酒店财务管理规章制度
酒店财务规制度
酒店财务规制度
是一套酒店财务管理方面的规定和制度，旨在确保酒店财务活动的合规性、透明度和稳定性。
以下是一些常见的酒店财务规制度：
1. 财务记录和报告：酒店应建立健全的财务记录和报告体系，包括准确记录每笔财务交易的细节、及时生成财务报表等。
2. 预算管理：酒店应制定年度预算，并根据实际情况进行经常性评估和调整，确保收入和支出的合理性和可控性。
3. 资金管理：酒店应制定资金管理制度，包括对资金的调配、预测和监控，以确保资金的充足和合理利用。
4. 财务监督和审计：酒店应定期进行财务审计，及时发现和解决问题，同时加强对员工财务行为的监督和管理。
5. 内部控制：酒店应建立完善的内部控制制度，包括审计、审批和验证等程序，以确保财务活动的合法性和准确性。
6. 税务合规：酒店应严格遵守相关税法法规，按时申报税款并支付。
7. 酒店营业税务规定：根据当地政府和法律法规的相关规定，酒店应按时申报和交纳各类税款，包括增值税、企业所得税等。
8. 费用与成本管控：酒店应建立费用与成本管控制度，包括合理控制各项费用、优化成本结构等。
这些规制度旨在确保酒店财务活动的规范性和合规性，提高酒店财务管理水平，保障酒店的经济效益和可持续发展。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
宾馆财务管理制度范文（五篇）
宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。
3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
宾馆财物管理制度范本
宾馆财物管理制度范本第一章总则第一条为规范宾馆财务管理，保障财物安全，提高财务管理效率，根据相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆内部所有财务管理工作，涉及宾馆收支、财务分配、款项往来等方面。
第三条宾馆财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，做到规范、合法、透明。
第四条宾馆财务管理人员应加强学习，不断提升自身管理水平，保证财务管理工作的顺利进行。
第五条宾馆财务管理人员应保守宾馆财务信息，严格保密，不得泄露。
第六条宾馆财务管理人员应当依法履行职责，保证财务资金的安全，承担相应的法律责任。
第七条宾馆应当建立健全的财务管理体制和内部控制制度，规范财务管理流程，防范财务风险。
第八条宾馆应当定期进行财务审计，及时发现并解决财务管理中存在的问题。
第二章资产管理第九条宾馆应当建立健全资产管理制度，明确资产管理责任人，做到货物清点、存档管理等。
第十条宾馆资产管理人员应当认真核对资产情况，保证资产安全，严禁私自处置或挪用资产。
第十一条宾馆应当设立专门账户管理财务资金，不得跨用或挪用。
第十二条宾馆应当定期对资产进行盘点，确保资产清晰完整。
第十三条宾馆应当建立资产报废的规定，及时处理不可使用的资产，防止造成资金浪费。
第十四条宾馆应当建立资产保险制度，对重要资产进行保险，提高资产安全性。
第三章收入管理第十五条宾馆收入主要来源于客房、餐饮、会议等业务，宾馆应当建立健全的收入管理制度。
第十六条宾馆收银员应当认真核对每日的收入账目，确保账目准确无误。
第十七条宾馆应当建立财务核算制度，对每日收入进行清晰明细的记录和统计。
第十八条宾馆应当加强对涉及收入的人员培训，提高财务管理水平，防止收入泄漏或挪用。
第十九条宾馆应当建立营销策略，提高收入水平，确保宾馆经营的持续性和稳定性。
第四章支出管理第二十条宾馆支出主要涉及员工薪酬、设备维护、采购等费用，宾馆应当建立支出管理制度。
第二十一条宾馆应当严格控制支出预算，确保支出合理、节约。
餐饮酒店财务管理制度
酒店餐饮业财务管理制度-财务会计制度XXX餐饮有限公司财务会计制度第一节总则第一条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况,制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨.第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度.第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责（一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
（二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。
（三）负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
（四）保证会计机构、会计人员依法履行职责.（五）在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
（六）表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置（一）财务部设置原则公司按照“三统一分"的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离"。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部"设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室"，设会计主管岗位。
（二）会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下：（略）第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算"的结账体制，具体核算形式如下：（一）各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总；每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表.（二）周报及月报要求：周报统计时间范围为上周日至本周六；月报核算时间为上月26日至本月25日。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
小宾馆的财务制度
小宾馆的财务制度第一部分：总则为了规范和管理小宾馆的财务活动，提高经营效益，保障企业的健康发展，特制定本财务制度。
本财务制度适用于小宾馆的各级财务人员，所有财务活动都必须遵守本制度规定。
第二部分：财务管理职责1. 小宾馆财务管理岗位设置为：财务总监、会计、出纳。
2. 财务总监负责全面负责小宾馆的财务管理工作，对财务状况进行分析、评估，并提出相关建议。
3. 会计主管日常会计核算、报表编制，确保会计核算的准确性和规范性。
4. 出纳主管小宾馆的日常收支活动，做到日清月结，确保财务资金安全。
第三部分：财务管理流程1. 小宾馆的财务管理按照收支清晰、业务独立、责权一致的原则进行管理。
2. 财务收入应及时入账，并按规定分配到相应账户，确保资金安全。
3. 财务支出需严格审批程序，经所属部门负责人审核签字后方可付款。
4. 财务收支日清月结，确保账务的准确性和完整性，及时做好资金的结余管理和调整。
5. 每月底由财务总监负责编制财务报表，并由会计主管出具财务分析报告。
第四部分：财务稽核管理1. 小宾馆设立内部稽核部门，负责对财务活动的合规性、准确性进行检查，并及时纠正问题。
2. 小宾馆每年聘请外部专业机构进行审计，确保财务数据的真实可靠性。
3. 财务稽核结果由财务总监负责核实并提出整改措施，确保问题得到及时解决。
第五部分：财务信息保密1. 小宾馆的财务信息属于企业机密，严格保密。
2. 财务人员应树立保密意识，不得私自泄露或篡改财务信息。
第六部分：财务违规处理1. 对于违反财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，严重者将移交相关部门处理。
2. 财务人员不得利用职权谋取私利，一经发现将予以严肃处理。
总结：小宾馆的财务制度是企业正常经营的基础，只有建立科学、规范的财务管理制度，才能有效提高企业的运转效率和经营绩效。
财务人员应严格按照本财务制度的规定开展财务工作，确保企业的财务安全和稳定。
酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店应收账款管理制度是指酒店制定的各项规章制度和管理措施，以确保酒店应收账款的准确性、及时性和可靠性，保障酒店的财务稳定和健康发展。
1. 应收账款的确认：酒店应明确应收账款的确认时间和条件，确保只有符合规定的销售交易才能确认为应收账款。
2. 客户信用审核：酒店应建立客户信用审核制度，对新客户进行审核，评估其信用状况和还款能力。
根据评估结果，确定信用额度和付款条件。
3. 账款回收管理：酒店应建立严格的账款回收管理制度，包括定期对逾期账款进行跟踪和催收，采取适当的措施促使客户及时还款。
4. 应收账款的计提和核销：酒店应根据实际情况，定期计提坏账准备金，并及时核销账款。
5. 应收账款的监控和报告：酒店应建立应收账款的监控体系，
及时掌握应收账款的情况并相关报告，包括应收账款余额、逾期账
款情况等。
6. 内部控制和审计：酒店应建立完善的内部控制制度，确保应
收账款的准确性和完整性。
定期进行内部审计，发现问题及时纠正。
7. 市场风险控制：酒店应建立市场风险控制机制，对市场变化、客户付款能力变化等因素进行监测和分析，及时采取措施减少风险。
8. 员工培训和考核：酒店应对财务人员进行培训，提高其对应
收账款管理的理解和能力。
定期对员工进行考核，评估其工作表现。
通过建立和执行酒店应收账款管理制度，酒店能够提高财务管
理水平，降低应收账款风险，保障酒店的财务健康和稳定发展。
酒店财务管理规章制度
酒店财务管理财务管理是酒店管理工作中的重要组成部分,搞好财务管理,充分发挥财务管理的作用,对于改善酒店经营管理,提高经济效益有重大意义。
现根据《中华人民共和国企业会计制度》，制定以下财务管理计划：一. 酒店财务管理组织，主要包括财务机构的设置和财务制度两方面财务部是直接接受总经理领导的一个具有独特地位的重要部门。
财务部下设帐务组、成本控制组、电脑房、采购部等四个小部门。
宾馆财务部的主要职责包括：建立各种会计科目；处理宾馆日常的财务工作；稽核宾馆的各类营业收入和支出；制定宾馆对往来客户和客人的信贷政策并负责执行；负责宾馆成本控制和定价事宜；负责仓库物品的保管和盘点工作；负责处理各项应收、应付事宜；办理发薪事宜；负责电脑系统和资产的管理；负责编制财务预算；代表宾馆对外处理银行、税务、统计等事宜；定期向宾馆管理层提供各种财务报告及经营统计资料；对各部门提出的采购申请进行财务审核；负责召集客房和餐饮两大营业部门的月度财务分析会议。
二 .酒店的财务管理1. 货币资产的管理宾馆的货币资产是以现金的形式存在的，包括银行存款等。
现金是唯一能够转化成任何类型的资产，因此必须加强管理。
Ø 建立健全现金的内控制度。
将现金收支业务的职责分离，即总出纳负责汇集营业收入的现金并将其缴存银行，收入审计负责核对并记账；现金支出时由总出纳支付，由总帐会计记账。
银行帐户由总经理、副总经理、财务经理联合签名管理。
Ø 实行库存现金限额管理。
宾馆拟采用足额备用金补足制，限额确定后必须严格遵守。
在经营业务中取得的现金收入必须按时送存银行，严禁坐支现金，严禁白条抵库，严禁套取现金。
Ø 严格遵守现金使用范围和现金管理制度。
除按照规定可用现金支付的项目外，宾馆与其他单位之间的经济往来多数必须通过银行办理转帐结算事宜。
Ø 定期与银行核对账单，发现问题，及时纠正。
2.存货资产管理存货是指宾馆在生产经营过程中为销售或耗用而储备的物资，包括各种原材料、饮料、制服、棉织品、玻瓷银及不锈钢用具、物料用品、维修材料和商品等。
酒店财务管理规程
酒店财务管理规程若客人来得太多,要礼貌地示意客人排队按顺序结账。
客人结账时要将客人房费、餐饮费、洗涤费、娱乐费等费用累计总收费。
客人交款时要当客人面点清,要唱收,并向客人表示多谢。
客人结完账离开时要表示欢送。
欢迎他下次光临。
④宾客付款方式现金付款:现金包括人民币和外币。
银行信用卡结账。
用支票、转账方式结账。
⑤将收取的以支票、换账、信用卡支付之账项过入相应的账号内。
⑥将所收宾客的现金、支票、转账、信用卡的账单汇总,送交会计部入账。
⑦对于走单账项,应配合信用部经理采取措施追账。
⑧编制每日营业报表。
6、餐厅收款员职责(1)职责①负责在餐厅饮食销售活动中顾客结账收款。
②负责将顾客用转账方式、支票或信用卡结账的账单转送前台收款处或会计部。
③核实账单及信用卡。
(2)业务要求①能识别各国家货币的真伪,熟悉和掌握各国货币当天的兑换率。
②熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
③不可将不同客人的点菜单、饮品单等搞混。
(3)工作内容①收款员接到值台送来的收款结账单后要累计食品、饮品、茶芥(杂项)等费用,开出收款单交值台为客人结账。
②收市后将现金、支票、账单汇总交总收款员。
③结算后将入厨菜单与账单存根整理钉好交稽校核实。
④编制当市营业情况报告或报表交会计汇总。
7、总收款(出纳)员的职责(1)职责①负责收集当日所有现金款项,并按币类币值面额归类整理、点清入保险柜。
②负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。
③编制每日银行存款及按银行规定留存流动金外,其余送银行存。
④负责报账的现金支付,掌管零用现金。
⑤整理收款员每日营业报告表。
(2)业务要求①熟悉和掌握信贷政策和处理支票、信用卡、转账的工作程序。
②熟悉和掌握各国货币当天的汇率,能识别各国货币的真伪。
③熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
(3)工作内容①每日收集及点算(在证人面前)收款员交来款项数目,并报告差异数目,以备调查。
②收取每日收据及收款员每日工作报告表,将所有现金及支票金额拨入每日的存款额内。
四星级酒店财务制度
四星级酒店财务制度一、总则为规范四星级酒店的财务管理，保障酒店资金的安全和合理利用，特制定本财务制度。
二、职责分工1、酒店总经理：负责制定财务管理政策和目标，监督财务运作情况。
2、财务总监：负责全面管理酒店的财务工作，负责财务人员的培训和管理。
3、会计部门：负责具体的财务核算和报表编制工作。
4、审计部门：负责对酒店财务运作情况进行检查和评估。
三、资金管理1、资金收支计划：根据酒店的经营情况和发展计划，制定年度资金收支计划，确保酒店运营资金充足。
2、银行账户管理：建立定期、活期、备用金等多种银行账户，以确保资金安全和灵活运用。
3、资金监控：每月对资金的流动情况进行监控和分析，及时调整资金运作策略。
4、定期汇总：每季度对资金收支情况进行清点和核对，确保账目清晰准确。
四、费用管理1、费用报销审批：制定费用报销制度，严格审批流程，避免不必要的开支。
2、费用管控：每月对各项费用进行分析和预算，找出节约成本的途径。
3、费用核算：建立完善的费用核算体系，确保各项费用的合理分配和使用。
4、费用清单：制定费用清单，每月对各项费用进行清点和核对，及时发现问题并解决。
五、税务管理1、纳税合规：遵守国家税法，按时足额缴纳各项税费。
2、税务申报：建立税务申报流程，确保申报内容真实准确。
3、税务风险控制：每月对税务风险进行评估和排查，及时解决潜在问题。
4、税务审计：定期对酒店的税务情况进行审计，确保税务合规。
六、财务监督1、独立审计：每年对酒店的财务情况进行独立审计，确保财务数据的真实性和准确性。
2、内部审计：建立内部审计机构，对酒店的财务运作情况进行内部审计，及时发现和解决问题。
3、财务风险评估：每季度对酒店的财务风险进行评估和排查，做好风险防范和控制工作。
4、财务报告公开：每年对酒店的财务情况进行报告公开，接受各方监督和评价。
七、处罚与奖励1、严重违规者将受到处罚，包括警告、降职或开除等。
2、合规奖励：对严格遵守财务制度和表现优异的员工给予奖励和表彰。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度一、总则1.本制度适用于酒店所有财务管理活动，包括现金管理、预算管理、会计核算、财务报告等方面。
2.酒店财务部门为本酒店负责财务管理的核心机构，其他部门负责相应的财务管理工作。
3.本制度的执行标准是财务部门的财务管理工作手册。
二、现金管理1.酒店的现金管理工作应严格遵守国家的财务管理法规和酒店的内部规章制度，保证资金的安全流转。
2.酒店应设立一个专门负责现金管理的岗位，并明确该岗位的职责和权限。
3.酒店现金的收付应采用制度化的流程，并实施严格的审批程序。
4.酒店现金的存放应定期进行清点，确保账实相符。
三、预算管理1.酒店应制定年度预算，明确经营目标和预期收支，用于指导酒店的经营决策和资源配置。
2.预算编制应合理、准确、公正，经过各部门的审查和批准后才能实施。
3.预算执行过程中，应及时进行预算控制和预算调整，确保预算的有效执行。
四、会计核算1.酒店应按照国家的会计法规和税务规定进行会计核算工作，确保财务报表的准确性和可靠性。
2.酒店应设立一个专门负责会计核算的部门，并明确该部门的职责和权限，保证会计工作的独立性和专业性。
3.酒店应按照规定的流程进行会计凭证的录入、审核和汇总，确保会计凭证的合法性和真实性。
4.酒店应定期进行财务制度的自查和外部审计，确保会计核算工作的规范和合规。
五、财务报告1.酒店应定期编制财务报告，包括财务状况表、利润表、现金流量表等，并按时向相关部门和上级机构报送。
2.财务报告应真实、完整、准确，反映酒店的真实经营情况和财务状况。
3.财务报告应按照规定的格式和标准编制，并经过审核和审批后才能发布。
六、违规处理1.对于违反酒店财务管理制度的行为，将按照相应的规定进行处理，包括警告、停职、降职、开除等处罚。
2.对于涉嫌违法犯罪的行为，应及时报案并配合相关部门的调查。
以上是一个关于酒店财务管理制度的简要介绍，包含现金管理、预算管理、会计核算和财务报告等方面的内容。
具体的制度应根据酒店的实际情况进行具体制定，并与相关部门和岗位进行沟通和培训，确保制度的有效执行。
财务对前台的管理 酒店前台财务管理制度 3篇
财务对前台的管理酒店前台财务管理制度 3 篇前台有负责访客的接待、根本问询和引见，保持良好的礼节礼貌;负责收发信件、快递、报刊、文件等工作。
财务对前台的管理酒店前台财务管理制度 11、精确、快速地做好收银结算工作。
严格遵照各项操作规程办事，在收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭露，起到有效的监视作用。
2、收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必需验明真伪。
3、工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必需切实执行长缴短补的规定，不得以长补短，发觉长款或者短款，必需照实向上级汇报。
备用金，必需班班交接，每天核对，具有书面记录，并在班前班后打算足够零钞。
4、不得将公款挪作私用。
5、承受信用卡结账时，应谨慎依照银行有关规定受理。
6、每班营业完毕时，必需谨慎核对报表数与实收数是否相同，并做好交班工作，不得向无关人员泄露有关本部门营业收入状况资料及数据。
7、谨慎填写交款清单，钱款与清单相同，投款必需填写投款报告，投款需有人见证，并在收点交款袋报告上签名。
8、爱惜及正确运用各种机械设备(如电脑、打印机、计算器、验钞机等)，并做好清洁保养工作。
9、做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持桌面的整齐、干净。
10、以员工手册为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度。
11、踊跃参预培训。
12、严格遵照规定穿着工服，保持个人仪表仪容的干净慷慨。
13、踊跃完成上级安排的其他工作。
财务对前台的管理酒店前台财务管理制度 2一、收银管理制度1、严禁总台、吧台人员工作期间擅自离岗、脱岗，如有违反者，查明原由，赐予经济惩罚。
2、收银员、输单员因工作业务不娴熟，导致工作程序错误或者造成客人投诉以及给企业带来经济损失者，将处以 20 元以上罚款(经济损失按价赔偿)。
3、工作期间，严禁总台、吧台人员携带大量现金 (不允许超过10 元/人)，特殊状况需请示经理，未经请示，一经查处超出规定额度，超额局部一律没收上交财务，并追究当事人责任赐予罚款。
酒店财务管理规定
酒店财务管理制度资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理;违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分,并追究应负的经济责任;1、酒店的资金包括银行存款和现金,除按规定留存的备用金,存放在酒店规定的贮存处外,均存入酒店在银行开立的基本账户内;2、酒店的所有营业现金收入均按酒店的营业款缴纳管理制度办理,违反者给予处分,并追究应负的经济责任;出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填,和支付零星现金支付;收银员找零备用金：各收银处的找零备用金,只作为收款业务中找零给客人的专用备用金,并应按规定在每班交接班时,由交接双方核点交接,不得截留滞交;邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金,允许以邮票和现金的形式同时保管,但只用作提供给客人的代邮服务专用,不得挪作其他用途;现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符;采购部备用金：采购部的备用金,规定只作为解决酒店零星采购,业务急用所需;专用备用金：经总经理和财务经理的同意,在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金;在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回;3、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制;除出纳的备用金按实际支付后,并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外,其他备用金以报销方式回填,报销均应在指定办公时间内,在出纳的办公室办理回填手续;办理回填手续应在5个工作日以内,所有备用金均采用报销回填的定额控制方法,使备用金固定在规定的额度,不得随意增减,所有备用金额度的变更,均须获总经理和财务经理批准;4、酒店所有费用的报销,均须经部门经理同意,加签后送财务部办理审批手续,经获批准后在出纳处领取或退缴现金;5、现金借款;公司严格控制现金借款;确因业务需要而必须借款时,借款人应填写借款申请单一式三联,见附表一,公司人员借款由总经理审批;借款人申请临时借款时,应填明估计还款日期;除特殊情况外,一般借款不得超过25个工作日;出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况,并向借款人发送暂借款催款单;接到催款单后既不说明原因又不归还借款者,财务部有权扣发其工资,直至结清借款为止;结清借款前不再给予第二次借款;第二节用款管理制度本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出,零星的费用采购或费用的开销,另订立报销制度;(一)、用款分类;本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目;包括工程项目、设备的大修;2、购买固定资产;3、特殊费用项目;包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用;5、财务类支出;包括银行贷款利息,代收代付款,支付供应商货款等;本用款管理制度未涉及的支出项目,有合同的,按合同所规定的程序付款；无合同的,相关责任部门必须提交相应的专题报告,报送总经理批,审批后予以付款;(二)、用款的管理1、建设项目合同款项的支付（1）经办部门根据合同条款以及项目的进度情况,填写工程项目审价报告书,经由合同部、监理公司审核确认后,连同用款申请单一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后,财务部签字后对外支付（2）用款达100万元以上的,需要报集团总裁审批;2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用（1）开业定购的固定资产和用品,在预算的范围内,择优与供应商签订合同,根据合同的支付条款,如果是预付款,由经办部门填写用款申请单,经总经理批准,财务部门支付款项；如果是货款,财务部根据验收记录和发票的收取情况,支付款项购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报;如果用款达100万元以上的,需要报集团总裁审批;（2）使用部门根据营业情况,对需新添置的固定资产,提交报告,连同用款申请单送财务部；对于日常经营用品的支出,只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求,填写用款申请单；送财务部审核后,报总经理批准,批准后的进行采购或付款;（3）设备大修计划首先报总经理审批,根据维修情况和合同付款的要求,填写用款申请单附审批报告一份副本,经总经理批准后付款;3、特殊费用项目用款特殊费用的用款,应由经办部门提交报告,报总经理批准,批准后填写用款申请单,连同批准后的报告送财务部,完成付款审批手续后付款;如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元,依照集团有关规定送总裁审批;4、日常经营费用按采购制度进行祥见采购制度;5、财务类支出（1）财务类费用依照有关合同或规定,填写用款申请单,报总经理批准,批准后付款;（2）月结的供应商货款,根据验收单,核对清楚后,报总经理批准,批准后安排付款;（3）月结的供应商货款,根据验收单,核对清楚后,报总经理批准,批准后安排付款;第三节营业款缴纳管理制度酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法,有关控管方法按以下程序执行,所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定,违反者将受纪律处分,以至追究法律和经济责任;1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚,并完成各该班的营业收入报告;账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点,以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作;现金部份应于下班前,在见证人的见证下投入投放式保管箱内;2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中,属找零备用金的部份取出,清点清楚后移交到下一更收银员,如属于最后班次除大堂外,即将其交到指定的保管处;在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入,则按上述的规定,投入投放式保箱内;3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合;如有任何差异应即时查明,差异部份不论是超出或是短款均应如属填报,记录在收银员报表内的现金超短栏内上报,不得隐满;如投款包含了找零备用金,也要清楚地记录在缴纳袋上,同时在交班记录本上注明,方便下一班次同事接收;4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证,点算清楚后假设条件许可,以下相同,随即在缴纳封袋上如实填写清楚,并在袋口骑缝加签,然后即时投入投放式保险箱中;收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签;所有封袋必需使用香糊,或胶水封口,不准使用透明胶或订书机钉上作为加封,未依循本项规定进行者,除对因此引起的所有后果负全部责任外,并将被视作蓄意违反本管理办法,遭受纪律处分;5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱,不得以任何理由拖延,缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签,对不按规定操作而引致的后果,双方均负同等责任,受同等处分;6、对于不按规定要求,在没有见证下,独自封袋投箱者,除此而引致的后果全部由其个人负责外,还应按违反规章制度论处,初犯者予口头警告,蓄意再犯者给予书面警告,以至最后警告;7、缴纳人和见证人不按规定,没有当面点核,或不认真点算清楚而造成的过失,按第6项的规定同等处分;8、收银缴纳登记簿的每一栏,均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写,并在规定的栏目位置加签,不得有遗漏、错填;其中因错写需要更正的,应用横线画去,再在其上方写上正确数据,然后由缴纳及见证双方加签,违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分;9、所有收银员必须办妥缴纳现金收入,并完成各该班次的报表及账务后,方可下班;大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查,并对出现不完善的情况即时查明原因,并将情况通知在班的上一级主管人员,若当时未有直属上级主管时,应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告;10、收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况,由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写;实际数量或封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时,若当时办公室还有第三者在场时,应请第三者前台收银处24小时均有人员当值作证,并在第一时间报告上级主管处理;11、若当天所有缴纳封均未有破损时,破损封数目的栏位应加“/”斜线删除;若有封袋破损时,应将该等破损封袋的情况注明,并按10项的规定处理;12、出纳及见证人均须在登记表上加签,任何一方漏,另一方未能予以提醒,均属疏忽责任;13、收益审核每天均应在出纳完成缴款点算后,检查经出纳和见证人加签的登记簿,并与收入报告的现售总额核对;保证该天的现金收入确已无误入库;如有差异应即时与出纳共同查明原因;切不可拖延,以致增加核查的难度;14、出纳在点算所有缴款后,应将各项收银员的缴款情况,据实在出纳的每日现金日报表内加以记录,并将副本送审核组作账务处理;15、收银员缴纳报告缴款封应予保存不少于12个月,收银缴纳登记簿应予保留少于18个月;出纳每日现金日报表应作为辅助帐表并由出纳加以保管;16、收益审核应对在岗收银员进行不定期的现金包括备用金和当时的营业现金检查,所有检查均应按营业情况考虑,避开高峰期,在不预先通知的情况下进行;此项检查每月应进行2次以上;17、各项检查均应留有记录,记录应有检查人和收银员双方的加签,以确证当时的检查结果;为保证检查在公正和认真的情况下进行,所有的现金检查,均应具备第三者作为见证,整个检查过程应在见证人监督下进行,并由见证人在双方人员在检查记录上加签后,最后加签证明;18、营业的各种报告及营业帐单,在下班后交到夜审办公室;第四节报销管理制度第一条单据的处理1、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续,方可报销;经手人、领导批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况;不准自审、自批自己开支的费用,一律报上一级核批如,副总经理的支出报总经理核批,总经理的支出由董事长或执行董事核批;2、所有开支一律须经有关领导审批、指定的财务人员复核后方能付款;3、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出,依据必须是正本,并加盖对方发票章,复印件将不受理;发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后;如果是报销采购物品的,在有保修单、说明书的情况下,也应附上;4、各人自行支付、报销自己发生的费用;多人参如的活动如用餐、乘坐出租车等,应由其中职级最高者报销;5、对员工实行现金周报制度;上周发生的各项现金报销费用,应于本周内一次性填写“现金报销报告”办理报销手续,一般不允许跨月报销;报支差旅费者,必须在出差回来后两星期内,到财务部办理报销手续;财务部实行每周两次报销单据,时间分别为每星期二下午、星期四下午,除此以外的时间一般不受理报销申请;对外指外单位及外部人士付款不受报销时间限制; 6、报销申请人首先将所有发票整理分类;定额小尺寸发票如车票、餐饮发票应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上,并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额;购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单保修单是附上,而不是粘上；车票、机票上应注明起讫地点、时间；所有接待、应酬费用必须每次结账,不可以月结的形式报销;在填写现金报销单时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等,经部门经理审核后,送财务部审核员办理报销手续;7、审核员核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等;如果有疑问,或发现不应报销的项目,应及时向申请人落实及说明;审核员审核无误,经财务经理审批后,按审批权限规定,呈送总经理/副总经理审批;未经财务部审核员、财务经理签署的报销单据,不得送总经理或副总经理审批;审核员一般应在三天内办妥审批的手续,并交由出纳员付款;8、出纳员应及时通知报销申请人领款,付款时收款人应在收款栏签名及填写日期;付款之后出纳员应在发票、现金报销单盖上“现金付讫”章;第二条本地差旅费1、报销市内交通车费时,应在报销报告附件上注明每次行程的事由、起止地点及费用;2、严格控制市内的的士费报销;市内办事搭乘的士,应取得总经理/副总经理/部门经理的批准,方可报销;对弄虚作假者,一经查出,将从严处理;如没有总经理或副总经理批准,凡搭乘“的士”的费用一律不予报销;3、现金报销实行周报制度,即上周发生的各项现金报销费用,应于本周规定的时间内办好报销手续;差旅费填于现金报销单, 经审核签批后于每周规定的报销时间交财务部报销;一般不允许跨月报销;4、出差并当天往返的视同市内出差办理,不能当天往返的作为异地出差;第三条外地差旅费1、出差审批1)所有业务到外地出差,必须由员工本人填写外地出差申请表经部门经理审核后,由总经理或副总经理批准,方可出差外地;2)外地出差申请表一式二联：行政联及财务联;在出差前2天,必须把手续完备的申请表行政联交行政部考勤及订票等使用,而保留财务联直到报销为止;2、出差补贴/费用报销标准包括住宿、交通、伙食等规定：住宿费标准、伙食补贴标准：1)交通工具：机场至市区往返乘大巴,市区可以乘坐出租车;2)长途旅行一般乘坐火车或汽车,夜间乘车每夜补贴25元;3)补贴天数的计算办法：以机票/车票时间为准,出发当天,在12点之前出发的算1天,12点之后出发的算半天；返程到达当天,不计算补贴天数;4)出差人员趁出差方便,经上级主管批准就近回家探亲、办事,其间的交通费自理,并且该期间不享受出差补贴;5)除以上规定外,出差人员不享受任何其他出差补贴;3、差旅预支款项1)对需预支款项的,需填写借款申请单,列明有关事项,由上级领导部门经理或以上审核,总经理及财务经理批准;批准时必须评估所需的款项与出差期及目的是否合理;2)每一次预支金额不高于人民币5,000元;3)所有借款须在1个月内必须报销及结清,以现金报销单送达财务部为准;确有特殊情况要延期,必须在到期前到财务部说明情况,方可延期;员工报账时不退还借款申请单,由财务部开给申请人收款收据;4)申请借款时,须附审批手续完整的外地出差申请表复印件办理;5)财务部必须及时记录所有预支款项,确保没有久未退还的预支款项;6)在旅途中尚未使用的预支款项应在报销时交还财务部,禁止把款项保留或转至其他员工;7)预支款项退还财务不应用委托他人传递的方式,若款项遗失,一切后果自负;4、交通工具1)选择最经济的交通工具是公司所需求的;2)限制乘坐飞机、火车软卧;普通员工需要乘坐飞机、火车软卧,应事先经总经理或副总经理特别批准;3)经理及以上人员出差可乘坐飞机、火车软卧;4)机票/车票/船票的订购必须向指定的代理订取;5)不使用的机票/车票必须退回代理公司领回退款,不应保留作将来之用;5、住宿安排1)酒店订房尽可能向指定的代理订房或使用有优惠协议的酒店;2)住宿费在限额内据实报销;3)多人出差至同一地点,应尽量安排至少两人住同一房间;不同级别的员工合住房间时,适用其中较高级别员工的住宿标准;4)到外地参加会议、培训等活动,统一安排住宿的,住宿费可以据实报销;5)不论是否合住房间,均应按人分别付款,分别开具住宿发票;第四条差旅支出报销及结算1)报支差旅费者必须在出差回来后两星期内到财务部办理报销手续;2)报支外地差旅费者必须附相应的外地出差申请表的财务联及出差工作报告,详列每天行程及出差期间工作内容;3)财务部应确保现金报销单上的预支款项金额与外地出差申请表上所预支款项相符,否则不受理差旅费财务报销手续;4)差旅支出报销若不按公司的报销程序将均不受理,此情况包括,例如：a)没有填写现金报销单或出差工作报告;b)现金报销单的资料不正确或没有完全地填写;c)没有附上正本发票、信用卡支付存根联或其他有关证明文件;d)没有总经理或副总经理的批准;e)没有一次性将本次的所有开支报销完毕;第五条与其他部门协调1)财务部应通知两个月或以上尚未退还预支款项的员工,尚欠余额将会在下期工资内扣除;2)对于离职/解聘的员工,人力资源部/行政部必须确保离职手续表中各项手续其中包括办理偿还借支手续已经完成才发出员工保证金、工资领取通知书,离职/解职的员工才能到财务部领取保证金及应领工资;第六条特殊情况若有特殊情况而不能履行以上条文,必须有总经理/副总经理的批准;第五节发票管理办法为使酒店对发票的使用得到有效的管理制度,特制定本管理制度,酒店所有人员必须严格遵守执行,违反者除按违反酒店员工手册的规定给予严格处分处,还将循中华人民共和国发票管理办法的有关规定追究应负责任;第一条开出发票1、酒店使用由税务机关统一的税控发票,由指定发票管理员凭发票领购簿和规定的文件及财务专用章向税务机关领购发票,并负责保管和控制使用,并向税务机关报送使用情况;2、所有发票由指定会计员设立登记本记录和控制作用;在加盖财务专用章后,由各岗位点的收银员向指定会计员直接办理领出和缴销;1、收银必须按照本管理制度的各项规定执行,并接受监督和指导,各岗位点的收银员要严格遵守发票的使用和缴销;在发现有违反规定时,应立即通知指定发票管理员协同调查并报财务部经理处理;4、发票必须顺序、按时限使用,不得折本跳页指：订本式,每次打印发票后必须检查印刷号码与输出号码是否相同;5、发票的开具不准涂改、撕毁,如有作废,应注明原因,整份完整保存,交回给发票管理员核销;如发生丢失、损坏必须即时报告候查,因此造成损失的由当事人赔偿;6、发票不得转借、转让,不得为其他单位或个人代开,只能对经营业务收取款项使用;7、任何情况不得拐带或以任何方法将空白发票带离酒店;8、发票管理员必须定期检查发票的管理和使用情况,监督和责成完善和防止可能出现的疏漏;9、每班次结束后,收银员均要打印发票使用报告,附于营业收入报告之后;第二条收取发票1、购买商品和其他付款事项,应向收款方向取得发票,该等发票必须具税务机关规定的全国统一发票监制章,并由收款方加盖财务专用章或发票专用章,并经开票人签字方可接受;2、发票必须符合有关税务规定,内容不得涂改;3、对不符合规定的发票,不得接受,不得作为报销凭证;4、所收发票金额应与交易事项的金额相符,在正常情况下,发票应直接开给酒店;如有特殊情况,应具报告说明,并经财务经理批准,方可给予报销;5、发票的商品或服务内容应与交易事项相符,不得串通开票单位虚构作假,以相同金额发票抵充顶替;6、财务人员应以交来发票核销各项报销事项,审核其真实性、合法性、完整性;第六节收据管理办法收据是财务部用以记录和证明业务事项的的书面凭证,开具收据的情况罗列如下：收取客户的定金以后须退还得；借款人归还借款；员工缴纳的制服保管金；收回的赔偿款；收取支票、发票等一些重要的凭证资料；代收代之的款项；预收款;1、确保开具收据的真实性和完整性;未发生业务时不得开具,2、酒店营业收据应确保合法有效,并由专人保管、领用、发放;3、收据填写要求项目齐全、字迹清楚、全部联次、一次复写,内容一致,4、因工作失误或其他原因开错的,要加盖“作废”章,并将全部联次与存根订在一起,不可私自销毁;5、不得私自转借、转让、涂改或擅自销毁收据;收据使用完毕后,应及时把收据存根交回管理人统一保管;6、收据按号码必须连续使用;7、所领用收据出现问题,由责任人承担;第七节收银员编班制度为了管理好收银的工作,建立编更制度,编更制度是根据营业运作需要而制定的,要求在月末制定下一个月的上班更次,首先由收银员个人根据休假数量,提出休息请求一般要求假期当月处理完毕,不累计到下个月,如由于营业需要可以调整,再由编更负责人综合情况,制定下月更期表,具体要求如下;1、排班表制定后,若有需要更改或临时调更,需请示领导批准;2、请休病假、事假的,需要出示医生开具的病假单或请假条,并经批准;3、若因个人原因,需提前下班或推迟上班的,需经批准方可执行,欠下的时间,以后补回;4、在工作未完成时,不得无故提前下班、早退;5、在每个月的排班表制定前,若员工有需要申请假期的,需提交申请条,并交财务领导批准后,方可作准;6、当班人员负责起当班所有应付的工作责任;7、如遇上与人事部相关制度相抵触的,以人事部的相关制度作前提,作出修订;第八节各种消费券卡管理在酒店用于替代现金支付住宿或餐饮等其他服务,包括免费的消费凭证;1、酒店发出的消费券仅限用于自身酒店内;2、消费券上必须注明可消费金额;3、消费券不能兑换现金,并且未使用的价值不被偿还;4、消费券必须在消费前出示;5、消费券上必须注明有效使用期限,过期作废;6、所有消费券由财务部按序号控制并保存;7、所有消费券的使用需经财务部盖章后,方可生效;。
酒店收银财务管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范收银业务流程，确保酒店资金安全，提高服务质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有收银岗位，包括前台收银、客房收银、餐厅收银等。
第三条收银员应严格遵守国家法律法规、酒店规章制度及本制度，确保收银业务的正常进行。
第二章收银岗位职责第四条收银员应具备以下职责：1. 严格遵守酒店收银规定，准确、及时地办理入住、退房、餐饮、购物等收银业务。
2. 保管好收银设备，确保设备完好无损。
3. 严格执行现金管理制度，妥善保管现金、支票、信用卡等支付工具。
4. 定期核对账目，确保账目清晰、准确。
5. 负责保管好客户资料，保护客户隐私。
6. 配合财务部门进行财务核算和审计工作。
第三章收银业务流程第五条收银业务流程如下：1. 客户入住时，收银员需核对客户身份，收取押金，并告知客户入住须知。
2. 客户退房时，收银员需核实客户已结清所有费用，退还押金，并开具退房单。
3. 餐饮、购物等消费，收银员需核实消费项目、价格及数量，收取现金或刷卡。
4. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并开具相应发票。
5. 收银员在收取信用卡时，需核实信用卡信息，确保交易安全。
6. 收银员在处理支付工具时，应严格遵守银行相关规定，确保资金安全。
第四章现金管理制度第七条现金管理制度如下：1. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并填写收据。
2. 收银员需定期清点现金，确保现金与账目相符。
3. 收银员在交接班时，需清点现金，并填写交接班记录。
4. 收银员不得私自挪用、侵占酒店现金。
第五章监督与考核第八条酒店财务部门负责对收银业务进行监督与考核。
1. 定期对收银员进行业务培训，提高业务水平。
2. 定期对收银员进行考核，确保收银业务质量。
3. 对收银员在工作中出现的问题进行纠正，确保收银业务规范。
第六章附则第九条本制度由酒店财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
酒店的基本财务制度
酒店的基本财务制度一、总则为规范酒店的财务管理行为，维护酒店财务利益，确保酒店正常经营和发展，制定本制度。
二、财务管理组织酒店应设立财务部门，由专业财务人员负责日常财务工作。
财务部门应当与酒店其他部门密切配合，形成紧密的财务管理体系。
三、会计制度1. 会计核算（1）酒店的会计核算应当按照国家有关会计法规、政策和准则进行。
（2）酒店应当建立健全的会计制度和会计核算体系，确保财务数据的准确性和可靠性。
（3）酒店应当每月进行会计核算，编制月度财务报表，向管理层和股东公布。
2. 会计政策（1）酒店应当根据实际情况确定会计政策，按照公允价值原则进行核算。
（2）酒店会计政策应当经过董事会或者股东会审议通过，不得擅自改变。
3. 会计凭证（1）酒店应当建立完善的会计凭证制度，确保每笔会计事项有凭证可查。
（2）会计凭证应当按照规定格式填制，由双职签字确认，加盖酒店财务部门印章。
四、资金管理1. 资金安全（1）酒店应当建立资金保管制度，对现金、银行存款等资金进行有效管控，确保资金安全。
（2）酒店应当定期对现金、银行存款进行盘点，查看资金流向，发现异常及时处理。
2. 资金运用（1）酒店应当根据经营情况合理安排资金运用，保障正常经营和发展需求。
（2）酒店资金运用应当符合相关法律法规和内部规定，不得擅自挪用或占用。
五、费用控制1. 费用开支（1）酒店应当建立费用预算制度，合理安排费用支出，提高费用使用效率。
（2）酒店应当对各项费用进行监控，及时发现费用偏差，采取控制措施。
2. 费用审批（1）酒店应当建立费用审批制度，严格审核各类费用开支，确保费用合理、合规。
（2）费用审批应当按照规定程序进行，经过多级审批，做到明细清楚、合理合法。
六、财务监管1. 财务审计（1）酒店应当定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）审计人员应当具备相关资格和经验，独立、客观地进行审计工作。
2. 财务监督（1）酒店应当建立财务监督机制，对财务活动进行监督和管理，防止财务风险。
住宿部餐饮部财务制度
住宿部餐饮部财务制度第一章总则第一条：为规范住宿部餐饮部的财务管理，保证财务安全、合规经营，特制定本制度。
第二条：本制度适用于住宿部餐饮部全体员工，涉及住宿部餐饮部的财务活动均应按照本制度执行。
第三条：住宿部餐饮部财务部门是负责执行本制度的具体部门。
第四条：本制度内容包括预算编制、日常费用管理、资金使用、财务报告等方面。
第五条：住宿部餐饮部应建立健全内部控制体系，保证财务活动的合规性和规范性。
第六条：本制度由住宿部餐饮部财务部门负责解释和修订。
第二章预算编制第七条：住宿部餐饮部每年应按照公司要求编制财务预算。
第八条：预算编制应结合住宿部餐饮部实际情况，合理确定各项支出和收入。
第九条：预算编制应经过财务部门审核并报领导审批。
第十条：预算执行过程中如有需要变更，应及时报批。
第三章日常费用管理第十一条：住宿部餐饮部各项支出应按照预算执行，不得私自超支。
第十二条：日常费用应由财务部门统一管理，制定专门的费用支付流程。
第十三条：费用报销应符合相关规定，经过核实后才能支付。
第十四条：员工应遵守费用管理制度，不得擅自挪用公款。
第四章资金使用第十五条：住宿部餐饮部的资金应由财务部门统一管理，定期进行结算。
第十六条：使用资金应按照预算和相关规定执行，不得私自挪用或违规使用。
第十七条：资金使用时需经过审批程序，提供有效的支付凭证。
第十八条：资金结算应及时进行，不得拖延或虚假。
第五章财务报告第十九条：住宿部餐饮部需要定期向公司提交财务报告。
第二十条：财务报告应真实、准确，反映住宿部餐饮部的经营情况。
第二十一条：财务报告应经过财务部门核实，并报领导审批。
第六章处罚措施第二十二条：对于违反财务制度的行为，住宿部餐饮部将进行严肃处理。
第二十三条：根据违规情节轻重，可采取警告、扣发工资、停职、解聘等处理。
第七章附则第二十四条：本制度自颁布之日起生效，如需修订应及时通知全体员工。
第二十五条：其他未尽事宜，由住宿部餐饮部财务部门负责解释。
酒店财务管理制度(集锦11篇)
酒店财务管理制度(集锦11篇)酒店财务管理制度(集锦11篇)在现在社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
大家知道制度的格式吗？以下是我帮大家整理的酒店财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。
酒店财务管理制度1第一节概述财务部由查核部、会计部、成本掌握部、电脑房和选购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本掌握工作。
依据《会计法》的规定，结合酒店的实际状况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、全部者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润安排核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的精确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能准时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，由于酒店依靠收回全部营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润安排，因此，应收账款的准时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部依据审计所供应的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、准时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局供应精确牢靠的会计信息。
为了加强方案管理，会计部尚须编制财务预算，做好掌握工作，节省费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的掌握，合理安排、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，爱护酒店的财产和利益。
成本掌握部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的掌握，尤其是针对餐饮部门食品酒水的掌握，尽量避开造成铺张和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡察及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
财务对前台的管理酒店前台财务管理制度
财务对前台的管理酒店前台财务管理制度1、客房房卡分总控卡、领班卡、楼层卡、客人卡。
2、总控卡店级领导、客房相关管理人员持有(董事长、总经理、副总经理、客务总监、客房经理)3、领班卡由各楼层领班持有4、楼层卡各楼层员工持有5、客人卡由前台员工制作注:若领班卡、楼层卡丢失或者损坏，应即将上报部门，采取相应的措施(消磁和补办)，前台要有补办记录，以免酒店遭受损失1、将客房匙交给客人前，前台员工必须确认客人身份;2、前台原则上单人房每间只发放一条房匙，双人房根据客人要求可发放两条房匙，并在电脑中注明;3、客人房卡遗失:验明客人身份和登记相符→说明规定，向客人收取或者从押金中扣除赔偿费(30 元)→重新制作 l 把新的钥匙给客人→通知房务中心→使用管理卡到该房间插一次卡(做消磁处理)，确保插卡前使用的钥匙作废。
4、客人钥匙损坏:a。
验卡→显示房号和客人所报相同，且在期限内→重新制作 l 把钥匙给客人，并向客人致歉(:财务对前台的管理酒店前台财务管理制度)。
b。
如果卡号不能显示或者不能验卡→验明客人身份和登记相符→重新制作 1 把钥匙给客人，并向客人致歉。
5、客人寄存钥匙:a。
听清客人所报房号，请客人稍等→验卡→显示房号和客人所报一致，取房卡填写房号，钥匙插入新房卡，放在寄存抽屉内→客人来取时，验明身份后，交还钥匙，将写房号的房卡撕毁。
b。
如验卡时，房号不能显示，应先验明身份，重新制作钥匙，再进行寄存。
c。
如客人寄存时叮嘱他人来取→填写留言单，请客人签字确认→钥匙、留言单放在房卡中存放于收银抽屉内→领取时验明身份→留言单保留在客帐内直至客人退房。
6、客人退房时，前台员工应提醒客人交还房匙→如客人出示的钥匙没有房卡或者押金单其房号，必须验卡验证无误后，方可通知客房服务员查房并办理退房手续。
7、退房时，客人将钥匙留在房间:客房服务员查完房交到前台。
凡有折痕、断裂、明显污迹、坏的钥匙，交前台主管保管。
8、未经登记客人许可，不得为任何来访者开启客人房偶尔发卡给来访者;9、任何服务员如发现房卡遗留于公共场所，应即将交当值主管，送回前台接待处处理;11、前台服务员每班交接时，必须核对客人钥匙数量。
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度酒店财务管理制度是指为了保证酒店财务运营安全、规范和透明化制定的一系列规章制度和流程。
本文将介绍酒店财务管理制度的重要性、具体内容和实施措施，以及酒店在实施过程中的困难和应对方法。
重要性酒店财务管理制度的制定非常重要。
第一，制度可以明确酒店财务运营的目标和规范，防止内部员工和外部利益相关者滥用资金。
第二，酒店财务管理制度的实施可以提高酒店财务管理的效率和准确性，提高酒店盈利水平。
第三，酒店财务管理制度可以保障酒店的合法性和合规性，避免因违法操作而受到罚款或影响酒店声誉。
具体内容酒店财务管理制度应该包括以下具体内容：资金管理资金管理是酒店财务管理制度的核心。
酒店应当制定明确的资金管理政策和标准，包括财务预算、收支管理、借款管理、投资管理等方面。
酒店还应当加强对经营业绩的监控，及时发现并解决财务方面的问题。
会计核算会计核算是酒店财务管理制度中的重要环节。
酒店应当根据国家有关法律法规的要求，建立健全的会计制度，进行准确的会计核算。
同时，酒店还应当加强会计监督，审查财务报表的真实性、完整性和准确性。
资产管理资产管理是酒店财务管理制度的重要组成部分。
酒店应当对资产进行分类、计量、管理和监督，从而保障资产的安全和价值。
酒店还应当对固定资产进行定期检查和统计，及时更新资产管理信息。
税务管理税务管理是酒店财务管理制度中的一个重点。
酒店应当严格遵守国家的税收法律法规，确保缴纳税费的真实性、准确性和及时性。
实施措施酒店财务管理制度的实施需要制定具体的实施措施。
具体而言，酒店应当：制定有效管理措施酒店应当根据实际情况制定有效的资金、会计、资产和税务管理措施，保证制度落地生根。
加强内部管理和监督酒店应当建立内部管理和监督机制，加强对员工行为的监督和管理，推进制度执行。
提高员工管理意识酒店应当为员工提供必要的财务知识和技能培训，提高员工的财务素质和管理意识。
完善制度执行酒店应当不断完善、调整和优化制度的执行，不断加强酒店财务管理的水平和效果。
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酒店财务管理
财务管理是酒店管理工作中的重要组成部分,搞好财务管理,充分发挥财务管理的作用,对于改善酒店经营管理,提高经济效益有重大意义。
现根据《中华人民共和国企业会计制度》，制定以下财务管理计划：
一. 酒店财务管理组织，主要包括财务机构的设置和财务制度两方面
财务部是直接接受总经理领导的一个具有独特地位的重要部门。
财务部下设帐务组、成本控制组、电脑房、采购部等四个小部门。
宾馆财务部的主要职责包括：建立各种会计科目；处理宾馆日常的财务工作；稽核宾馆的各类营业收入和支出；制定宾馆对往来客户和客人的信贷政策并负责执行；负责宾馆成本控制和定价事宜；负责仓库物品的保管和盘点工作；负责处理各项应收、应付事宜；办理发薪事宜；负责电脑系统和资产的管理；负责编制财务预算；代表宾馆对外处理银行、税务、统计等事宜；定期向宾馆管理层提供各种财务报告及经营统计资料；对各部门提出的采购申请进行财务审核；负责召集客房和餐饮两大营业部门的月度财务分析会议。
二 .酒店的财务管理
1. 货币资产的管理
宾馆的货币资产是以现金的形式存在的，包括银行存款等。
现金是唯一能够转化成任何类型的资产，因此必须加强管理。
Ø 建立健全现金的内控制度。
将现金收支业务的职责分离，即总出纳负责汇集营业收入的现金并将其缴存银行，收入审计负责核对并记账；现金支出时由总出纳支付，由总帐会计记账。
银行帐户由总经理、副总经理、财务经理联合签名管理。
Ø 实行库存现金限额管理。
宾馆拟采用足额备用金补足制，限额确定后必须严格遵守。
在经营业务中取得的现金收入必须按时送存银行，严禁坐支现金，严禁白条抵库，严禁套取现金。
Ø 严格遵守现金使用范围和现金管理制度。
除按照规定可用现金支付的项目外，宾馆与其他单位之间的经济往来多数必须通过银行办理转帐结算事宜。
Ø 定期与银行核对账单，发现问题，及时纠正。
2.存货资产管理
存货是指宾馆在生产经营过程中为销售或耗用而储备的物资，包括各种原材料、饮料、制服、棉织品、玻瓷银及不锈钢用具、物料用品、维修材料和商品等。
Ø 建立适合本宾馆的存货管理模式，尽量压缩库存，减少资金占用。
拟采用订货点法来确定宾馆的库存。
订货点是指某项物资在一定日期必须订货的存货数量。
Ø 完善存货的购进管理
Ø 存货的购进必须由各部门填写请购单报采购部，采购部询三家报价后报财务经理、总经理审批后，由财务部门编制资金计划，安排采购资金；采购人员应严格按照采购计划进行采购。
Ø 建立健全存货的收发核算制度
Ø 存货的计价是以实际成本为依据。
存货的发出拟采用加权平均法。
Ø 完善存货的定期盘点制度
Ø 每月末成本控制部应组织人力对库存物资进行盘点，并将盘点结果填列盘点表，对盘盈、盘亏及毁损变质的物品要及时查明原因，填写报告单，提出处理意见报请主管领导审批。
Ø 将定期盘点与各岗位的业绩考核挂钩，促使保管人员加强管理，减少损耗，提高存货管理效益。
Ø 完善低值易耗品摊销办法
Ø 根据收入和成本的配比原则，酒店的低值易耗品采用使用期限摊销法。
3.债权资产的管理
债权资产包括应收帐款和应收票据。
控制债权资产的规模，加速应收帐回收速度，提高资金使用效率，是财务管理的重要内容。
Ø 应收帐款的管理
A. 赊销额的控制
宾馆由总经理、财务经理、应收信贷经理、销售经理、客务经理、餐饮经理等联合组成信用委员会，制定宾馆的信用政策，包括信用期的长短、信用标准、收款方针和折扣方针等。
信用委员会必须全面调查客户的资信情况及偿债能力，从而确定对其的信用政策。
对坏帐的核算，采用备抵法，按应收帐款余额的3-5‰提取坏帐准备金。
B. 收款期的控制
应收信贷部在每月末编制帐龄分析表,对30天以上、60天以上的应收款要查明原因，加紧催收。
Ø 应收票据的管理
宾馆应设置专门的应收票据登记簿，对其进行逐笔逐项记录，一边掌握票据到期日，及时将款项收回，避免占压更多的资金。
4.固定资产的管理
宾馆的固定资产由业主方核算，宾馆负责固定资产的实物管理。
宾馆需购买固定资产时，必须在年度经营预算中说明并报业主审批，批准后方可购买。
财务部将每项资产落实到人，做到领用的资产有实物保管人签字。
每年末由财务部牵头组织各部门对领用的固定资产进行盘点，以保证帐实相符，并将盘点结果上报业主。
5.固定资产折旧的管理
宾馆的固定资产折旧属所有权成本，由业主负担。
6.开办费的管理
宾馆的开办费属所有权成本，由业主负担。
7.成本费用的管理
成本、费用是财务管理的重要内容，宾馆经营活动的一切支出最终都要从成本费用上得到反映。
通过加强成本费用管理，严格成本费用控制手段对于提高企业经济效益有很重要的意义。
财务部要建立各级成本、费用目标责任制，实施成本、费用总额控制法。
具体办法如下：
每年末由各部门报出下年度本部门的成本、费用计划，经财务经理、总经理审定后，由财务部汇总后交业主审核批准。
各部门的费用不得超出经营预算对其预计的范围。
8.营业收入的管理
加强对营业收入的管理，使营业收入及时得到收回，对于保证资金的正常循环与周转，经营活动连续不断的进行，创造更好的经济效益具有重要的意义。
Ø 正确核算营业收入
宾馆采用权责发生制来核算收入。
营业收入核算时应按实际价款进行，当期发生的销售折扣、折让及销售退回，应冲减当期的销售收入。
及时办理结算，尽早收回营业收入
特别注意的是事后结算的客户，对此要加强管理，及时办理结算，对结算期过长的款项派专人催收，以减少资金占压。
9.利润的管理
宾馆的营业利润是宾馆最终经营成果的体现，提高利润必须从增加营业收入和降低成本费用入手。
客房部要提高营业收入，关键是提高出租率及平均房价；餐饮部除了提高上座率外，应控制成本，降低消耗。
每年的第四季度由财务部组织下一年度预算的编制，将利润指标分解到各部门，各部门必须按照预算努力完成利润指标。
10.财务报告和财务评价
管理公司应向业主提供的财务报告有：
1、《资产负债表》
2、《利润表》
3、《费用明细表》
4、《设备更新及资产改进预算》
财务部应根据报表反映的信息，对宾馆的财务状况和经营结果进行综合分析评价，其主要指标包括：
营业利润率=利润总额/营业净收入*100%
成本费用率=成本费用额/营业净收入*100%
流动比率=流动资产/流动负债*100%
速动比率=速动资产/流动负债*100%
应收帐款回收率=平均应收帐款余额/营业净收入*100%
存货周转率=营业成本/平均存货成本*100%
平均存货成本=(期初存货成本+期末存货成本)/2
补充指标
人均利润=利润总额/全年职工平均人数
客房出租率=全年客房出租数之和/酒店实有客房数*365天*100%。