理财规划专业能力教案

项目一：现金规划任务一分析客户现金需求【学习目标】1、能够估算客户的现金需求2、能够编制客户收入-支出表【知识要求】一、现金规划需要考虑的因素（一）对金融资产流动性的要求1、交易动机2、谨慎动机或预防动机（二）持有现金及现金等价物的机会成本二、流动性比率流动性比率=流动性资产/每月支出1、一般情况下保持在3左右现金：1/3活期储蓄及货币市场基金：2/32、收入不稳定的客户或家庭，流动性资产维持在3-6个月左右月税后收入的水平。

【工作要求】一、相关资料的收集与分析二、收入-支出表的编制（一）编制原则1、真实可靠原则2、充分反映原则3、明晰性原则（二）编制收入支出表1、收入支出表分为三栏：收入、支出和结余2、一般以12个月为一个编制周期3、收入支出表的基本样式：一、收入任务二分析现金规划工具【学习目标】1、掌握现金规划的不同工具；2、根据客户的需求和现金规划工具特点，合理选择适当的现金管理工具。

【知识要求】一、现金规划的一般工具（一）现金（二）相关储蓄品种1、活期储蓄：一元起存，多存不限，储蓄机构发给存折，凭折存取，开户后可随时存取，每年6月30日结息一次，全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。

2、定活两便：一般50元起存。

存期不满三个月，按活期计息，存期三个月以上不满半年的，按三个月定期存款利率打六折计息；存期半年以上，不满一年的，按半年定期存款利率打六折计息；一年以上无论存期多长，均按一年期存款利率打六折计息。

3、整存整取定期储蓄：一般50元起存，多存不限，存期分三个月、半年、九个月、一年、二年、三年和五年，到期凭存单支取本息。

存期越长，利率越高。

储户还可以根据本人意愿办理定期存款到期约定或自动转存业务。

4、零存整取定期储蓄：每月固定存额，一般5元起存，存期分一年、三年、五年，存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实存金额和实际存期计息。

5、存本取息储蓄：一次存入本金，金额起点一般为1000元，可记名。

预留印鉴或密码，可挂失。

存期分为一年、三年、五年。

开户时由银行发给储户存折，约定每一个月、三个月或半年领取一次。

取款时储户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取本金。

如到期日未领取，以后可随时领取。

整存领取不得部分提前支取。

6、个人通知存款：个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取存款的一种储蓄方式。

根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次。

个人通知存款的最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。

7、定额定期储蓄：存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务。

简称“双定”。

这种储蓄事先在存单上印有存款金额，通常有10元、20、50、100、500、1000元等。

（三）货币市场基金货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。

具体来讲，货币市场基金应当投资于以下金融工具：①现金；②一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；③剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；④期限在一年以内（含一年）的债券回购；⑤期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；⑥中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

货币市场基金不得投资于以下金融工具：①股票；②可转换债券；③剩余期限超过三百九十七天的债券；④信用等级在AAA级以下的企业债券；⑤中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具三、现金规划的融资工具（一）信用卡融资1、符合条件的免息透支2、免息分期付款3、高透支额度调高临时额度4、预借现金5、循环信用6、支出记录与分析7、支出管理8、建立信用（二）凭证式国债质押贷款目前凭证式国债质押贷款额度起点一般为5000元，每笔贷款不超过质押品面额的90％。

凭证式国债质押贷款的贷款期限原则上不超过一年，并且贷款期限不得超过质押国债的到期日；若用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。

凭证式国债质押贷款利率，按照同期同档次法定贷款利率（含浮动）和有关规定执行。

贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定。

（三）存单质押贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率计算，贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定；期限在6个月以上1年以内的，按1年的法定贷款利率确定。

优质客户可以下浮10％。

如借款人提前还贷，贷款利率按合同利率和实际借款天数计算。

（四）保单质押所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。

1、我国存在两种情况：一是投保人把保单直接质押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；另一种是投保人将保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。

2、质押保单本身必须具有现金价值。

3、保单质押贷款的期限较短,一般不超过6个月。

（五）典当融资1、办理出当与赎当，当户均应当出具本人的有效身份证件。

2、当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。

3、典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。

4、典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月【工作要求】根据家庭的基本情况，为具体客户配置和选择现金规划工具。

任务三编制现金规划方案【学习目标】1、掌握现金规划编制程序2、根据给定资料编制具体的现金规划方案【知识要求】第一步：理财规划师首先应该向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容。

第二步：理财规划师应当收集与客户现金规划有关的信息。

第三步：根据收集到的信息，引导客户编制月（年）度的收入支出表。

第四步：确定现金及现金等价物的额度。

第五步：将客户每月支出3-6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置。

第六步：向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求。

第七步：形成现金规划报告，交付客户。

【工作要求】家庭基本信息：丈夫：31岁，私营业主，年收入约30万元，无任何保险。

妻子：28岁，中学教师，月薪2000元左右（13个月），有社保，公积金300元/月。

支出：家庭日常支出每月4000元，每月孩子1500，每月车费1500元，家庭旅游一年12000元。

资产状况：现金1万元，银行活期存款90万，三年定期存款10万元，股票8万，房产现市值86万元。

宝莱车一辆16.8万元，无负债。

根据上述材料，做出简要的现金规划方案。

项目二：消费支出规划任务二制定住房消费支出规划方案【学习目标】1、能够分析客户的住房消费需求；2、 能够选择适当的支付方式；3、 能够根据影响因素的变化调整支付方案。

【知识要求】一、住房支出的分类二、购房目标（一） 购房目标需求 把握的原则： 1、 不必盲目求大 2、 无需一次到位 3、 量力而行（二） 购房环境需求 三、购房的财务决策（一） 购房财务规划的基本方法1、 以储蓄及还贷能力估算负担得起的房屋总计。

（1） 可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限（2） 可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金限值×年收入中可负担贷款的比率上限（3） 可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷（4） 可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求平方米数 2、 按想购买的房屋价格来计算每月需要负担的费用。

（1） 欲购买的房屋总价=房屋单价×需求面积（2） 需要支付的首期部分=欲购买房屋总价×（1-按揭贷款成数比例） （3） 需要支付的贷款部分=欲购买房屋总价×按揭贷款成数比例（4） 每月摊还的贷款本息费用=需要支付的贷款部分的以月为单位的准年金值 （二） 其他需要考虑的因素1、 契税2、评估费3、律师费4、保险费5、抵押登记费6、印花税 （三） 购房财务规划的主要指标1、 房屋月供款与税前月总收入的比率（25%～30%）2、 所有贷款月供款与税前月总收入的比率（33%~38%） 四、住房消费信贷（一） 住房消费信贷的种类1、住房公积金贷款2、个人住房商业性贷款3、个人住房组合贷款（二）还款方式和还款金额1、首付款2、期款（1）等额本息还款法（2）等额本金还款法（3）等额递增还款法（4）等额递减还款法（5）等比递增还款法（6）等比递减还款法3、提前还款的方法（1）全部提前还款，即客户将剩余的全部贷款一次性还清（2）部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短（3）部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变（4）部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短4、延长贷款五、租房的选择（一）适宜租房的人群1、刚刚踏入社会的年轻人2、工作地点和生活范围不固定者3、储蓄不多的家庭4、不急需买房且辨不清房价走势者（二）租房与购房的比较分析【工作要求】一、工作程序第一步：跟客户进行充分交流，确定客户有购房意愿，并了解客户购房目标第二步：收集客户的财务及非财务信息第三步：分析客户的信息，列出家庭资产负债表和收入支出表第四步：帮助客户确定购房目标，包括购房时间、居住面积和届时房价第五步：帮助客户进行贷款规划，确定贷款方式、还款方式和还款期限等第六步：购房计划的实施第七步：根据客户未来情况的变动，对计划做出及时的调整二、案例分析（一）张先生向银行贷了40万，贷款10年，采用等额本息法，假设贷款利率为6%。

目前，已还20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这10万元奖金提前归还住房贷款，如果张先生为了尽量节省房屋贷款利息，应该采取哪种提前还款方式？提前还款能节省多少利息？（二）客户小王在一家IT公司工作，25岁，月薪1万元（税后），女朋友在一台资企业工作，月薪2500元（税后）。

两个人每月的日常开支在3000元左右，2006年10月时共有存款12万元，还有15000元的基金，没有负债。

小王和女友准备2007年6月份购房，总房价大概在40万元（含相关税费），装修估计10万元。

小王和女朋友计划2008年底或2009年初结婚并搬进新房。

根据上述材料对该客户的财务进行分析，确定理财目标、计划及对策。