金融理论与实务知识点汇总
金融灵理论与实务知识重点
金融理论与实务第一章货币与货币制度本章学习目的和要求通过对本章的学习，考生应准确识记本章的基本概念、领会本章的基本理论。
了解货币的起源及相关理论；了解货币形式的演变历程；了解货币制度的基本构成及国家货币制度的演变；了解国际货币体系的演变历程。
理解货币的职能。
掌握我国人民币制度的主要内容；掌握布雷顿森林体系和牙买加体系的主要内容。
课程内容：第一节货币的起源与货币形式的演变一、货币的起源货币产生后，出现了很多关于货币起源的理论。
其中马克思的货币起源学说是其中的一个典型代表。
按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
即：1只绵羊=2把石斧2.总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
即：2把石斧，1件上衣，1只绵羊= 15公斤茶叶，一定数量的其它商品3.一般价值形式（一般等价形式）阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上，即：2把石斧， 1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于一只绵羊。
4.货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上，即：2把石斧，1件上衣，15千克茶叶，一定数量的其他产品都等于1克黄金。
二、货币形式的演变货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程。
1.商品货币商品货币最大的特点就是其自身价值（凝结在商品货币身上的无差别的一般的人类劳动）与其作为货币所购买的那种商品的价值在量上相等。
也就是足值性。
商品货币又包括两种形式：实物货币、金属货币（1）实物货币实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
实物货币自身存在一些不利于商品交换的弊端，体现在如下三个方面：1）实物货币不易分割、（无法满足小额商品交换的需要）；2）实物货币不易保管；3）实物货币不便携带。
00150自考金融理论与实务重点归纳
金融理论与实务重点一、单项选择题12．下列不属于我国M115．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议16．24．需要承兑的商业票据是：？？？25．下列不属于信托职能的是26．我国M31．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是：34．在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货35．商业银行速动资产的特点是：38．基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的44．我国从199353．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议58．附息债券的发行价格常采用：？？？？60．在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是62．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货63．在间接融资方式中，核心中介机构是66．减轻一国货币贬值压力可采用的政策是：75．二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）1．在现实经济生活中，下列可能引起汇价波动的因素有ABCDE5．证券活动的三大违法活动有13．中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为：16．投资基金的特点表现有：18．下列利率中可以发挥基准利率作用的是：20．下列关于人民币表述正确的有：1、人民币货币制度的内容？2、为什么说人民币是信用货币？信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。
人民币具有这种信用货币性质。
三、填空题（本大题共5小题，每空（题）2分，共10分）2．狭义的金融市场就是证券市场。
3．目前股票公开发行方式普遍采用的上网定价。
4．一般来说，利率上升，债券市场价格下跌。
5．货币的形态经历的阶段依次是实物货币、金属货币、银行券和电子货币。
6．二战后至20世纪70年代后西方发达国家普遍实行的是固定汇率制度。
7．通货膨胀的度量指标有消费者价格指数、批发物价指数和国民生产总值平减指数。
8．在我国银行业中,第一家从中国人民银行独立出来的商业银行是建设银行。
金融理论与实务重点
金融理论与实务第一章货币与货币制度1、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
2、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。
3、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
4、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额，拒收则不受法律保护。
5、自由铸造的意义和作用：它可以使铸币的市场价值与其所包含的金属价值保持一致：如果流通中铸币的数量较多，由此导致铸币的市场价值偏低，人们就会把部分铸币溶化为贵金属退出流通，流通中铸币数量的减少会引起铸币市场价值的回升，直到与其所包含的金属价值相等；相反，人们就会把法定金属币材拿到国家造币厂要求铸造成金属铸币，流通中的铸币数量就会增加，铸币的市场价值随之下降。
由此可见，“自由铸造”制度可以自发地调节流通中的货币量，保持货币币值、物价的稳定。
6、劣币驱逐良币现象（“格雷欣法则”）：两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则”。
7、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
8、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
9、我国的人民币制度主要容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。
《金融理论与实务》复习要点
《金融理论与实务》复习要点第一章货币一、货币是商品经济发展的产物（一）马克思关于货币起源的论述1、货币的起源是商品交换发展不可分的。
2、货币是商品经济内在矛盾发展到一定阶段的必然产物3、货币是商品价值形式发展的结果:简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币形式。
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征：（1）它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
（二）货币形式的发展1、实物货币：指某种实物作为货币的价值与作为普通商品的价值完全相等的货币。
2、代用货币：是充当贵金融代表的纸制品，其本身所含的价值低于它作为货币的价值。
其价值由所代表的黄金的价值来决定。
3、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
其价值由货币购买力决定。
包括现金和银行存款等形态。
信用货币的特点有：可兑现性、债务货币、调控货币、强制性。
4、电子货币：处于电磁信号状态的货币。
二、货币的职能（一）价值尺度：货币在衡量并表现商品价值量大小时，执行价值尺度的职能。
其职能的实现是将商品价值转化为价格形式。
是一种想象的、观念的货币。
（二）流通手段：当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段的职能。
必须是现实的货币。
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（三）货币贮藏：当商品卖后没有随之购买，货币暂时退出流通领域而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能。
人们除了以金银积累和储存价值外，普遍采取银行存款形式。
（四）支付手段：货币作为价值的独立存在进行单方面转移时，发挥支付手段的职能。
其类型有:⑴商品性支付，如赊销、预付等。
⑵非商品性支付，如支付工资、赋税、借贷、租金等。
其特征有:⑴价值单方面转移；⑵反映债权债务关系；⑶使流通中的货币量减少；（4）处于流通中的现实货币。
（五）世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。
包括一般交换手段，一般支付手段，财富转移等。
金融理论与实务知识点
1、人民币货币制度的内容？（1）人民币是由中国人民银行发行的信用货币，人民币采取的是不兑现的银行卷的形式，从未规定过含金量，也不与任何外币确定联系，是一种独立的货币制度。
（2）人民币有现钞和存款两种形态两者可以互相转化，人民币的单位是“元”，辅币单位是“角”和“分”。
（3）人民币是中华人民共和国的合法货币，具有无限法尝能力。
在我国境内市场上允许人民币流通，国内一切货币的支付、结算和外汇牌价均以人民币为价值尺度和计算单位。
国内市场严禁外币流通、金银流通、各种变相货币流通。
同时，严格防止妨害人民币及荣誉。
2、为什么说人民币是信用货币？信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。
人民币具有这种信用货币性质。
（1）从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应的取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。
（2）从人民币发行的程序上看，人民币是通过信用程序发行出去的或是直接由发贷款投放出去的，或是由客户从银行提取现钞而投放出去的。
人民币发行或收回人民币，相应要引起银行存款和贷款的变化.所以人民币产生的信用关系和发行程序看人民币是信用货币。
3、不兑现信用货币制度下的国际货币的特点？（1）国际货币具有广泛的可接受性，在现代不兑现信用货币制度下，不兑现信用货币在世界上行使货币职能。
但是，并不是所有国家发行的货币都可以在国际范围内流通，能在国际范围内行使货币职能的货币必须就有广泛的可接受性，这种广泛的可接受性表现为：1、在际结算、支付中得到广泛的运用。
2、作为国际储备资金。
一种可以自由兑换的货币，即无须经该国货币主管当局批准即可在市场上自由兑换成其他货币。
当然，能再国际范围内行使货币职能的货币是那些再国际贸易中占较大份额、经济实力较强国家的货币。
（2）不兑现信用货币在国际间执行货币职能是具有不稳定性，相对而言，目前以几个国家的不兑现信用货币充当国际货币，则容易出现不稳定状态。
自考金融理论与实务章节复习重点
信用活动中的资金 （ 4） 票据抵押（持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行
为） （四）我国商业信用的发展（规模偏小、范围狭窄、失信欺诈严重、管理效率
低下） 二、银行信用
（一）银行信用的含义与特点 银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。 ★特点： 1、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银 行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金， 又通过发放贷款的方式将其 贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。 2、银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。 3、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量 和期限上的多样化需求。 （二）★银行信用与商业信用的关系 1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 2、银行信用克服了商业信用的局限性。 3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。 （三）我国银行信用的发展（银行信用在我国一直居于主导地位） 三、国家信用 （一）国家信用的含义 以政府作为债权人或者债务人的信用。 （二）国家信用工具 1、中央政府债券（国债） 短期国债（国库券） ： 1 年或者 1 年以 赊销（工商企业对消费者个人以商品赊 销的方式提供的短期信用） 、分期付款（消费者
金融理论与实务总结
第一章货币与货币制度1、.社会分工和私有制的出现使们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。
2、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。
3、等价交换原则是商品交换的基本原则。
4、价值形式经历了简单价值形式、扩大的价值形式、一般等价形式和货币形式的发展历程。
5、世界上最早的货币是实物货币。
经历了实物货币→金属货币→信用货币6、贝我国最早的货币。
7、实物货币的缺点:不易于分割、不易保管、携带不便。
8、我国最古老的金属铸币是铜铸币。
9、西方金属铸币的典型形式是银元。
10、实物货币与金属货币都属于商品货币，商品货币是足值货币。
11、足值货币的特点：价值比较稳定、能够为商品的生产和交换提供一个稳定的货币环境，有利于商品生产和交换的发展。
12、我国是世界上使用纸币最早的国家。
13、银行结算具有快速、安全、方便的优点。
14、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
15、马克思将货币职能概括为价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
16、西方学者将货币职能概括为：交易媒介、计算的单位和价值的贮藏。
17、我国的黄达教授也将货币职能概括为：赋予交易对象以价格形态、购买和支付手段、积累和保存价值的手段。
18、李健教授则将货币职能概括为：交易媒介与价值贮藏。
19、以货币作为计价单位使得商品和劳务的价值表现简单明了。
20、起媒介作用的货币被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
流通手段：货币充当商品交换媒介的职能21、货币的财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
22、以货币形式贮藏财富的最大缺点是收益较低。
最大优势是高安全性。
23、货币概念：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定的充当一般等价物，充当商品交换媒介。
24、货币制度的构成要素：A规定货币材料B规定货币单位C规定流通中货币的种类D规定货币的法定支付能力E规定货币的铸造或发行25、国家货币制度大致经历了银本位制、金银本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度。
金融理论与实务重点知识
金融理论与实务重点知识26.消费信用答:消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
27.政府债券答:政府债券是指由中央政府和地方政府发行的债券 它以政府的信誉作保证 因而通常无需抵押品 其风险在各种债券中是最低的 利率水平也低于金融债券和企业债券28.开放式基金答 开放式基金是指基金可以无限地向投资者追加发行基金份额 并且随时准备赎回发行在外的基金份额 因此基金份额总数是不固定的。
29.再保险保险人将其承担的保险业务 以承保形式 部分转移给保险人的 为再保险30.通货膨胀答 一般来说 理论界对于通货膨胀问题通常做如下定义 通货膨胀是指在纸币流通的条件下由于货币供给过多而引发货币贬值 物价全面、持续上涨的货币现象。
四、计算题(本大题共2小题，每小题6分，共12分)3l.设某商业银行吸收到3000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额12000万元。
若法定存款准备金率与超额存款准备金率之和为20%，请计算现金漏损率。
答 K=12000/3000=4 C=1/k-r-e=0.25-0.2=0.0532.2010年1月1日，某人在中国建设银行存入一年期定期存款20万元，若一年期定期存款年利率为2.25%，单利计息，请计算此人存满一年可得的利息额。
若2010年通货膨胀率为3.3%，请计算此人此笔存款的实际收益率。
答 200000×2.25%=4500元r=2.25%-3.3%=-1.03五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）33.简述金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象。
答 金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象 两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时 市场价格偏高的货币 良币 就会被市场价格偏低的货币 劣币 排斥 在价值规律的作用下 良币退出流通进入贮藏 而劣币充斥市场。
金融理论与实务(00150)考核知识点整理汇总(速记版)
金融理论与实务（00150）考核知识点整理汇总（速记版）1．实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），是一种纸质货币。
3．存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。
在这个过程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
4．电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
5．货币的财富贮藏职能：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
6．无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。
7．有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
8．主币：又称本位币，是一个国家流通中的基本通货。
主币的最小规格是1个货币单位，如1美元、1英镑、1元人民币。
9．辅币：是指1个货币单位以下的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种，如我国人民币的1分、2分、5分、1角、2角、5角等，主要用于商品交易中不足1个货币单位的小额货币支付。
10．直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资。
11．间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
12．信用风险：指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
13．商业信用：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
14．商业票据：是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
15．商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。
金融理论与实务复习资料
1货币的形态经历了哪些阶段？2历史上最早出现的货币形态是什么？3自偿性贷款的经营管理理论是什么理论？4什么是信用货币？5需要承兑的商业票据是哪种？6金融市场的功能有哪些？7什么叫活期存款？8商业银行贷款的定价方法包括哪些？9保险合同的客体是指什么？10直接融资的优点有哪些？11期权合约卖方可能具有的风险收益特征是？12是什么中间业务是什么？13我国M0层次的货币包括哪些?14资金信托与银行存款业务的差异体现在？15什么是回购市场？16利用外商直接投资的优点有哪些？17西方发达国家目前普遍实行什么汇率制度？18美国的中央银行制度属于哪种类型？19利用外资的主要形式有哪些？20信托按信托关系建立的依据不同可分为哪几种？21从外部组织形式看，全球商业银行的类型有哪些？22货币购买力与物价水平的关系?23在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货币需要量将会发生什么样的变化？24商业银行的经营原则有哪些？25马克思认为正常情况下的利率水平应介于什么水平？26交通工具是否属于动产信托标的物？27什么是外国债券？28如何指标通货膨胀？29包含通货膨胀补偿因素在内的利率有哪些？30什么是金融证券化？31作用力度最大的货币政策工具是什么？32基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是哪种基金？33基础货币包括哪些种类？34融资性租赁的基本性质是什么？35我国所规定的外汇中，股票和息票属于哪种类型？36我国M1层次的货币供给口径是什么？37银行信用是什么？38在我国银行业中,第一家民营银行是哪家？39商业银行证券投资的主要目的有哪些？40交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是什么合约？41贵金属货币流通时一般不会产生通货膨胀，因为它们具有什么职能？42保险中的近因是指什么？43为商业银行提供流动性管理的市场是什么市场？44哪些利率可以发挥基准利率作用？45因房地产投资过热引起的通货膨胀属于那种类型？46基础分析法的理论基础是什么？47利息的本质是什么？48投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为什么？49保险合同的要素有哪些？50衍生金融工具市场一般被列入哪种市场？511994年1月1日我国外汇管理体制改革的主要内容有哪些？52什么是定期储蓄？53狭义的金融市场就是什么？54由债权人开出命令债务人按期付款的票据是什么汇票？55商业银行所持国债被称为法定准备之中的什么？56我国M1层次的货币有哪些？57从事证券市场投融资业务的基本原则是什么？58减轻一国货币升值压力可采用的政策是什么？59能够创造存款货币的是什么银行？60目前我国的同业拆借市场利率属于哪种？61出口信贷的定义及特点？62《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为什么？63按信托关系建立的依据不同可将信托分为哪几种信托？64商业票据包括哪几种？65国际收支的具体内容是什么？66什么是信托？67道路、桥梁、码头属于企业财产保险的什么财产？68社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响什么的变化？69从法律意义上来说，保险是一种什么行为？70有哪些股票定价方法？最常用的是什么71什么是欧洲债券？72经济体制改革之后,我国银行业中第一家股票上市公司是什么银行？73金本位制下汇价决定的基本依据是什么74国家信用是什么？75《中华人民共和国外汇管理条例》中规定的外汇包括哪些？76间接融资的优点有哪些？77在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是什么？78投资基金的特点有哪些？79我国从1993年以后定期储蓄存款利率怎样改动？80我国中央银行基准利率哪些种类？81影响企业还款能力的第一来源有哪些？82什么是通货膨胀？83投资者可以利用期货合约干什么？84商业银行中间业务有哪些？85什么叫公司债券？86狭义的金融市场是指什么？87储蓄存款的作用有哪些？88一般来说，利率上升，债券市场价格怎样变化？89治理通货膨胀的措施有哪些？90目前股票公开发行方式普遍采用的是哪种方式？91商业银行中间业务的种类有哪些？92商业银行的核心资本包括哪些？93什么是租赁？94附息债券的发行价格常采用什么形式发行？95保险的基本原则有哪些？96在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是怎样的？97汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为什么？98中央银行职能具体有哪些？99普通股的主要特点有哪些？100商业银行所持国债被称为法定准备之中的什么准备？101国际收支是什么？102减轻一国货币升值压力可采用的政策是什么？103目前在我国商业银行体系中，地位最为特殊的是哪类银行？104通货膨胀的成因包括哪些？105什么是固定利率？106在资本构成中，股票发行溢价、未分配利润和公积金等属于什么？107我国目前的政策性银行包括哪些？108保险组织经济补偿的首要环节与内容是是什么？109因房地产投资过热引起的通货膨胀属于哪种类型？110什么是抵押？111货币政策中介目标的选择标准包括哪些？112保险合同终止最普遍最基本的原因是什么？113在经常账户中，赔偿和无偿捐赠属于哪个账户？114再保险是什么？115在我国的货币层次中，个人储蓄存款属于哪个层次？116货币政策工具的种类有哪些？如何运用？117我国商业银行对居民储蓄的基本原则是什么？118通货膨胀的度量指标一般有哪些？119什么是基础货币？120国际收支平衡表的主要特点有哪些？121证券活动的三大违法活动是什么？122保险的基本职能是什么？123期权合约如何分类？124货币的职能有哪些？125在现实经济生活中，可能引起汇价波动的因素有哪些？126按外汇交易方式划分，外汇买卖分为？127优惠利率可采用的做法有哪些？128利率总水平的决定和影响因素有哪些？129把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券的行为我们称之为什么？。
金融理论与实务要点
金融理论与实务要点1.在经常账户中，赔偿和无偿捐赠属于（经常转移这个项目而不是属于服务项目中）。
2.没有特定的资产来源提供担保的政府债券是一般责任债券，而不是政府担保债券。
3.中国人民银行成立于1948年不是1950年。
4.我国实行有管理的浮动汇率制度始于1994年而不是1995年。
5.著名而剑桥方程式是Md=KPY交易方程式是MV=PT凯恩斯的需求理论的函数表达式是M=L1（Y）+L2(i)=L（Yi）马克思的货币需求理论表达式是M=PQ/V6.商业银行获得收入最主要的来源是资产业务而不是借款业务。
而负债业务是商业银行的最主要的资金来源，90%以上的资金来源于负债。
7.在大多数西方发达国家，票据市场通常分为商业票据市场和银行承兑汇票市场而不是商业承兑汇票市场。
8.股票期权是指以单一股票作为标的的资产的期权合约，一般是美式期权，而不是期货期权。
按合约的标的资产划分，金融期权可分为股票期权、外汇期权、期货期权；按期权行权时间的不同划分，金融期权可分为欧式期权和美式期权，而股票期权一般是美式期权。
9.利率中可以承担基准利率作用的是同业拆借利率，而不是政策性银行贷款利率。
10.属于现代投资银行的核心业务是风险投资，资产管理，财务顾问，企业并购，衍生品交易。
、11.保险的基本职能是分散风险和补偿损失，而利益保障获得收益不是其基本职能。
12.资本市场上联系筹资者和投资者最为重要的金融中介机构是投资银行而不是商业银行。
13.中国长城资产管理公司接收的是从中国农业银行剥离出来的不良资产，而不是中国农业银行。
1999年我国成立了四家金融资产管理公司。
14.广东发展银行发行了我国第一张真正意义上的符合国际标准的信用卡。
而不是上海浦发银行。
15.商业票据的发行分为直接募集和交易商募集。
而不是间接募集。
16.保险人对被保险人的损失进行补偿的方式使用最多的是现金而不是恢复原状。
17.基础货币属于中央银行的负债项目。
18.我国实行的高度集中的大一统金融机构体系模式的时期是1953年—1978年而不是1949年—1951年。
自考《金融理论与实务》知识点汇总
金融理论与实务资料一、课程概要《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。
该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。
既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。
故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。
第一章货币一、复习思考题1．为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？2．说明货币诸职能的主要特征。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？4．为什说人民币是一种信用货币？5．在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？二、考核知识１．识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币２．领会：a. 为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？b. 贮藏手段职能的特征？c. 货币币值与市场商品价格的关系？d. 人民币制度的基本内容？e. 可自由兑换货币的特点？三、辅导材料：（理解）1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？2．什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？3．什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？第二章信用和融资方式一、复习思考题1．试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？2．如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？3．谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4．分析说明我国信用形式多样化的必然性。
总汇金融理论与实务考点
第一章货币与货币制度第一节货币起源与形式1等价交换原则是商品交换的基本原则2价值形式经历了：简单价值形式；扩大价值形式；一般等价形式；货币形式的发展历程。
3货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
4对货币认识？货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
5货币形式演变（1）商品货币：实物货币金属货币（2）信用货币：纸币银行券存款货币电子货币。
6信用货币：实在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
是不足值货币。
7货币是商品经济发展的产物？答；货币是一个历史范畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的，商品交换的发展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。
货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。
马克思依据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。
第二节货币的职能1交易媒介职能：（1）计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度（2）交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。
（3）支付手段：是货币作为价值的单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
2财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能第三节货币制度1货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定2货币制度的构成要素：规定货币材料；规定货币单位；规定流通中货币的种类（主币和辅币）；规定货币的法定支付能力（有限法偿和无限法偿）；规定货币的铸造或发行。
3劣币驱逐良币现象：两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币就会被市场价格偏低的的货币排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
《金融理论与实务》知识精要点
《金融理论与实务》金融理论与实务名词解释1、货币：含义指固定地充当等价物的特别商品。
特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购置任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
2、信用货币：是指在信用根底上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
3、货币购置力，即指肯定价格水平下购置商品、劳务的能力。
3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格〞。
4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。
7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。
9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已根本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。
10、信用含义：以归还和付息为条件的价值单方面让渡。
特征：归还性、付息性。
11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。
商品的赊销和预付货款是其主要的做法。
最典型的做法是：商品赊销。
12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。
一直是我国最主要的信用形式。
存款和贷款是最根本的形式。
13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方法。
14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。
15、民间信用：即个人信用。
个人之间的直接借贷关系。
16、直接融资指：资金盈余者直接购置资金短缺者的债权或产权的一种融资方法。
17、间接融资指：是银行等金融中介机构，一方面，以债务人的身份将资金盈余者的盈余资金筹集起来，另一方面，又以债权人的身份对资金短缺者提供资金。
银行向资金盈余者X的金融工具主要为各种存款凭证。
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6．简述我国的利率市场化改革的原因和内容？
第四章 金融机构体系
一、复习思考题
1．怎样理解商业银行的职能作用？
2．简述商业银行的组织形式类型？
3．中央银行产生的必要性是什么？中央银行的类型？中央银行的性质？
4．分析各国中央银行如何发挥其各项职能的？
5．政策性金融机构的特点有哪些？性质？
b.各国金融机构体系的构成？我国金融机构体系的构成？
c.我国金融机构体系的建立过程？及我国金融体系改革的三个阶段？
e.商业银行的信用中介职能？支付中介职能？
f.商业银行变货币收入为货币资本的职能？商业银行创造信用流通工具的职能？
g.商业银行的类型及性质？商业银行组织形式的内容？
h.我国商业银行的特点？我国商业银行体系的构成？
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。
b.马克思利率决定理论？
c.传统上，我国利率政策制定的出发点及主要决定因素？
3..应用：
利率水平主要决定因素综述？结合我国的实际情况论述得率水平的主要决定因素？
三、材料
1．简述单利与复利的异同？
2．简述基准利率、一般利率和优惠利率的区别？
3．资金供求状况对利率总水平有何影响？
4．结合我国实际情况简述 汇率对利率总水平的影响？
金融理论与实务知识点汇总
精品汇编资料
《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
2．货币市场的组成及其作用？
第九章 证券市场投融资业务与风险管理
一、思考题
1．持续住处披露制度的基本要求有哪些？有什么意义
2．试列举可供企业选择的融资方式，比较说明在什么情况下以股票融资对最有利？
3．与借款和发行股票相比，企业发行债券的利弊如何？
4．说明信用评级及其在债券投融资中的意义？
5．开放式投资基金和封闭式投资基金有什么区别？公司型投资基金和契约型投资基金的区别？
货币币值汇率： 法定货币 、世界货币和可自由况换货币
２．领会：
a.为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？
b.贮藏手段职能的特征？
c.货币币值与市场商品价格的关系？
d.人民币制度的基本内容？
e.可自由兑换货币的特点？
三、材料：（理解）
1．如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？
2．什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？
6．如何全面认识投资基金的收益和风险？（构成、意义）
7．分析说明我国证券投资基金发展的积极意义？ 阐述在我国发展风险投资基金的重要意义？
8．分析说明衍生金融工具在风险管理中的主要作用？
二、考核知识：
１．识记： 证券发行、交易的基本原则？
股票、普通股、优先股、/ 筹集设立方式、发起设立方式，上网定价、竞价发行方式、全额预缴款、
２．领会：
a.《巴塞尔协议》对资本有何规定？
b.商业银行存款类资金来源的主要内容？
c.商业银行非存款类资金来源的主要内容？
d.近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？
e.商业银行输储蓄存款的原则是什么？
f.贷款程序包括哪些内容？什么是贷款原则？
g.为什么提取贷款呆账准备金？如何为贷款定价？贴现与贷款存在怎样的关系？
e.国家信用的特点及其积极作用， 国家信用与银行信用的关系？
f.消费信用的基本类型及其经济意义？
g.民间信用的特点及其在我国经济中的地位？
h.阐明我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况？
i.金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响？
应用：
金融证券化对传统的直接融资和间接融资方式的影响？
２．领会：
a.金融市场功能？
b.金融市场的基本要素？
c.发行市场和流通市场的区别与联系？
d.证券发行市场主体的构成？
e.两种场交易系统的利弊比较？
f.传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？
g.货币市场在金融市场中的地位和作用？
h.如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？
三、辅导材料：
1．从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？
二、内容串讲
第一章 货币
一、思考题
1．为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？
2．说明货币诸职能的主要特征。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？
4．为什说人民币是一种信用货币？
5．在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？
二、考核知识
１．识记： 货币、实物货币、金属货币和信用货币； 价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段
i.我国中央银行的职能特点？
j.投资银行在金融体系中的地位和意义？
k.各利基金公司的存在与发展？
l.信托投资公司的主要职能？
m.保险公司在金融体系中的意义？
三、辅助材料：
1．为什么说国有商业银行在我国商业银行体系中占特殊地位？
2．非银行金融机构包括哪些金融组织？
第五章 商业银行业务
一、思考题：
1．说明商业银行的经营原则及相互关系？
4．为什么要有再保险？
5．保险业务管理主要有哪些环节？
二、考核知识：
１．识记： 保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理
２．领会：
a.什么是保险的经济补偿功能？
h.商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？
３．应用：
a.负债管理理论产生的背景如何？
b.现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？
c.我国国有商业银行的资本金状况如何？
d.商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？
e.储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？
三、资料：
1．简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？
比例配售方式、认购证发行方式、储蓄存单发行方式、面值发行、溢价发行 / 系统风险、非系统风险、/ 基础分析法、技术分析法、数量化方法、/ 债券、国家债券、地方政府债券、金融债券、企业债券、外国债券、欧洲债券、附息债券、贴现债券、存款单式债券/ 贴现发行、面值发行、募集发行、竞标发行、销售发行/ 投资基金、增长型基金、收入型基金、收入增长混合基金、指数基金、国际基金货币市场基金/ 风险投资基金 / 风险管理、期权、期货、掉期
１．信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁
２．领会：
a.信托种类划分的意义？信托财产的特征？
b.动产信托的方式和特点？
c.不动产信托的内容和意义？
2．金融市场的均衡价格是如何形成的？
3．全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？
4．流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？
5．发展衍生金融市场有什么积极意义
6．分析说明金融市场深入发展的意义？
二、考核知识：
１．识记： 金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场
d.租凭变形务对经济生活有何意义？
e.融资性租凭诉功能何在？性质？
f.为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点？
g.论述租凭诉性质和特征？
第七章 保险ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一、复习思考题
1．分析保险在现代经济生活中的意义？
2．保险的基本原则及内容是什么？
3．简要说明保险合同的特点？构成要素？194成立198转让与变更？终止？保险市场的组成？
2.辅导材料：
a.试论述直接融资与间接融资的优点及局限性？
b.试论述我国投融资体制的改革、融资方式和结构的发展状况？
第三章 利息和利率
一、思考题
1．应如何认识得利率的本质？
2．说明利率和收益率之间的区别和联系？
3．为什么说利率水平应以平均利润率为上限？
4．利率与汇率的关系如何？在我国当前情况下，利率的制定要不要考虑与汇率政策的协调问题？
3．什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？
第二章 信用和融资方式
一、复习思考题
1．试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？
2．如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？
3．谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路
4．分析说明我国信用形式多样化的必然性。
5．说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。
5．我国利率体系的现状及未来发展方向是什么？
6．我国应如何发挥利率引导资金流向、合理配置资源的作用？