《计算机财务管理》第1章
计算机财务管理 第一章 EXCEL基础知识 ppt课件
（3）清除：【编辑】 【清除】 或按下Delete键
ppt课件 43
2、数据的复制与移动 （1）数据的复制 通过【编辑】下的【复制】和【粘贴】实现 ； 通过快捷菜单实现； 通过工具栏实现。
（2）数据的移动 通过【剪切】、【粘贴】来实现
ppt课件
44
3、数据的替换
（1）【编辑】 （2）Ctrl+H 【替换】
1、公式的显示
【工具】 【选项】 【视图】 【窗口选项】 选择“公式”复选框
ppt课件
30
2、引用
（1）相对引用 相对引用：也称相对地址，是用行和列 直接表示的单元格，如A2。当某个单元格 的公式被复制到另一个单元格时，原单元格 内公式中的地址在新的单元格中就要发生变 化，但其引用的单元格地址之间的相对位置 间距保持不变。
不同工作表的引用：SHEET1!B5 不同工作簿的引用：[book1]SHEET1!B1
ห้องสมุดไป่ตู้ppt课件
33
单一函数输入方法
ppt课件
34
1.3.3输入函数
一、函数介绍
1、函数格式： =函数名（参数1，参数2，…，参数n）
注意事项： 1、函数名与其后的括号之间不能有空格； 2、当有多个参数时，参数之间用逗号隔开； 3、参数可以是数值、文本、逻辑值、单元格地址或 表达式、函数。 4、函数中的逗号、引号都是英文状态下的半角字符；
ppt课件
15
1.2.1工作簿的创建、打开与保存
1、创建工作簿（3种方法）
2、打开工作簿（3种方法）
3、保存工作簿（3种方法）
ppt课件
16
1.2.2在工作簿中使用工作表
1、切换工作表
（1）用“Ctrl+PgUp”，切换到前一张工作表 或“Ctrl+PgDn”，切换到后一张工作表
计算机财务管理(01)
例题2 例题
数据透视表（pivot table） ）
定义 数据透视表是一种对大量数据快速汇总和建立交 叉列表的交互式表格。 叉列表的交互式表格。 建立步骤 确保数据清单的每一列都有列标，光标置于清 确保数据清单的每一列都有列标， 单中 数据】 【数据透视表和图表报告】 选择图 【数据】→【数据透视表和图表报告】→选择图 表类型→【下一步】 表类型 【下一步】 选取数据源→【下一步】 【版式】 完成】 选取数据源 【下一步】→【版式】或【完成】 根据需要将右边字段拖到左边的图上，设置好 根据需要将右边字段拖到左边的图上， 版式后使用。 版式后使用。 例题3 例题
滚动条与滚动框 分割框
工作区或工 作簿窗口
Excel的工具栏 的工具栏
工具栏的增加、 工具栏的增加、重组和新建 工具栏的删除 1）【视图】-【工具栏】，可对工具栏进行增减 ） 视图】 【工具栏】 2）在工具栏空白处使用鼠标右键显示快捷菜单 ） 3）利用【自定义】功能重新组合和新建工具栏 ）利用【自定义】 4）利用工具栏上的工具栏选项对常用工具进行增 ） 删
数据库函数——dget函数 dget函数 数据库函数 dget
基本语法 dget（database，field，criteria） （ ， ， ） D——构成列表或数据库的单元格区域；（包含表头） 构成列表或数据库的单元格区域；（包含表头） 构成列表或数据库的单元格区域；（包含表头 F——是用双引号括住的列标签或表示该列在列表中 是用双引号括住的列标签或表示该列在列表中 位置的数字； 位置的数字； C——包含指定条件的单元格区域； 包含指定条件的单元格区域； 包含指定条件的单元格区域 功能 从数据库中提取指定条件且唯一存在的记录 Dget函数举例 函数举例
通过建立计算机财务管理模型的方式辅助决策 通过建立计算机财务管理模型的方式辅助决策 计算机财务管理模型
《计算机财务管理》
《计算机财务管理》在当今数字化飞速发展的时代，计算机技术在财务管理领域的应用愈发广泛和深入，为企业的财务管理带来了前所未有的变革和机遇。
计算机财务管理，简单来说，就是将计算机技术与财务管理的理论和方法相结合，通过各种软件和系统，实现财务数据的处理、分析、决策支持等功能。
它不再是传统手工记账和简单电子表格的运用，而是涵盖了从财务基础数据录入到复杂财务模型构建的全过程。
首先，计算机财务管理显著提高了财务数据处理的效率和准确性。
以往，财务人员需要花费大量时间和精力手工录入账目、核对数据，不仅容易出错，而且工作繁琐。
而现在，借助专业的财务管理软件，如用友、金蝶等，财务数据可以实现自动化录入、分类、汇总和计算。
这大大减少了人为错误，提高了数据的准确性和及时性。
比如，在处理大量的交易数据时，计算机能够瞬间完成计算和分类，而人工可能需要数天甚至更长时间，还难以保证完全正确。
其次，计算机财务管理为财务分析提供了强大的工具和手段。
通过数据挖掘和数据分析技术，企业可以从海量的财务数据中提取有价值的信息，进行深度分析。
比如，利用财务比率分析、趋势分析、成本分析等方法，帮助企业了解自身的财务状况、经营成果和现金流情况。
不仅如此，还可以进行预测分析，预测未来的收入、成本和利润，为企业的战略规划和决策提供有力支持。
例如，通过建立销售预测模型，结合市场趋势和历史数据，企业可以较为准确地预测未来的销售额，从而合理安排生产和采购计划，优化资源配置。
再者，计算机财务管理在预算管理方面发挥着重要作用。
企业可以利用计算机系统制定详细的预算计划，包括销售预算、生产预算、成本预算等，并实时监控预算执行情况。
一旦实际数据与预算出现偏差，系统能够及时发出预警，便于企业采取相应的调整措施。
这种动态的预算管理方式，使得企业能够更加灵活地应对市场变化，提高资金使用效率和经营效益。
在风险管理方面，计算机财务管理也具有不可忽视的价值。
它可以通过建立风险评估模型，对市场风险、信用风险、流动性风险等进行量化分析和评估。
计算机财务管理教学全套课件
【本章重点】 单元格绝对引用、相对引用、混合引用及跨工作表引用 统计函数、逻辑函数、查找引用函数、数据库函数及财务函数 柱形图、折线图、饼图、XY散点图等常用图表的制作 排序、筛选、分类汇总、数据透视表与报表汇总 单变量求解、模拟运算、规划求解与方案管理 滚动条、微调钮、组合框等窗体工具 工作簿和工作表的保护
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
另外，查找文本值时，函数 MATCH 不区分大小写字母， 如果 match_type 为 0 且 lookup_value 为文本， lookup_value 可以包含通配符“*” 和“?”，其中星号可以 匹配任何字符序列，问号可以匹配单个字符。如果函数 MATCH 查找不成功，则返回错误值 #N/A。
【例1-6】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
④MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type)
MATCH函数用于返回在指定方式下与指定数值匹配的数组
中元素的相应位置。如果 match_type 为 1，查找小于或等于
lookup_value 的最大数值，此时Lookup_array 必须按升序排
1.1.3 计算机财务建模的应循程序 1.需求分析 2.可行性分析 3.资料准备 4.财务建模 5.模型的使用与动态调整
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.2电子表格软件简介
1.2.1 常用的电子表格软件 1.2.2 电子表格软件的主要功能 1.工作簿管理 2.管理数据 3.数据共享 4.制作图表 5.开发应用系统
的第一行或第一列中查找指定的值，并返回数组最后一行或最
财务管理实训 第一章 计算机财务管理概述
14
EIS基本框架
联机分析
15
发现问题
效果反馈
使用EIS模型 预测/决策
DBMS
（DATAWAREHOUSE）
16
EIS 模型
❖ EIS对使用者的要求
— 较强的管理理论基础和经营经验 — 较强的建模能力 — 将数据转换为信息 ❖ EIS对软件工具的要求 — 适应经济环境的瞬息变化 — 适应组织机构的变化
❖ 支持EIS的工具
17
—Lightship
— Excel
18
Excel 作为EIS支持工具的理由
❖灵活多样的经济分析函数
❖ 动态链接技术
19
❖ 外部数据（数据库、Web)获取功能
20
❖ 具有预测决策分析功能的多种工具
21
❖ 满足各种管理分析需求的数据透视表
部门
开发部
求和项:基本工资 职称 高工 工程师 技术员 总计
93704.00 468520.00
23426.00 773058.00
62580.90 36477.60 153607.60 718508.90
25
方案管理器
方案总结
当前值: 增加销售收入 降低销售成本
可变单元格:
销售收入 4685200.00 5000000.00 4685200.00
销售成本 1874080.00 1874080.00 1756000.00
性别 男
女 458 888
1346
总计 458 888
165 165 165 1511
22
EIS工作原理
计算机财务管理模型
第一章计算机财务管理概述ppt
PPT文档演模板
2020/12/1
第一章计算机财务管理概述ppt
•三、计算机财务管理模型的建立步 骤
•
•问题
•明确任务和目标
•确定模型的具型求解
•评价 •正确
•支持决策
PPT文档演模板
第一章计算机财务管理概述ppt
•四、学习本课程应注意的问题 • 1、了解信息系统中的层次结 构
•2、鼠标指针、涵义及鼠标操作 • 实际演示 • 单击、双击、拖动 •3. 熟悉excel窗口 •绘图—网格设置 •工具栏—符号 •字型字号设置 •重命名工作簿 •添加工作簿 •求和工具 •关于函数—插入、输入
PPT文档演模板
第一章计算机财务管理概述ppt
•工具栏 •名称框 •Excel控制按钮
•主菜单
• 交集区域 A1:E5 B2:D5 空格
• 单元格区域的选择 拖动鼠标、SHIFT CTRL 单击列标 单击行号
•4、窗口分割 冻结窗口
• 窗口分割 将现有窗口分割成2-4个窗口，目的是对照比较
• 冻结窗口 冻结活动单元格之上、之左的单元格
• 取消冻结 取消拆分
•5、在页面设置中设置页标题等
• 文件--〉页面设置--〉页眉页脚--〉自定义页眉（页脚）
•导论 第一章 财务管理软件工具excel基本知识（三）
PPT文档演模板
•1.艺术字 • 绘图--〉插入艺术字--〉选择艺术字样式--〉确定---〉输入文字---〉确 定
•6、选择性粘贴
• ctrl+c ctrl+v ctrl+x ctrl+z ctrl+s
• 编辑--〉选择性粘贴--〉粘贴各种属性
计算机财务管理
天津市高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：计算机财务管理课程代码：1189第一部分课程性质与目标一、课程性质与特点本课程是高等教育自学考试现代企业管理（本科）专业所开设的专业课程之一。
当今时代是信息化时代，应用计算机、利用计算机为我们服务，是时代的要求。
由于经济的发展和企业间市场竞争的加剧，而企业管理的中心是财务管理，因此，要求每一位管理者必须至少应用一种会计或管理软件和方法，对企业当前的财务状况进行分析。
本课程是将财务管理理论与实际相结合的最好的工具，具有很强的实用性。
计算机财务管理课程是将计算机技术运用于财务管理理论的一门实践性很强的交叉学科。
该课程的特点是通过教学使学生识记并且应用财务管理的设计思想和使用方法。
能独立进行财务分析模型、投资决策模型、流动资金管理模型、筹资分析与决策模型、销售与利润管理模型以及财务计划模型的设计和使用，建立计算机财务管理系统。
是实现会计电算化，利用计算机进行财务管理的必备的课程之一二、课程目标与基本要求计算机财务管理课程的目标是使学生学习该课程之后，使学生熟练解决财务管理中存在的实际问题。
应用财务管理的设计思想和使用方法。
能独立进行财务分析模型、投资决策模型、流动资金管理模型、筹资分析与决策模型、销售与利润管理模型以及财务计划模型的设计和使用，建立计算机财务管理系统。
具备能较熟练使用和设计会计软件的能力。
使学生基本达到独立解决实际工作中遇到的会计和财务管理中的问题。
三、本课程与其他课程的关系计算机财务管理课程是现代企业管理专业本科学生的必修的专业课程，它与财务管理、EXCEL等课程有着密切的关系。
第二部分考核内容与考核目标第一章EXCEL2000基础知识入门一、学习目的与要求本章主要学习财务管理软件工具EXCEL的基本特点、用途、所需要的软硬件环境及相关的概念，要求应考者掌握财务管理软件的特点、用途及所需的计算机软硬件环境。
二、考核知识点与考核目标（一）财务管理软件工具EXCEL基本概念（一般）识记：EXCEL基本概念及特点（二）单元格的引用（重点）应用：绝对引用、相对引用的使用方法（三）Excel 的函数及使用（重点）应用：IF、SUN、VLOOKUP、DGET函数的使用方法（四）Excel的工具理解：Excel工具的种类第二章建立财务管理工作图表的基本方法一、学习目的与要求使应考者了解建立财务管理工作表的方法，能利用电子表格进行工作图表的编排，掌握财务管理分析图表的绘制方法。
计算机财务管理课件整理
第一章计算机财务管理导论一、学习计算机财务管理的必要性信息时代的需要财务管理发展的需要财务管理现代化和管理科学化的需要教育改革的需要二、信息时代企业经营环境的变化从大规模生产到个性化生产从以产品为中心到以客户为中心从传统流程到流程再造从单个企业竞争到供应链竞争从区域竞争到全球化竞争从传统管理转向信息化管理三、经营环境变化对财务管理的影响1.从账房先生转向战略家2.财务丑闻----CFO管家职能的关注2.1 公司治理理论的关键问题：信息质量2.2 萨班斯法案的关键问题：强化财务信息披露3.期待：CFO战略家和管家的结合CFO －Chief Finance Officer 首席财务官首席财务官是企业财务总监的“增长版”CFO源自美国等一些西方国家的企业，最早出现于二十世纪七十年代。
CFO是地位显赫的公司高级管理者，在公司治理中扮演着重要角色，他们同时进入董事决策层和经理执行层，以股东价值创造为基础，参与公司战略。
CFO一般同时管辖CIO（Chief Information Officer，首席信息官）、主计长（Controller）和司库（T reasurer）等。
CFO的重要职责就是通过资源配置实现企业的战略目标和长期发展，因此，CFO应该是企业战略的管理者，代表出资方实施企业外部资本控制，并向股东和董事会负责。
CFO的职能：见P6。
CEO ---Chief Executive Officer 首席执行官CEO的出现和历史CEO最早起源与美国公司结构治理，近年来，中国一些企业纷纷实行首席执行官制度，出现了中国历史上首批企业首席执行官(CEO)。
企业首席执行官制度的出现是对传统公司治理结构的新挑战。
根本上来说，公司的拥有权和经营权的分离，就是CEO出现的原因。
CEO在我国最早出现在20世纪90年代末的一些网络公司中，在那里，CEO往往是自封的，当时并没有引起人们的注意，也很少有人去研究这一称谓对中国企业到底意味着什么。
《计算机财务管理》课程教学大纲
《计算机财务管理》课程教学大纲一、课程情况1.课程中文名称：计算机财务管理2.课程英文名称： Financial Modelling3.课程性质：专业限选课4.适用专业及层次：财务管理本科5.总学时：专业理论17学时、上机实验34学时6.总学分：2学分7.选用教材：普通高等教育“十一五”国家级规划教材《计算机财务管理一一财务建模方法与技术（第5版）》，张瑞君编著，中国人民大学出版社，2019年1月第5版8.学时分配9.推荐参考书（1）王化成，佟岩《财务管理》，中国人民大学出版社，2020年版（2）齐明霞《Excel在会计与财务中的应用》，中国人民大学出版社，2021年版10.课程目的及要求本门课程将计算机技术运用于财务管理中，通过财务建模为企业解决财务管理中的实际问题。
是一门融财务管理学、计算机科学、管理学和信息科学等为一体的综合性和实践性较强的学科。
本课程阐述了计算机财务管理中筹资决策、投资决策、流动资金管理、销售预测及利润预测管理、财务计划、财务分析等计算机模型的设计方法，并研究了运用计算机财务管理模型和分析工具（如单变量求解工具、规划求解工具、方案管理器等）进行定量分析和图表分析的方法及技术。
通过建立财务建模为财务管理发挥更大的作用开辟了广阔道路。
11.考核方式：上机考试12.考试要求本课程的考试既要考察对基本理论的理解程度，又要考察对基本方法的实际运用能力。
考试内容覆盖全课程，要求学生通过上机操作，建立财务模型，解决具体的财务问题。
二、各章教学内容与要求第一章计算机财务管理概述【学习目标】通过本章内容的学习，了解信息时代和经营环境变迁对财务管理发展的影响，了解财务建模与决策方法的重要性，理解EXCEL的函数及EXCEL重要工具的应用等。
【基本内容】第一节信息时代企业经营环境的变迁第二节经营环境变迁对财务管理发展的影响一、从“账房先生”转向“战略家”二、从“战略家”转向“管家”三、CFO “战略家”与“管家”合论第三节财务建模与决策方法一、定义问题二、建立定量模型（数学模型）第四节建模工具——Excel简介一、Excel的基本特点二、］Excel的用途三、Excel的窗口界面四、Excel的工作簿五、Excel的函数六、Excel的工具【上机操作实践】掌握Excel的函数的应用。
第一章计算机财务管理重点
图1-6 雷达图的3个子 图表类型
2017/8/21
杜茂宝
7
图1-6 曲面图的4个 子图表类型
图1-7 股价图子图表类型
2017/8/21
杜茂宝
8
㈣ 丰富的分析工具 方案管理器 单变量求解 规划求解 模拟运算表 进行统计分析， 利用数据透视表对数据重新组合等 ㈤ 强大的宏功能
2017/8/21
杜茂宝
2017/8/21 杜茂宝 10
二 Excel的用途 Excel的用途十分明确，就是管理数据 Excel与数据库用途不同。数据库主要 用于收集和存储数据；而Excel是在数据库 的基础上，对其数据进行提取、处理和分析， 生成可以用于辅助决策的信息。 ㈠ 创建数据间的逻辑关系 ㈡ 利用数据间固定的逻辑关系进行试 算分析
2、用鼠标双击桌面上的Excel快捷图 表，即可启动Excel。 3、用鼠标双击任何一个扩展名 为.xls的Excel的工作簿文件，即可启动 Excel。 启动Excel后，显示屏幕上就会出现 Excel的工作窗口，如图1－9
2017/8/21
杜茂宝
13
标题栏
菜单栏
常用工具栏 格式工具栏 编辑栏 水平分割条
计 算 机 财 务 管 理
杜茂宝
2017/8/21杜茂宝1第一章 Nhomakorabea务管理软件
工具Excel基本知识
2017/8/21
杜茂宝
2
第一节 Excel2000中文概述 一 Excel的基本特点 ㈠ 强大的表格处理功能 Excel是一个以“表格”方式处理数据的软 件，又称电子表格。 ㈡ 丰富的函数 Excel 提供了大量的函数，Excel内置有大 约330个函数，这些函数可分成11大类：数据库 函数，日期和时间函数，工程函数，财务函数， 信息函数，逻辑函数，查找和引用函数，数学 和三角函数，统计函数以及文本和数据函数。 Excel内置有50余个金融财务方面的函数。
第一章计算机财务管理
3、公式。公式就是以“＝”开头的、由 单元格名称、运算符号、数值、函数等构成 等式。见图1-11。
2019/9/14
杜茂宝
25
标签
数值 公式
，
图1-11 Excel中数据的三种类型
2019/9/14
杜茂宝
26
㈡ 选择单元格及单元格区域
1. 单元格区域的表示方法
连续区域（：冒号）：第一个和最后一 个单元格引用中间用冒号“:”连接，表示 由若干连续单元格组成的区域。
2、单击标签滚动按钮进行切换。
㈡ 选定工作表：单选、连续多选（Shift）； 不连续多选（Ctrl）
㈢ 插入工作表
㈣ 移动工作表：在同一工作簿中移动、在
不同工作簿中移动
2019/9/14
杜茂宝
23
㈤ 复制工作表
复制工作表的方法与移动工作表的 方法是相同的，只不过是将移动命令变 为复制命令即可。
㈥ 重新命名工作表
2019/9/14
杜茂宝
18
图1-10 Excel最大的数据容量
2019/9/14
杜茂宝
19
3、单元格：单元格是工作表的最小单位， 由他所在的行号和列标所确定的坐标来表示和 引用，在表示或引用单元格时，列号在前，行 号在后如A1
由于一个工作簿可有多个工作表，可以在单 元格前加入工作表名称来区分不同工作表的单 元格，如Sheet2!B6就表示工作表“Sheet2”中的 “B6”单元格，特别要注意在工作表和单元格之 间要加“！”号
气泡图可以看作是散点图的扩展，它用气泡大小反映数
据点的另一组属性。股价图顾名思义是反映类似股市行
情的图表，它在每一个数据点上可以包括：开盘价、收
盘价、最高价、最杜茂低宝 价、成交量。
计算机财务管理ppt课件
第五节 Excel的函数(function)
函数的基本语法
函数名称（参数1，参数2，……）
参数的类型
数值、正文、单元引用、函数、数组、逻辑值及错误值等 正文：包括文本型数字和单元格或单元区域的地址名 定义地址名：【插入】-【名称】-【定义】 函数嵌套：最多7层（2003版）。
函数的使用
计算机财务管理实验课程安排表
第18周周二下午上机考试！ 计划第18周周二上午笔试！
参考书目
教材
《计算机财务管理》张瑞君，中国人民大学出版 社，2011
参考书
财务管理学 中国注册会计师考试教材：财务成本管理 《计算机财务管理》边鸿，机械工业出版社，
2005.8 《Excel在财务管理与分析中的应用》韩良智等
Excel的基本特点及用途 Excel的进入和退出 Excel的窗口界面 Excel的工作簿 Excel的函数 Excel的工具
回顾与展望
本章学习目标
掌握Excel的特点 熟悉Excel窗口界面 掌握Excel单元格的基本知识 掌握Excel函数 理解并会用Excel基本工具
著，中国水利水电出版社，2004
第一章 财务管理软件工具Excel基本知识
Excel的基本特点及用途 Excel的进入和退出 Excel的窗口界面 Excel的工作簿 Excel的函数 Excel的工具
学习目的与要求
学完本章，应
掌握Excel的特点 熟悉Excel窗口界面 掌握Excel单元格的基本知识 掌握Excel函数 理解并会用Excel基本工具
注意事项
确保数据清单中每一列都有列标； 设置版式时要注意表头区域和内容区域； 数据透视表不能删除和修改数据。
计算机财务管理电子书
计算机财务管理电子书篇一：集团财务管理-电子书目录加强集团财务管理的新思路 ................................................ ....................................... 2 集团财务管理模式设计 ................................................ ............................................... 6 企业集团财务管理战略规划的一种构建方法 ................................................ ......... 12 燃气集团财务管理创新——财务管理网络化 ................................................ (14)先统一财务管理大江集团整合之路 ................................................ ................................................... .. (18)集团财务的救赎 ................................................ ................................................... ...... 20 如何建立企业集团财务控制体系 ................................................ ............................. 24 建一个企业资金护栏 ................................................ . (25)试论国有集团企业的财务管理 ................................................ ................................. 29 集团公司的集中财务管理 ................................................ ......................................... 31 安徽大学后勤服务集团计划财务管理暂行办法 ................................................ ..... 32 网络财务——集团企业财务管理的新方向 ................................................ ............. 36 试论集团公司的财务管理 ................................................ ......................................... 38 丽珠集团财务管理工作浅析 ................................................ ..................................... 42 结算中心——集团式资金管理的好帮手 ................................................................. 44 集中财务管理的理由 ................................................ . (45)荣事达集团的财务管理 ................................................ ............................................. 47 论企业财务管理环境与会计网络化 ................................................ . (51)1加强集团财务管理的新思路一方面，传统财务管理模式与运作方式已难以适应市场和经济发展的需求，靠规范和制度进行财务管理也显得力不从心，另一方面，信息化管理的理念和方法日趋成熟，如何利用信息手段加强集团财务管理已经成为很多企业的重点考虑，也许有人说：实施一套集团财务管理系统不就解决问题了吗？企业的管理特征各有千秋，不同的应用系统也各有所长，如何进行有效的融合，笔者谈谈自己多年在咨询和实施中积累的一些感受。
计算机财务管理第一章PPT课件
改变模型中的某个变量 时，自动计算出与该变量相 关的另一相关结果。
例： 分析销售收入、 销售成本、销售费用变化对 利润的影响?
项目 一、产品销售收入
减：产品销售成本 产品销售费用 产品销售税金
二、产品销售利润 加：其他业务利润 减：管理费用 财务费用
14
计算机财务管理
1.2.3 CFO“战略家”与“管家”合论
投资决策、 筹资决策、经营决策等
决策层
预算控制、合同控制、网上审批控制、权限控制等
控制层
采存 应 购货 付
固 定 销 应总工 资 售 收账资 产
计算机财务管理
操作层
15
1.2.3 CFO“战略家”与“管家”合论
16
计算机财务管理
主要内容
信息系统 面向经营提供服务与决策支持 引导核心财务目标的实现和绩效评估
13
计算机财务管理
1.2.2、从“战略家”转向“管家”
作为“管家”的职能：
及时并正确反映企业经营活动的信息，保证 公司的财务报告信息真实、正确和可靠。
及时、实时披露信息，以赢得财务报告使用 者的信任和信心。
及时发现并降低重大财务风险 执行政策与监控规范。
每个工作簿通常由多张工作表组成，每个工作表是一个 由若干行和列组成的二维表格。工作表的操作包括工作表 的增加、复制、移动、删除、重命名、工作表保护等
每个工作簿最多可包含255个工作表，每个工作表最 多有：256列*65536行
36
计算机财务管理
1.4.4 Excel的工作簿
单元格
单元格是工作表中行与列的交叉点，是电子表格数据处 理的最小单位，单元格的操作包括单元格的数据输入、 数据的快速填充、数据的编辑等。
计算机财务管理01
解决方法
确认函数中使用的参数类型正 确。如果是公式结果太大或太 小，就要修改公式，使其结果 在-1×10307和1×10307之间。
确认公式或函数所需的运算符 或参数正确，并且公式引用的 单元格中包含有效的数值。
＃NULL！ 在公式中的两个范围之间插入一个空格 修如果要引用两个不相交的区 以表示交叉点，但这两个范围没有公共 域，使用和运算或者并运算符 单元格。
条件函数——If函数
基本语法
if (logical_test, value_if_true, value_if_false) 功能
判断一个条件是否满足,如果满足则返回一个值 value_if_true,如果不满足则返回另一个值 value_if_false 。 If函数举例
查找函数——Vlookup函数
Excel的用途
创建数据间的逻辑关系 利用数据间固定的逻辑关系进行试算分析 重组数据间的逻辑关系
Excel的窗口界面
标题栏 菜单条(menu) 工具栏(toolbar) 编辑栏 工作表(sheet) 名字框
公式栏
Excel的菜单
下拉式菜单 菜单项及主要功能：注意问题P19 简捷菜单（快显菜单）：右键引出
基本语法
vlookup (lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup)
lookup_value需要在表中搜索的值； table_array搜索区域（不包含上表头）； col_index_num满足条件的单元格在表格区域中的列序号； range_lookup查找时精确匹配还是大致匹配，T或忽略则精 确匹配；F或0则大致匹配。
计算机财务管理
Computerize of Financial Management
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
⑷查找与引用函数
①LOOKUP
向量形式：
LOOKUP（lookup_value,lookup_vector,result_vector）
用于在单行区域或单列区域中查找值，然后返回第二个单
行区域或单列区域中相同位置的值。
数组形式：LOOKUP（lookup_value,array），用于在数组
【例1-6】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
④MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type)
MATCH函数用于返回在指定方式下与指定数值匹配的数组
中元素的相应位置。如果 match_type 为 1，查找数值，此时Lookup_array 必须按升序排
【例1-2】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
⑤AVERAGE(number1,number2,…,number30) ⑥AVERAGEIF(range,criteria,average_range) ⑦COUNT(value1,value2,…,value30) ⑧COUNTIF(range,criteria) ⑨MODE(number1, number2,…,number30) ⑩LARGE(array,k)、SMALL(array,k)
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
另外，查找文本值时，函数 MATCH 不区分大小写字母， 如果 match_type 为 0 且 lookup_value 为文本， lookup_value 可以包含通配符“*” 和“?”，其中星号可以 匹配任何字符序列，问号可以匹配单个字符。如果函数 MATCH 查找不成功，则返回错误值 #N/A。
(3)将公式运算结果转换为常数：选择性粘贴
1.3.2单元格引用 1.引用的类型 ⑴相对引用 ⑵绝对引用 ⑶混合引用 2.输入单元格引用:输入“$”或按【F4】
【例1-1】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
3.跨工作表单元格引用 被引用工作表名称！单元格引用 4.跨工作簿单元格引用 [工作簿名称]工作表名称！单元格引用 当源工作簿关闭时：‘工作簿所在路径\[工作簿名称]工 作表名称’!单元格引用 1.3.3函数应用 1.Excel函数简介
1.1.3 计算机财务建模的应循程序 1.需求分析 2.可行性分析 3.资料准备 4.财务建模 5.模型的使用与动态调整
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.2电子表格软件简介
1.2.1 常用的电子表格软件 1.2.2 电子表格软件的主要功能 1.工作簿管理 2.管理数据 3.数据共享 4.制作图表 5.开发应用系统
第1章 财务建模技术—Excel操作精要
【本章重点】 单元格绝对引用、相对引用、混合引用及跨工作表引用 统计函数、逻辑函数、查找引用函数、数据库函数及财务函数 柱形图、折线图、饼图、XY散点图等常用图表的制作 排序、筛选、分类汇总、数据透视表与报表汇总 单变量求解、模拟运算、规划求解与方案管理 滚动条、微调钮、组合框等窗体工具 工作簿和工作表的保护
【例1-3】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
⑵文本函数
①LEN(text)
②RIGHT(text,num_chars)
③LEFT(text,num_chars)
④MID(text,start_num,num_chars)
⑤LOWER(text)
⑥UPPER(text)
⑦TRIM(text)
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3.1公式
1.3 公式与函数
1.公式的概念及其构成
2.公式的创建与修改
(1)公式的创建
(2)公式的修改
3.公式的运算次序
4.公式运算结果的显示
⑴查看公式中某步骤的运算结果：【F9】
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
(2)公式表达式与运算结果之前的切换：【Ctrl+`】
的第一行或第一列中查找指定的值，并返回数组最后一行或最
后一列内同一位置的值。
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
②VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num, range_lookup)
【例1-5】
③INDEX(array,row_num,column_num)
⑧REPLACE(old_text,start_num,num_chars,new_text)
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
⑶逻辑函数 ①IF(logical _ test,[ value _ if_ true],[ value _ if _false])
【例1-4】
②AND(logical1,logical2,…,logical30) ③OR(logical1,logical2,…,logical30) ④NOT(logical)
列；如果 match_type 为 0，查找等于 lookup_value 的第一
个数值，此时Lookup_array 可以按任何顺序排列；如果
match_type 为 -1，查找大于或等于 lookup_value 的最小数
值，此时Lookup_array 必须按降序排列，如果省略
match_type，则假设为 1。
天津财经大学 ·商学院会计系
本节 目录
1.3 公式与函数
(1)函数名称（参数1，参数2，…，参数n） (2)手工输入或利用函数向导 ⑴统计函数 ①MAX(number1,number2,…,number30) ②MIN(number1,number2,…,number30) ③SUM(number1,number2,…,number30) ④SUMIF(range,criteria[,sum_range])
天津财经大学 ·商学院会计系
本章目录
1.1 计算机财务建模概述 1.2 电子表格软件简介 1.3 公式与函数 1.4 图表制作 1.5 数据管理 1.6 假设分析 1.7 窗体工具 1.8 数据保护 【课后习题】
天津财经大学 ·商学院会计系
1.1 计算机财务建模概述
1.1.1 计算机财务建模的必要性 1.1.2 计算机财务建模的定位