融资成本计算

远东方案融资成本计算

租赁付款总额：37,484,212.21元。

每期支付租金，按平均计算：每期还款=1874210.6元。

实际可用资金：3000万-90万-150万-150万=2610万。

150万保证金按照10%利率折现现值为：150/(1+10)5次方=93.1382万元。

实际可用资金价值=2610+93.1382=2703.138万元

年金现值系数表：

期数20，利率3%，系数为：14.8775，折现现值为：27883568.35

期数20，利率4%，系数：13.5903，折现现值为：25471084.45

采用插值法：

（27883568.35-25471084.45）/(3%-

4%)=(27883568.35-27031380)/(3%-x)

解得：x=3.35%

年利率=3.35%*4=13.4%

根据远东租赁提供的方案，还款为先期还款较高，后期还款较低，实际利率预计可能比上述利率高2个百分点，无

法算出精确利率，建议可以与远东租赁谈判，适当降低手续费、咨询费等费用，将还款总金额不变，还款方式变为每期等额还款，即可降低融资成本，能做到先期少还，后期多还，则更为优。