公司效能监察实施方案

效能监察项目实施方案

根据总经理办公会讨论通过的效能监察选题方案，决定确立存货管理、工程维护/施工分包管理或业务分包管理、业务项目收入的管理三项作为本年度的效能监察项目。为有效落实有关效能监察的工作要求，推动效能监察工作有效开展，特制定效能监察项目实施方案。

一、指导思想

深入查找管理漏洞和薄弱环节，解决相关领域业务管理中的难点问题，纠正违规行为；促进相关部门完善制度、规范流程、加强管控，防控经营风险；确保各项决策和经营管理活动阳光透明，有效降低企业运营成本，提高管理效率和效益，促进企业健康有序发展。

二、监察依据

（一）《中央企业效能监察暂行办法》

（二）集团效能监察实施办法（试行）》

（三）企业相关业务管理规章制度和内控流程

三、监察范围和内容

（一）监察范围

1.存货管理（涉及存货采购部门、仓库管理部门、综合部、财务部、分等相关单位）；

2.工程维护/施工企业分包管理或业务分包管理（涉及市场部、项目管理部门、财务部、业务部、分等相关单位）。

3.业务项目收入的管理（涉及市场部、业务部、财务部、分等相关单位）。

（二）监察内容

1. 存货管理：存货管理制度和流程是否建立；存货管理制度和流程执行是否到位；是否制作物资分类台账，记录物资出、入库详细信息；财务是否及时入账；物资分类台账货物额与财务账上额是否一致，是否完成物资出入库时相关审核、验收手续，保留相关手续单据；是否设有专人保管。

2. 工程维护/施工企业分包或业务分包管理：分包管理有关的各项制度是否建立；制度执行是否到位：包括分包商的评选过程；分包商资质是否符合相关的准入条件；分包商评估考核情况；是否制作项目可行性解析；分包项目毛利率是否符合规定；项目是否经合同审批流程签订分包合同；是否派出项目负责人、技术负责人等对分包项目进行过程管控；项目结算是否与合同条款相符。

3. 业务项目收入的管理：年度开展的业务项目；与业务项目收入管理有关的各项制度是否建立；制度执行是否到位：包括业务合同的审批过程；发包商的信用评估情况；业务项目的收入与实现的毛利比例是否在合理的范围、业务收入款项是否按时收到列账，是否建立责任人负责制。

四、进度安排

开展效能监察要紧紧围绕效能监察的相关依据进行，共分为调研和制定方案，自查和检查、解析整改、督促整改四个阶段。

第一阶段：调研和制定方案（4月30前）

第二阶段：自查和检查阶段（自查阶段5月1日至5月15日，检查阶段5月16日至5月25日）

相关部门、分要对照本实施方案确定的范围和内容，摸清经营管理活动中的风险点和薄弱环节，对确定的重要环节的管理制度和工作流程的设计和执行情况展开自查。

在相关部门、分自查的基础上，效能监察小组将组成检查组对分进行检查。检查方案由风险管理部和相关部门根据调研阶段梳理出的问题，有针对性地制订。

第三阶段：解析整改阶段（5月26日至6月20日）

相关部门和分根据自查和检查发现的问题，深入解析原因，并提出修改完善制度或流程的意见或建议，制定出整改目标和具体措施，明确整改时限和责任人员，形成自查情况书面汇报材料，6月20前上报本部效能监察领导小组办公室。

6月30日前，风险管理部完成效能监察总结报告报管理层。

第四阶段：督促整改阶段（7月1日至10月12日）

各相关部门和分要按照整改措施持续做好整改工作，完

成相关整改任务。风险管理部要对整改情况进行跟踪和督促，并和相关部门一起做好项目后评估工作。

10 月12日前，风险管理部将整改措施落实情况、项目成效和后评估报告报送管理层。

本年度的效能监察工作完成后，风险管理部对完成的效能监察项目资料要进行归档，归档内容包括：立项表、实施方案、检查表、监察台帐、监察建议书、工作总结、评审结果等以及能反映效能监察工作开展的资料复印件。

五、工作要求

（一）加强组织领导。相关部门和分负责人要切实负起责任，把加强对关键领域的风险管控作为重要工作来抓，进行统筹部署。要充分发挥各职能部门的作用，确保各负其责、优势互补、形成工作合力。纪检监察部门要加强组织协调，落实工作任务，作出具体安排。

（二）做好工作部署。相关部门和分要按照本实施方案，结合实际情况，及时制定工作计划，做好自查、配合抽查、解析整改、报送整改措施及落实情况等工作。

（三）注重工作效果。相关部门和分不仅要注重工作部署和工作指导，更要注重查问题、找漏洞、提建议、促整改。既要避免工作不深入、走过场，以专业管理效果代替效能监察成果现象；又要防止定位不准确，越位代替专业部门工作的问题，维护效能监察工作权威性和严肃性。要针对检查中发现的

问题，及时落实整改措施，不断完善管理制度和内控流程。

（四）强化沟通协调。各部门在开展项目过程中要加强与相关部门的沟通联系，发现问题及时上报。

六、效能监察组织机构

（一）为加强对效能监察工作的组织领导，成立效能监察工作领导小组，负责指导效能监察各阶段工作，对重大问题进行决策:

组长：

副组长：

成员：

领导小组下设办公室：

主任：

副主任：

成员：

（二）风险管理部负责项目的组织协调工作，承担效能监察领导小组办公室日常工作。开展项目摸底调查，制定调研提纲和效能监察实施方案，协调各和省各部门开展项目调研、自查、抽查和整改等工作，梳理解析存在的问题和风险点，研究提出整改措施和建议，起草完成各阶段报告，督促做好整改措施的落实。

（三）财务部根据发现的问题，确定需要纳入内控的内容，完善内控流程，督促相关部门落实。

（四）综合部负责存货管理项目的调研、自查、检查、整改等工作，指导各分完成各阶段工作，完成相关项目的调研和整改情况报告，报领导小组办公室。

（五）市场部负责工程维护/施工分包业务或业务分包管理，业务项目收入管理的调研、自查、检查、整改等工作，指导各分完成各阶段工作，完成相关项目的调研和整改情况报告，报领导小组办公室。