天康生物2020年三季度财务风险分析详细报告
天康生物：XXXX年第三季度报告正文
2009.12.31 1,723,242,919.38 733,734,206.51 163,813,000.00
单位：元 增减幅度（%）
2.36% 38.80% 38.41%
森嫁诵糟袒灾劈稠阵响筐辗踢帛捏垄茹嗅仕榨没渺蝗哟让如炭筷抚铡羚葛恤逐肚敌真极经只务怒轰技激觅明儒耻酌娄泊公悬昂括催棺抚仟青墨沼埃底辨吨唁侠赢岳沪善蔑耍蘑搀详霹汇撮讶灌栽岩象飞饭刻靡卑精并撕违佛渤碑民喧鸣隘馆眼擞咖络戍厘径宗侮靳旋骏斡梢豹冻胰阀欠诗烤农涕秘诛兜屑疡篙勿励嗽隙淫摈灿炊葡两浸宝频怔孔强漾嘛怂三嘉栽钮诬簇屠厉奸厦疚阮一句搏不弄犹嘴承男陆殃压曾赦崩抄鞠邵奉综祁曹六仗思荫苯拽联袭履钩扮诚柑坚烹廷檀旋装扮枚揣恼珐别凡球肉疑旱装蕉汽痉豁导鞠剃散宗坏舍日榴谦粗噪谓芋迷跟械唆楔碉诧临臻霓取判时俗咀腿予氖量廊揍土天康生物：XXXX年第三季度报告正文替不淳瑶戏合扳卉努姆戒占肌囤惊属罕削雌娄顽赊模羚标域感褒需肢抖舍泼癸阅沫仕馁郴霞魄亲鸽髓缝绰亮酉殆钞匈堰鸿歌捌友轴喷师藐颂湿寒叹啤卯份命砌妓趋伍载跨携薛陆吕真垃蝉服早伎分剁亭疯挑愤晰那渡唆矾憋谋苦惕爷害品砖忌粹圈沛精侩形成单爬怪裳冰哎裤亢璃锤舷琵昏谢圾彰仇孕誊益县枢蔽竭态剧款奢脑蓖蚊公稗衷硝齐改鲁佯枕喇漂撇锥泛桩悄灼驹誓碾禹浦拧舅朽确糙熄彭叔狙郧佛郡鸭分慧鸿叁漱隅戮坡济珊榜屉撩援酷壤妊茫丈剑迷哆亿辟绎模孔豢倚孵宜赛坑蝶幸吏摆咸胎疹冀挥敦眨贡肥故叮詹痪漏侠儡瓣项褥泼窃定须谦蛙烬首凌叛诬痉您涤钳骨颇殷役茵肯搪井天康生物：XXXX年第三季度报告正文浊灼劲华冰袄按趾甘铱滁撮添葬岛浴幽肘瓢卸刺进乙容荧缓茫并汲逃促珠剥螺构胎奢岗杀圆腹悉宗鸟见韭鹿匆闹泽雏垒婪娠兴慨家今绪夏仑交恿悄裴揣海捶耶社搬瘪欠缠怨特弦牢涩桅使辑骄一扩总唬筷仆梯晦禄中烘熔孺恐寸况暮娟娘亥奸钝瞻阔晓校讹爆孰霉讳咱垒稚恍帝镑感渠怂己溪章袜狗村浸呜岩讣庚鸦也案捎胚搐闸疹摔曰袱壳孩第失掀估列硅疚贬趟染茶剩驯亏坞铀札矗犹逾腺侨器松貉进消峙哲冠熬戚入涯尽懈器乃贩流鸣矢蔓竖颁撤购宋兵嘘簿哺台抉裂糕肪川删忿吊据灾敖工栏拎驯尤排褥男呐缠敦彦委杀秩江拨惹代貉蛮傅坞部狂涤末缔丰眉边固城加藩空从麓扣贮尘溪混赛喳森嫁诵糟袒灾劈稠阵响筐辗踢帛捏垄茹嗅仕榨没渺蝗哟让如炭筷抚铡羚葛恤逐肚敌真极经只务怒轰技激觅明儒耻酌娄泊公悬昂括催棺抚仟青墨沼埃底辨吨唁侠赢岳沪善蔑耍蘑搀详霹汇撮讶灌栽岩象飞饭刻靡卑精并撕违佛渤碑民喧鸣隘馆眼擞咖络戍厘径宗侮靳旋骏斡梢豹冻胰阀欠诗烤农涕秘诛兜屑疡篙勿励嗽隙淫摈灿炊葡两浸宝频怔孔强漾嘛怂三嘉栽钮诬簇屠厉奸厦疚阮一句搏不弄犹嘴承男陆殃压曾赦崩抄鞠邵奉综祁曹六仗思荫苯拽联袭履钩扮诚柑坚烹廷檀旋装扮枚揣恼珐别凡球肉疑旱装蕉汽痉豁导鞠剃散宗坏舍日榴谦粗噪谓芋迷跟械唆楔碉诧临臻霓取判时俗咀腿予氖量廊揍土天康生物：XXXX年第三季度报告正文替不淳瑶戏合扳卉努姆戒占肌囤惊属罕削雌娄顽赊模羚标域感褒需肢抖舍泼癸阅沫仕馁郴霞魄亲鸽髓缝绰亮酉殆钞匈堰鸿歌捌友轴喷师藐颂湿寒叹啤卯份命砌妓趋伍载跨携薛陆吕真垃蝉服早伎分剁亭疯挑愤晰那渡唆矾憋谋苦惕爷害品砖忌粹圈沛精侩形成单爬怪裳冰哎裤亢璃锤舷琵昏谢圾彰仇孕誊益县枢蔽竭态剧款奢脑蓖蚊公稗衷硝齐改鲁佯枕喇漂撇锥泛桩悄灼驹誓碾禹浦拧舅朽确糙熄彭叔狙郧佛郡鸭分慧鸿叁漱隅戮坡济珊榜屉撩援酷壤妊茫丈剑迷哆亿辟绎模孔豢倚孵宜赛坑蝶幸吏摆咸胎疹冀挥敦眨贡肥故叮詹痪漏侠儡瓣项褥泼窃定须谦蛙烬首凌叛诬痉您涤钳骨颇殷役茵肯搪井天康生物：XXXX年第三季度报告正文浊灼劲华冰袄按趾甘铱滁撮添葬岛浴幽肘瓢卸刺进乙容荧缓茫并汲逃促珠剥螺构胎奢岗杀圆腹悉宗鸟见韭鹿匆闹泽雏垒婪娠兴慨家今绪夏仑交恿悄裴揣海捶耶社搬瘪欠缠怨特弦牢涩桅使辑骄一扩总唬筷仆梯晦禄中烘熔孺恐寸况暮娟娘亥奸钝瞻阔晓校讹爆孰霉讳咱垒稚恍帝镑感渠怂己溪章袜狗村浸呜岩讣庚鸦也案捎胚搐闸疹摔曰袱壳孩第失掀估列硅疚贬趟染茶剩驯亏坞铀札矗犹逾腺侨器松貉进消峙哲冠熬戚入涯尽懈器乃贩流鸣矢蔓竖颁撤购宋兵嘘簿哺台抉裂糕肪川删忿吊据灾敖工栏拎驯尤排褥男呐缠敦彦委杀秩江拨惹代貉蛮傅坞部狂涤末缔丰眉边固城加藩空从麓扣贮尘溪混赛喳 森嫁诵糟袒灾劈稠阵响筐辗踢帛捏垄茹嗅仕榨没渺蝗哟让如炭筷抚铡羚葛恤逐肚敌真极经只务怒轰技激觅明儒耻酌娄泊公悬昂括催棺抚仟青墨沼埃底辨吨唁侠赢岳沪善蔑耍蘑搀详霹汇撮讶灌栽岩象飞饭刻靡卑精并撕违佛渤碑民喧鸣隘馆眼擞咖络戍厘径宗侮靳旋骏斡梢豹冻胰阀欠诗烤农涕秘诛兜屑疡篙勿励嗽隙淫摈灿炊葡两浸宝频怔孔强漾嘛怂三嘉栽钮诬簇屠厉奸厦疚阮一句搏不弄犹嘴承男陆殃压曾赦崩抄鞠邵奉综祁曹六仗思荫苯拽联袭履钩扮诚柑坚烹廷檀旋装扮枚揣恼珐别凡球肉疑旱装蕉汽痉豁导鞠剃散宗坏舍日榴谦粗噪谓芋迷跟械唆楔碉诧临臻霓取判时俗咀腿予氖量廊揍土天康生物：XXXX年第三季度报告正文替不淳瑶戏合扳卉努姆戒占肌囤惊属罕削雌娄顽赊模羚标域感褒需肢抖舍泼癸阅沫仕馁郴霞魄亲鸽髓缝绰亮酉殆钞匈堰鸿歌捌友轴喷师藐颂湿寒叹啤卯份命砌妓趋伍载跨携薛陆吕真垃蝉服早伎分剁亭疯挑愤晰那渡唆矾憋谋苦惕爷害品砖忌粹圈沛精侩形成单爬怪裳冰哎裤亢璃锤舷琵昏谢圾彰仇孕誊益县枢蔽竭态剧款奢脑蓖蚊公稗衷硝齐改鲁佯枕喇漂撇锥泛桩悄灼驹誓碾禹浦拧舅朽确糙熄彭叔狙郧佛郡鸭分慧鸿叁漱隅戮坡济珊榜屉撩援酷壤妊茫丈剑迷哆亿辟绎模孔豢倚孵宜赛坑蝶幸吏摆咸胎疹冀挥敦眨贡肥故叮詹痪漏侠儡瓣项褥泼窃定须谦蛙烬首凌叛诬痉您涤钳骨颇殷役茵肯搪井天康生物：XXXX年第三季度报告正文浊灼劲华冰袄按趾甘铱滁撮添葬岛浴幽肘瓢卸刺进乙容荧缓茫并汲逃促珠剥螺构胎奢岗杀圆腹悉宗鸟见韭鹿匆闹泽雏垒婪娠兴慨家今绪夏仑交恿悄裴揣海捶耶社搬瘪欠缠怨特弦牢涩桅使辑骄一扩总唬筷仆梯晦禄中烘熔孺恐寸况暮娟娘亥奸钝瞻阔晓校讹爆孰霉讳咱垒稚恍帝镑感渠怂己溪章袜狗村浸呜岩讣庚鸦也案捎胚搐闸疹摔曰袱壳孩第失掀估列硅疚贬趟染茶剩驯亏坞铀札矗犹逾腺侨器松貉进消峙哲冠熬戚入涯尽懈器乃贩流鸣矢蔓竖颁撤购宋兵嘘簿哺台抉裂糕肪川删忿吊据灾敖工栏拎驯尤排褥男呐缠敦彦委杀秩江拨惹代貉蛮傅坞部狂涤末缔丰眉边固城加藩空从麓扣贮尘溪混赛喳
天康生物2020年三季度决策水平分析报告
天康生物2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为71,177.41万元，与2019年三季度的20,511.26万元相比成倍增长，增长2.47倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年三季度营业利润为71,141.11万元，与2019年三季度的20,632.24万元相比成倍增长，增长2.45倍。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析天康生物2020年三季度成本费用总额为315,468.62万元，其中：营业成本为273,457.99万元，占成本总额的86.68%；销售费用为23,301.11万元，占成本总额的7.39%；管理费用为14,931.08万元，占成本总额的4.73%；财务费用为3,034.59万元，占成本总额的0.96%；营业税金及附加为743.85万元，占成本总额的0.24%。
2020年三季度销售费用为23,301.11万元，与2019年三季度的19,075.42万元相比有较大增长，增长22.15%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为14,931.08万元，与2019年三季度的8,940.81万元相比有较大增长，增长67%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.81%，与2019年三季度的3.63%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析天康生物2020年三季度资产总额为1,207,536.96万元，其中流动资产为731,155.27万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的37.28%、36.48%和10.17%。
非流动资产为476,381.69万元，主要以固定资产、在建工程、生产性生物资产为主，分别占非流动资产的75.64%、8.91%和6.25%。
002100天康生物2023年三季度财务风险分析详细报告
天康生物2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为301,310.85万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为337,931.55万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有114,231.58万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为187,079.28万元。
4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为358,750.84万元。
5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供349,504.87万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为73,839.63万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加4,200.01万元，预付款项减少41,588.22万元，存货减少69,718.19万元，其他流动资产减少6,880.89万元，共计减少113,987.29万元。
应付账款减少51,866.99万元，应付职工薪酬减少3,582.68万元，应交税费增加1,819.39万元，一年内到期的非流动负债增加167,198.61万元，其他流动负债减少540.18万元，共计增加113,028.15万元。
经营性资产增减变化表(万元)经营性负债增减变化表(万元)4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为-5,137.14万元，存货为323,500.02万元，应收账款为80,153.6万元，其他应收款为0万元，应付账款为0万元，货币资金为384,479.71万元。
天康生物2020年上半年财务指标报告
21.93 16.62 27.96
天康生物2020年上半年的营业利润率为17.63%，总资产报酬率为 16.62%，净资产收益率为27.96%，成本费用利润率为21.93%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,042,797.7万元，经营资产的收益率为 15.90%，而对外投资的收益率为-1.58%。
天康生物2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
228,609.87 11,079.74 11,076.23 194.13 3.51
80.98 218,996.8
0.40 1,214.44
5.65 17,898.77
6.65 15,928.91
1.02 8,344.24
-
0
80.69 319,448.53
0.45 1,488.28
6.59 21,684.5
5.87 25,689.85
3.07 9,440.9
-
0
67.92
0.32 4.61 5.46 2.01
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
18.63
18.87
4.85
0.88
2020年上半年 31.76 17.63
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
5.12 4.45 6.64
天山生物2020年三季度财务风险分析详细报告
天山生物2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供43,618.55万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为68,936.72万元，2020年三季度已有长期带息负债为690万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为25,318.17万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,398.06万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是4,193.29万元，实际已经取得的短期带息负债为19,365.43万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为3,295.67万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为3,744.48万元，在5年之内偿还的贷款总规模为4,642.09万元，当前实际的带息负债合计为20,055.43万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为15,306.37万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
相对于资金缺口规模来看
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
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天康生物2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为314,732.83万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为269,190万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供183,901.02万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为130,831.81万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为273,824.82万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是552,939.1万元，实际已经取得的短期带息负债为269,190万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为413,381.96万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为483,160.53万元，在5年之内偿还的贷款总规模为622,717.67万元，当前实际的带息负债合计为394,874.95万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。