效订立【答案】 D2、如确有需要，一般产品销售人员可以（），但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。
A.随时向客户提供理财投资咨询顾问意见B.向客户销售任何理财计划C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务D.替客户进行投资操作【答案】 C3、根据《商业银行理财产品销售管理办法》，下列关于理财产品销售管理的说法，错误的是（）。
A.理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期B.可以使用“业绩优良”“名列前茅”这类词汇，但在未提供客观证据的情况下，不能使用“最大”“最好”“最强”等夸大过往业绩的表述C.商业银行不得通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传D.理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”【答案】 B4、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。
A.责任B.收入C.直接D.间接【答案】 D5、邹明，40岁，月工资8000元，参加了社会保险;妻子37岁，无工作收入;儿子13岁;一家三口目前月平均支出为2500元。
邹明的父亲67岁，母亲62岁。
由于父母亲单位有较好的福利，暂不需要邹明的经济支援。
A.邹明有社保，不需要投保商业保险B.邹太太应先投保社保，才能投保商业保险C.邹明的保额要比邹太太的保额高D.邹明一家的保费支出月平均控制在250元以内较合适【答案】 C6、下列财务计算器的操作中，说法正确的是（）。
A.小数位数默认为显示小数点后两位数字，之后按 2ND . 可以调用为 FORMAT 功能，屏幕出现DEC=2.00的字样，若要更改为4位小数，则输入4，再按ENTER ，则出现DEC=4.0000，表示已更改成功，但每次开机需重置B.数字重新输入按 OFF 键；若是一般计算需要重新设置，则按 2ND CPT 调用QUIT功能，计算器显示0.0000，退出到主界面C.CF 是输入现金流量计算NPV和IRR的功能键，它通常会存有上次输入的现金流量，如果需要清空，则必须进入 CF 后再按 2ND CE／C 键来调用CLR WORK 功能D.清除数据与功能键中数据的清除相同【答案】 C7、薛女士投资于多只股票，其中20％投资于A股票，30％投资于B股票，40％投资于C股票，10％投资于D股票。
2022年-2023年中级银行从业资格之中级个人理财基础试题库和答案要点
2022年-2023年中级银行从业资格之中级个人理财基础试题库和答案要点单选题（共40题）1、王先生由于车祸死亡，生前并没有立遗嘱，请问他的遗产应当按照（）方式继承。
A.法定继承B.协商继承C.抚养继承D.推定继承【答案】 A2、关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是( )。
A.工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额B.财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额C.利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入额为应纳税所得额D.个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额【答案】 D3、保险原则是在保险发展的过程中逐渐形成并被人们公认的基本原则，其不包括（）。
A.保险利益原则B.转移风险原则C.近因原则D.损失补偿原则【答案】 B4、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。
家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。
家庭目前有房屋(市值)100万元，汽车(折旧)10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。
其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。
A.②④③①B.①③②④C.④②③①D.③①②④【答案】 A5、下列关于全生涯模拟仿真的说法错误的是（）。
A.列出未来不同阶段的各项收入、支出B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或太低D.计算历年的净现金流，如果净现金流出现负数，说明计算错误，要及时修正【答案】 D6、下列关于投资组合的说法中正确的是()。
A.构建投资组合可以降低系统风险B.构建投资组合一定会减少系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险【答案】 D7、一般而言，被称为退休后生活的第一道防线的是( )。
银行从业个人理财知识点(中级)
第一章家庭收支和债务管理【考点】分类1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款）5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）；6.按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产（1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质。
自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。
自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。
（2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。
投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产。
可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金）投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务（3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金）流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭所有的支出，包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。
消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。
消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析（一）家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出，越接近1或者大于1，则财务自由度越高。
银行业中级资格考试《个人理财》知识点
银行业中级资格考试《个人理财》知识点(一)教育程度对职业生涯和人生开展的影响1. 职场对学历与知识水平的要求越来越高2. 受教育程度会直接影响收入水平3. 成年人对继续教育的需求不断增加(二)教育本钱不断升高(三)对子女教育的重视【考点】教育投资规划的特点1. 教育投资周期长、金额大2. 教育支出时间及费用相对刚性3. 教育费用逐年增长4. 不确定因素多1. 提前规划、从宽预计(提前规划是教育金筹备过程中的首要原那么)2. 专项积累、专款专用3. 方案周详、稳健投资一、短期教育投资规划工具1. 学校学生贷款(无息贷款)2. 国家助学贷款(政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金)3. 商业助学贷款4. 贷款(最高不超过50万元人民币)二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险(储蓄性险种，既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免)4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品一、流程1. 确定教育目标2. 计算资金需求3. 计算教育资金缺口4. 制作教育投资规划方案、选择适宜投资工具、产品组合5. 教育投资规划的跟踪与执行1. 家庭经济条件2. 子女对国外社会生活和学习的适应能力3. 子女语言能力4. 时间安排5. 其他隐性风险家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等。
人身风险主要包括生命风险和安康风险。
(一) 客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期。
(二) 客户持有保险产品状况(三) 客户保费支出预算1.倍数法那么，最常用的是“双十法那么”(保额为净收入10倍，保费为净收入十分一)。
2.生命价值法(净收入弥补法)3.遗嘱需求法(一) 机动车辆商业保险规划(机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险(交强险)和机动车辆商业保险(商业险))，影响因素有：1. 折扣系数2. 平均行驶里程系数3. 客户忠诚度系数4. 多险种投保优惠系数(二) 家庭财产保险规划1. 合理确定保险金额2. 防止为财产重复投保3. 根据不同角色选购保险产品1. 保险与储蓄、银行理财产品的区别2. 长期保险与短期保险相结合3. 灵活利用附加险4. 尽量防止保险功能重复。
中级银行从业资格之中级个人理财考试常考点
中级银行从业资格之中级个人理财考试常考点1、下列选项中，不属于家庭收支平衡规划内容的是( )。
A.家庭消费支出B.债务规划C.现金管理D.投资规划正确答案：D2、以下不属于商业银行代理业务的是( )。
A.代理股票买卖业务B.代理国债业务C.代理销售基金业务D.代理销售保障产品业务正确答案：D3、对商业银行外部营销人员资质的管理，，哪项不正确( )。
A.银行应建立严格的聘用制度B.银行应建立完整的外部营销人员档案C.外部营销人员可以兼任本银行以外的任何职务D.银行应对外部营销人员的人数进行一定控制正确答案：A4、社会保险行政部门应当自受理工伤认定申请之日起（）日内作出工伤认定的决定。
A.10B.15C.30D.60正确答案：D5、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。
李某年轻时经历过两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。
另外他还有一个非婚生儿子。
某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。
A.订立遗嘱可以避免继承纠纷B.遗嘱的订立方式为自书遗嘱、代书遗嘱，也可以是口头遗嘱C.遗嘱没有涉及的部分财产需要通过法定继承的方式来进行分配D.遗嘱中的财产可以是李某现任妻子的个人财产正确答案：D6、选择基金产品用于教育投资的优点不包括（ ）。
A.定期定额强制积累B.本金安全C.买卖灵活方便D.投资多样化和灵活性好正确答案：B7、康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。
已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。
A.年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重正确答案：D8、风险就是损失发生的不确定性，这种不确定性不包括()。
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第一章家庭收支和债务管理考点分类1.家庭收入、支出、结余,资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入投资收入、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出分为家庭日常生活支出、专项支出、理财支出如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出、其他支出如礼金、罚款、捐款5.家庭结余：生活结余=税后工作收入-日常生活支出和专项支出、理财结余=理财收入-理财支出；6.按结余的支配项目分：专项结余定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产1自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质.自用性资产分为增值型资产如自用住房、艺术品收藏和非增值型资产如自用汽车、家具电器及私人用品.自用性负债：自住房房贷、车贷等,随着家庭资产的逐步积累,逐步降低.2投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排.投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产,如股票、基金、债券、投资性房产.可分为：可配置投资性资产流动性较强,如证券类投资、储蓄、房产和不可配置投资性资产流动性较差、一时无法变现,如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金投资性负债：主要体现了理财的积极性,如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务3流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金预备金、准备金流动性资产：现金、银行活期存款,一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准,这里的生活支出为家庭所有的支出,包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出.消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债.消费性负债率高=家庭流动性出现问题,比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析一家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入,应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出,越接近1或者大于1,则财务自由度越高.理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入.3.收入支出结构分析：收入结构分析开源、生活支出结构分析节流、结余能力分析自由结余占比越大,结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负,说明家庭出现流动性问题,应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出,通常为家庭月支出的3-6倍,以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险二家庭债务管理分析1.资产负债率：资产负债率超过50%,偏高2.融资比率：=投资性负债/投资性资产,体现理财积极程度,普通家庭常见的杠杆投资行为就是投资房产3.负债结构：消费负债比率消费性负债/总负债、投资性负债比率投资性负债/总负债、自用性负债比率自用性负债/总负债4.偿债能力：1平均负债利率,=统计年度利息支出/总负债,如果该利率高于基准贷款利率20%以上,则提醒客户关注财务负担、进行债务重组2债务负担率分析,=统计年度本息支出/税后工作收入.根据经验法则,超过40%,对生活品质可能会产生影响.第二章财富保障与规划考点风险1.风险定义：损失发生的不确定性,包括损失发生与否、发生时间、损失程度的不确定2.风险组成因素：风险因素、风险事故、损失.风险因素是原因或条件,是风险事故发生的潜在原因,是损失的间接原因,可以分为有形风险因素和无形风险因素.风险事故是偶发事件,是造成损失的直接或外在原因,风险只有通过风险事故的发生才能导致损失.损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少.分为直接损失和间接损失.3.风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动,1952年、美国学者格拉尔费用控制的新时期-风险管理首次使用“风险管理”.1风险管理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程,目标：以最小的成本获得最大的安全保障、对象：是风险.2风险管理的方法：即风险管理的技术,分为控制型和财务型.A、控制型风险管理技术：采取控制技术,如事故发生前降低事故发生频率,事故发生时将损失减少到最低限度.B、财务型风险管理技术：自留风险主动自留、被动自留、转移风险<非保险转移风险如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款、保险转移风险订立保险合同>3风险管理的基本程序：风险识别、风险估测为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据、风险评价、选择风险管理技术风险管理最为重要的环节、评估风险管理效果可行性、可操作性、有效性、成本效益性.保险概述1.商业保险与社会保险的区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金商业保险包括财产保险、人身保险,体现多投多保；社会保险仅限人身保险,体现社会基本保障2.保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书,要有保险利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一,受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明.第二,受益人是享有保险金请求权的人,如果发生给付纠纷,受益人可以独立行使诉讼权利,请求得到给付.第三,受益人如未指定,被保险人的继承人即为受益人.第四,受益人无偿享受保险利益,受益人不负交付保险费的义务,保险人也无权向受益人追索保险费.第五,受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后,如果受益人先于被保险人死亡,受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人,其受益权即被剥夺.第六,受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为被保险人的遗产处理.4.保险金额：财产保险的保险金额≤保险价值,人身保险的保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标的：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6.保险基本原则：1最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同的附和性与射幸性.内容：告知明确列明、明确说明,我国采用两者相结合的告知方式、保证明示和默示保证、弃权与禁止反言通常指保险人2保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值的利益、可确定和能够实现的利益.3补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式4近因原则：保险中的近因原则起源于海上保险、1906年英国海上保险法5有利于被保险人和受益人的解释原则7.保险合同及特征1是有偿合同2是保障合同3是有条件的双务合同4是附和合同：格式合同5是射幸合同：合同的效果在订约时不能确定6是最大诚信合同8.保险的基本原理1大数法则2风险分散原则3风险选择原则9.保险规划意义1保险的保障作用：财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能2保险的资金融通作用3保险的社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展,具体体现在①缓解政府压力,完善社会保障制度②减少社会摩擦,协调社会关系,维护社会安定团结③调节资金配置,降低金融机构的运营风险④加强信用管理,保证经济活动顺利进行保险的主要品种一、人身保险一人寿保险分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险.1.普通型人寿保险：最常见和最普遍的人寿保险,分为死亡保险<分为定期寿险和终身寿险根据缴费方式不同分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险>、生存保险、两全保险2.年金保险：以生存为给付保险金条件、年金指的是支付间隔相等的定期支付3.新型人寿保险：分红寿险红利来源于利差益、死差益、费差益、投资连结保险特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费灵活、费用收取透明、万能保险二人身意外伤害保险普通意外伤害保险、特定意外伤害保险三健康保险1.疾病保险：最主要的重大疾病保险2.医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型3.收入保障保险4.长期护理保险二、财产保险1.财产损失保险2.责任保险3.信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险,商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险,如贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险.出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险4.家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产5.机动车辆保险三、团体保险团体保险不是一个具体的险种,而是一种承保方式.分类：团体寿险、团体意外伤害保险、团体健康保险特点：1.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择2.手续简化3.保险费率优惠4.可以免除体检家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等.人身风险主要包括生命风险和健康风险.一客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期.二客户持有保险产品状况三客户保费支出预算1.倍数法则,最常用的是“双十法则”保额为净收入10倍,保费为净收入十分一.2.生命价值法净收入弥补法3.遗嘱需求法考点家庭财险保障规划一机动车辆商业保险规划机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险交强险和机动车辆商业保险商业险,影响因素有：1.折扣系数2.平均行驶里程系数3.客户忠诚度系数4.多险种投保优惠系数二家庭财产保险规划1.合理确定保险金额2.避免为财产重复投保3.根据不同角色选购保险产品考点选择保险其他注意事项1.保险与储蓄、银行理财产品的区别2.长期保险与短期保险相结合3.灵活利用附加险4.尽量避免保险功能重复第三章教育投资规划考点教育投资规划的重要性一教育程度对职业生涯和人生发展的影响1.职场对学历与知识水平的要求越来越高2.受教育程度会直接影响收入水平3.成年人对继续教育的需求不断增加二教育成本不断升高三中国家庭对子女教育的重视考点教育投资规划的特点1.教育投资周期长、金额大2.教育支出时间及费用相对刚性3.教育费用逐年增长4.不确定因素多考点教育投资规划的原则1.提前规划、从宽预计提前规划是教育金筹备过程中的首要原则2.专项积累、专款专用3.计划周详、稳健投资考点教育投资规划的工具一、短期教育投资规划工具1.学校学生贷款无息贷款2.国家助学贷款政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金3.商业助学贷款4.出国留学贷款最高不超过50万元人民币二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险储蓄性险种,既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品考点教育投资规划的流程及原则一、流程1.确定教育目标2.计算资金需求3.计算教育资金缺口4.制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合5.教育投资规划的跟踪与执行考点出国留学面临的问题及建议1.家庭经济条件2.子女对国外社会生活和学习的适应能力3.子女语言能力4.出国留学时间安排5.其他隐性风险第四章退休养老规划退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标考点退休养老规划重要性1.社会老龄化趋势2.医疗和健康费用持续增加3.通货膨胀率居高不下4.生活品质提高和额外支出增加5.养老保障制度缺位考点影响退休规划的因素1.退休年龄男60、女552.寿命延长人均预期寿命69增加到753.性别差异女性退休养老金需求高于男性,原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低4.通货膨胀率5.预期生活方式6.现有资产状况7.预期投资回报率考点退休规划的流程1.确定退休目标2.计算资金需求和退休收入3.计算资金缺口4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式5.投资规划的执行和跟踪考点退休规划步骤分析1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入2.退休养老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入3.退休养老金的“小缺口”又称“养老金赤字”=大缺口-已累积准备退休用养老基金在退休时刻的终值考点退休规划原则1.尽早性原则2.谨慎性原则3.平衡原则考点薪酬与员工福利1.当期支付薪酬2.延期支付薪酬社保、住房公积金等社会福利,企业年金、补充医疗保险等属于单位福利第五章投资规划考点概述1.投资规划：资产配置和投资组合方案,实现投资目标的过程,有双重意义：一是一种理财规划,二是实现其他理财规划目标的手段2.投资与投资规划：投资是资产配置的过程,是投资规划的关键核心内容3.资产配置与投资组合4.投资目的：抵御通货膨胀、实现资产增值、获取经常性收益现代投资组合理论与资产配置包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置理论基础：1952美国经济学家马科维茨资产组合选择一、有效市场理论1.随机漫步：价格不可预测2.有效市场假说：证券价格已经充分反映了所有相关的信息,资本市场对信息集是有效的3.类型：弱式有效市场假说当前市场价格已经反映了过去的交易信息,所以根据历史交易资料进行交易无法获取经济利润,即技术分析无法击败市场、半强式有效市场假说所有的公开信息都已经反映在证券价格中,包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润、强式有效市场假说所有的信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中,所有的分析都无法击败市场二、投资组合理论马科维茨理论1.投资风险是指投资收益率的不确定性,分为系统性风险和非系统性风险.2.可行集：资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体.即所有组合的集合既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.3.有效集：既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.能同时满足这两个条件的投资组合集合就是有效集有效边界4.最优投资组合：无差异曲线与有效集的相切点三、资本资产定价模型1.分离定理：投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成无关.2.市场组合：在均衡下,各种证券在均点处投资组合中都有一个非零的比例四、套利定价理论罗斯提出,“噪声”-公司独特的相关事件五、行为金融学1.有限理性2.有限理性在证券市场上的表现：过度自信、反应过度和反应不足、损失厌恶、处置效益、神奇式思考3.非有效市场流动性之谜、股价溢价之谜4.羊群行为--随大流六、资产配置1.资产配置：根据投资目标将资金在不同资产类别之间进行分配,是投资过程最重要的环节,也是决定投资组合相对业绩的主要因素.2.基本方法：历史数据法、情景综合分析法投资工具分析方法1.基本面分析<a宏观层面宏观经济分析、财政政策、货币政策、b产业层面行业分析<行业的市场结构分析、行业的竞争结构分析迈克尔波特理论,认为一个行业存在五种基本的竞争力量：潜在的加入者、替代品、购买者、供应者、现有竞争者、行业的经济周期分析幼稚期、成长期、成熟期、衰退期,影响行业兴衰的主要因素有：技术进步、政府的影响和干预、社会习惯的改变、行业分析方法历史资料研究法、调查研究法、归纳演绎法、、比较研究法、数理统计法="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、C 公司层面基本情况分析、经营能力分析、财务分析>2.技术面分析A、技术分析的假设：市场行为反映一切信息反映性、证券价格沿趋势移动趋向性、历史会重演重演性3.债券分析1收益率测度A即期收益率=票面利息/债券价格B到期收益率=贴现率平价发行时：票面利率=即期利率=到期收益率溢价发行时：票面利率即期利率到期收益率折价发行时：票面利率即期利率到期收益率2债券定价=债券价值=债券各期利息现值之和+债券到期日面值现值债券价格随时间的关系：临近到期日时,债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券,债券价格不断下降；折价发行债券,债券价格不断上升；平价发行债券,债券价格保持不变.4债券风险A.利率风险：债券价格与利率反向变动B.信用风险违约风险,是债券投资最主要的风险之一.信用等级：长期债券三等九级AAA\AA\A\BBB\BB\B\CCC\CC\C、短期债券四等六级A-1\A-2\A-3\B\C\DC.汇率风险D.再投资风险4.心理分析投资组合业绩评价1.直接比较法2.风险调整系数评价法：夏普比率=投资组合收益率-无风险收益率/投资组合标准差、特雷诺指数=投资组合收益率-无风险收益率/贝塔系数、詹森指数=投资组合收益率-必要收益率,必要收益率=无风险收益率+市场收益率-无风险收益率,参考财务管理知识第六章税务规划考点税收的特征：强制性、无偿性、固定性税与费的区别：主体不同、特征不同、用途不同税率：比例税率、累进税率、定额税率税种：18个,16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收考点税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策,特征：合法性、政策导向性、策划性税负转嫁筹划:转嫁情况下,纳税人与负税人是可分离的,纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术,主要集中在流转税考点税务筹划主要方法1.利用优惠政策减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等2.利用纳税期递延考点注意事项1.做到合法合规2.了解客户的基本情况和需求3.税务规划方案的跟踪执行个人所得税个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征,税率20%税率三档：2000-50000,税率加5成30%,大于50000的,税率加十成40%,允许扣除费用：扣除20%费用最低扣除800元考点房产税征税对象：房产的价值或租金收入税率：经营自用%房产的计税余值、扣除比例10%-30%、出租12%按租金、指的是经营性房产、非居住用、个人出租住房或向个人出租居住用的住房4%.个人所有非营业用的房产税计算公式：经营自用：应纳税额=应税房产原值1-扣除比例%出租：应纳税额=租金收入12%考点增值税注意：关税、消费税为价内税,组成计税价格时要包含进去.1.纳税人身份选择：增值率无差别法增值率=不含税售价-不含税进价/不含税售价结论一体两面指标：适用17%税率的纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用17%税率的纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率的纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率的纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增消费税1.征税范围14个税目：奢侈高尔夫男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表,实木含一次性筷子游艇、汽车摩托没油成品油走不了2.组成计税价格=成本+利润+关税/1-消费税营业税1.征税范围：应税劳务、转让无形资产、销售不动产2.应纳税额=营业额税率5%、10%企业所得税第七章财富传承规划财富传承规划1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配,以减少所有权变更带来的财富损失.要点有：A、财富传承规划对象资产、负债、企业经营、财产B、财富传承规划受益人继承人或家庭成员C、财富传承时机D、财富传承工具比较安全、成本、效率,主要有遗嘱、家族信托、保险财富传承规划需求及现状1.个人财富逐步积累2.富裕人群步入中老年3.遗产分配纠纷频发4.财富分配范围广、形式多财富传承规划功能1.避免遗产继承纠纷2.维持家庭成员生活质量3.减低财富损失风险反面：富不过三代4.降低税收风险规避遗产税/赠与税主要内容1.计算和评估客户风险2.决定财富传承具体目标3.传承工具选择考点遗产1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种主要方式2.遗产分为积极遗产财富、消极遗产债务3.遗产分配原则：A、遗嘱优先于法律的原则B、法定继承按优先顺位继承原则C、同一顺序继承人平均分配原则D、照顾分配原则生活特殊困难、缺乏劳动能力E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则4.遗产处理方式：我国为限定继承,但不限制自愿偿还税款和债务.司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产.5.遗产与财产的关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者的财产、遗产形态不以死亡时点为限包括衍生、派生部分法定继承1.特征：1是遗嘱继承的补充2是对遗嘱继承的限制3是基于身份关系确定血缘关系、婚姻关系,我国仅限于上述关系中的近亲属4继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位。