企业内部控制资料清单
内控审计资料清单【可修改文字】
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内控审计资料清单
为顺利完成内控审计项目，烦请贵公司对现有制度及政策文件进行整理，并提供包括但不限于以下制度（流程、操作手册）的纸制版和电子文档。
感谢合作！
1 公司章程
2 公司组织结构图（指反映母公司、分公司及子公司关系及其持股比例的图表）
3 公司管理机构设置（指反映各管理层次和主要管理职能部门的设置情况的图表）
4 董事会治理制度
5 监事会治理制度
6 股东会治理制度
7 预算管理制度
8 风险管理制度（或例外事项管理制度）
9 部门及岗位职责
10 内部审计制度
11 会计核算与财务报告管理制度
12 信息系统管理制度
13 资金管理
14 筹资管理
15 投资管理
20 薪酬与人事管理
21 固定资产管理
22 工程项目管理
23 其他资产管理（生产安全制度）
24 关联交易管理
25 担保业务管理
26 合同管理
27 业务外包管理
28 公文与档案管理
29 企业内部控制自我评价报告
30 企业内部控制自我评价报告相关工作底稿
31 上述资料清单仅供项目组参考，具体清单应由项目组结合企业实际情况进行
填写。
会计事务所内控审计所需资料清单
会计事务所内控审计所需资料清单在进行会计事务所内控审计时，需要收集和审查一些关键的资料来确认公司的内部控制是否有效。
以下是一份会计事务所内控审计所需资料的清单，以便审计师更好地准备和执行审计过程。
公司背景信息首先，审计师需要了解公司的背景信息，包括但不限于以下内容：•公司名称、注册地址、法定代表人信息•公司业务范围•公司股权结构和股权变动情况•公司治理结构、董事会、监事会等机构的组织架构和成员信息•公司的财务报告和财务分析报告•公司的公司章程或章程修订情况内部控制相关资料接下来，审计师需要收集和审查公司的内部控制相关资料。
这些资料包括但不限于以下内容：内部控制制度•公司内部控制制度的相关文件和记录，例如制度手册、政策、流程描述、变更记录等。
•内部控制制度的执行情况，包括内部控制制度的监测、执行的进展和状况、监察机构的监督情况等。
•内部控制失效或风险点，例如出现的安全事件、系统漏洞等财务管理制度•公司的财务管理制度，包括财务报表编制制度、财务管理制度等。
•财务运作的过程记录，例如财务指标的制定和执行、会计凭证和账簿、凭证流水、银行存款证明、存货和库存流程等。
•财务数据的输入检查和处理，例如准确性、及时性和完整性等。
风险控制管理•公司风险控制制度，例如风险控制表格、安全事件报告、风险评估报告等。
•风险管理框架和策略，例如风险治理模式等。
•风险控制的运作情况，例如风险控制的监测机制、风险事件汇报和处理流程、风险控制教育和培训等。
信息技术相关资料随着公司信息化的普及和企业数字化的发展，审计师需要收集和审查公司的信息技术相关资料，包括但不限于以下内容：信息系统•公司现有的信息系统，例如ERP系统、CRM系统等。
•信息系统的规划和管理，包括对信息系统开发过程的管理、维护情况以及软硬件采购、运维等信息。
•信息系统的使用日志，例如访问日志、操作日志等。
网络安全•公司网络安全政策，例如密码规定、电子邮件使用政策等。
内控体系评价需准备的资料清单
内控体系评价需准备的资料清单1.企业内部文件：-内控政策文件：包括内控制度、内控手册、内控目标和策略等；-内部组织机构文件：包括组织结构图、职责分工、人员安排等；-内控培训文件：包括内控培训计划、培训材料、培训记录等；-风险管理文件：包括风险管理政策、风险评估报告、风险应对措施等；-内部审计文件：包括内部审计计划、审计报告、整改跟踪表等。
2.内部控制流程和程序：-市场开拓流程：包括市场调研、产品设计、市场推广等步骤；-销售流程：包括订单接收、发货、收款等步骤；-采购流程：包括需求确认、供应商评估、采购合同签订等步骤；-生产流程：包括生产计划、材料采购、生产过程管控等步骤；-财务流程：包括账务处理、报表编制、审计等步骤。
3.内部控制文件和记录：-计划制定和执行记录：包括计划制定过程、执行情况、执行结果等记录；-内控文件和报告：包括内控自评报告、内部审计报告、风险评估报告等；-内控活动记录：包括内部审计活动、风险管理措施执行情况、风险事件处理情况等记录；-内控教育和培训记录：包括内控培训计划、培训材料、培训记录等。
4.风险和控制指标数据：-风险事件数据：包括风险事件发生情况、处理过程、教训总结等；-风险指标数据：包括风险指标定义、测量方法、测量结果等；-控制指标数据：包括控制指标定义、测量方法、测量结果等。
5.相关外部文件和信息：-法律法规文件：包括相关行业的法律法规文件、政府政策文件等；-行业标准文件：包括相关行业的质量标准、安全标准等；以上是一份较为全面的内控体系评价所需的资料清单。
根据具体评价的目的和需要，可能还需要额外的资料。
对于评价者来说，准备充分的资料清单可以确保评价的全面性和准确性。
内部控制制度清单
内部控制制度清单一、资金管理：1货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1财务部工作1会计核算制度2财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作：长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作：内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作：1合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）4、子公司管理工作：。
内部控制评价清单
内部控制评价清单
内部控制评价清单是用来评估和检查组织内部控制体系的工具。
下面是一个常见的内部控制评价清单示例：
1. 控制环境：
- 是否存在明确的组织结构和责任分工？
- 领导层是否设立了正确的道德和行为准则？
- 是否有适当的培训机制来提高员工对内部控制的认识和理解？
2. 风险评估与管理：
- 是否进行定期的风险评估并建立相应的风险管理措施？
- 是否有明确的风险响应计划和紧急预案？
3. 控制活动：
- 是否建立了适当的控制程序，以确保公司业务运作的有效性和合规性？
- 是否有足够的授权和审批程序来监督业务流程？
4. 信息与通信：
- 是否建立了适当的信息系统和数据管理机制？
- 是否有明确的沟通渠道和流程，以确保信息的准确传递？
5. 监督：
- 是否有独立的内部审计机构或者外部审计师进行内部控制的审核和监督？
- 是否建立了适当的反馈机制和改进措施？
请注意，以上只是一个基本的内部控制评价清单示例，实际的清单应根据组织的具体情况进行定制，并结合相关法规和行业标准进行评估。
2024年度内控报告编报所需材料清单
不适用证明材料
加盖单位公章的不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料
4
业务制度及流程图
预算管理内部控制制度、收支管理内部控制制度、政府采购管理内部控制制度、国有资产管理内部控制制度、建设项目管理内部控制制度、合同管理内部控制制度、其他业务管理内部控制制度
预算管理内部控制流程图、收支管理内部控制流程图、政府采购管理内部控制流程图、国有资产管理内部控制流程图、建设项目管理内部控制流程图、合同管理内部控制流程图、其他业务管理内部控制流程图
5
制度执行相关材料
单位支出预算报表、预算项目清单（清单中至少包括：项目名称、项目代码、是否为本年新增重大项目、是否已开展事前绩效评估、是否已开展绩效目标管理、是否已开展预算绩效运行监控，是否已开展预算绩效自评）、项目支出绩效目标申报表、项目支出预算绩效监控表、项目支出绩效自评表
单位国有资产报表、单位资产清查报告或盘点表、资产登记表、资产处置审批单（大于5份，提供5份，小于等于5份，全部提供）
按任务分解
内部控制领导小组会议纪要、内部控制相关培训文件或照片
风险评估报告
内部控制评价报告
各类巡视报告、巡视整改报告
纪检监察报告、纪检监察整改报告
审计报告、审计问题整改报告
内控评价报告、 内控评价整改报告
会计核算科目余额表
2
业务层面内控制建设情况Fra bibliotek岗位职责说明书等
轮岗相关制度、轮岗记录表或者专项审计报告
投资计划表、项目概预算表（大于5份，提供5份，小于等于5份，全部提供）、建设项目决算报表
合同申请审批单（已审核的合同，合同数大于5份，提供5份，合同数小于等于5份，全部提供）、合同台账
6
信息系统材料
内控制度清单模板
内控制度清单模板一、总则1.1 为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本内控制度清单。
1.2 本内控制度清单适用于企业的所有部门和全体员工，对企业内部控制目标的实现具有重大影响。
1.3 本内控制度清单分为组织结构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五个方面。
二、组织结构2.1 企业应建立科学的组织结构，明确各部门的职责和权限，确保企业运营高效有序。
2.2 企业应设立内部控制委员会，负责制定、修订和监督执行内控制度，确保内控制度的有效实施。
2.3 企业应设立审计部门，独立于其他部门，负责对企业内部控制进行审计，发现问题及时提出改进意见。
三、风险评估3.1 企业应建立风险评估机制，对企业面临的各类风险进行识别、评估和控制，确保企业风险处于可控范围内。
3.2 企业应设立风险管理部门，负责组织风险评估工作，定期进行风险识别和评估。
3.3 企业应建立风险应对措施，对识别出的风险进行有效控制，降低风险对企业经营的影响。
四、控制活动4.1 企业应制定完善的业务流程和操作规范，确保业务活动合规、有效进行。
4.2 企业应实施授权控制，明确授权范围和权限，确保业务活动符合企业利益。
4.3 企业应实施预算控制，合理制定预算，确保财务状况稳定，实现经营目标。
4.4 企业应实施资产保护控制，建立资产管理制度，确保企业资产安全。
五、信息与沟通5.1 企业应建立信息沟通机制，确保企业内部信息畅通，提高决策效率。
5.2 企业应设立信息管理部门，负责企业信息的收集、整理、分析和传递。
5.3 企业应加强内部信息系统建设，提高信息传递的及时性和准确性。
5.4 企业应加强与其他利益相关者的沟通，确保企业外部信息的有效获取。
六、监督与评价6.1 企业应建立内部监督机制，对内控制度的执行情况进行监督，确保内控制度有效运行。
6.2 企业应设立内部审计部门，定期进行内控制度执行情况审计，发现问题及时提出改进意见。
内控管理制度服务清单
一、前言为了加强企业内部管理，提高经营效益，确保企业健康发展，特制定本内控管理制度服务清单。
本清单旨在明确内控管理服务的范围、内容、流程和责任，为企业提供全方位的内控管理支持。
二、内控管理制度服务范围1. 企业内部控制体系建设2. 风险管理3. 合规管理4. 内部审计5. 人力资源管理与监督6. 财务管理7. 采购与供应链管理8. 生产与质量管理9. 销售与市场管理10. 信息安全管理三、内控管理制度服务内容1. 企业内部控制体系建设（1）制定内部控制政策、制度、流程；（2）建立健全内部控制组织架构；（3）组织开展内部控制培训和宣传；（4）定期评估内部控制体系的运行情况。
2. 风险管理（1）识别、评估、监控企业内外部风险；（2）制定风险应对策略；（3）组织开展风险管理工作；（4）定期评估风险管理体系的有效性。
3. 合规管理（1）制定合规管理制度、流程；（2）组织开展合规培训；（3）监督、检查企业合规执行情况；（4）及时处理合规问题。
4. 内部审计（1）制定内部审计计划；（2）组织开展内部审计项目；（3）提出审计建议和整改措施；（4）跟踪审计整改落实情况。
5. 人力资源管理与监督（1）制定人力资源管理制度、流程；（2）组织开展员工培训、考核、晋升等工作；（3）监督、检查员工行为规范；（4）处理员工违纪、违规问题。
6. 财务管理（1）制定财务管理规章制度；（2）组织开展财务核算、分析、报告等工作；（3）监督、检查财务收支情况；（4）提出财务管理改进建议。
7. 采购与供应链管理（1）制定采购管理制度、流程；（2）组织开展供应商评估、选择、管理等工作；（3）监督、检查采购执行情况；（4）提出采购改进建议。
8. 生产与质量管理（1）制定生产、质量管理制度、流程；（2）组织开展生产、质量管理培训；（3）监督、检查生产、质量执行情况；（4）提出生产、质量改进建议。
9. 销售与市场管理（1）制定销售、市场管理制度、流程；（2）组织开展销售、市场培训；（3）监督、检查销售、市场执行情况；（4）提出销售、市场改进建议。
企业内部控制资料清单
企业内部控制资料清单一、资料清单概述企业内部控制是指企业为了保障财务报告的可靠性和合规性，采取的一系列措施和制度。
为了便于企业内部控制的实施和管理，需要对相关资料进行清单管理，确保重要资料的妥善保存和使用。
本文将介绍企业内部控制资料清单的具体内容和管理要点。
二、企业内部控制资料清单内容1. 内部控制制度文件- 内部控制策略和目标文件- 内部控制流程和步骤文件- 内部控制责任分工文件- 内部控制违规处理文件2. 内部控制规程文件- 企业人员行为准则文件- 财务管理规定文件- 审计程序和标准文件- 内部审计报告文件3. 财务报告相关文件- 会计凭证文件- 会计账簿和报表文件- 财务分析和决策文件- 收支票据和合同文件4. 风险管理相关文件- 风险评估和控制文件- 风险应对和应急预案文件- 保险合同和索赔文件- 事故报告和调查文件5. 信息系统和网络安全文件- 信息系统操作规范文件- 数据备份和恢复文件- 网络安全防控文件- 用户权限和访问控制文件三、企业内部控制资料清单管理要点1. 分类归档：根据不同类型的资料进行分类归档，确保文件的整齐有序。
2. 定期检查：定期对资料进行检查，验证其完整性和准确性，并及时修订和更新。
3. 存储安全：建立安全的存储措施，防止资料遭到灭失、泄露或被非法使用。
4. 权限管理：设立访问权限和文件操作权限，确保只有授权人员能够查阅和修改资料。
5. 文件备份：定期进行文件备份，以防止文件丢失或损坏时无法恢复。
6. 出入记录：对进出资料室的人员进行登记记录，确保资料的安全和追溯性。
7. 监督审计：定期进行内部控制审计，评估资料的有效性和合规性，并提出改进建议。
四、结束语企业内部控制资料清单的管理对于企业的正常运转和合规经营至关重要。
通过建立合理的资料清单和管理制度，能够有效保障企业内部控制的可靠性和合规性。
以上所述为企业内部控制资料清单的内容和管理要点，希望对读者能够有所帮助。
企业内部控制风险清单(《企业内部控制应用指引》风险清单汇总)
企业内部控制风险清单（《企业内部控制应用指引》风险清单汇总）序号一级要素（流程）二级要素（流程）控制目标风险描述1组织架构设计与运行组织架构的设计组织架构的运行促进企业实现发展战略，优化治理结构、管理体制和运行机制，建立现代企业制度。
1）治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略；2）内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮，运行效率低下。
2制定与实施发展战略发展战略的制定发展战略的实施促进企业增强核心竞争力和可持续发展能力。
1）缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力；2）发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败；3）发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和持续发展。
3人力资源管理人力资源的引进与开发人力资源的使用与退出促进企业加强人力资源建设，充分发挥人力资源对实现企业发展战略的重要作用。
1）人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现；2）人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密和国家机密泄露；3）人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损。
4履行社会责任安全生产产品和服务质量环境保护与资源节约促进就业与员工权益保护等促进企业履行社会责任，实现企业与社会的协调发展。
1）安全生产措施不到位，责任不落实，可能导致企业发生安全事故；2）产品质量低劣，侵害消费者利益，可能导致企业巨额赔偿、形象受损，甚至破产；3）环境保护投入不足，资源耗费大，造成环境污染或资源枯竭，可能导致企业巨额赔偿、缺乏发展后劲，甚至停业；4）促进就业和员工权益保护不够，可能导致员工积极性受挫，影响企业发展和社会稳定。
内部控制评价清单
内部控制评价清单内部控制评价清单是企业内部控制体系评估的重要工具，它用于全面检视企业内部控制的有效性和合规性。
内部控制评价清单是一份详细的指南，帮助企业评估和改进其内部控制体系，确保企业能够在风险环境中有效运营，并遵守法律法规和内部政策。
首先，内部控制评价清单包括风险识别与评估。
企业需要识别和评估可能对业务运营和财务报告产生重大影响的风险因素。
这些风险因素可能包括内部欺诈、数据安全、供应链中断等。
通过评估这些风险，企业能够确定哪些控制措施需要加强或改进，以减少潜在的风险和经济损失。
其次，内部控制评价清单涵盖了控制环境的评估。
控制环境是指企业内部的管理和组织文化，它对内部控制的有效性起着至关重要的作用。
清单中会包括评估企业的管理层是否有适当的道德和行为标准，并确保员工遵守这些标准。
此外，还会评估企业的组织结构和沟通流程，以保证信息的及时和准确传递。
第三，内部控制评价清单还包括内部控制活动的评估。
内部控制活动是指为实现企业目标而采取的各种控制措施。
清单中会包括评估企业的财务核算和报告流程，以确保财务信息的准确和可靠。
此外，还会评估企业的采购和支付流程，以防止欺诈和滥用资源的风险。
最后，内部控制评价清单还会包括监督和反馈的评估。
监督和反馈是指对内部控制体系的定期监测和评估，以确保其持续有效。
清单中会包括评估企业的内部审计和合规函数，以及对内部控制体系进行独立评估的机制。
这些评估可通过内部或外部的审计程序进行，以保证评价结果的客观和公正。
总之，内部控制评价清单是企业评估和改进内部控制体系的重要工具。
通过使用评价清单，企业能够全面地检视其内部控制的有效性和合规性，并采取相应的改进措施。
这有助于企业在不确定的经济环境中保持稳健的运营，并提高其业务的可持续性和竞争力。
内控体系评价需准备的资料清单
77
质量保证协议
78
采购价格台账
79
开箱检验报告
80
产品质量证明文件
81
入库凭证
82
质检证明
83
采购发票
84
采购合同、发票
85
合格证
86
检验记录
87 88
资产管理-存货
存货登记表 入库单
资产管理-存货
89
出库单
90
盘点记录
91
物资遗失、被盗、毁损处理报告
92
验收报告
93
权属证书
94
固定资产目录
95 96
财务报告（年报、半年报）
151 152
财务报告
内部往来通知单 经审计的财务报告
153
财务分析报告
154
预算报表
155
预算指标预测表
156
年度预算方案
157 158
全面预算
预算审批单 预算执行情况报告
159
预算分析反馈报告
160
预算调整情况报告
161
预算考核过程记录
162
合同台账
163
合同相对方资质证明材料
125
技术创新项目验收申请及完工报告
126
知识产权清单
127
项目建议书
128项目建议书评审意见129 130工程项目
政府批文（若有） 可行性研究报告
131
可行性报告评审意见书
132
工程立项许可证明材料
133
担保申请
134
审核意见
135
担保申请调查评估报告
担保业务
136
担保申请人基本资料
内部控制制度清单
内部控制制度清单一、概述内部控制是企业为实现业务目标、管理风险、提高效率和保障财务报告的真实可靠性而实施的一系列组织、政策、程序等措施的总称。
内部控制制度是指企业为保证内部控制有效运行而制定的一套规范、程序和措施。
1.领导层的负责与监督-明确领导层负责内部控制的职责。
-设立独立的内部控制职能部门，负责监督内控制度的规范执行。
2.内部控制政策与程序-明确内部控制政策和程序，包括制定内部控制手册，明确各个部门的责任与义务。
-确保内部控制政策与程序的全面实施，及时修订和完善。
3.风险评估与控制-制定风险评估与控制方法，对企业内部和外部的各类风险进行评估。
-建立风险控制措施，包括明确风险责任人、制定应急预案等。
4.资产保护-制定资产保护政策和措施，包括信息安全保护、防火防盗措施等。
-确保重要资产的安全保护，包括建立资产管理制度、制定资产处置程序等。
5.业务流程与控制-建立和完善业务流程与控制制度，确保业务流程的合理性和高效性。
-制定业务流程控制表、业务流程控制手册等，明确各个环节的责任与义务。
6.财务报告与内部审计-制定财务报告制度，明确报告的内容、时间和方式。
-设立内部审计部门，负责对财务报告的真实可靠性进行审核和评估。
7.人员管理与培训-建立人员管理制度，包括人员招聘、培训、激励和绩效考核等。
-定期组织内部控制培训，提高员工内控意识和能力。
8.信息系统与数据管理-建立信息系统与数据管理制度，确保信息系统的可用性、保密性和完整性。
-制定数据备份和恢复计划，确保数据的安全性和可靠性。
9.内部控制监督与评估-建立内部控制监督与评估机制，定期对内控制度和措施进行监督和评估。
-委托独立第三方进行内部控制评估，及时发现和解决问题。
10.违规违纪处理与防范-建立违规违纪的举报机制和处理程序，加强违规违纪行为的防范和惩处。
-定期组织内部控制与合规性培训，提高员工的遵守规章制度意识。
以上是一份内部控制制度的清单，企业可以根据自身的具体情况进行调整和补充。
内部控制规章制度清单
内部控制规章制度清单一、制度概述内部控制规章制度是企业为了保障经营活动的规范化、健康化以及管理上的安全高效，制定的制度体系。
它是公司内部安全管控的基础和保障，对公司的管理和发展起着至关重要的作用。
二、规章制度清单1. 企业管理制度企业管理制度是企业内部管理的基础制度。
包括有：企业章程、公司制度、奖惩制度、考核制度等等。
2. 财务管理制度财务管理制度是企业运营活动中非常重要的制度。
主要包括有：财务流程制度、报销制度、稽核制度、会计核算制度等。
3. 人力资源管理制度人力资源是公司的一项重要资产，因此公司需要建立完善的人力资源管理制度。
包括有：员工福利制度、员工培训制度、员工评测制度、员工离职制度等。
4. 生产运营管理制度生产运营管理制度是保障公司产品质量和客户服务的保障。
包括有生产标准制度、品质保证制度、市场服务制度等。
5. 安全管理制度安全管理制度是公司防止意外事故，维护员工生命财产安全的基础。
包括有：消防安全制度、食品安全制度、职业健康安全制度等。
6. 信息化管理制度信息化管理制度是现在企业管理的基础，也是保障企业数据、信息安全的基础。
包括有：服务器管理规定、网络操作制度、信息安全制度等。
7. 采购管理制度采购管理制度是企业采购成本控制和物品质量保障的基础。
包括采购招标制度、供应商管理制度、质量报检制度、采购合同制度等。
8. 项目管理制度项目管理制度主要是针对公司内部的项目管理，保障项目的质量和效率。
包括项目管理流程、项目计划制度、项目报告制度等。
9. 知识产权管理制度知识产权管理制度是公司识别、保护、管理自己的知识产权的基础。
包括有：专利申请制度、商标授权制度、版权保护制度等。
10. 营销与客户管理制度营销与客户管理制度是保障公司市场保有率和品牌形象的基础。
包括有：客户合同管理制度、市场销售计划制度、客户售后服务制度等。
三、规章制度建设的重要性制定内部控制规章制度是公司管理的基础和保障。
只有建立完善的制度体系，才能保证企业的健康发展，并且使企业在商业竞争中立于不败之地。
内控审计所需资料清单
内部控制制度清单
▪一、采购业务和存货管理流程
▪采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）
有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:
权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表，如请购、审批、购买、验收、付款、采购等的职责和审批权限)
采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)
供应商选择程序
盘点程序
各类存货进/出和移动的程序
仓库保管规程、财产保险办法
资本性支出（机器设备采购、工程物资采购）流程
▪二、资金管理流程
▪资金管理流程和相关部分负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）
▪有关资金管理流程的书面政策、程序和文件：
权限表（付款审批权限）
收入上划、经费下拨（包括但不限于收支管理制度、下属分公司日常经费管理、资金集中管理等规定）
现金盘点及内部复核
资金预算管理
9。
内控审核所需资料
XXX 项目内控审核所需资料清单有关200X年的内控审计，烦请贵单位提供下述资料：【注：若内控审计与财务审计同时进行，对红字斜体标出部分，如审计所需资料清单已提供，此处可不再提出。
】一、基本资料1.贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。
2.贵单位所有权结构、治理结构、组织机构设置图以及主要管理人员基本资料；分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍；子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
3.贵单位机构设置，各部门职责及权限，岗位分工及岗位职责介绍。
4.贵单位成立时政府批文、合同章程及投资协议；股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
5.贵单位历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。
6.贵单位历次验资报告、评估报告、以前年度审计报告；营业执照、章程、行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）等。
7.贵单位内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
8.贵单位员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
二、有关单位性质1.贵单位的所有权性质（属于国有企业、外商投资企业、民营企业还是其他类型企业）所有者和其他人员或单位的名称，以及与被审计单位之间的关系；2.控股母公司的所有权性质，与被审计单位在资产、业务、人员、机构、财务等方面是否分开，是否存在占用资金等情况；审计期间设定的财务业绩目标（若有）。
3.贵单位董事会的构成情况和运作情况；是否有独立董事，独立董事的人员构成；是否设有审计委员会或监事会及其运作情况；4.贵单位主要产品的产量、销售情况和产销率、产品或服务的主要消费群体、产品或服务的平均价格及定价策略、主要销售市场、国内市场的占有率和销售额等。
企业内部控制资料清单
资料清单一、企业历史沿革1、企业及控股子公司基本情况介绍；2、企业简要发展过程及改制、分立、重大资产重组情况；3、股东持股情况说明，股权关系图，并说明股东之间的关联关系及涉及股东单位的实际控制人。
二、战略规划4、企业未来3－5年的战略规划（行业发展设想、业务组合变动、重大战略举措等）；5、企业未来3－5年的业务发展目标（营业收入、利润总额等）；6、企业重大资产投资计划（项目进度、规模、建设周期、投资方式、资金需求量及来源）；7、企业顺利实现以上发展目标所依据的重要条件；8、企业过去近三年的年度经营计划和下一年度的年度经营计划；9、企业其他辅营业务的基本情况及发展规划。
三、企业管控模式与组织结构1、企业现有组织结构图、部门职责、岗位设置及其权责、职位等级图等；2、企业领导分工及责权划分的相关文件；3、企业关于组织结构变动及部门职责、岗位设置调整的相关文件。
四、人力资源管理1、企业目前的人力资源状况如何（企业管理、业务人员和技术人员情况、年龄、学历年龄层次、文化层次、技术水平、实践经验等）；2、近三年企业人力成本的基本情况；3、企业的绩效考核制度、薪金制度和激励机制；4、企业人力资源战略规划。
五、企业内部管理制度1、企业现有管理制度汇编文件（行政、财务、人力资源管理、销售、运营、采购、技术研发等）；2、企业现有流程汇编（运营、研发、销售等）（包括输入的信息--完成该流程需要的各种资源或条件，内部转换--该流程所需要的主要操作，输出的结果--流程的直接结果）；3、企业的员工手册；4、企业领导近三年的年度工作总结报告、职工代表大会上的发言等；5、企业内部刊物（报纸、杂志、通讯）。
以上内容包含但不限于以下文件。
公司章程；公司董事会（监事会等）议事规则；董事会、监事会下设的各委员会工作细则；高管层信息报告制度；董事、监事选任制度；董事会股东会决议；监事会决议；高级管理人员考评及薪酬激励办法；投资者关系管理办法；信息披露管理制度；关联交易管理相关制度；公司员工（中层以上管理人员）职业道德建设制度及规范；企业文化建设纲要；劳动合同管理办法；公司员工（管理人员）违纪违规处理规定；公司组织结构图及各部门职责说明；员工岗位职责描述及编制说明；权限指引及其编制说明；决策评估评价管理办法；员工招聘管理办法；员工培训管理办法；公司业绩考核及激励办法；公司目标管理办法；公司风险管理制度（风险管理政策、风险管理办法、风险监控报告等）；突发性风险应急预案；年报、半年报编制办法；公司财务管理办法；公司会计核算制度；公司预算管理制度；公司财务分析制度；实物资产管理实施细则；资金管理暂行规定；各业务的管理办法；公司内部审计制度及规范；公司管理层自我评估报告；内部控制例外事项与缺陷评估确认标准；内控测试方法与标准；内部控制缺陷报告管理制度；内控体系维护与管理制度；公司重要信息报告制度；信息系统总体控制实施办法；内控相关信息流汇总表及其编制说明；各关键业务流程汇总表及其编制说明；风险及对策指引表；业务层面风险数据库。
内部控制清单
内控制度清单一、资金管理1、货币资金管理制度(资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度)2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度(无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度)三、工作管理：1、财务部工作1)会计核算制度2)财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度(成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度(预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度)5）投融资类工作长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍行工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度)并购管理制度(并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作内部审计管理制度(审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、供应商考察制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度)3、行政方面工作1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2）人力资源管理制度(企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度)4、子公司管理工作子公司管理制度（委派董事管理制度、财务总监委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）。
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资料清单
一、企业历史沿革
1、企业及控股子公司基本情况介绍；
2、企业简要发展过程及改制、分立、重大资产重组情况；
3、股东持股情况说明，股权关系图，并说明股东之间的关联关系及涉及股东单位的实
际控制人。
二、战略规划
4、企业未来3－5年的战略规划（行业发展设想、业务组合变动、重大战略举措等）；
5、企业未来3－5年的业务发展目标（营业收入、利润总额等）；
6、"
7、企业重大资产投资计划（项目进度、规模、建设周期、投资方式、资金需求量及来
源）；
8、企业顺利实现以上发展目标所依据的重要条件；
9、企业过去近三年的年度经营计划和下一年度的年度经营计划；
10、企业其他辅营业务的基本情况及发展规划。
三、企业管控模式与组织结构
1、企业现有组织结构图、部门职责、岗位设置及其权责、职位等级图等；
2、企业领导分工及责权划分的相关文件；
3、企业关于组织结构变动及部门职责、岗位设置调整的相关文件。
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四、人力资源管理
1、企业目前的人力资源状况如何（企业管理、业务人员和技术人员情况、年龄、学历
年龄层次、文化层次、技术水平、实践经验等）；
2、近三年企业人力成本的基本情况；
3、企业的绩效考核制度、薪金制度和激励机制；
4、企业人力资源战略规划。
五、企业内部管理制度
1、企业现有管理制度汇编文件（行政、财务、人力资源管理、销售、运营、采购、技
术研发等）；
2、企业现有流程汇编（运营、研发、销售等）（包括输入的信息--完成该流程需要的各
种资源或条件，内部转换--该流程所需要的主要操作，输出的结果--流程的直接结果）；
3、￥
4、企业的员工手册；
5、企业领导近三年的年度工作总结报告、职工代表大会上的发言等；
6、企业内部刊物（报纸、杂志、通讯）。
以上内容包含但不限于以下文件。
公司章程；
公司董事会（监事会等）议事规则；
董事会、监事会下设的各委员会工作细则；
·
高管层信息报告制度；
董事、监事选任制度；
董事会股东会决议；监事会决议；
高级管理人员考评及薪酬激励办法；
投资者关系管理办法；
信息披露管理制度；
关联交易管理相关制度；
公司员工（中层以上管理人员）职业道德建设制度及规范；
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企业文化建设纲要；
劳动合同管理办法；
公司员工（管理人员）违纪违规处理规定；
公司组织结构图及各部门职责说明；
员工岗位职责描述及编制说明；
权限指引及其编制说明；
决策评估评价管理办法；
员工招聘管理办法；
（
员工培训管理办法；
公司业绩考核及激励办法；
公司目标管理办法；
公司风险管理制度（风险管理政策、风险管理办法、风险监控报告等）；突发性风险应急预案；
年报、半年报编制办法；
公司财务管理办法；
公司会计核算制度；
`
公司预算管理制度；
公司财务分析制度；
实物资产管理实施细则；
资金管理暂行规定；
各业务的管理办法；
公司内部审计制度及规范；
公司管理层自我评估报告；
内部控制例外事项与缺陷评估确认标准；
'
内控测试方法与标准；
内部控制缺陷报告管理制度；
内控体系维护与管理制度；
公司重要信息报告制度；
信息系统总体控制实施办法；
内控相关信息流汇总表及其编制说明；
各关键业务流程汇总表及其编制说明；
风险及对策指引表；
业务层面风险数据库。