国际结算产品介绍提纲.ppt
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国际结算产品介绍
进口商。银行只负责交付货款，不负责货物及代表货物 的单据。 • 汇款方式的特点：商业信用、风险大、手续简便、费用 低廉
汇款 (Remittance)
电汇 (Telegraphic Transfer，T/T) -前T/T与后T/T
• 按汇款的时间点区分 ①.预付货款，买方承担风险 ②.货到付款，卖方承担风险
2、 特点： - 银行资金风险较小（早先的汇款原则：不见款项不对外支付） - 手续简单，费用低廉 - 进出口商不易获得银行贸易项下融资
国际贸易结算方式 — 汇款
• 概念：进口商将货款交给进口地银行，委托银行用一定 的结算工具（电汇、信汇、汇票）通过出口地银行把款 项交付给出口商的结算方式。
• 货款支付方式：预付货款、货到付款 • 银行责任：货物由出口商装运后，自行将货运单据寄交
汇款 (Remittance)
①.预付货款 • 全额预付（出口商品紧俏、进出口双方关
系良好） • 部分预付（和信用证、保函等结合使用）
汇款 (Remittance)
②.货到付款 • 出口商扩大商机，给进口商提供最有利的
付款条件 • 进口商不占用自有资金
2、性质
– 信用证是开证银行有条件的付款承诺 – 信用证是独立性文件，银行业务处理具有独立性 – 信用证业务是单据买卖
信用证 (Letter of Credit)
3、信用证的作用 解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾
对进口商而言，通过信用证条款来控制出口商的装运条件，另一方面也可凭 开证行授予的信用额度来开证，有一定的资金融通作用 对出口商来说，只要收到资信较好的银行开立的信用证，就有了收款保证。 可以叙做打包放款，出口押汇等。
保证了出口商安全及时收汇、进口商安全及时收货 进出口商都便于从银行得到融资
汇款 (Remittance)
电汇 (Telegraphic Transfer，T/T) -前T/T与后T/T
• 按汇款的时间点区分 ①.预付货款，买方承担风险 ②.货到付款，卖方承担风险
2、 特点： - 银行资金风险较小（早先的汇款原则：不见款项不对外支付） - 手续简单，费用低廉 - 进出口商不易获得银行贸易项下融资
国际贸易结算方式 — 汇款
• 概念：进口商将货款交给进口地银行，委托银行用一定 的结算工具（电汇、信汇、汇票）通过出口地银行把款 项交付给出口商的结算方式。
• 货款支付方式：预付货款、货到付款 • 银行责任：货物由出口商装运后，自行将货运单据寄交
汇款 (Remittance)
①.预付货款 • 全额预付（出口商品紧俏、进出口双方关
系良好） • 部分预付（和信用证、保函等结合使用）
汇款 (Remittance)
②.货到付款 • 出口商扩大商机，给进口商提供最有利的
付款条件 • 进口商不占用自有资金
2、性质
– 信用证是开证银行有条件的付款承诺 – 信用证是独立性文件，银行业务处理具有独立性 – 信用证业务是单据买卖
信用证 (Letter of Credit)
3、信用证的作用 解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾
对进口商而言，通过信用证条款来控制出口商的装运条件，另一方面也可凭 开证行授予的信用额度来开证，有一定的资金融通作用 对出口商来说，只要收到资信较好的银行开立的信用证，就有了收款保证。 可以叙做打包放款，出口押汇等。
保证了出口商安全及时收汇、进口商安全及时收货 进出口商都便于从银行得到融资
国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全
4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
中国银行国际结算与贸易融资产品介绍(ppt 48页)
付款汇利达
2005年9月9日，甲公司按照即期售汇价，将原用于购 汇的811.07万元人民币定期存放中国银行1年；
2、甲公司以上述人民币定期存款作为质押，从中国 银行获得100万美元的同期限进口押汇款，并用于 对外支付；
3、同时，甲公司在中国银行申请办理一笔1年期的远 期售汇业务，提前锁定1年后购汇偿还进口押汇融 资本息的汇率；
所需材料
1）汇款申请书
2）进口合同（如属代理业务，还须提供代理进口协议）；
3）购买外汇申请书/现汇支取凭条；
4）银行要求的其他材料等（提单、报关单、发票等）。
汇出汇款
业务范围
贸易结算项下，出口商接受货到付款的条件， 但对收款速度有较高要求。资料费、技术费、 贸易从属费用（包括运费保费）等宜采用汇 出汇款方式。贸易项下的尾款一般宜采用汇 出汇款方式。
1、授信开证
授信开证
产品概述
中国银行根据客户的偿债能力、履约记录和担保条 件等情况，为客户核定专项开证额度，在该项额度 之内可全部或部分免交开证保证金。该项额度实行 余额控制，可以循环使用。
开办条件
进口商流动资金不充裕或有其他投资机会，希望部 份或全部免交开证保证金。
在我行有相应的授信额度。
中国银行国际结算 及贸易融资产品（进口）
结算产品
贸易融资产品
特色产品
授信开证
进口信用证 进口押汇
国
际
进
提货担保
结 算
口
进口代收
海外代付
汇出汇款
汇出汇款 项下融资
国
内
买
国内信用证（开证）
结
方
算
付款汇利达 掉期汇利达 协议付款 通易达 融货达 远期售汇
国际结算基础知识PPT课件
-
4
国际结算的基本方式
汇款（REMITTANCE）——商业信用 托收（COLLECTION） ——商业信用 信用证（LETTER OF CREDIT，L/C）——银行信
用
-
5
国际商国会制际定结, 已算为各遵国循普遍的接国受际和采惯用例的业务规则
《跟单信用证统一惯例》UCP600
《托收统一规则》URC522 《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》URR525 《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实
-
10
票据的其他关系人
承兑人 参加承兑人 背书人——前手 被背书人——后手 持票人（善意持票人——善意地给付了票据对价，取得
有效票据的持票人） 保证人
-
11
票据的付款请求权和追索权
付款请求权 ➢ 持票人对票据的主债务人 ➢ 持票人对参加承兑人、保证人
追索权 ➢ 持票人及被背书人对前手 ➢ 已履行付款责任的保证人对被保证人及前手有追索权
Drawee
⑥
⑤
付
提
款
示
赎
单
单
据
进口方银行 （代收行）
Collecting Bank
24
问题 QUESTION
附带商业单据（发票、运输单 据、保险单等）有什么意义？
-
25
商业单据的意义
履行商务合同的证明 交货 控制货物
-
26
托收的交单方式
付款 交 单（ DOCUMENT AGAINST PAYMENT， D/P）
转让行(Transferring Bank)——是应第一受益人的要求, 将可转让信用证转让给第二受益人的银行。转让行一般为 信用证的通知行。
-
第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件
01
国际结算中的惯例
在国际结算中，由于各国法律不同，因此形成了一些国际公认的惯例和
规则，如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP）、《托收统一规则》
（URC）等，以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中，当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道，为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ，通过加强国际结算风险管理，可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域，通过 加强国际合作与交流，可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算，政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展，国际 结算逐渐实现电子化，如电子 信用证、电子托收等，提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进，人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升，为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介，具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同，汇率可分为买价和卖价 ；根据汇兑方式不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；根据交割期限不同，可分 为即期汇率和远期汇率。
第一章 国际结算概述《国际结算》PPT课件
国际合作组织。其业务范围包括客户汇款、银行资金调拨、外
汇交易、贷款存款付息、托收、股票以及跟单信用证的通知索
汇等。
•
2.电子信用证
•
所谓电子信用证，就是从信用证的开立到传递、议付、索
汇及审单等全都通过电脑来处理，使影响结算速度的单据最终
消失。电子信用证的优势在于 ①速度快；②费用低；③安全性
高；④银行工作效率提高
来完成的结算，票据是非现金结算的工具。国际结算以非现金
结算为主，并出现了下列变化：
•
1.银行成为国际结算的中心
•
2.国际结算的依据是单据而非货物
•
3.单据的传递速度加快
•
二、目前国际结算的特点和发展趋势
•
(一)国际结算和贸易融资更加紧密地结合起来
•
贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金融
通的经济活动。
•
海外分行一般可以经营东道国法律允许经营的所有银行业
务，包括存贷款业务、信托业务等，但必须遵守东道国的法律
并接受东道国有关当局的监管。
•
(二)建立代理行
•
根据协议本国银行与外国银行相互提供代理服务，这家外国
银行即为本国银行的代理行。
•
代理行在资金及管理上与国内银行无任何隶属关系，完全是
一家独立的国外银行，只是根据协议，在规定的业务范围内彼此
•
1.信用证与汇款结合，是指一笔交易部分用信用证方式支
付，余额用汇款方式结算。
•
2.信用证与托收结合，是指部分货款用信用证方式支付，
余额用托收方式结算。
•
3.汇款或托收和保函/备用证结合。
•
(四)代表货物所有权的单据
《国际结算业务介绍》课件
银行国际结算服务
银行国际结算的 作用
银行在国际结算中充当着 重要角色，提供跨境支付、 汇率咨询和结算管理等服 务。
银行国际结算的 产品和服务
银行提供信用证开立、承 兑和贴现等产品和服务， 满足不同客户的结算需求。
银行国际结算的 发展前景
随着全球贸易的增长，银 行国际结算领域将会迎来 更多机遇和挑战。
Hale Waihona Puke 3国际贸易结算流程
流程包括开具发票、结算帐期、联系银行、支付货款等环节。
国际收支款项结算
1 外汇收支结算流程
外汇结算是跨国公司之间收付款项的重要手段，涉及外汇交易和结算凭证等程序。
2 信用证结算业务
信用证是国际贸易中常用的支付方式，通过信用证结算可以保证交易双方的权益。
3 外汇汇率风险及防范
汇率波动可能对结算款项带来风险，通过合理使用远期外汇交易等手段进行风险防范。
银行结算文件解析
银行结算凭证
银行结算凭证是银行在结算过程中提供的确认付款事项的文书。
托收单据
托收单据是用于委托银行收取款项的相关文件，确保资金能安全到达。
付款通知书
付款通知书是用于通知付款人已经支付款项的文件，用于交易过程中的确认。
结论
• 国际结算业务在全球经济中扮演着重要角色 • 学习国际结算业务有助于了解全球贸易和金融体系 • 国际结算业务的未来展望充满机遇和挑战
《国际结算业务介绍》 PPT课件
本课件将介绍国际结算业务的重要性和发展前景，以及国际贸易结算、国际 收支款项结算和银行国际结算服务等主题。
国际贸易结算
1
国际贸易结算概述
国际贸易结算是全球贸易活动中不可或缺的环节，涉及货币兑换和款项支付等过 程。
国际结算的知识概论(ppt 129页)
汇票的基本内容
Exchange for GBP5,000
Beijing, 5th April,
2003 At 90 days after sight pay to C co. Or order the
sum of five
thousand pounds
To Bank of Europe,
London.
承兑的作用
持票人的权利得以保障 付款日期得以明确 付款地点得以明确 减轻出票人或背书人的责任
承兑时限
《日内瓦统一法》规定，付款人可以请求于第一次提示 的次日为第二次提示，即一天时间。
《英国票据法》第42条规定为“例行时间”，为24小 时。
承兑的种类
普通承兑（General Acceptance） 限制承兑（Qualified Acceptance） —有条件承兑（Conditional Acceptance） — 部分承兑（Partial Acceptance） — 限定地点承兑（Local Acceptance） — 限定付款时间承兑（ Qualified Acceptance as
第二章 国际结算中的票据
票据概述 汇票(Bill of Exchange or Draft) 本票（Promissory Note） 支票（Check）
第一节 票据概述
票据的概念 票据的特征 票据的作用 票据的关系人 票据行为 票据立法
票据的概念
票据是出票人签发的，承诺自 己或委托他人在见票时或指定 日期向收款人或持票人无条件 支付一定金额，可以流通转让 的一种有价证券。
Excused or Protest Waived） 无追索权（Without Recourse）
汇票的当事人
国际结算产品培训.pptx
汇出汇款
美元帐户行美元清算
美国银行
花旗银行
我行
北京A公司
汇款人
加拿大银行
收款人
加拿大B公司
5
一、汇款业务介绍-汇出汇款
客户
扫描材
申请
料
提报总 行
流
程
审核材 料和资
金
分行经 办复核
总行经 办复核 授权
业务 结束
查询名 录
报送头
寸(提前 一天)
款项汇 出
对方收 妥
一、汇款业务介绍-汇出汇款
名 录 查 询
四、托收代收业务介绍
托收代收
出口托收 进口代收
四、托收代收业务介绍-出口托收
国际结算产品----出口托收 出口跟单托收是指银行受出口商的委托，凭汇
票、发票、提单、和保险单等商业单据向进口 商收取货款的结算方式。 特点：
商业信用； 较汇款业务费用略高； 比汇款方式安全
四、托收代收业务介绍-进口代收
二、结售汇业务介绍-远期结售汇
届时，公司到银行结汇100万美元，银行向金龙公司支付人 民币7.8436×USD100万元=784.36万元。
如果该公司没有办理远期结汇，1个月后只能按当天的汇率 来结汇了，12月15日银行的美元的即期结汇汇率为7.8113， 按照这个汇率，该公司能得到的人民币额为 7.8113×USD100万元＝781.13万元。
一、汇款业务介绍-汇出汇款
费率 收费 品种
手续费
一般收费
最低-最高
汇款金额的1‰ 计收 RMB50-1000
电报费
每笔RMB150.00
一、汇款业务介绍-汇出汇款
速度 快
费用 低
优势
用途 广
国际结算(全套166页PPT课件)
到一般的价值形态 • 由实物货币到金属货币
– 由金属货币到银行货币
• 由银行货币到转账货币
– 由转账货币到电子货币
2021/8/26
国际结算的历史变革
• 现金结算变为票据结算 • 货物买卖变为单据买卖 • 直接结算变为银行结算 • 人工结算变为电子结算
银行信用的显著特点
• 集中性 • 无方向性 • 来源广泛（融资性好） • 创造信用（扩大信用的范围和规模）
2021/8/26
• “全球电子商务论坛”(GBDe)由60多个世界知 名大公司首席执行官组成，分别来自美国、 欧盟、日本、澳大利亚、韩国、南非、委内 瑞拉等国家和组织。GBDe的使命是与企业、 政府、非政府组织、私人基金会、消费者组 织和国际组织协作，为保护和发展互联网创 造更有利的外部环境，充分发挥其经济和社 会潜力。
2021/8/26
电子支票类
电子支票涉及买卖双方和金融机构。买方需要向卖 方付款时，可从金融机构那里获得一个唯一的付 款证明(相当于一张支票)，将这个付款证明交给卖 方，再由卖方转交给金融机构。整个事务的处理 过程就像传统的支票付款和查证过程，当它作为 电子支付时，付款证明是一个由金融机构出示证 明的电子流。因此电子支票方式的支付可以脱离 现金和纸张进行，而不需要寄张支票或直接在柜 台前付款球已有近百个国家的25000多个电脑网络在 Internet互联，Internet开始了商业化利用。1998年， 美 国 商 务 部 发 布 了 题 为 《 新 兴 的 数 字 经 济 (The Emerging Digital Economy)》的长篇报告。报告指 出，电子商务未来将在全球经济中扮演越来越重 要的角色，相应的步骤现已在美国和全球开始实 施。报告还指出，数字经济将从Internet扩张、企 业间的电子商务、货物和服务的数字化交付、商 品的零售这四个方面推动21世纪世界经济的增长。
– 由金属货币到银行货币
• 由银行货币到转账货币
– 由转账货币到电子货币
2021/8/26
国际结算的历史变革
• 现金结算变为票据结算 • 货物买卖变为单据买卖 • 直接结算变为银行结算 • 人工结算变为电子结算
银行信用的显著特点
• 集中性 • 无方向性 • 来源广泛（融资性好） • 创造信用（扩大信用的范围和规模）
2021/8/26
• “全球电子商务论坛”(GBDe)由60多个世界知 名大公司首席执行官组成，分别来自美国、 欧盟、日本、澳大利亚、韩国、南非、委内 瑞拉等国家和组织。GBDe的使命是与企业、 政府、非政府组织、私人基金会、消费者组 织和国际组织协作，为保护和发展互联网创 造更有利的外部环境，充分发挥其经济和社 会潜力。
2021/8/26
电子支票类
电子支票涉及买卖双方和金融机构。买方需要向卖 方付款时，可从金融机构那里获得一个唯一的付 款证明(相当于一张支票)，将这个付款证明交给卖 方，再由卖方转交给金融机构。整个事务的处理 过程就像传统的支票付款和查证过程，当它作为 电子支付时，付款证明是一个由金融机构出示证 明的电子流。因此电子支票方式的支付可以脱离 现金和纸张进行，而不需要寄张支票或直接在柜 台前付款球已有近百个国家的25000多个电脑网络在 Internet互联，Internet开始了商业化利用。1998年， 美 国 商 务 部 发 布 了 题 为 《 新 兴 的 数 字 经 济 (The Emerging Digital Economy)》的长篇报告。报告指 出，电子商务未来将在全球经济中扮演越来越重 要的角色，相应的步骤现已在美国和全球开始实 施。报告还指出，数字经济将从Internet扩张、企 业间的电子商务、货物和服务的数字化交付、商 品的零售这四个方面推动21世纪世界经济的增长。
国际结算贸易融资产品介绍PPT课件( 28页)
福费廷对您有哪些好处 • 终局性融资便利——福费廷是一种无追索权的贸易
融资便利，您一旦取得融资款项，就不必再对债务人 偿债与否负责；同时不占用银行授信额度。 • 改善现金流量——将远期收款变为当期现金流入， 有利于您改善财务状况和清偿能力，从而避免资金占 压，进一步提高筹资能力； • 节约管理费用——您不再承担资产管理和应收帐款 回收的工作及费用，从而大大降低管理费用； • 提前办理退税----办理福费廷业务后您可立即办理外 汇核销及出口退税手续。
国际结算贸易融资产品
第二、出口贴现：最方便易行的出口贸易 融资
指银行保留追索权地买入已经银行承兑、 未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融 通的业务。
国际结算贸易融资产品
出口贴现能为您带来哪些好处 – 简化融资手续——银行最愿提供的贸易融
资业务，手续最简便； – 加快资金周转——即期收回远期债权，加
•
5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。
•
6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。
国际结算贸易融资产品
业务流程：
国际结算贸易融资产品
第四、福费廷(Forfaiting)：改善出口商现金 流和财务报表的无追索权融资方式
福费廷也称包买票据或票据买断，指中国 银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买 由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出 口商提供融资的业务。
融资便利，您一旦取得融资款项，就不必再对债务人 偿债与否负责；同时不占用银行授信额度。 • 改善现金流量——将远期收款变为当期现金流入， 有利于您改善财务状况和清偿能力，从而避免资金占 压，进一步提高筹资能力； • 节约管理费用——您不再承担资产管理和应收帐款 回收的工作及费用，从而大大降低管理费用； • 提前办理退税----办理福费廷业务后您可立即办理外 汇核销及出口退税手续。
国际结算贸易融资产品
第二、出口贴现：最方便易行的出口贸易 融资
指银行保留追索权地买入已经银行承兑、 未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融 通的业务。
国际结算贸易融资产品
出口贴现能为您带来哪些好处 – 简化融资手续——银行最愿提供的贸易融
资业务，手续最简便； – 加快资金周转——即期收回远期债权，加
•
5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。
•
6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。
国际结算贸易融资产品
业务流程：
国际结算贸易融资产品
第四、福费廷(Forfaiting)：改善出口商现金 流和财务报表的无追索权融资方式
福费廷也称包买票据或票据买断，指中国 银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买 由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出 口商提供融资的业务。
国际结算产品介绍提纲.ppt
将来支付一定金额的命令。 • 付款期限：即期/远期 • 国际结算业务中的汇票与人民币银行汇票的区别：
国结汇票：是出口商签发的，要求开证行或进口商付款的指示。 人民币银行汇票：是银行签发的，签发后银行无条件付款。
8
国际结算业务中的单据
• 商业单据
• 商业发票、提单、保险单、原产地证明、装箱单、质检证明 • （与国内的增值税发票有本质区别） • 商业发票：出口商向进口商开出的注明货物名称、单价、总价等信
• 银行付款的条件是单证相符、单单一致 • 信用证的指示应完整明确 欧盟和法国 • 银行审单时间 5个工作日 • 信用证不可随意撤销
• UCP600是一种行业规范，不是法律。但是当其被当事人采 用后就具有了法律约束力和强制力。
32
5.2 进口开证 进口开证流程
进口商 ② 申 请 开 证
①合 同 商 谈 ③开立信用证
• 预通知费：100/笔 • 信用证通知：受益人承担200元/笔，申请人承担0.1%
（200元— 1000元/每笔） • 转递通知费：300元/笔 • 信用证修改通知：200元/笔 • 转让费：0.1%，最低200元/笔 • 预审费：80元/笔 • 验单费：0.125%，最低300元/笔 • 修改、换单费：转让证换单200元/笔，改单50元/笔 • 注销费：100元/笔 • 结汇汇兑收益 • 收汇款对公存款
• 特点
• 商业信用，银行不承担付款责任
19
4.0 托收
• 国际惯例
URC522的主要内容：
1、银行办理托收业务必须有委托人的指示，托收指示中 须注明该托收按照URC522办理。
2、不提倡D/P远期。 3、银行的义务：及时提示、核对单据与托收指示一致、 及时付款、及时通知 4、银行的免责：单据延误或丢失、电讯传递延误、专业 术语的翻译、银行本身无法控制的因素导致银行营业中断。
国结汇票：是出口商签发的，要求开证行或进口商付款的指示。 人民币银行汇票：是银行签发的，签发后银行无条件付款。
8
国际结算业务中的单据
• 商业单据
• 商业发票、提单、保险单、原产地证明、装箱单、质检证明 • （与国内的增值税发票有本质区别） • 商业发票：出口商向进口商开出的注明货物名称、单价、总价等信
• 银行付款的条件是单证相符、单单一致 • 信用证的指示应完整明确 欧盟和法国 • 银行审单时间 5个工作日 • 信用证不可随意撤销
• UCP600是一种行业规范，不是法律。但是当其被当事人采 用后就具有了法律约束力和强制力。
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5.2 进口开证 进口开证流程
进口商 ② 申 请 开 证
①合 同 商 谈 ③开立信用证
• 预通知费：100/笔 • 信用证通知：受益人承担200元/笔，申请人承担0.1%
（200元— 1000元/每笔） • 转递通知费：300元/笔 • 信用证修改通知：200元/笔 • 转让费：0.1%，最低200元/笔 • 预审费：80元/笔 • 验单费：0.125%，最低300元/笔 • 修改、换单费：转让证换单200元/笔，改单50元/笔 • 注销费：100元/笔 • 结汇汇兑收益 • 收汇款对公存款
• 特点
• 商业信用，银行不承担付款责任
19
4.0 托收
• 国际惯例
URC522的主要内容：
1、银行办理托收业务必须有委托人的指示，托收指示中 须注明该托收按照URC522办理。
2、不提倡D/P远期。 3、银行的义务：及时提示、核对单据与托收指示一致、 及时付款、及时通知 4、银行的免责：单据延误或丢失、电讯传递延误、专业 术语的翻译、银行本身无法控制的因素导致银行营业中断。
国际结算讲义.ppt
For A Company Beijing
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（一） “汇票”字样 “Exchange”、 “Bill of exchange”、 “Draft” （二） 无条件支付命令 （三） 出票地点和日期 出票日期的作用： 决定票据提示日期、票据到期日和出票人的行为能力
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（四）付款时间 1.即期付款（at sight/on demand） 2.定期付款 ①见票后一段时间付款 30 days after sight ②出票后一段时间付款 one month after date ③注明日期后一段时间付款 at 60 days after 1st May，2007 3.板期付款 4.延期付款 一般是指装运日、交单日或其他特定日期以后若干天付款
国际结算
李国莉 主编
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目录
第一章 国际结算概述 第二章 国际结算中的票据 第三章 汇款 第四章 托收 第五章 信用证 第六章 银行保函和备用信用证 第七章 结算方式的选择和综合运用 第八章 汇票和发票 第九章 运输单据 第十章 保险单据
2
第一章 国际结算概述
§1 国际结算的发展和研究对象
一、国际结算的概念 国际结算（international settlement）是指国际间债权债务关系所引
文字母缩写来表明货物价格的构成和买卖双方各自承担的责任、费用和风 险。 二、贸易条件的作用 1.有利于买卖双方迅速成交 2.有利于买卖双方解决履约中的争议 3.表示商品价格的构成
5
国际 号码ຫໍສະໝຸດ 英文名称EXW ex-work
中文名称 工厂交货
适用的运输方式 任何运输方式
FCA FAS FOB CFR CIF CPT CIP
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单证中心集中操作，有利于统一国际结算操作标准 有利于经营成本的降低 可以实现资源集中的优势
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3. 外汇汇款
• 基本概念
• 银行根据汇款人的指示，将一定金额的款项，付给收款人的 结算方式。
• 用途
• 货物贸易、服务贸易、非贸易、资本结算
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3.1 汇入汇款
• 基本概念
• 汇入汇款是指国外及港澳台地区汇款人通过境外银行，采用 电汇、信汇、票汇的方式将款项汇入境内银行，由境内银行 根据境外银行的汇款指示，将款项解付给指定收款人的结算 方式。
• 案例：我国出口商向日本出口水产品，结算货币为美元。进 口商收到货物后记我行账户，我行解付给出口商。
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3汇.1入汇汇入款汇业款务业流务程流程
境外进口商 我行出口商
账户行
13
汇款行
3.1 汇入汇款
费率
对收款人在我行开户的汇入汇款，我行免费解付 转汇、退汇按总行中间业务收费标准收取
4
国际结算产品
外汇账户：经常项目账户和资本项目账户
进口企业：
➢ 汇出汇款 ➢ 进口代收
➢ 进口开证：可转让信用证
背对背信用证 循环信用证
出口企业：
➢ 汇入汇款 ➢ 出口托收 ➢ 出口信用证：来证通知
出口议付
5
2.外汇账户
外汇账户的含义
– 外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自 由兑换货币在金融机构开立的用于经常项目和资本项目外汇 收支的帐户。
8 付 款
/
承
兑
托收行
4.1 进口代收 • 费率
• 光票代收：按代收金额的1‰收取，最低50元/笔，最高1000元/笔 • 跟单代收：按代收金额的1‰收取，最低100元/笔，最高2000元/笔。
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4.1 进口代收 • 业务收益
• 办理一笔100万美元进口代收业务
• 增加国际结算量100万美元 • 代收手续费：100万美元 X 0.1‰=1000美元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：2万元
20
4.1 进口代收
• 基本概念
• 进口代收是指我行作为代收行，根据出口方银行的委托， 向进口商提示单据，并根据出口方银行的指示办理付款 交单或承兑交单。
21
4.1 进口代收业务流程
国内进口商
⑥ 付 款 / 承 兑
⑤ 来 单 通 知
①合 同 商 谈 ②发 货
④寄 单 ⑦付款/承兑
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国外出口商
③ 交 单
息的单据 • 提单：运输公司签发的，证明已经收到货物的文件，具有物权证明、
货物收据和运输合同的功能。 • 保险单：保险公司对出口货物承保的证明。 • 原产地证明：证明出口货物原产地的文件。 • 装箱单：说明货物包装情况的文件 • 质检证明：证明货物规格、品质等情况的文件
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国际结算业务
我行优势
集中管理优势
14
3.1 汇入汇款 • 业务收益
• 办理一笔100万美元汇入汇款业务 • 增加国际结算量100万美元 • 汇兑收益：结汇收益1.4万元 • 增加存款：100万美元
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3.2 汇出汇款
• 基本概念 • 汇出汇款业务系指我行应汇款人的要求将
外汇资金汇给收款人的一种结算方式
16
3汇.2出汇汇出款汇业款务业流务程流程
将来支付一定金额的命令。 • 付款期限：即期/远期 • 国际结算业务中的汇票与人民币银行汇票的区别：
国结汇票：是出口商签发的，要求开证行或进口商付款的指示。 人民币银行汇票：是银行签发的，签发后银行无条件付款。
8
国际结算业务中的单据
• 商业单据
• 商业发票、提单、保险单、原产地证明、装箱单、质检证明 • （与国内的增值税发票有本质区别） • 商业发票：出口商向进口商开出的注明货物名称、单价、总价等信
24
4.2 出口托收
• 基本概念
• 出口托收是指出口商在货物装运后，委托我行通过进口 地银行代其向进口商收取货款的业务。
25
4.2 出口托收业务流程
进口商
② 出
① 合 同
运
商
谈
⑤付款/承兑 ⑥汇票及单据
⑧付款/承兑
出口商
③汇票及单据
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代收银行
④
汇 票 及
单
⑦ 付 款
/承 兑
据
4.2 出口托收 • 费率
• 特点
• 商业信用，银行不承担付款责任
19
4.0 托收
• 国际惯例
URC522的主要内容：
1、银行办理托收业务必须有委托人的指示，托收指示中 须注明该托收按照URC522办理。
2、不提倡D/P远期。 3、银行的义务：及时提示、核对单据与托收指示一致、 及时付款、及时通知 4、银行的免责：单据延误或丢失、电讯传递延误、专业 术语的翻译、银行本身无法控制的因素导致银行营业中断。
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国际结算业务种类
➢现金结算方式 ➢非现金结算方式
信用证 (Letter of Credit) 托 收 (Collection) 汇 款 (Remittance)
7
国际结算业务中的单据
• 金融单据
• 汇票、本票、支票 • 汇票（Bill of Exchange, Draft）是指收款人要求付款人立即或者在
国际结算业务产品介绍
山东分行 王腾
2009.6
1
国际结算产品介绍
一、国际结算业务发展情况 二、外汇账户 三、外汇汇款 四、托收 五、信用证
2
1、国际结算业务发展情况 为什么发展国际结算业务
1、中间业务收入 2、增加存款 3、稳定客户群体
3
1、国际结算业务发展情况 1.2 国际贸易融资
2008年全年境内机构累计发放表内外国际贸易融资510.13亿美元， 同比增长60.9％。表内外贸易融资余额合计108.93亿美元。
• 光票托收：按托收金额的1‰收取，最低50元/笔，最高1000元/笔 • 跟单托收：按托收金额的1‰收取，最低100元/笔，最高2000元/笔
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4.2 出口托收 • 业务收益
• 办理一笔100万美元出口托收业务
• 增加国际结算量100万美元 • 代收手续费：100万美元 X 0.1‰=1000美元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：2万元
境内进口商 境外出口商
账户行
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收款行
3.2 汇出汇款 • 业务收益
• 办理一笔100万美元汇出汇款业务
• 增加国际结算量100万美元 • 汇款手续费：1000元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：1.5万元
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4.0 托收
• 基本概念
• 进口方银行根据出口方银行的指示，在进口商付款/承兑 后，向进口商交付货运单据/汇票的结算方式。
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3. 外汇汇款
• 基本概念
• 银行根据汇款人的指示，将一定金额的款项，付给收款人的 结算方式。
• 用途
• 货物贸易、服务贸易、非贸易、资本结算
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3.1 汇入汇款
• 基本概念
• 汇入汇款是指国外及港澳台地区汇款人通过境外银行，采用 电汇、信汇、票汇的方式将款项汇入境内银行，由境内银行 根据境外银行的汇款指示，将款项解付给指定收款人的结算 方式。
• 案例：我国出口商向日本出口水产品，结算货币为美元。进 口商收到货物后记我行账户，我行解付给出口商。
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3汇.1入汇汇入款汇业款务业流务程流程
境外进口商 我行出口商
账户行
13
汇款行
3.1 汇入汇款
费率
对收款人在我行开户的汇入汇款，我行免费解付 转汇、退汇按总行中间业务收费标准收取
4
国际结算产品
外汇账户：经常项目账户和资本项目账户
进口企业：
➢ 汇出汇款 ➢ 进口代收
➢ 进口开证：可转让信用证
背对背信用证 循环信用证
出口企业：
➢ 汇入汇款 ➢ 出口托收 ➢ 出口信用证：来证通知
出口议付
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2.外汇账户
外汇账户的含义
– 外汇帐户是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自 由兑换货币在金融机构开立的用于经常项目和资本项目外汇 收支的帐户。
8 付 款
/
承
兑
托收行
4.1 进口代收 • 费率
• 光票代收：按代收金额的1‰收取，最低50元/笔，最高1000元/笔 • 跟单代收：按代收金额的1‰收取，最低100元/笔，最高2000元/笔。
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4.1 进口代收 • 业务收益
• 办理一笔100万美元进口代收业务
• 增加国际结算量100万美元 • 代收手续费：100万美元 X 0.1‰=1000美元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：2万元
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4.1 进口代收
• 基本概念
• 进口代收是指我行作为代收行，根据出口方银行的委托， 向进口商提示单据，并根据出口方银行的指示办理付款 交单或承兑交单。
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4.1 进口代收业务流程
国内进口商
⑥ 付 款 / 承 兑
⑤ 来 单 通 知
①合 同 商 谈 ②发 货
④寄 单 ⑦付款/承兑
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国外出口商
③ 交 单
息的单据 • 提单：运输公司签发的，证明已经收到货物的文件，具有物权证明、
货物收据和运输合同的功能。 • 保险单：保险公司对出口货物承保的证明。 • 原产地证明：证明出口货物原产地的文件。 • 装箱单：说明货物包装情况的文件 • 质检证明：证明货物规格、品质等情况的文件
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国际结算业务
我行优势
集中管理优势
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3.1 汇入汇款 • 业务收益
• 办理一笔100万美元汇入汇款业务 • 增加国际结算量100万美元 • 汇兑收益：结汇收益1.4万元 • 增加存款：100万美元
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3.2 汇出汇款
• 基本概念 • 汇出汇款业务系指我行应汇款人的要求将
外汇资金汇给收款人的一种结算方式
16
3汇.2出汇汇出款汇业款务业流务程流程
将来支付一定金额的命令。 • 付款期限：即期/远期 • 国际结算业务中的汇票与人民币银行汇票的区别：
国结汇票：是出口商签发的，要求开证行或进口商付款的指示。 人民币银行汇票：是银行签发的，签发后银行无条件付款。
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国际结算业务中的单据
• 商业单据
• 商业发票、提单、保险单、原产地证明、装箱单、质检证明 • （与国内的增值税发票有本质区别） • 商业发票：出口商向进口商开出的注明货物名称、单价、总价等信
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4.2 出口托收
• 基本概念
• 出口托收是指出口商在货物装运后，委托我行通过进口 地银行代其向进口商收取货款的业务。
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4.2 出口托收业务流程
进口商
② 出
① 合 同
运
商
谈
⑤付款/承兑 ⑥汇票及单据
⑧付款/承兑
出口商
③汇票及单据
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代收银行
④
汇 票 及
单
⑦ 付 款
/承 兑
据
4.2 出口托收 • 费率
• 特点
• 商业信用，银行不承担付款责任
19
4.0 托收
• 国际惯例
URC522的主要内容：
1、银行办理托收业务必须有委托人的指示，托收指示中 须注明该托收按照URC522办理。
2、不提倡D/P远期。 3、银行的义务：及时提示、核对单据与托收指示一致、 及时付款、及时通知 4、银行的免责：单据延误或丢失、电讯传递延误、专业 术语的翻译、银行本身无法控制的因素导致银行营业中断。
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国际结算业务种类
➢现金结算方式 ➢非现金结算方式
信用证 (Letter of Credit) 托 收 (Collection) 汇 款 (Remittance)
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国际结算业务中的单据
• 金融单据
• 汇票、本票、支票 • 汇票（Bill of Exchange, Draft）是指收款人要求付款人立即或者在
国际结算业务产品介绍
山东分行 王腾
2009.6
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国际结算产品介绍
一、国际结算业务发展情况 二、外汇账户 三、外汇汇款 四、托收 五、信用证
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1、国际结算业务发展情况 为什么发展国际结算业务
1、中间业务收入 2、增加存款 3、稳定客户群体
3
1、国际结算业务发展情况 1.2 国际贸易融资
2008年全年境内机构累计发放表内外国际贸易融资510.13亿美元， 同比增长60.9％。表内外贸易融资余额合计108.93亿美元。
• 光票托收：按托收金额的1‰收取，最低50元/笔，最高1000元/笔 • 跟单托收：按托收金额的1‰收取，最低100元/笔，最高2000元/笔
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4.2 出口托收 • 业务收益
• 办理一笔100万美元出口托收业务
• 增加国际结算量100万美元 • 代收手续费：100万美元 X 0.1‰=1000美元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：2万元
境内进口商 境外出口商
账户行
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收款行
3.2 汇出汇款 • 业务收益
• 办理一笔100万美元汇出汇款业务
• 增加国际结算量100万美元 • 汇款手续费：1000元 • 汇兑收益：购汇付汇收益1.4万元 • 累计收益：1.5万元
18
4.0 托收
• 基本概念
• 进口方银行根据出口方银行的指示，在进口商付款/承兑 后，向进口商交付货运单据/汇票的结算方式。