出纳岗位操作手册
出纳岗位说明书
4.各项收款业务手续齐备，各审批程序要完整准确，支付及时有效，当天收入 当天入帐，各种收付款凭证支付完毕须加盖已收、已支或已结清字样戳记。同 时严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金 收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
职责描述：
职责二 工作任务
四、任职条件
学历要求 大专以上学历
性别要求 不限
专业要求 会计学、财务管理等财务相关专业；
职业资格
专业知识 熟练使用办公软件；
所需能力
具有良好的职业道德、工作认真负责、有条理、责任心强；能承受工作压力、有较强的保密 意识；
工ห้องสมุดไป่ตู้经验
五、职业发展
晋升岗位
轮换岗位
出纳岗位说明书
一、岗位基本情况
岗位名称
出纳
所属部门
直接上级
财务部经理
直接下级
岗位编制
1
薪酬结构
二、管理职能
收付、结算
三、职责与工作任务
职责描述：负责办理现金、银行存款收付及结算业务
财务部
职责一
1.及时登记现金日记帐，现金收付日清月结，防止长短款情况发生，接受现金 库存的抽查并做清点记录。
工作 任务
2.物业管理收款的录入核对工作，对各项收入的物业管理费、水电费、有偿服 务费等要及时录入，每月与会计帐薄进行核对并编制录入核对情况表。
出纳操作规程
出纳操作规程
《出纳操作规程》
一、出纳的职责
出纳是企业财务部门中不可或缺的一员，他（她）的主要职责包括负责资金的收支、管理和保管，确保企业财务的安全和稳定运转。
二、资金的收付
1. 出纳在接到款项时，需及时核对金额、收据和付款人信息，确保款项的真实性和准确性。
2. 在支付款项时，出纳必须按照企业的规定和程序进行，审核付款单据，核对收款人信息，确保资金的正确流向。
三、财务记录
1. 出纳需要及时、准确地记录资金的收支情况，包括支票、现金和银行存款等，确保财务账目的真实性和完整性。
2. 出纳还要做好票据和凭证的管理，妥善保管各种收据、发票、付款单据等资料。
四、资金管理
1. 出纳应该妥善管理企业的资金，根据公司的规定和流动性需求，妥善配置银行存款和现金，确保企业的日常经营需要。
2. 出纳还需要及时向公司领导和财务人员提供资金使用和流动情况的报告，确保全面了解公司的资金状况。
五、财务制度的执行
出纳需要严格执行企业的财务制度和规定，不得擅自挪用、滞留或私用资金，必须按照规定流程和程序进行财务操作。
六、安全防范
出纳必须时刻保持警惕，做好资金财务的安全防范工作，确保不发生盗窃、损失和误操作等意外情况。
以上就是《出纳操作规程》的主要内容，出纳在日常工作中要严格执行规程，确保企业的财务安全和稳定运转。
预算单位财务服务平台-出纳管理操作手册
4
点击【初始化确认】，如果试算平衡,那么可以成功初始化确认，否则，不能初始化确认。
4
点击【撤销初始化】如果已经初始化，且尚未月结,则可以撤销初始化，否则，不能撤销初始化.
4。3
点击【出纳管理】｜【日记账管理】|【现金日记账】菜单，进入现金日记账界面，如图4.3—1所示：
点击【导出】按钮，选择路径，即可导出余额表。
5
此模块主要介绍了银行对账单的操作。
5。1
点击【出纳管理】|【对账单管理】｜【银行对账单】菜单，进入银行对账单界面。如图5.1-1所示：
图5.1—1银行对账单主界面
5.1
查询功能与银行日记账相似，可以参照银行日记账的查询功能
5.1
功能界面与银行日记账相似，可以参照银行日记账的增加功能。不同的是，银行对账单的凭证类型、凭证日期和凭证号是不可录项。
图6.2—1出纳银行对账界面
具体操作可参考银行会计对账。
6。
点击【出纳管理】｜【对账管理】｜【出纳会计对账】菜单，进入出纳银行对账界面，如图6。3—1所示:
图6.3—1出纳会计对账界面
具体操作可参考银行会计对账.
6。
点击【出纳管理】|【对账管理】|【余额调节表】菜单，进入余额调节表界面，如图6。4—1所示：
图6。4-1余额调节表
选定对账截止日期和银行账号，然后点击【查询】按钮，即可。
其余操作同银行会计对账.
7
此模块主要介绍了月结和年结。
7.1
点击【出纳管理】|【期末处理】|【月结】菜单，进入月结界面，如图7.1—1所示：
图7。1-1月结界面
出纳实务操作
出纳是公司财务部门中非常重要的岗位，负责现金管理、支付和收款等日常资金运作。
以下是出纳实务操作的一般步骤：1. 现金收款：- 接收客户支付的现金或支票，并登记在收款日记账或系统中。
- 对收款进行准确清点和核对，确保金额无误。
- 发放收据或收款凭证给客户，记录相关信息。
2. 银行存款：- 将公司收到的现金或支票存入公司指定的银行账户。
- 填写存款单并注明存入金额、日期等信息。
- 核对银行存款凭证和银行流水账目，确保账目无误。
3. 现金支付：- 根据公司业务需求，从公司账户中支付供应商、员工或其他费用。
- 填写支票或办理电汇等支付方式，并记录到付款日记账或系统中。
- 控制支付的安全性和准确性，确保资金流转合理有效。
4. 备用金管理：- 管理公司备用金的使用和报销，确保备用金账目清晰和流动合理。
- 定期核对备用金金额，避免出现差额或不当使用情况。
5. 报销管理：- 处理员工及其他部门报销单据，包括差旅费、办公费用等。
- 核对报销单据的真实性和合规性，进行审核和支付。
6. 月度结算：- 进行月度现金和银行账户对账，确保账目清晰准确。
- 编制现金流量表和银行对账单，反映公司资金状况和流动情况。
7. 会计协作：- 与财务会计部门密切合作，确保出纳操作与会计核算的一致性。
- 提供资金流水和支出数据，支持财务报表的编制和审计工作。
8. 资金预测和管理：- 根据公司的营运需求和支出计划，进行资金预测和管理，确保有足够的资金覆盖公司日常运营。
- 监控资金流动情况，提前识别和解决可能出现的资金短缺或超支情况。
9. 现金流管理：- 确保公司现金流畅，及时偿还应付款项，避免出现资金不足造成的财务风险。
- 分析公司现金流量情况，优化现金管理策略，提高资金利用效率。
10. 财务报表支持：- 协助财务会计部门准备各类财务报表，提供资金流水账目和相关数据支持。
- 参与内部和外部审计工作，配合出示相关资金、账务记录等信息。
11. 合规监管：- 遵守相关法律法规和公司规章制度，确保出纳操作合规。
出纳岗位说明书(通用3篇)
出纳岗位说明书（通用3篇）出纳岗位说明书篇1出纳员，从事出纳工作的人员，出纳工作。
顾名思义，出即支出，纳即收入。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
出纳员岗位职责1、办理银行存款和现金领取;2、负责支票、汇票、发票、收据管理;3、做银行账和现金账，并负责保管财务章;4、负责报销差旅费的工作;5、员工工资的发放。
出纳员岗位要求1、持有会计证;2、熟识电脑操作、会计操作、会计核算流程;3、熟识国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度;4、熟识公司与银行业务流程，及公司财务管理各项规章制度;5、娴熟使用财务软件及EXCEL等办公软件;6、形象气质佳，工作细致，责任感强，踏实本分，具有良好的'沟通力量及团队精神。
出纳员关键技能专业力量财物管理现金盘点出纳账单个人力量分析及沟通力量规划力量实施力量出纳员升职空间出纳员→ 会计员→ 财务经理出纳员薪情概况应届毕业生￥20xx.001年阅历￥20xx.002年阅历￥2300.003年阅历￥3100.00出纳员工作内容1、日常资金及票据的结算、保管工作，负责日常费用的报销及银行结算工作;2、编制现金、银行存款日记账，应收账款的管理;3、抄报税及开具增值税发票;4、执行各项财务制度，编制现金、银行相关报表;5、相关凭证的编制，定期清理和核对暂支及往来款项。
出纳岗位说明书篇2具体的出纳岗位说明书职务名称：出纳所属部门：财务部工作职责：1.在财务主管领导下，根据国家财会法规、公司财会制度的有关规定，仔细办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务;2.依据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务;3.登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐目相符、帐款相符、帐帐相符、发觉问题准时查清更正;4.仔细审查临时借支的用途，金额和批准手续，严格公司选购领用支票的手续，掌握使用限额和报销期限;5.正确编制现金、银行的记账凭证，准时传递给财务登帐;协作应收款的清算工作;6.严格审核报销单据、发票等原始凭证，根据费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法精确、手续完备、单据齐全;7.按时精确核算、发放公司员工的工资、奖金;8.负责准时、精确解缴各种社会统筹保险、支付客户利息等工作;9.负责妥当保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作;10.负责掌管公司财务保险柜;11.帮助财务主管做好部门内务工作，并严守公司有关商业隐秘;12.完成财务主管临时交办的其他工作。
出纳岗位操作手册
出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。
将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。
清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。
分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。
如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。
如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。
如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。
应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账1.每日（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五（1）结账。
在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。
登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
填写现金盘点登记表。
3.月末（1）对账。
月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
二厂出纳的位说明书
二厂出纳的位说明书一、出纳岗位概述出纳岗位是二厂财务部门的关键职位，负责公司的资金管理和日常收支记录。
出纳在掌握公司资金流动情况的同时，也要严格遵守财务制度和规定，确保公司资金的安全和合规性。
二、出纳职责1.负责日常款项的收付及核对，确保账目准确无误；2.负责公司各项款项的兑付和资金调配；3.负责公司的日常收支流水账记录和报表的制作；4.协助会计做好账务的凭证、账册和报表的归档和管理；5.负责公司现金管理，做好现金的保管和监控；6.配合主管做好公司日常财务管理工作，协助完成主管交代的其他零星事务。
三、出纳岗位要求1.本科及以上学历，财务、会计或相关专业优先；2.具有较强的财务分析和应变能力，熟练操作财务软件；3.具有良好的团队合作能力和沟通能力，认真负责，有较强的执行力；4.具有较强的逻辑思维能力和综合分析能力，善于总结和归纳问题；5.有出纳经验者优先考虑。
四、出纳岗位工作流程1.每天早上到岗时间早，认真将前日的收支流水账记录清点整理后报告主管；2.向主管汇报上日的资金余额及当日资金使用计划，征得批准后开展日常工作；3.根据业务需要，负责办理公司的款项收付和转账，及时更新财务记录；4.日常工作中注意保护公司资金安全，严禁擅自挪用公司资金或炒股投资；5.每月底整理本月的财务报表和账册，交由会计核对和归档。
五、出纳岗位工作流程中的常见问题及解决方法1. 若出现出入款不平账情况，及时核对账目，记录账单并向主管咨询处理；2. 若出现资金安全隐患，需及时向主管报告并协助处理；3. 若需对账目做出调整或变更，需向会计和主管征得批准后方可变更。
六、出纳岗位工作准则1.严格遵守公司财务管理制度和规定，不得违规操作或挪用公司资金；2.认真负责，对收支流水账目反复核对，确保账目准确；3.及时向主管汇报资金使用情况和存在的问题，积极配合解决；4.不得私自修改公司账目和报表内容，对公司财务数据保密；5.不得擅自接受或支付公司款项外的宣布，并对相关情况举报。
(完整)出纳岗位操作手册
(完整)出纳岗位操作手册编辑整理：尊敬的读者朋友们：这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。
同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。
本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。
出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有：一、收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
顶正出纳财会工作手册SOP
顶正出纳财会工作手册SOP 顶正出纳财会工作手册SOP1. 现金管理1.1 现金收款1.1.1 客户现金收款流程1.1.2 现金收款记录1.1.3 欠款管理1.2 现金支付1.2.1 供应商现金支付流程1.2.2 现金支付记录1.2.3 现金报销管理1.3 现金存储1.3.1 现金存储安全措施1.3.2 现金存储记录1.3.3 现金盘点管理2. 银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 开户流程2.1.2 账户信息维护2.1.3 账户注销流程2.2 银行存款操作2.2.1 存款操作流程2.2.2 提款操作流程2.2.3 银行对账管理3. 财务报表编制3.1 资产负债表编制3.1.1 资产负债表填写指南3.1.2 资产负债表审计流程3.2 利润表编制3.2.1 利润表填写指南3.2.2 利润表审计流程3.3 现金流量表编制3.3.1 现金流量表填写指南3.3.2 现金流量表审计流程4. 税务管理4.1 纳税申报流程4.2 税务合规管理4.2.1 税务合规审计流程4.2.2 税务合规风险防控5. 财务软件操作5.1 财务软件介绍5.2 财务软件操作流程5.3 财务软件常见问题解决6. 附件附件一：现金收款记录表格模板附件二：现金支付记录表格模板附件三：现金存储记录表格模板附件四：银行对账记录表格模板附件五：财务报表模板法律名词及注释：1. 现金收款：指企业从客户处收取现金款项的行为。
2. 现金支付：指企业向供应商支付现金款项的行为。
3. 现金存储：指企业对收到的现金进行妥善保管和存放的行为。
4. 银行存款：指企业通过银行开设的账户存储资金的行为。
5. 资产负债表：也称为财务状况表，反映了企业在某个特定时期内的资产、负债和所有者权益的状况。
6. 利润表：也称为损益表，反映了企业在某个特定时期内业务收入、费用以及利润情况。
7. 现金流量表：反映了企业在某个特定时期内现金流入、流出和净流量的情况。
8. 税务申报：指企业按照税务部门要求，报送纳税信息的行为。
出纳(现金结算)岗位说明书
出纳(现金结算)岗位说明书一、岗位基本信息出纳（现金结算）部门：财务部汇报对象：财务经理下属人数：无二、岗位职责1.负责公司日常现金收付业务，包括收取销售款、报销款、员工工资等现金收支。
2.按照公司规定，核对和统计各项收支款项，确保账目的准确性和及时性。
3.负责编制和保管公司的现金流水账，保障财务报表的真实有效。
4.配合公司会计，进行现金相关的业务凭证复核。
5.负责公司现金资金的妥善保存、保险保护和保密工作。
6.负责处理银行存取款、外币兑换、银行对账等相关工作。
7.负责公司现金资金账户的催缴、收取、核对、入账等工作。
8.负责公司现金资金的周转、动态监控及日常现金盘点。
三、岗位要求1.大专及以上学历，财会类专业毕业。
2.有2年以上财务出纳工作经验，有企业出纳岗位工作经验者优先。
3.熟练操作办公自动化设备及相关软件，熟悉会计账务处理流程。
4.具有良好的逻辑思维能力，具备一定的数学分析能力。
5.有较强的责任心和工作积极性，能够承受较大的工作压力。
6.具有良好的沟通协调能力，能够与同事和上级有效地沟通和协作。
7.具备勤奋好学、踏实肯干的品质，保守积极的工作态度。
四、薪酬福利1.薪酬：根据个人能力和工作表现进行薪酬调整。
2.社会保险：依照国家相关规定缴纳社会保险。
3.带薪年假：享受国家规定的带薪年假。
4.节假日及福利：享受国家规定的节假日、法定假日及公司相关福利。
五、注意事项1.本岗位需有一定的财务专业知识和出纳工作经验，能够熟练操作相关的财务软件和办公自动化设备。
2.个人应具备良好的责任感和执行力，能够认真细致地完成日常出纳工作。
3.本岗位需要有一定的团队协作精神，能够与财务部门的同事积极沟通和协作，共同完成日常财务工作。
4.出纳需要保持对工作的高度敏感性，及时发现和解决工作中可能存在的问题，保障公司财务工作的顺利进行。
六、岗位发展在公司的财务部门工作，出纳是一个非常重要的岗位，出纳的工作直接关系到公司的资金流动和财务稳健，是公司财务工作的基础和重要保障。
出纳员岗位说明书
出纳员岗位说明书
岗位职责
1.负责日常收支款项的核对和登入。
2.负责领取、保管和支付现金。
3.进行银行存款和转账的操作。
4.协助编制财务报表和审计资料。
5.参与编制和执行财务管理制度和流程。
6.负责财务数据的录入、整理、汇总和报表输出。
7.协助处理财务账务相关问题和查询。
岗位要求
1.具备财务、会计或相关专业知识。
2.熟悉财务软件和办公软件操作。
3.具备良好的沟通协调能力和团队合作精神。
4.具备一定的财务分析和问题解决能力。
5.具备高度的责任心和保密意识。
6.具备较强的细致观察力和数据分析能力。
岗位福利
1.提供有竞争力的薪资待遇。
2.提供完善的社会保险和福利制度。
3.提供良好的工作环境和开展空间。
4.提供定期岗位培训和职业开展时机。
工作时间和地点
1.工作时间：周一至周五，每天8小时，具体工作时间根据公司安排为准。
2.工作地点：办公室。
招聘流程
1.简历筛选
2.笔试
3.面试
4.录用
如何申请
请将个人简历发送至公司人力资源部邮箱：**************，邮件标题请注明“出纳员岗位申请〞。
本卷须知
1.违反财务纪律的行为将会受到法律追究。
2.出纳员需要严格遵守公司的财务管理制度和流程，不得私
自调整账目或向他人泄露财务信息。
3.出纳员应保持良好的职业操守和职业道德。
以上为出纳员岗位说明书，希望符合您的需求。
如有任何疑问，请随时与我们联系。
预算单位账务服务平台-出纳操作手册
预算单位财务服务平台出纳管理手册广西善成科技有限公司出纳操作流程图1账号维护【出纳管理】-【基础数据】-【账号维护】-选择账户开户行-【增加】注意：1、现金日记账号系统已经默认设置有一个，账号为：100001，出纳做现金账的时候用这个就可以。
2、【银行账号】不管是基本户还是零余额户，账号一定要输入正确。
特别是零余额账号要反复检查。
如设置账号有错，将无法使用支付系统单据生成日记账。
3、账号类型按照以下截图说明选择3、【银行日记账】一定要选择手工录入2期初数录入2.1现金期初数录入【出纳管理】-【日记账管理】-【现金期初数录入】-【增加】-录入金额-【确定】2.2银行期初数录入【出纳管理】-【日记账管理】-【银行期初数录入】-【增加】-选择“银行账号”-录入“年初余额”、“银行余额”-确定注意：1、年初余额是指日记账的年初余额，银行余额是指真实账上的余额，2、如果单位或者银行存在有未达账，可以在【单位未达】、【银行未达】另外录入3初始化确认【出纳管理】-【日记账管理】-【银行期初数录入】-【初始化确认】-【确定】备注：之后如果需修改期初录入，需先撤销初始化，操作也是在这个界面4 账户对会计科目关系设置账户对会计科目关系设置，是为了出纳会计对账，出纳人员进行操作前应与会计人员确认账户和会计科目的记账经济内容和口径是否一致。
按照一个账户对应一个会计科目的原则设置操作如下图：5 日记账录入5.1现金日记账录入、修改、删除现金日记账录入【出纳管理】-【日记账管理】-【现金日记账】-【增加】-选择“日期”、录入摘要、序号、金额，其中日期和金额是必填项，其他是选填-【继续添加】或【确定】现金日记账修改【出纳管理】-【日记账管理】-【现金日记账】-选择需要修改的日记账-【修改】-修改内容-【确定】现金日记账删除【出纳管理】-【日记账管理】-【现金日记账】-选择需要删除的日记账-【删除】-【是】5.2银行日记账录入、修改、删除银行日记账录入【出纳管理】-【日记账管理】-【银行日记账】-【增加】-录入内容，其中“结算方式”“金额”是必填项，其他选填-【继续添加】或【确定】银行日记账修改【出纳管理】-【日记账管理】-【银行日记账】-选择需要修改的日记账-【修改】-修改内容-【确定】银行日记账删除【出纳管理】-【日记账管理】-【银行日记账】-选择需要删除的日记账-【删除】-【是】5.3授权支付额度生成日记账【出纳管理】-【日记账管理】-【授权支付额度生成日记账】-选择日期、零余额账号-【查询】-选择要生成的数据-【生成日记账】备注:1、如果查询不出单据,需点击【下载业务单据】进行下载2、生成的日记账，在【银行日记账】-选好【账号名称】（零余额的账号）-再点击【查询】可以查看。
出纳岗位操作手册
出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。
将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。
清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。
分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。
如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。
如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。
如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。
应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账1.每日（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五（1）结账。
在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。
登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
填写现金盘点登记表。
3.月末（1）对账。
月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
出纳操作手册【范本模板】
1.出纳岗位职责•根据已签批申请单办理现金、银行存款的收付结算业务，不得坐支现金、不得以“白条”抵库.•及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结,帐实相符.•严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户。
•及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。
2.出纳主要工作内容2.1现金管理2.1.1现金收付结算业务•存现定期将收到的现金送存银行,取回现金缴存单交由会计入账，不得“坐支”现金,根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。
存现流程：•取现根据现金需求申请提现金额，按照银行要求提供取现资料，开具现金支票，填写支票信息加盖预留印鉴，到银行办理取现业务,库存现金存量控制在规定额度内，根据记账凭证登记现金日记账,并将记账凭证交由会计入账.•现金收款收到业务人员交来的现金，当面清点金额,辨别现金真伪,并开具现金收据，注明交款单位、款项性质、金额、加盖财务章、收付款人签字，并加盖“现金收讫章”。
一般现金收据有3联，记账联交由会计入账，客户联交由客户留存（如下图），根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账.现金收款流程：•现金付款审核业务人员交来的付款凭证:签批手续是否完整、填写金额是否与发票金额一致、原始凭证是否符合要求等。
现金支付时，应当面点清,双方确认无误，并在付款凭证张加盖“现金付讫”章,根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。
现金付款流程：•登记现金日记账账簿登记应按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。
如果发生跳行、隔页,应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者盖章。
日记账每一账页登记完毕结转下页时,应当结出本月开始至本页末止的发生额及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内,并在摘要栏内注明“过次页"和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。
出纳(银行结算)岗位说明书
出纳（银行结算）岗位说明书
职位概述
出纳（银行结算）是负责处理公司日常资金收支和结算业务的岗位。
主要工作
包括银行存取款、资金结算、账户管理等。
主要职责
1.负责办理公司的日常资金存取款业务，确保资金安全、准确。
2.将公司收到的款项及时存入银行，核对每日银行对账单，确保账目清
晰。
3.负责按时办理公司的资金支付及转账业务，确保支付准确、及时。
4.协助制定公司的资金预算计划，并做好资金使用监督。
5.负责处理公司内外部的资金结算，包括应收款和应付款。
任职要求
1.本科以上学历，财会、金融等相关专业优先。
2.熟悉银行结算流程，具备一定的财务知识。
3.具备较强的数字分析能力和沟通能力，能独立处理日常结算工作。
4.有责任心、细心、严谨，能承受工作压力，有团队合作精神。
发展前景
出纳（银行结算）是公司财务管理部门的重要岗位之一，具有很好的晋升空间。
通过不断学习和积累经验，可以进一步晋升为财务主管、财务经理等职位。
结语
出纳（银行结算）岗位是一个需要细心、责任心和专业知识的职位，是公司财
务管理中不可或缺的一环。
希望有志于从事财会金融工作的人员可以抓住机会，努力工作，实现自身职业发展目标。
用友u8 出纳管理操作手册
U8 v12.1出纳管理操作手册一、业务处理流程二、系统设置登陆系统，点击业务导航---财务会计---出纳管理----设置，在这里可以对出纳管理的帐套参数进行设置，账户进行增加和修改，年终结转等功能。
1、账套参数：用来设置当前账套的操作规则的，包括银行对账单的余额方向、日记账单据必填项等相关系统。
2、账户管理：出纳对资金的收入、支出、结存进行登记时，往往要设置多个账户才能满足管理的需要，本模块可以方便您设置多个出纳账户。
在这里我们需要维护对应总账里库存现金和银行存款科目在【系统设置】界面，进入【账户管理】，点击【添加】会弹出新建账户界面，在此界面中输入相关信息。
点击增加按钮，录入账户编号，总账科目里选择该账户对应的总账会计科目；录入账户名称，选择账户类型，录入期初余额。
修改账户：账户在停用状态时，可以修改账户信息；如果该账户启用了，则可以修改账户信息的部分内容；在【系统设置】界面，进入【账户管理】，选择暂停状态下的账户后点击【修改】会弹出修改账户界面，在此界面中输入相关信息。
删除账户：暂停状态的账户才可以进行删除，启用状态的账户不能直接删除，需要先暂停该账户再进行删除操作。
三、账务处理1、录入银行日记账银行存款日记账是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。
添加、查阅银行日记账前首先要选择某一账户，在【账务处理】界面点击【银行日记账】，弹出选择账户窗口，直接在此选择相应账户。
如下图所示：点击确定后选择是收款业务还是付款业务选择业务日期，收款业务录入借方金额，付款业务录入贷方金额，摘要必填，结算号和结算方式必填。
录入完业务单据后，回到银行日记账列表，选中记录点击【过账】2、与总账对账点击【总账对账】，选择对账会计期间该界面会显示出纳管理各账户与总账科目的余额是否一致选择账户，点击【明细账】可以查看总账与出纳管理的明细账，手工进行对账上部份为总账明细账，下部份为出纳日记账，除做账错误外，一般对账不平是多比出纳业务在总账中合并为一张凭证制单了，系统无法自动对账。
出纳岗位说明书
1、及时核对银行账，并编制银行余额调节表;
2、妥善保管支票、承兑汇票等各类银行票据，并做好领用登记工作;
3、将银行对账单装订成册，存档保管;
4、妥善保管各类银行账户开户资料、预留印鉴卡等重要资料:
5、负责贷款卡的年检工作;
6、妥善保管财务章
三、负责现金收付凭证的编制工作，及时传递会计凭证，配合总账会计做好核算工作。
出纳岗位说明书
岗位部门
财务部
岗位名称
出纳
岗位级别
基层
直接上级
财务经理
直接下级
编制日期
内部沟通关系
公司各部门
外部沟通关系
税务局、审计部门、工商局、财政局、外汇管理局、外经委等
岗位概述
遵守公司的规章制度,服从部门经理的领导和工作安排,严格执行公司各项财务管理制度，各项流程做好现金管理，支票、发票管理，票据、印章管理，核销流程管理，库存管理，按时提交公司所需各种报表。
岗位关键绩效指标（KPI）：
岗位提升条件
1.在任职期间，工作绩效考评为优；
2.在任职期间，努力学习新知识，很有成效，工作有创新。
免职.辞退.轮换岗和续任条件
关键绩效指标中有一项或以上一个自然年度中有三个月低于规定的最低标准值，应予免职或辞退；达到指标要求时可续任，绩效指标达到良好及以上时根据情况考虑轮岗和换岗。
岗位职责
一、负责办理现金支付和银行结算业务，登记现金和银行日记账。
1、根据总账会计审核无误的付款单据，办理日常费用、往来款项的付款业务;
2、仔细检查每笔报销业务的审批手续是否齐全，拒绝任何审批手续不齐的报销业务;
3、严格按财务制度规定，对现金实行收支两条线管理，每天终了对库存现金进行盘点，做到账实相符。
财务工作操作手册-模板
财务工作操作手册第一节出纳作业操作手册实例一收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。
2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。
3.将收款后的传票依序登记于：（1）现金收入账。
（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。
各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。
付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。
1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。
2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于：（1）现金支出账。
（2）现金支出日记账。
3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。
4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。
出纳事务（一）券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：（1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。
（2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。
（3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。
（4）各扎各捆经收人员应加盖私章。
（5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。
出纳现金结算岗位说明书
出纳现金结算岗位说明书1. 岗位职责1.1 现金收款与付款•负责办公室日常现金的收款与付款工作；•按照公司财务制度和规定，认真核对现金凭证的真实性和合法性；•统计现金收付款项，并及时进行账务处理；•负责收款单据的归档和保管；•及时与相关部门和人员沟通交流，确保现金收付款的准确性。
1.2 现金账务处理•进行日常现金账务的登记、录入和核对工作；•统计和汇总现金收支数据，准确记录每日的收支情况；•按照财务制度和规定，进行现金的存储和保管；•定期进行现金账务的审核和核对，确保数据的真实性和准确性；•协助财务人员进行现金账务的结算和报表的编制。
1.3 财务报表分析•协助财务人员进行财务报表的编制和汇总；•分析和总结现金收付款情况，提出合理的意见和建议；•协助财务人员进行财务分析，为公司的决策提供必要的参考依据；•及时与财务部门沟通，了解最新的财务政策和制度。
2. 任职要求2.1 学历与专业•本科及以上学历，财务、会计或相关专业毕业优先。
2.2 技能要求•具备良好的财务会计知识和操作技能；•熟悉现金处理和账务处理流程；•熟练使用财务软件和办公软件，如Excel、Word等；•具备良好的沟通能力和团队合作精神。
2.3 工作经验•具备1年以上相关工作经验者优先；•对财务报表分析和现金账务处理有较深入的了解者优先。
2.4 素质要求•具备较强的责任心和工作细致认真的态度；•具备良好的学习能力和分析问题的能力；•具备较强的应变能力和解决问题的能力；•具备较强的团队合作意识和沟通协调能力。
3. 工作条件•工作地点：办公室；•工作时间：周一至周五，上午9:00-12:00，下午14:00-18:00；•薪资待遇：根据个人能力和工作经验面议。
4. 评估与考核4.1 评估方法•上级主管对岗位职责执行情况进行定期评估；•公司财务部门对现金账务处理和报表分析情况进行定期评估。
4.2 考核标准•对现金收款与付款工作的准确性和及时性进行评估；•对现金账务处理和报表分析的准确性和规范性进行评估；•对沟通协调能力和团队合作精神进行评估；•对问题解决能力和应变能力进行评估。
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出纳岗位操作手册
出纳的日常工作主要有：
一、收到现金
如：员工归还备用金借款时，应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪。
然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联”，将“客户联”给交款人，将“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款
在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清”的原则，支付现金后，由收款
人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致。
若收款人要求付款的账户名称不一致，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日
记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作。
使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日，
在转账支票正面盖银行预留印鉴章，另外再填写一张进账单（一式三联），不用盖章。
送至银行对公柜台进行转账即可。
B、若为异地转账或大额支付转账，则使用电汇单，电汇单的日期为小写，
当天使用，在电汇单的正面盖银行预留印鉴章（但浦发银行也可使用转
账支票进行大额转账）。
大额转账可即时到账，但手续费较高。
出纳应经常去银行拿回单。
三、网银操作
银行转账也可使用网银操作，本公司的网银转账的限额为10万。
以浦发银行网银为例：
首先把“USB”插入安装网银的电脑上，然后打开浦发银行首页，点击“公司网银登陆”输入USB密码，然后根据出现的页面输入相应的信息，则进入公司网银界面。
1、信息查询。
点击“信息查询”=》“活期存款查询”，可查询公司账户的余额、当日明细账及历史明细账。
2、转账支付
点击“转账支付”根据转账的不同，选择相应的按钮。
“公司内部转账”即公司在浦发银行的几个账户之间的转账；
“行内转账”即公司转账至浦发银行开户的其他公司；
“跨行转账”及公司转账至其他银行开户的公司，分为“同城转账”和“异地/现代支付”。
应小心的录入数据，在核查即便确保正确无误，数据录入后，等待另一网银操作人“审批”。
审批之后，即提交银行，等待转账。
3、网上报销
用于支付内部员工的报销款和借款。
“网上报销”=》“费用报销”支付报销款；
“网上报销”=》“费用预借”支付员工借款。
同样等待另一操作人的审批之后，转账结束。
“网上报销”=》“员工款项解缴”用于员工在网上归还备用金，需员工
输入密码方可，无语另一操作员的审批。
4、网银管理
点击“网银管理”可进行各种网银的设置。
点击“网银管理”=》“交易状态信息查询”，可查询当日及历史交易状态。
四、支取财务日常备用金
在备用金不够日常经营活动所需时，出纳应填写“取现审批单”，内容包括：日期、支取账户、金额、用途、申请人。
然后经领导审批后，填写现金支票（支票不得涂改，日期为大写，提示付款日期为10日），用途：备用金，在现金支票的正反面盖预留印鉴章。
本公司的现金支取金额一般为叁万元。
五、编制现金盘点表
出纳应于每月初（末）、及每月的任意一天，在财务部有关会计人员的监督下，盘点库存现金，与账面余额核对，编制现金盘点表。
然后由盘点监督人员及财务负责人签字后留档。
六、编制银行余额调节表
出纳人员应每月初去银行拿回对账单，根据对账单及账面余额，在每月开始的10个工作日内编制好银行余额调节表，如有未达账项，说明原因。
七、金蝶的操作。
前面已经具体的说过付款单的生成了。
出纳每月应在做账会计做完本月的账后，点击“财务会计“=》“出纳管理”
=》“凭证复核”选择月份，=》全部选择=》点击“自动复核”。
每月在账务处理全部结束后点击“财务会计“=》“出纳管理”=》“期末处理”=》“期末结账”=》点击“结账”。
八、员工借款
除常用备用金外，对于专事专款借备用金的，出纳在每月的25号，发送借款人借款金额（并抄送领导），催促借款人及时冲销、归还备用金。