银行从业个人理财知识点中级

第一章家庭收支和债务管理考点分类

1.家庭收入、支出、结余,资产、负债、净资产

2.收入-支出=结余

3.家庭收入：工作收入、理财收入投资收入、其他收入

4.家庭支出：家庭生活支出分为家庭日常生活支出、专项支出、理财支出如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出、其他支出如礼金、罚款、捐款

5.家庭结余：生活结余=税后工作收入-日常生活支出和专项支出、理财结余=理财收入-理财支出；

6.按结余的支配项目分：专项结余定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产

1自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质.自用性资产分为增值型资产如自用住房、艺术品收藏和非增值型资产如自用汽车、家具电器及私人用品.

自用性负债：自住房房贷、车贷等,随着家庭资产的逐步积累,逐步降低.

2投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排.

投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产,如股票、基金、债券、投资性房产.可分为：可配置投资性资产流动性较强,如证券类投资、储蓄、房产和不可配置投资性资产流动性较差、一时无法变现,如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金

投资性负债：主要体现了理财的积极性,如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务

3流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金预备金、准备金

流动性资产：现金、银行活期存款,一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准,这里的生活支出为家庭所有的支出,包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出.

消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债.消费性负债率高=家庭流动性出现问题,比如超前消费、家庭入不敷出

收入支出表和资产负债表分析

一家庭收支状况分析

1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入,应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余

2.财务自由度分析=理财收入/生活支出,越接近1或者大于1,则财务自由度越高.理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入.

3.收入支出结构分析：收入结构分析开源、生活支出结构分析节流、结余能力分析自由结余占比越大,结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负,说明家庭出现流动性问题,应调整已支配结余额度或调整生活

支出来达到收支平衡

4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出,通常为家庭月支出的3-6倍,以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险

二家庭债务管理分析

1.资产负债率：资产负债率超过50%,偏高

2.融资比率：=投资性负债/投资性资产,体现理财积极程度,普通家庭常见的杠杆投资行为就是投资房产

3.负债结构：消费负债比率消费性负债/总负债、投资性负债比率投资性负债/总负债、自用性负债比率自用性负债/总负债

4.偿债能力：1平均负债利率,=统计年度利息支出/总负债,如果该利率高于基准贷款利率20%以上,则提醒客户关注财务负担、进行债务重组

2债务负担率分析,=统计年度本息支出/税后工作收入.根据经验法则,超过40%,对生活品质可能会产生影响.

第二章财富保障与规划

考点风险

1.风险定义：损失发生的不确定性,包括损失发生与否、发生时间、损失程度的不确定

2.风险组成因素：风险因素、风险事故、损失.

风险因素是原因或条件,是风险事故发生的潜在原因,是损失的间接原因,可以分为有形风险因素和无形风险因素.

风险事故是偶发事件,是造成损失的直接或外在原因,风险只有通过风险事故的发生才能导致损失.

损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少.分为直接损失和间接损失.

3.风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动,1952年、美国学者格拉尔费用控制的新时期-风险管理首次使用“风险管理”.

1风险管理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程,目标：以最小的成本获

得最大的安全保障、对象：是风险.

2风险管理的方法：即风险管理的技术,分为控制型和财务型.

A、控制型风险管理技术：采取控制技术,如事故发生前降低事故发生频率,事故发生

时将损失减少到最低限度.

B、财务型风险管理技术：自留风险主动自留、被动自留、转移风险<非保险转移风

险如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款、保险转移风险订立保险合同>

3风险管理的基本程序：风险识别、风险估测为风险决策、选择风险管理技术提供

科学依据、风险评价、选择风险管理技术风险管理最为重要的环节、评估风险管理效果可行性、可操作性、有效性、成本效益性.

保险概述

1.商业保险与社会保险的区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金商业保险包括财产保险、人身保险,体现多投多保；社会保险仅限人身保险,体现社会基本保障

2.保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书,要有保险利率

3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一,受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明.第二,受益人是享有保险金请求权的人,如果发生给付纠纷,受益人可以独立行使诉讼权利,请求得到给付.第三,受益人如未指定,被保险人的继承人即为受益人.第四,受益人无偿享受保险利益,受益人不负交付保险费的义务,保险人也无权向受益人追索保险费.第五,受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后,如果受益人先于被保险人死亡,受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人,其受益权即被剥夺.第六,受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为被保险人的遗产处理.

4.保险金额：财产保险的保险金额≤保险价值,人身保险的保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约

5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标的：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险