以业务风险防控为核心的全面风险管理体系建设的探索和实践
国有企业如何开展全面风险管理体系建设
国有企业如何开展全面风险管理体系建设国有企业为我国经济社会发展起到了顶梁柱的作用，因此增强国有企业的抗风险能力尤为重要。
自2006年起，国家出台了一系列与风险管理有关的政策，如《中央企业全面风险管理索引》、《关于开展2008年中央企业全面风险管理报告试点工作有关事项通知》、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》等。
此外，近年来为进一步提升国有企业防范、化解重大风险能力，推动国有企业高质量发展，国务院国资委将建立健全“以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系”作为国企改革一项重要工作来推进。
在满足上级单位风险管理体系建设与企业内部控制规范的要求上，国有企业的风险管理还需要符合国资委、财政部、审计署内控规定，探索符合企业自身能力的全面风险管理方案。
因此，正略咨询以Y公司的全面风险管理体系优化案例，详细说明国有企业如何开展全面风险管理体系建设。
一、风险管理现状与面临的问题Y公司是一家以汽车行业为主体业务的央企，公司经过多年的发展已成功上市，但公司的企业风险管理水平仍处于起步阶段，风险管理模式和机制正面临转型。
01、风险组织机构建设方面公司尚未设立专门的风险管理组织，在组织上无法保证风险管理工作的有序开展，对日常公司上下可能出现的风险无法做到有效的监察，同时，公司的风险管理责权体系亟需梳理与明确。
02、风险控制流程方面公司是依据过去的惯例制定业务流程，暂未基于风险与内控的要求将风险管理全面嵌入到流程当中，建成真正有效的控制系统以抵御风险。
03、风险管理制度方面公司还未建立长效的风险管理机制，以至于无法做到风险的事前防控，同时也难以及时向上级单位进行风险传递，将风险带来的损失最小化。
04、风险管理文化方面公司整体的风险意识还稍显薄弱，风险管理的偏好、职责、能力等方面仍有待提升。
二、解决思路正略咨询基于全面的调研诊断，立足于Y公司的上级公司风险管理要求、企业业务特点、管理特色及发展战略，探索符合Y公司自身能力的风险管理方案，提出建立风险管理组织、设计全面风险管理操作流程、建设风险管理长效机制的优化思路，走具有自身特色的风险管理之路。
中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》(中纪发〔2011〕42号)
关于加强廉政风险防控的指导意见中纪发, 2011? 42 号近年来，各地区各部门按照党中央，国务院的部署和要求，在开展廉政风险防控方面大胆探索，取得了积极进展，实践表明，将风险管理理论和现代质量管理方法引入反腐倡廉建设，加强廉政风险防控，是构建惩治和预防体系的重要举措，是规范权力运行、建设法治政府的客观要求，是促进干部队伍作风建设的现实需要，是推进预防腐败工作的有力抓手。
为进一步规范和深化廉政风险防控工作，现提出如下指导意见。
一、指导思想、工作原则和目标要求1、指导思想。
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作的科学化、制度化和规范化水平。
2．工作原则。
坚持围绕中心，把加强廉政风险防控与经济社会发展、党的建设特别是反腐倡廉建设结合起来，融入业务工作和管理流程之中，实现廉政风险防控与各项工作相互促进、协调发展；坚持系统治理，用系统的思维、统筹的观念、科学的方法推进工作，拓展从源头上防治腐败工作领域；坚持改革创新，尊重基层和群众的首创精神，勇于实践，探索惩治和预防腐败的新思路、新办法、新途径；坚持因地制宜，针对不同地区、不同部门、不同岗位特点，合理确定工作目标、任务，方法、步骤，加强分类指导，实行分类管理，循序渐进，积极稳妥。
3．目标要求。
以腐败易发多发的领域和部位为重点，逐步建立覆盖党的机关、行政机关和国有企业、事业单位的廉政风险防控机制；在充分实践的基础上，使廉政风险防控机制运行顺畅，制度配套完善、执行有力，预防腐败成效明显提高，在惩治和预防腐败体系建设中发挥重要作用。
二、方法步骤和主要内容：4．依法规范职权。
新兴产业风险防控体系建设探索与实践——以江苏思极为例
新兴产业风险防控体系建设探索与实践———以江苏思极为例荫吴琼揖摘要铱电力新兴产业在孵化创新尧加速发展的同时袁不可避免地面临各类不确定风险袁须不断建立健全与新兴产业战略要求尧发展需求相协调的风险防控模式遥本文以电力新兴产业单位江苏思极科技服务有限公司为研究对象袁在梳理清晰其新兴业务内容和发展路径的基础上袁分析市场尧运营尧技术等方面潜在风险袁以及风险防控方面存在的问题和挑战袁并基于业务实践探索归纳出风险评估尧风险监测尧风险应对的实施路径袁助力破解新兴业务风险防控难题袁保障战略新兴产业的稳定发展与高效运行遥揖关键词铱电力新兴产业新兴业务风险分析风险防控一尧引言战略性新兴产业作为新一轮科技革命和产业变革的方向袁是培育发展新动能尧获取未来竞争新优势的关键领域遥国家自2010年起陆续出台叶关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定曳叶野十三五冶国家战略性新兴产业发展规划曳叶关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见曳袁提出要扩大战略性新兴产业投资袁培育壮大新的增长点增长极袁推动经济高质量发展遥国家电网公司作为特大型中央骨干企业袁积极贯彻中央产业发展的战略部署袁在2020年年中工作会议明确提出袁聚焦能源转型新业务尧能源数字新产品尧能源平台新服务野三大方向冶发展壮大新兴产业袁并在野一体四翼冶渊野一体冶是电网业务曰野四翼冶是金融业务尧国际业务尧支撑产业和战略性新兴产业冤发展布局中提出大力发展战略性新兴产业袁推进综合能源服务尧电动汽车服务尧基础资源共享运营服务尧智能装备应用等规模发展袁不断培育新的增长动能遥江苏思极科技服务有限公司渊简称野江苏思极冶冤作为国网公司战略性新兴产业的试点单位袁是开展商业模式创新业务的典型代表袁其致力于响应野数字中国冶野5G新基建冶等国家战略实施对电力基础资源共建共享的需求袁在确保电网安全运行的前提下袁通过电力杆塔及通信缆路共享复用尧通信基站及数据中心建设与运营袁推动电力基础资源与社会通信领域跨行业资源共享袁支撑5G建设尧提升算力服务袁在实现电网资产保值增值尧有效节约社会资源的同时袁为构建开放共享的市场新生态提供助力遥但目前这一新兴业务仍处于初步发展阶段袁如何合理利用当前电力基础设施的存量资源创造效益钥建设过程中可能存在哪些风险钥如何高效提升风险防控水平和管理能力钥这些问题都成为当前研究的重点遥对此袁本文以江苏思极为案例研究对象袁解析其业务特点和发展过程中的潜在问题袁提出风险防控的策略路径袁为推进新兴业务高效运营和稳定发展提供重要保障遥二尧电力新兴产业的业务发展路径及潜在风险渊一冤电力新兴产业的业务发展路径江苏思极作为电力新兴产业单位袁在广泛开展政策和市场调研的基础上袁秉持开放共享理念袁按照野逐步探索尧稳步推进冶的思路布局业务发展路径袁基于成熟度袁将业务分为基础性尧拓展性和探索性三大类遥基础性业务主要定位于野电力基础资源专业化共享冶袁即以参与数字新基建为切入口袁加强自身专业能力和资质建设袁依托电力基础设施在通信领域的优势袁面向通信运营商尧互联网企业等提供电力基础资源专业化尧市场化共享服务袁如5G基站挂载尧通信通道租赁尧通信链路租赁等服务袁以期通过资源高效复用袁节约土地尧管道尧线路等各类资源投入袁降低5G新基建建设部署成本曰拓展性业务主要聚焦于野新兴业态规模化发展冶袁即以打造枢纽型运营主体为目标袁整合闲置房产尧仓储尧变压器尧实验室等各种传统资源袁扩大可共享运营的基础资源范围袁如配电站房尧营业厅等站址空余房屋资源租赁袁主变备用容量租赁等袁不断创新业务发展新模式袁盘活电力企业资源尧促进相关行业快速发展曰探索性业务则旨在野支撑电网数字化转型冶袁基于对新领域尧新行业和新利润增长点的关注和洞察袁在依法合规的前提下创新探索开展跨界业务袁如野5G+北斗服务冶袁即依托已建成的北斗地面增强站袁为政府尧公安尧交通尧水利等提供厘米级高精度定位遥充分发挥5G高带宽尧低时延尧广连接的技术优势袁定制电力行业标准切片袁探索智能分布式配电自动化尧毫秒级电网负荷控制尧用电信息采集尧电网智能运检等应用遥通过相关新兴业务的布局发展袁打造成为新型数字基础设施建设者尧省域电力基础资源市场化运营主体以及野一体两翼生态圈冶的重要增长极遥渊二冤电力新兴产业发展的潜在风险1.高动态可变性包含的市场风险遥战略性新兴产业具有广阔的市场前景袁但同时也存在产业环境复杂多变尧产品升级迅速迭代尧配套政策不够完善等高动态可变性特征遥江苏思极作为新兴运营主体袁容易出现对环境认知滞后尧对市场预判不足尧与市场需求脱节等市场风险遥同时袁资源共享运营的关键点之一就是在合规尧安全的基础上保证供需匹配和动态均衡袁头部互联网企业与运营商一般都倾向于在城市核心区域寻求更广阔的站址资源袁但电力变电站尧电力杆塔尧通信网络机房等基础设施富余资源分布不均袁可用于共享的资源较多分布在郊区袁难以满足互联网公司尧运营商集中部署的需求袁存在现有富余资源与客户需求匹配度不高的市场风险遥2.快节奏探索性包含的运营风险遥企业的很多经验都需要持续摸索袁在实践中不断总结和革新袁新兴产业单位由于其业态新尧发展快袁直面诸多不确定性袁客观存在野业务待聚焦尧能力待提升尧体系待完善冶等问题遥在前端容易出现产品定位不清晰尧经营决策不全面尧策略调整不及时袁造成盈利不及预期尧盲目规模扩张尧项目投资失败等风险曰在运营管理过程中袁可能存在项目设计尧施工进度迟滞尧未按期交付尧成本管控不足尧施工质量不能满足用户要求的过程管控和合同履约风险曰在项目交付后袁也可能存在因维护不及时或服务品质不达标袁造成用户流失或被市场逐步淘汰的风险遥3.强先导创新性包含的技术风险遥战略性新兴产业具有较强的发展先导性和技术创新性袁没有确定的业务模式和技术路线可跟随袁技术的市场用途和市场需求难以把握尧一种技术可能被另一种技术快速替代尧技术成果转换和规模扩张过程复杂遥江苏思极新兴业务开展需要根据客户需求袁对电力杆塔尧变电站尧电缆管沟等电力基础设施进行二次建设或改造袁但这一过程的设计尧建设方案与传统电力设施建设相比有较大区别袁且大多缺乏明确的标准规范文件支撑袁易出现因设备或技术选型落后尧关键技术缺失而造成项目质量偏低进而影响电网安全运行等风险遥此外建设过程还可能涉及国家相关电磁辐射尧噪音等生态环境要求袁需要不断跟踪行业监管要求袁保持技术敏锐度袁防止技术不达标的风险遥渊三冤电力新兴产业单位风险防控面临的问题与挑战1.风险防控工作缺乏统一规划遥新兴产业单位往往员工数量不足尧机构设置简单袁一定程度上存在重业务发展指标尧轻风险防控的现象袁风险意识不强袁对于新模式尧新业务的发展和复杂变化的经济业务事项袁未能及时完善内控制度和流程规范袁风险管理呈现出运动式和散点式的特征袁缺乏系统性的思考和统一性的布局遥2.新兴业务风险未系统识别遥新兴产业单位面临着较大的市场尧运营尧技术等方面潜在风险袁但大部分未适应其新兴业务特点袁对不同于传统业务类型的风险进行有效识别尧分析和应对袁未通过流程和机制将风险管理要求覆盖至生产经营管理的各领域尧各环节袁落实到各部门尧各级企业和全体员工袁贯穿于决策尧执行尧监督等全过程遥3.风险管理未形成有效闭环遥新兴业务的蓬勃发展有效延伸了产业链袁但新兴产业单位尚未健全风险导向的全业务运营能力袁在与多方合作日趋广泛和深入尧业务控制环节越来越多等情形下袁风险管理未形成有效闭环袁可能存在未开展风险评估或风险评估不到位尧风险责任落实相对不明确尧重大风险防控机制缺失尧重点业务内控约束力不足尧监督评价与考核机制不健全等问题遥三尧电力新兴产业发展的风险防控策略新兴业务拓展与风险防控之间是辩证统一的袁要实现新兴业务稳定增长和健康可持续发展袁一方面要坚持目标引领袁破除新兴业务发展壁垒袁另一方面更要坚持风险导向袁落实风险管控措施袁切实为新兴产业高质量发展保驾护航遥对此袁江苏思极在理清新兴产业发展潜在风险和问题的基础上袁系统开展新兴产业发展风险防控的顶层设计袁针对性提出夯实组织制度基础尧建立统一风险信息库尧完善风险监测及应对策略等风险防控措施遥渊一冤强化整体设计袁统筹完善风险防控体系基础1.完善风控组织遥层级清晰尧高效运行的风险管理组织是开展风险防控的基础袁可与企业内部控制形成互补优势遥基于此袁江苏思极采用野省本部+地市分公司冶的运营方式袁成立三级风险管理机构遥第一层为公司风险管理委员会袁为风险管理的常务决策机构袁负责在目标层面通过明确风险偏好和确定指标边界来确定公司的风险态度袁并在公司顶层规划和经营方针中嵌入风险防范的要求袁如明确电力基础资源共享应避免直接租赁袁需附加增值服务袁规避同质化低价竞争的方向要求曰第二层为风控办与各专业管理部门的联动袁建设风险防控制度与评价标准袁及时优化内控制度和流程规范袁将风控要求融入公司管理和业务流程袁如编制可研尧设计尧施工尧运维全过程管控实施办法袁并全面参与到风险信息识别和风险应对措施制定的过程中袁提升风险管控水平和应急响应速度曰第三层是各业务中心和公司下属各地市分公司袁具体执行各项风险管控要求和措施遥通过各层级联动形成逐级把关尧分类控制的风险组织架构袁强化风险管理的专业融合性袁筑牢风险防线袁依托有限的风险组织和资源实现风险防控有决策尧有统筹尧有归口尧有落实遥2.健全制度规范遥以电力传统业务风险防控相关制度和经验为基础袁结合国家对基础资源共享运营等新兴业务的方针政策尧国网公司新兴产业经营要求和企业新兴业务发展实际袁持续落实建章立制尧建立健全风控指引袁分业务领域明确管理目标尧风险管控节点和风险应对措施等袁明晰各重点岗位职责内容与管理要求袁加强涵盖各关键节点的业务全流程安全尧质量尧进度尧成本等管理袁推进各业务领域风险精准有效管控遥同时袁明确新兴业务风险管理组织机构的权利和义务袁确保其在涉及重大业务风险的决策中拥有话语权和干涉力袁保障风险管理工作能够顺利开展遥建立野业务谁主管尧风控谁负责冶的全员风控责任制袁通过岗位流程手册将风险管理要求协同植入岗位职责袁以机制明确管理人员及各岗位人员的风控职责袁以流程来规范和督促全员职责的有效落实遥以野三个确保冶渊确保不发生系统性重大风险尧确保一般风险得到有效防控尧确保问题隐患得到有效治理冤为目标袁制定叶公司年度风险管理与内部控制工作计划与安排曳袁强化管理预判尧设计防控措施袁并建立野风险管理报告冶机制袁实现对重大风险事件快速反应尧及时汇报尧精准管控尧稳妥处置的管理标准袁密切跟踪风险变化尧及时优化调整策略遥3.育深风控意识遥将风险管理内容与企业文化建设相结合袁提高领导干部的责任意识尧法律意识尧风险管控意识袁提升基层员工对风险管理工作的重视袁促进建立系统尧规范尧高效的风险管理机制遥将风险管理内容与公司业务要求相结合袁促进风险管理内容逐步落实到公司经营发展每个环节袁如通过业财链路贯通和收支过程管控等手段袁将财务与合规风险等管理要求往前端渗透遥强化风控培训袁在年度全面风险管理与内部控制工作计划安排中明确培训计划袁结合自媒体尧宣传画报等手段袁培育风险防范意识尧培训风险识别评估的方法策略袁并将风控培训工作与风险排查治理尧风控监督评价等工作融合开展袁提高员工对风险的敏感度和应对能力遥开展风险预案及防范演练袁让员工在真实业务场景下学习风险管理技能袁提高员工预防风险尧应对风险的能力袁保障公司风控管理目标的实现遥搭建并持续丰富新兴业务风险典型案例库袁针对性地对案例进行分析和解读袁发挥野风险防控词典冶作用袁以案例促改进尧以经验促提升袁启示全员及时总结经验教训袁加强风险管理遥渊二冤持续动态分析袁系统构建统一风险信息库各类市场尧经营尧技术等风险都不是单独存在且一成不变的袁所以在风险识别的过程中需要不断根据已知的风险以及各风险间的交叉影响关系预测衍生风险发生的可能性袁并对风险类别尧严重程度和防控策略进行提前布局遥1.规范开展风险评估遥不同类别尧不同性质风险的影响程度存在较大差异袁故在开展风险管控时不能野一刀切冶的处理袁需结合业务实际及影响程度尧范围进行规范化评估遥对此袁江苏思极建立一套涵盖风险发生可能性尧风险重要性和风险级别判定的评估体系遥由于新兴业务的风险指标多尧领域跨度大袁构建模糊数学模型等开展风险评估难度大且准确性难以保证袁故采用专家打分法和风险评估调查问卷的方式开展风险发生可能性和风险重要性评估遥具体成立风险评估调查柔性专班袁以柔性组织定期动态开展风险评估调查问卷工作袁结合内外部环境袁列示各通用风险及新兴业务领域风险进行评估袁依据评估准则从风险发生可能性和影响程度两个维度进行定量和定性评价遥其中袁风险重要性是根据风险影响程度的类型进行判断袁包括直接经济损失尧企业社会形象尧日常运行影响尧目标指标影响等袁分别设定分值标准遥风险级别判定是依据综合损失度和可能性风险值袁结合评估得分自动计算每个风险的等级值袁按高尧中尧低三个严重程度确定风险等级袁并通过绘制热力图的形式予以展现袁用不同颜色来区分风险的重要性袁识别重大风险袁并为针对性拟定风险策略和具体应对措施提供参考遥如针对基础资源共享运营业务袁共确定严重程度为高的风险1项袁严重程度为中的风险11项袁严重程度为低的风险7项遥同时袁明确不同类别的风险评估发起时点袁明确动态评估的时间节点遥2.动态建立风险信息库遥在风险动态识别和评估的基础上动态构建风险信息库袁即根据风险分类收集汇总各新兴业务及各下属单位风险信息袁细化描述各风险字段袁按风险类别尧严重程度尧风险描述尧防控策略等结构进行布局袁并增加风险对应的部门尧业务尧项目尧风险责任人等相关信息袁满足多维度风险管理与多口径风险信息统计分析要求袁推进风险信息共享袁为识别风险尧控制风险尧管理风险提供指引遥在风险信息库的构建过程中袁将风险间的相互关系进行梳理袁通过野前置关联风险冶野后置关联风险冶描述风险之间的相互影响袁支持风险因素分析与风险关联分析曰将风险与目标指标尧决策事项的关系进行对应袁设置野影响目标指标冶袁描述风险对战略目标与绩效指标的影响袁实现风险信息关联到指标变动与管理决策曰同时袁基于风险管理执行的视角袁将风险分解到流程步骤袁将风险管理信息库与内部控制体系更紧密地衔接袁将风险信息对接到经营管理要素和内部控制流程环节袁对应到部门和工作岗位袁解决风险与业务整合问题遥渊三冤强化风险监测袁协同制定风险应对策略1.建立风险监测预警机制遥基于风险分类目录进一步细化风险监测和预警袁包括风险因素监测与风险点监测等遥风险因素监测是针对风险因素变动情况进行监测袁风险点监测是对具体风险点或疑似风险发生进行监测袁同时采用统计分析和数据挖掘等技术开展风险辅助分析遥结合财务尧业务信息系统的功能建设与应用袁逐步建立相关风险因素与风险点监测规则袁加强重点领域尧重要风险预警监测和联防联控遥如对于已确认收入项目成本结算不及时尧分公司业务不均衡尧营收确认不均衡尧资产负债率偏高尧项目投资高于可研投资单价等风险内容袁梳理建立指标体系渊内置阈值等设置冤和指标数据库袁并从国资委监管要求尧审计要求尧衡量直接性尧数据更新及时性尧计量复杂度和数据获取难度等几个维度筛选判断袁从指标库中选取主要监控指标和次要指标袁赋予不同的权重袁强化风险监测的重要性原则遥此外袁系统获取各单位指标目标数据尧目标容限数据尧执行数据袁通过设计风险指标公式尧指标类型尧监控频率等要素袁开展风险因素的监测与预警表1制定风险应对策略渊示例冤展示袁实现对不同风险的量化计算尧直观展示尧动态监测和源头追溯遥尤其对于市场类数据袁可实现按日监测和计量袁有效提高风险防范的前瞻性遥同时根据风险监测数据对监测单位画像袁精准反映特定主体的风险管理质效袁充分发挥风险管理的价值应用遥2.协同联动开展风险应对遥基于风险评估报告袁结合不同新兴业务特点确定风险偏好袁根据企业风险承受能力对不同领域的不同等级风险类型袁综合运用风险减轻尧风险转移等方法提出合适的应对策略遥针对不同业务特点确定公司能够承担哪些风险袁明确风险最低限度和不能逾越的最高限度袁并据此界定风险预警线袁从而精准地开展风险应对遥根据风险和收益平衡原则尧各风险在风险图谱上的位置袁再进一步确定风险管理优先顺序袁明确风险管理成本的资金预算和控制风险的组织体系尧人力资源尧应对措施等总体安排遥根据风险应对策略袁针对市场尧运营尧技术等各类风险袁联合财务稽核尧审计尧监察和相关业务部门等制定可实行的风险应对计划袁将风险应对目的尧工作原则尧应对策略尧应对措施和时间安排等要素袁一并纳入应对计划确定遥由风险管理委员会进行审核袁并提供相应的意见和建议遥在明确风险策略基础上袁根据风险管理目标及各新兴业务面临的特定风险和特定条件袁采取适宜方法制定相应可操作的风险应对方案袁协同化解风险难题袁并将主体责任落实到具体的职能部门尧岗位和风险责任人遥对风险应对策略的实施情况进行有效监控袁根据监控结果判断策略的有效性袁对风险应对策略进行动态调整遥根据风险事项的紧急程度袁及时向风险管理部门汇报新风险产生及风险变化等情况袁适应性调整风险应对方案遥四尧结语电力新兴产业由于业态野新冶尧起步野晚冶尧增长野快冶袁在初期不可避免地存在风险防控体系建设不完善尧风险识别评估手段不健全尧风险防控的针对性和实效性不强等问题遥对此袁本文以江苏思极为例袁按照野业务梳理要问题分析要策略制定冶的研究路径袁细化分析其新兴业务发展的路径袁从内外部市场尧政策尧管理要求和项目全生命周期管理阶段等维度梳理潜在的风险点袁分析风险防控存在的问题和挑战袁并基于业务实践探索归纳出新兴产业风险单位风险防控策略袁合理解决组织资源有限和风险不断衍生之间的矛盾遥同时提出在风险信息库的构建过程中袁关注风险之间的关联关系袁识别风险对管理目标和绩效达成的影响袁避免因简单追求增长导致的短期行为尧业务不聚焦等问题袁助力新兴产业单位把握好发展节奏和路径袁夯实好基础袁防控好风险袁实现蓬勃发展遥此外袁在实践应用上述风险防控措施时还需进一步认识到袁风险管控不仅在于前端的风险识别尧风险评估和过程中的策略应对袁更要在后端建立对风险管理决策有效性尧风险管理方案实施情况尧风险处理技术等方面评价和应用机制遥一方面通过数据分析尧量化评估的方式判断风险管理措施的执行度与成功度袁细化分析各环节实际风险管理效益和预计效益的偏差程度袁及时堵塞管理漏洞袁确保风险管理体系的持续改进曰另一方面可将风险管理成效和部门尧员工激励机制相挂钩袁有效提高责任人员积极性和主动性袁提升风控工作遵从性和有效性遥通过野风险识别要风险评估要风险应对要评价应用冶的闭环链路袁筑牢新兴产业风险管控能力和实际应用效果遥姻渊作者单位院江苏思极科技服务有限公司冤要要要要要要要要要要要要要要要参考文献[1]曹贺.关于央企内控监督评价的思考要要要对风险尧内控和合规野三合一冶评价体系构建的分析[J].财政监督袁2021袁(01).[2]国资委援关于印发叶中央企业全面风险管理指引曳的通知[EB/OL].(2006-6-20).. cn/n2588035/n2588320/n2588335/c4258529/con鄄tent.html.[3]王琪袁朱伊丹.新时期电网企业新兴业务风险管控研究[J].企业改革与管理袁2023袁(04).[4]吴安安.电网企业新兴业务发展前景与挑战[J].现代经济信息袁2019袁(18).[5]杨治田袁陈维袁梁萧袁王威袁李润秋.电力基础资源共享运营机制与管理提升[J].现代企业袁2021袁(01).渊本栏目责任编辑院郑洁冤。
浅谈全面风险管理在企业的应用与实践
2014年26期总第765期全面风险管理工作是落实国资委“做强做优中央企业、培育具有国际竞争力的世界一流企业”的必然要求。
企业在系统内部推广和开展全面风险管理工作，必须与企业的生产经营工作相融合，才能为企业实现经营目标提供合理的保证。
以下结合个人在企业风险管理中的应用和实践，谈几点体会和看法：一、全面风险管理的理论和政策依据全面风险管理理论基于COSO 发布新的《企业风险管理整体框架》，随着国资委《中央企业全面风险管理指引》和财政部等五部委《企业内部控制基本规范》的发布，标志着企业风险控制进入了全面风险管理的新时代。
1.理论依据。
风险管理机制随着内部控制的发展不断演进，理论沿袭上大致经历了内部牵制、内部控制制度（两要素）、内部控制结构（三要素）、内部控制整合框架（五要素）、全面风险管理框架（八要素）等五个不同发展阶段。
全面风险管理框架包括四类目标和八个要素。
其中八要素分别是：内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息与沟通和内部监督。
四类目标分别是：战略目标、经营目标、报告目标和合法性目标。
2.政策依据。
正式引入全面风险管理概念是2006年由国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》，要求中央企业根据自身实际情况，建立健全风险管理组织体系，主要包括规范的公司法人治理结构，风险管理职能部门、内部审计部门和法律事务部门以及其他有关职能部门、业务单位的组织领导机构及其职责。
2008年5月，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》。
基本规范自2009年7月1日起先在上市公司范围内施行，鼓励非上市的其他大中型企业执行。
2010年4月26日，财政部等五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》。
2012年5月，国资委和财政部联合印发国资发评价[2012]68号文，对加快构建中央企业内部控制体系做出明确要求，要求各中央企业按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的的要求，建立规范、完善的内部控制体系。
全面风险防控制度体系建设
Money China 财经界投资理财全面风险防控制度体系建设中国银河证券股份有限公司丽水证券营业部陈淑芬摘要:我国大型企业自从2006年我国发布《中央企业全面风险管理指引》，就陆续开展了全面风险管理体系建设，一直到现在，我国的风险防控制度体系建设中取得了显著的效果。
但是，企业的良性发展需要建设全面的风险管理管理体系，在这个基础上还要加快法律风险防控体系建设。
并完善法律风险防控体系有效落实与实施。
关键词:风险防控法律风险防控体系建设一、前言目前来说，企业风险管理工作正在建立规范，主要为提高管理经营水平和实现公司总体战略经营目标。
在当今经济不断发展的情况下，商业环境也愈加复杂，每个企业都面临着诸多不确定的风险因素，除了不可预知的意外造成的损失，还会有因为错误判断而出现的战略风险、财务风险、法律风险等等。
企业在面对这些风险的时候，要实现其可持续发展目标。
这不仅要关注个别的风险，更需要全面了解和掌控对其进行全面管理，这是企业在目前的市场经济生存发展的必要条件。
二、目前企业的风险防控情况企业的安全风险管理主要从规避安全风险入手，要落实安全生产责任制，把责任落实到个人，通过这种制度提升个人责任感。
建立健全工作机制，在企业内严格要求员工，通过隐患排查，整改公司制度，不断完善企业的风险防控制度，以确保企业的稳定发展。
(一)风险管理主要贯彻方针企业往往最重视资金的风险管理，资金的流动性强，出错的可能性更大，因此需要更加完善的风险控制体系。
这项工作涉及到资金在流动中经历的各个环节，从审批环节到最终的票据印章都需要严格控制在多个关键点上。
为了资金安全与规范管理，提高资金使用率，公司应该制定相关规范制度，对资金的收支、支付要求，和审批程序有明确规定，对资金管理严格规范流程，争取在风险形成初期就及时遏制。
同时要对风险事件进行分类整理，对重要性进行排序，提前为风险管理准备应对策略。
另一方面，以建筑行业为例，企业在安全生产的同时，也要注重环保，响应国家号召，严格按照国家法律法规要求。
全面风险防控制度体系建设
Money China 财经界投资理财全面风险防控制度体系建设中国银河证券股份有限公司丽水证券营业部陈淑芬摘要:我国大型企业自从2006年我国发布《中央企业全面风险管理指引》，就陆续开展了全面风险管理体系建设，一直到现在，我国的风险防控制度体系建设中取得了显著的效果。
但是，企业的良性发展需要建设全面的风险管理管理体系，在这个基础上还要加快法律风险防控体系建设。
并完善法律风险防控体系有效落实与实施。
关键词:风险防控法律风险防控体系建设一、前言目前来说，企业风险管理工作正在建立规范，主要为提高管理经营水平和实现公司总体战略经营目标。
在当今经济不断发展的情况下，商业环境也愈加复杂，每个企业都面临着诸多不确定的风险因素，除了不可预知的意外造成的损失，还会有因为错误判断而出现的战略风险、财务风险、法律风险等等。
企业在面对这些风险的时候，要实现其可持续发展目标。
这不仅要关注个别的风险，更需要全面了解和掌控对其进行全面管理，这是企业在目前的市场经济生存发展的必要条件。
二、目前企业的风险防控情况企业的安全风险管理主要从规避安全风险入手，要落实安全生产责任制，把责任落实到个人，通过这种制度提升个人责任感。
建立健全工作机制，在企业内严格要求员工，通过隐患排查，整改公司制度，不断完善企业的风险防控制度，以确保企业的稳定发展。
(一)风险管理主要贯彻方针企业往往最重视资金的风险管理，资金的流动性强，出错的可能性更大，因此需要更加完善的风险控制体系。
这项工作涉及到资金在流动中经历的各个环节，从审批环节到最终的票据印章都需要严格控制在多个关键点上。
为了资金安全与规范管理，提高资金使用率，公司应该制定相关规范制度，对资金的收支、支付要求，和审批程序有明确规定，对资金管理严格规范流程，争取在风险形成初期就及时遏制。
同时要对风险事件进行分类整理，对重要性进行排序，提前为风险管理准备应对策略。
另一方面，以建筑行业为例，企业在安全生产的同时，也要注重环保，响应国家号召，严格按照国家法律法规要求。
全员、全面、全过程风险管理
实务•案例丨PRACTICE&CASE全员、全而、全过程风险管理中国石化中原油田普光分公司以内部控制、风险管理、业务流程相融合的风险矩阵管控为核心，以风险识别应对、融合管控、现场监督及预警为抓手，构建"全员、全面、全过程”的风险管理体系。
文/孙泽峰吕旭东关键词：中原油田普光分公司全员全面全过程风险管理风险预警中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司（简称公司）将全面风险管理工作融入生产经营各个方面，构建起“全员、全面、全过程”的企业风险管理体系。
一、“三到位”“四划分”，建立“五位一体”监督体系1.按照“三到位、四划分”原则，建立内控、审计、监察、稽核、法律“五位一体”风险监督体系。
“三到位”即组织人员到位、管理协调到位、合力监督到位。
组织人员到位：将内控、审计、监察、法律合同、财务稽核等业务整合，成立风险管理部，全面负责风险管控业务；协调管理到位：协调各专业人员参与每一次专项检査，全方位、多角度审视问题；合力监督到位：发挥监督体系优势，加强对生产经营活动过程监督，共同分析原因并提出整改意见。
"四划分"就是将风险管控体系划分为制度、业务、监督、追责四个层面。
制度层主要是将法律规章、内控制度、财务制度等规定固化为风险管控标准，使业务执行人员明晰各类管理制度，实现“制度宣贯到位”；业务层是指生产运行、安全管理、财务管理等人员在业务执行过程中，根据制度层提供的风险清单及制度标准，及时规范业务运作并预知风险，实现“业务执行到位”；监督层主要是借助审计、经营稽核、效能监察、合法性审査等手段监督业务层面的运行.实现“监督督导到位”；追责层面建立“问题融合共享机制”，对检査出的问题，及时分析原因，提出整改措施及责任划分，严格整改追责，实现“整改追责到位”。
2.以“全面风险管理”为主线，建立“五位一体”风险管控制度体系。
将风险管理理念融入制度建设、流程优化和生产经营全过程，嵌入公司治理和管控体系；以内控制度为核心，建立内部控制、业务流程相融合的风险矩阵管控模式，将内控管理体系和内控流程嵌入制度体系；将企业运营中涉及的风险点、关键控制点等固化到风险管控流程中,形成权限控制点、风险点、廉洁点与内控流程节点相结合的风险管控矩阵。
风险防控学习心得体会六篇
风险防控学习心得体会六篇【一】风险防范是银行每时每刻都存在的问题。
作为建行的一员，时刻应该谨记“我的微小疏忽，可能给客户带来很大的麻烦；我的微小失误，都可能给建行带来巨大的损失”。
银行柜员在最前线工作，直接跟客户接触，是风险防范的第一线，如何减少柜面操作风险是柜员们的一项重要工作。
在柜面服务工作中，我也了解到了一些柜面操作风险防范认识不够深刻所带来的问题：一、柜员疏忽大意，处理业务操作不当，造成记账差错。
柜员在办理业务时往往容易一味追求效率，而不认真审核输入内容的准确性。
存在如开户时客户信息录入错误；存款操作成取款，取款操作成存款；定期利率上浮操作错误等一系列业务操作风险。
规避这种风险的有效途径就是柜员在办理业务过程中要熟悉业务知识，在提高效率的同时也必须在思想上做到严谨认真。
二、柜员风险防范意识不强。
如柜员在离开柜台时忘记锁钱、锁章、所单证、锁凭证、锁屏；在帮客户新开户时不仔细核查客户身份，不确定是不是本人就帮其开户；代客户填写单据；客户代他人办业务代理人信息不完善等。
这些都是由于柜员风险防范意识不强所造成的。
或许是一些看似微小的事情，但都有可能产生不必要的法律风险。
提高自身的风险防范意识，合规操作，实则也是柜员的一种自我保护。
以上这些问题都是银行柜员在平时办理业务的过程中所能遇到的，也是我上柜以来所学习到的一些东西。
在很多方面自己还存在许多不足，通过网点的这次风险座谈会，让我深刻体会到必须增强风险防范意识，规范日常业务操作，提高自身的业务技能水平，才能有效的控制以上风险的发生，减少不必要的麻烦，这样才能更好的为客户提供优质的服务，提升建行在客户心中的地位。
同时也只有将风险防范工作落到实处，才能确保建行的各项业务持续、健康的发展。
【二】合规是银行业一项核心的风险管理活动，健全、有效的合规风险管理机制，是实施以风险为本监管的基础，也是健全银行内控体系、提高市场竞争力的基石。
五、六月是我们邮储银行的风险合规月，根据分行开展的“我学习，我合规”为主题的合规教育活动的精神，在分行相关部门的宣传和组织活动下，作为一名普通的信贷人士，我积极、认真的参加了此次学习活动，认真领悟了活动精神，提高了风险防范意识，增强了合规经营的理念，并且明晰了自己以后在岗位中的相关职责和风险注意事项。
业务风险防控的剖析报告
业务风险防控的剖析报告【业务风险防控的剖析报告】引言：风险是商业运作中无法避免的一部分，特别是对于企业而言，业务风险更是长期存在的挑战。
为了保护企业的利益，业务风险防控变得至关重要。
本文将对业务风险防控进行深入剖析，旨在提供高水平、有价值的信息，帮助企业高效应对风险。
1. 什么是业务风险？业务风险是指企业在经营过程中面临的潜在损失或威胁。
这些风险可能来自运营、市场、法律、财务等方面。
在追求利润和增长的企业必须充分认识和管理这些风险，以确保可持续发展。
2. 业务风险的分类在剖析业务风险之前，我们需要对其进行分类，以便更好地理解和防范。
2.1 运营风险运营风险包括生产、供应链、人力资源等方面的风险。
原材料供应链断裂可能导致生产中断，人力资源管理不善可能影响绩效等。
2.2 市场风险市场风险来自市场竞争、需求变化、价格波动等。
企业必须密切关注市场趋势和竞争动态，以确保业务的稳定和增长。
2.3 法律和合规风险法律和合规风险源于法律法规的遵守和合规性的考量。
不符合法律法规可能导致罚款、诉讼等严重后果，因此合规管理对企业来说至关重要。
2.4 财务风险财务风险包括资金管理、财务报告准确性等方面的风险。
企业需要合理管理现金流、降低财务风险，并确保负债和资产的平衡。
3. 业务风险防控措施针对不同类型的业务风险，企业可以采取以下措施进行防控。
3.1 风险管理体系建立完善的风险管理体系可以帮助企业全面识别、评估和管控风险。
这些体系包括风险评估、风险控制、风险监测等。
3.2 制定明确的策略和政策企业应该制定明确的风险防控策略和政策，以确保在遇到风险时能够及时做出正确的决策和行动。
3.3 建立监测和预警机制建立监测和预警机制可以帮助企业及时发现风险信号，并采取相应的措施防范潜在威胁。
3.4 风险转移与保险风险转移和保险是企业应对业务风险的重要手段之一。
将一部分风险通过保险转嫁给保险公司可以减少企业的损失。
结论：业务风险防控是企业管理的核心内容之一。
农业银行苏州分行探索全面风险管理的实践与思考
化 内部 监 督 制 约 。 大 排 查 范 围 、 化 排查 扩 细
环节 、 化排查方法 ， 过 个别谈话 、 众 优 通 群
尹汉城
动延 伸 至 外 汇 、科 技 等八 个 内控 风 险 点 相 对 集 中的 主 要 条 线 。 为此 ， 是 建 立 “ 一 内控 联络员制度” “ 和 内控 联 系行 制 度 ” 配 备 内 。
控 联 络 员 ２ ５ ，确 定 内控 联 系 行 ３ ９名 ４个 ，
了风险管理建设 的新跨越 。随着农业银行 《 全面风险管理体系建设 纲要 》的颁布 ， 标 志着农业银行将加快建设全面风险管理体
点 ，强化信贷准人管理 ，前移信贷风 险关 口。大力实施潜在风 险及低效贷款 主动退
出 ， 续 优 化 用 信 方 式 、 限 、 业 、 户结 持 期 行 客 构 ， 实 推 进 信 贷 结 构 调 整 。按 照 “ 立 分 切 独
务 与 人 并 重 的跨 越 。一 是 加 强 员 Ｔ 队 伍 管 理 强 化 员 ＿ 的 风 险 意识 、 任 意 识 ， 实 Ｔ 责 切 防范 职 务 犯 罪 。积 极 推 行员 丁 违 规 行 为 积 分管理 ， 导和督促员工明确职责边界 ． 引 严 格 遵 守 规 章 制 度 ， 高 各项 制 度 执 行 力 。 提 二
类、 垂直管理 ” 的要求 ， 完善信贷 资产风 险
分类 办 法 ，搭 建 了 由 风 险 管理 部 门 独 立行 使分 类 职 责 的垂 直 管理 体 系 和 风 险 分类 流 程 。 是 细 化操 作风 险管 理 。 操 作 风 险 点 ｊ 将 逐 一 分 解 落 实 到 具 体 操作 层 面 ，突 出 加 大 对 内控 否 决 点 的 监控 ．加 大 内 控 创 建 激 励 考 评 力度 。 面实 施 基 层 单 位 负 责人 、 计 全 会
全面风险管理讲话稿
全面风险管理讲话稿各位同事：大家好！今天，我们聚集在这里，共同探讨和深化对公司全面风险管理的认识与实践。
在当前复杂多变的市场环境下，风险管理已成为企业稳健发展的基石。
因此，我们必须高度重视，不断提升风险管理水平，确保公司健康、可持续发展。
一、全面风险管理的重要性全面风险管理是企业内部控制体系的重要组成部分，它涉及到企业的战略规划、业务运营、财务管理等各个环节。
通过实施全面风险管理，我们能够及时识别、评估、监控和应对各种潜在风险，确保企业战略目标的顺利实现。
在当前经济形势下，市场竞争日益激烈，行业风险不断加剧。
我们必须清醒地认识到，任何忽视风险管理的行为都可能给企业带来严重的后果。
因此，我们必须将全面风险管理作为公司发展的重要战略，贯穿于企业经营管理的全过程。
二、全面风险管理的核心要素全面风险管理包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个核心要素。
首先，风险识别是全面风险管理的起点。
我们要通过深入的市场调研、业务分析等方式，及时发现和识别潜在的风险因素。
其次，风险评估是对识别出的风险进行量化和定性分析，确定风险的性质和严重程度。
这有助于我们更加精准地制定风险应对策略。
再次，风险应对是根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。
这些措施可能包括风险规避、风险降低、风险转移等，旨在将风险控制在可承受范围内。
最后，风险监控是对风险应对措施的执行情况进行持续跟踪和评估，确保风险得到有效控制。
三、加强全面风险管理的措施为了进一步提升公司的全面风险管理水平，我们需要采取以下措施：一是加强风险意识教育。
通过培训、宣传等方式，提高全体员工对风险管理的认识和重视程度，形成全员参与风险管理的良好氛围。
二是完善风险管理制度。
建立健全风险管理制度体系，明确各部门在风险管理中的职责和分工，确保风险管理工作有序开展。
三是强化风险信息系统建设。
利用现代信息技术手段，建立高效的风险信息收集和处理系统，提高风险管理的效率和准确性。
“四个抓手四个着力”抓好内控促发展.doc
“四个抓手四个着力”抓好内控促发展.doc“四个抓手四个着力”抓好内控促发展——抚顺**公司内控与风险管理工作简述2019年，抚顺**公司按照“围绕中心抓内控，抓好内控促发展”的工作思路，以风险、流程、控制为主线，坚持“四个抓手四个着力”，实现了“体系可靠、风险可控、运行可持续”的总体要求，并在提升公司风险防控能力，夯实发展基础上做出了积极的贡献，实现了公司业务经营与内控管理共促进、同发展。
一、2019年工作简述（一）以全面风险管理为抓手，着力增强风险防控能力牢固树立全面风险管理理念，在认真完成2019年公司层面风险评估的基础上，积极向主要业务领域延伸，以确保工程业务“质量、安全、投资、工期”四大目标的全面实现及资金的有效使用为核心，全面推进“千**炼**，百**乙烯”大项目建设风险管理工作，修订完善《抚顺**公司大项目风险管理手册》，重新梳理工程建设指挥部特有业务流程36个；识别风险78项，确认关键控制点44个及相应风险控制文档。
同时，设立安全、质量、投资、财务、采购、工期、竣工验收、舞弊和人力资源等九个风险管理切入点，全面实施重要业务专项风险管控，并采取专项测试的方式对大项目建设风险控制情况进行检查，将检查结果与绩效考核挂钩，奖优罚劣，硬性兑现，为实现有效防止返工浪费、杜绝工程事故和人员合理调配，以及项目日后高质量如期竣工投产提供了体系保障。
（二）以完善体系建设为抓手，着力规范公司管理秩序第一，坚持组织开展内控体系建设向基层单位延伸工作。
根据公司内控体系向基层单位延伸工作总体部署，2019年，公司内控体系向基层单位延伸工作进入全面推广、实施阶段，通过采取“自上而下、自下而上、逐步延伸”的实施方式，以机关专业部门为引领，以公司已经建立起来的内控体系架构为基础，从企业层面、业务活动层面和信息系统三个层面，在已初步完成试点单位内控体系建设工作基础上，全力推进，全年完成7家直属单位内控体系建设工作。
油田企业开展廉洁从业风险防控工作的探索与思考
Ｃ ｈ ｉ ｎ ａ Ｃ ｈ ｅ ｍｉ ｃ ａ ｌ Ｔ ｒ ａ ｄ ｅ
中 国 化 工 贸易
！ ！！ 星
பைடு நூலகம்
油 田企业 开展廉 洁从 业风险防控 工作 的探 索与思考
陈庆侠 万 国兴 陈 江
中石 油华 北油 田第 四采油厂
构建 油 田企业廉政风 险防范机制 ，把风 险防控管理思想 引入党风廉政 建设工 作中 ，在全 体岗位人员范 围 内开展廉 洁从业 “ 风险 点”识别分析及 分级 防控工作 ，通 过对不 同岗位 的风险辨识 、风险分析评 估，制 定风 险防 范对 策。按照事 先预防 、事 中控 制为主 ，事后 补救为辅 的风险预控思路 ， 达到有 效防范、化解 或消除风险的 目的，实现廉 洁从业风 险的在线、可控 、 在控 ，形成 以廉洁从业风险预防控制为重要抓 手的廉政建设管理体系 。 现 结合开展廉 洁从业风险 防控 工作，实施廉洁 从业 风险防控 思路 与实 践 的情 况 ， 谈 点 个 人 粗 浅 认 识 与 思 考 。 提高认识 ，切 实增强做好廉 洁从业风险 防范管理工作 的责任 感和 使 命 感 开展廉洁 从业风险 防范管理，是针对党风廉政 建设重 点领域 和薄弱环 节可能 发生腐败 的潜在 风 险，运用现 代管理理念 和科学管理方法 ，进 行识 别预测 、评 估分析 ，建 立应对机制 ，实施监控管理 ，从而有效预 防和化解 风险 的系统防范过 程。当前 ，油 田企 业开展廉洁从 业风险 防范 管理活动 ， 其 目的是通过廉洁风 险教育 、 排查、 预警 、 化解工作 ， 让关键岗位 的责、 权、 利 在 有 效 监 督 下 在 控 运 行 ，切 实 保 证 各 岗 位 权 力 行 使 安 全 、资 金 运 用 安 全 、 工程项 目安全和 员工成长 安全 （ 一 ）充分认 识开展廉洁 从业风 险防范管理的重要性 开展廉洁从业 风险防范管理， 有利 于促进各 级领 导干部进 一步 强化 “ 一 岗双 责”意识 ，更 加明晰本单 位、本部 门业 务工作主要 流程和重点环 节， 推动 业务公 开和 精细管理 ；有 利于促进党 员干 部和重 点岗位工作人 员进 一 步 明确工作 岗位 职责及其 潜在的廉洁 风险，不断规范用 权行为 ，持续 改进 作风提升 能力；有利于充 分调动各方面参 与惩治 防范体系建设 的积 极性， 形成反腐倡 廉建设 的合 力，为油 田企业 安全生产 、经营 管理和稳健 和谐发 展提 供 有 力 保 障 （ 二 ）精心谋划 ，全面开展廉洁风险防控工作 。 强化风 险教 育。纪检监察部 门把廉洁风 险教 育作为油 田企业 反腐倡廉 教 育 重 要 组 成 部 分 ，积 极 探 索 廉 洁 风 险 教 育 融 入 企 业 文 化 ，把 关 键 岗 位 从 业 风 险 点 公 开 化 ，使 监 督 者 监 督 明 白 、 被 监 督 者 落 实 明 白， 且 配 套 开 展 岗 前 廉洁风 险、警示 、示 范教育 ，增强 主动防范意识 ，营造防控廉洁 风险 的 良好 氛 围 。 组织风 险识别 。纪检监 察部 门采取本 岗 自查、领导主查 、专业 补查等 方 式 ，查 找识别关键 岗位 的廉 洁风 险点 。以油田人、财、物等 公共 资源利 用 为线索 ，排查各 岗位，特别是关键 岗位容 易引发腐败 的制度 性缺陷和管 理漏 洞， 岗位 职权可 能带来 的以权 谋私、监督缺 位等环节 。本 岗 自查识别 的廉 洁风 险点，经 单位、部 门负责人主审 同意后，交纪监部 门初审 ，拟定 风 险等级 ，并进一 步组织经营 、财 务、生产等专 业系统再 审，最终形成对 风 险 点 的 认 定 结 论 。分 级 编 制 廉 洁 从 业 风 险 识 别 表 ， 并在一定 范围内公开， 接受员工群众监督 。 明确 防控措施 。纪 检监察部 门对识 别认定的廉洁风 险点进行认真 风险 分析 ，进 一步划 分风险等级 ，明确有针对性 的防范措施 ，防范措施要落 实 到按 制度办事 、按程序办事上 。同时 ，组织 力量 对本厂各类 管理规章制度 和反 腐倡廉制 度进行全 面梳理对照 ，搞好制度 的 “ 立 、改、废 ”；职 能部 门采取 有效措施 完善 生产经营管理关 键环节、重 点岗位 的工作流程 ，规范 权力行使行 为。 建立 预警处 置机制 。建设纪检 监察监督员 队伍 ，加强腐败迹象 管理， 尤 其 是 对 关 键 岗 位 人 员 在 从 事 被 列 入 风 险 点 管 控 环 节 的 工 作 是 否 按 照 防 控 措施 规定 的程 序办事 ，进行迹象信 息监督，并形成腐 败迹象信 息收集、分 析评 估、预警 处置机制 ，持续完善风 险点防控措施 。对 于违反 防控 措施等 迹象 信息 ，加强预警处 理，必要时结合违 法违规案例 的处理 ，对关 键岗位 人 员在履行 职责 、经济 活动等方面存 在的异常情 况，综合运用谈 心督导、 批 评教育 、诫勉谈话 、限期整改 、组 织处理等方 式及 时进行预警 处置，防 患于未然 。 二、抓住关键 ，突 出重点 ，深入推进廉洁从业风险 防范管理工作 开展廉洁 从业风险 防范管理工作 ，是着力 于从源头上预 防腐败 的治本 之策 ， 也是纪 检监 察工作的重中之重。 结合 实际， 按照集 团公司党组 的要求 ， 在 反腐惩防体系建设 的基础上 ， 更深入、 更扎实地推进廉洁风 险防控工作 ， 为油 田持续稳健和谐发展提供有 力保证 。 （ 一 ）把握原则 ，深化廉洁从业风 险防范管理工作 开展廉洁 从业风 险防范管理工作 ，坚持 以规范权力运行 为核心 、以加 强 制度建 设为重 点，以现代管理手 段为支撑 ，把 长远 目标与 阶段性任务结 合起 来 ，着 力构建前 期预防 、中期监 控、后期处 置的廉洁从业 风险防控机 制 ，不断提 高预 防腐 败工作科 学化、制度化和规 范化水平 。具体应把握好 以下原则 ；一是坚持 以科学发 展观 为指导 。把科 学发展观 的要求落实到廉 洁 从业风 险防范管理 工作 的全 过程 ，认真研究廉 洁从业风 险防范管理工作 的特 点和规 律，注重 用系统 的思维、统筹 的观念 、科学 的方 法加 以推进 ，
银行风险防控心得体会7篇
银行风险防控心得体会7篇银行风险防控心得体会111月18日上午我参加了____支行组织的"合规操作，按规矩办事，严控风险，从我做起"宣讲大会，大会上李科长讲述了二十五起发生在我们身边的案件，它们大多都是因为操作失误不按规矩办理、制度执行不到位，以及从业人员丧失职业道德等原因发生的。
合规是一种责任，是一种意识，是代表一些很小的行为和事，是由许许多多，点点滴滴的有序环节和规定组成。
其实，他还是一种习惯，一种在日常工作中慢慢养成的习惯。
每周我们都会学习柜面操作十不准，上面的十条内容就是规矩，是我们作为一名柜面操作人员每天必须严格遵守的规矩。
可能有的人抱着事不关己的心态，对一些繁杂制度设置视而不见，对细小的违规操作不以为然，心存侥幸，认为只要工作中无差错，应付下检查就万事大吉了，但是任何细小的事件都可能成为案件突发的导火线。
我们任何的一次看似细小的违规都可能是一次案件发生的开始，每一次漫不经心，每一次麻痹大意，每一次看似轻微的违规都有可能造成严重的后果，跌入万丈深渊！回想听到的种种案件，让我们触目惊心，一桩桩案件警示着我们。
柜员私自挪用尾箱现金，伪造客户印鉴挪用客户资金，只是为了满足自己一时利益而葬送职业生涯甚至人身自由；柜员对支付凭证审核不严，未保管好柜员卡操作密码被他人盗用，只是那1%的操作疏忽却导致客户及银行资金损失；柜员与社会人员勾结骗取客户资金，不法分子伪造银行票据实施诈骗，社会风险的存在考验着我们每一个人，稍有疏忽就会酿成大祸。
这些案件有些就是发生在我们身边，作为农商行基层的一名柜员，就要严格执行制度规定，从小事做起、从自身做起、从遵章守规做起，检查每一笔业务是否到位，检查每一张会计凭证是否合规；每次离柜是否都签退收章，每次下班前是否做到收好印章款项无遗漏，保管好自己的重要物品及密码，不给他人可乘之机。
"万金手中过，合规心中留"。
这是我们对社会的责任，更是对自己的承诺，时刻紧绷合规操作的绳弦。
银行风险管理工作思路和措施
银行风险管理工作思路和措施银行风险管理是银行业务的重要组成部分，也是银行风险控制的重要手段。
银行风险管理工作的核心是有效防控和管理风险，以保障银行的安全稳健运营。
下面将从整体思路和具体措施两个方面展开，介绍银行风险管理工作的相关内容。
一、整体思路1.风险管理框架：建立科学合理的风险管理框架，包括符合当地法律法规和国际惯例的风险管理政策、流程和制度，确保对各类风险进行综合管理和控制。
2.全面风险识别：开展全面的风险识别工作，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、利率风险等各类风险。
通过对各项业务的风险评估，及时发现和识别风险点，以便采取相应措施。
3.风险评估和测量：对各类风险进行全面评估和测量，确定风险的大小和可能性。
通过建立合理的风险测量模型和指标体系，对风险进行科学量化，形成风险报告，为决策提供参考。
4.风险控制和监测：通过建立风险控制的指标和措施，对风险进行控制。
包括风险暴露的限制、违约事件的预警机制、违约风险的集中监控等，确保风险在可控范围内。
5.风险避险和回避：通过各种手段和工具，对风险进行避险和回避。
包括金融衍生品的运用、保险等，以减少风险带来的损失。
6.风险传导和溢出控制：银行业务的风险具有传导和溢出性，需要通过合理的风险传导机制和防控措施，控制风险的传导和溢出。
例如，建立合理的对冲机制，减少风险对整体业务的影响。
二、具体措施1.建立风险管理团队：组建专业的风险管理团队，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等各类风险的专业人员。
他们负责风险的识别、评估、控制和监测等工作。
2.加强内部控制：通过建立完善的内部控制制度和流程，确保风险在内部控制的规定范围内。
包括风险管理规定、交易授权管理、内部审计等。
3.制定风险管理政策：制定风险管理政策，明确各类风险的管理原则和措施。
包括业务准入标准、内部限额管理、停业暂存措施、资产质量监测等。
4.加强风险评估和监测：建立科学的风险评估和监测机制，包括制定风险评估指标和监测指标，定期对风险进行评估和监测。
银行风险防控心得体会(精选6篇)
银行风险防控心得体会(精选6篇)银行风险防控心得体会1在银行业务高速发展的背景下，日益激烈的行业竞争、客户对于银行网点的不满和期望，以及网点运营效率低下等各种风险因素都迫切要求银行业对现有内部风险积极进行防控。
邮储银行为全面提升内部风险防控意识，提高综合竞争力，认真学习现代银行的风险管理经验，从稳健经营出发，从为城乡居民提供基础金融服务和从事低风险的资产业务起步，通过不断加强银行内部管理和风险控制能力，逐步拓展新业务提高经济效益。
根据队伍的现状，确定内部风险的防控重点和方向，确定培训对象和内容，制定和落实好培训计划，积极引进商业银行先进的经营理念、管理理念。
改善员工的知识和专业结构，全面提高员工整体素质，使其逐步适应邮储银行的发展需要。
最大限度降低风险，主要采取了以下几方面措施：1.加强领导。
内部风险防控的最终目标是要实现网点自主内部控制功能的提升，把推进内部风险防控作为提高员工满意度和客户满意度，提高网点的营销服务能力和核心竞争力，乃至撬动全行内部安全意识，实现工作目标的重中之重的工作来抓。
作为对内部风险防控的内容、步骤、目标和要求都进行明确，为降低内部防控风险提供科学依据。
2.坚持原则。
坚持优化布控、提高效益原则。
本着“稳定内部风险结构”的思路，合理调整内部安全意识，提高网点的创效能力。
根据不同的区域和经济条件，加强对基础网点和自助网点的安全风险进行建设，各部门要对自身的安全问题执行情况进行全面检查、监督和评价考核，对执行不力的要严肃追究责任，以确保内部风险控制的质量和效果，通过网点形象建设工作促进网点全方位功能的提升。
3.建立机制。
控制银行内部风险是为了更好的为客户提供服务，增加产品销售，但如果不重视内控制度建设、规章制度的落实和风险理念的教育，甚至以牺牲风险来增加服务的便利性，则有可能导致转型的失败。
因此，加强员工思想道德教育和风险意识，狠抓制度落实和按章操作，建立先进的风险控制文化和合规文化，督促网点整改，巩固风险安全检查效果。
以风险防控为导向的内控管理体系构建策略
以风险防控为导向的内控管理体系构建策略1. 引言1.1 内控管理体系的重要性内控管理体系是企业管理的重要组成部分，它通过规范和统一企业各项工作，确保企业达到既定的目标，维护企业的利益。
内控管理体系的重要性主要体现在以下几个方面：内控管理体系有助于规范企业运作。
通过建立明确的规章制度和工作程序，内控管理体系可以指导员工按照规定的流程进行工作，避免出现混乱和错误，提高工作效率。
内控管理体系可以有效降低企业风险。
通过在企业运作过程中设立各类控制措施，及时发现和解决潜在风险，降低企业受损失的可能性，保护企业经营安全。
内控管理体系有助于提升企业竞争力。
良好的内控管理体系可以提高企业管理效率，加强企业监督和内部审计，促进企业各项资源的有效配置，增强企业在市场竞争中的实力。
内控管理体系的重要性不可忽视，它是企业持续健康发展的基石，对于维护企业的长期利益和可持续发展具有重要的作用。
企业应该重视内控管理体系的建设，并不断完善和提升其管理水平，以适应市场的变化和挑战。
1.2 风险防控的关键性风险防控是企业内部控制体系中至关重要的一环，其关键性在于能够帮助企业有效应对各种潜在和实际的风险，保障企业的稳定运营和可持续发展。
在当今复杂多变的商业环境中，企业面临的风险种类繁多，包括市场风险、信用风险、操作风险等等，这些风险如果得不到有效的防控和管理，就有可能对企业造成重大的损失甚至威胁企业的生存。
风险防控的关键性在于它可以帮助企业建立起有效的内部控制体系，通过识别、评估和应对各种风险，从而确保企业在经营过程中能够有效地抵御各种潜在危机和挑战。
风险防控还能提升企业的管理效率和决策质量，使企业能够更加稳健地运营并在市场上取得竞争优势。
建立以风险防控为导向的内控管理体系是企业管理的重要一环，只有做好风险防控，企业才能有效地降低损失，提升竞争力，实现可持续发展。
2. 正文2.1 建立全面的风险识别机制建立全面的风险识别机制是内控管理体系构建中的重要环节。
企业全面风险管理
企业全面风险管理企业全面风险管理为有效防范各种风险，保障企业运营效率，推动企业实现经营目标，企业应依照《中央企业全面风险管理指引》要求，结合企业实际，以风险管理为导向，以流程构建为基础，以关键控制为重点，制定全面风险管理体系建设方案，实现提高生产经营与管理活动的效率和效果。
明确总体建设目标，围绕目标明确工作思路与原则，抓好全面风险管理体系建设的基础建设内容，为企业高质量可持续发展保驾护航。
一、全面风险管理体系的建设目标根据国资委《中央企业全面风险管理指引》中对企业的风险管理提出了三道防线，即“各有关职能部门与业务单位为第一道防线;风险管理职能部门与董事会下设的风险管理委员会为第二道防线;内部审计部门与董事会下设的审计委员会为第三道防线”，风险管理作用是为企业起到“防火墙”功能。
全面风险管理是与企业董事会、经理层及其他员工紧密相关的，从战略到执行应用，贯穿于企业管理整个过程，用来识别影响企业目标实现的各种不确定事件，为企业目标的实现提供合理的保障。
可见，健全的全面风险管理体系不仅能够合理保证企业生产经营活动合法、合规，而且可以提高企业运营水平和风险防范能力。
美国著名风险管理专家克莱蒙认为，风险管理的目标是保存组织生存的能力，并对客户提供产品和服务，以保护公司的人力与物力，保障企业的综合盈利能力。
海灵顿(Harrington)认为，风险管理的目标是通过风险成本最小化实现企业价值最大化。
故全面风险管理的总体目标就是为了保障企业实现其经营目标，全面、系统地识别、衡量、排序并处理各种可能导致企业目标偏离的风险，并采取措施将风险控制在可接受范围内，使企业和组织能够在面临损失的情况时得到持续发展。
为了帮助企业实现战略发展和经营目标，风险管理贯穿于组织提升治理、战略、目标设定和日常运营决策能力的始终，协助组织更加紧密地考虑战略和商业目标的相关风险，从而获得更好的业绩，全面风险管理的目标是为组织创造、保持和实现价值指引方向。
国有企业海外业务风险管控体系建设探索——中国石油海外油气业务风险管控实践
国有企业海外业务风险管控体系建设探索——中国石油海外油气业务风险管控实践丁建国;王子健;李杜;范存强;彭云【摘要】面对日益严峻的境外风险形势,做好海外业务风险管控是国有企业海外业务实现可持续发展、高质量发展、高效益发展的重要前提.中国石油国际勘探开发有限公司(CNODC)持续对境外单位油气合作风险进行年度性跟踪与分析,形成了中国石油海外业务风险分类、评价、防控体系.该体系综合考虑了公司现行的业务管理体制和运行机制特点,设计了分层、分类和集中的全面风险管理组织体系架构,确立了常规和重大应急风险双层管理流程.同时借鉴国际石油公司先进的风险授权管控理念,构建了差异化风险内控体系,并创立了中国石油海外业务重点地区、重点项目的“会诊与开放式”风险管控机制.【期刊名称】《国际石油经济》【年(卷),期】2018(026)008【总页数】10页(P32-41)【关键词】风险管控;海外油气业务;中国石油;国有企业【作者】丁建国;王子健;李杜;范存强;彭云【作者单位】中国石油国际勘探开发有限公司;中国石油勘探开发研究院;中国石油国际勘探开发有限公司;中国石油国际勘探开发有限公司;中国石油勘探开发研究院【正文语种】中文引言自上世纪90年代初国家提出“两种资源、两个市场”以来，中国企业开始实施“走出去”战略，国有企业成为境外投资经营的排头兵和主力军，推动我国对外投资增长逐年上升，取得了显著成效。
同时，一些企业或项目暴露出对境外风险管控能力不足、专业人才和经验缺乏等问题，导致国有资产遭受不同程度的损失。
当前世界正处于大发展大变革大调整的特殊时期，国有企业对外投资经营情况将会日趋复杂，风险将会不断加大，做好海外业务风险管控成为国有企业海外业务实现可持续发展、高质量发展、高效益发展的重要前提和根本要求。
中国石油是国内较早实施“走出去”战略的大型国有企业集团。
自1993年中国石油开展国际合作业务以来，历经20多年的快速发展，形成了海外“五大合作区、四大通道、三大运营中心”的“五四三格局”，海外油气业务的投资规模实现了跨越式增长。
系统化推进国企廉政风险防控机制建设的实践与思考
75作者简介：杨从善（1972— ），男，汉族，河南商丘人。
主要研究方向：纪检监察。
一、企业廉洁风险防控机制建设要防止“三不”问题开展企业廉洁风险防控，其核心内容是对企业经营决策权力的监督管理。
把预防腐败的关口前移，把对权力的监督由陈述性规定向程序性制约拓展，使党员领导干部由被动接受监督向主动要求监督、自觉参与监督转变，有利于规范权力资源、优化权力结构、严格行权流程，最大限度地预防腐败行为，有效遏制不正之风的滋生。
但从基层的情况看，廉洁风险防控工作的开展仍然还存在不同程度的问题和困难。
（1）对廉洁风险“防不住”。
一是与防控点位结合不紧。
部分单位或部门对廉洁风险点没有找准、找实、找细，一般是直接套用集团下发的模板，没有认真分析风险点与部门职能职权的特点，对当前查找到的廉洁风险点没有科学全面的评估。
二是与防控对象结合不紧。
查找个性、针对性、特殊性的风险点较少；结合岗位、职责、职权查找的风险点多，联系个人品行、修养、道德查找的风险点少；查找八小时内履职环节风险点较多，查找八小时外日常生活和社会交往等方面潜在风险点少；对眼前的廉政和监管风险点分析查找较多，对未来或已经过去但仍然没有消除的风险点查找少。
（2）对廉洁风险“控不严”。
系统思维不够。
在实践中，廉洁风险防控排查是由纪检监察部门牵头完成，并提供相关清单模板，这就导致各业务部门直接照抄照搬，没有仔细思考排查部门存在的实际风险问题，使廉政风险防控体系建立起来后难以发挥作用。
缺乏顶层设计。
首先，初步建立的防控体系还停留在部门层面，风险点、风险等级、防控措施等的确定均由部门提出，缺乏公司层面科学系统的评估指导。
其次，与之配套的制度建设还不完善，如信息反馈制度、监督检查制度、考核评估制度、责任追究制度、惩戒制度等等，导致防控体系的执行落实情况无从反馈，也很难起到防范的作用。
第三，重实体性制度建设、轻程序性制度建设。
（3）对廉洁风险“管不久”。
一是不接“地气”。
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以业务风险防控为核心的全面风险管理体系建设的探索和实践
作者：张涛王春瑞武凝
来源：《管理学家》2019年第11期
[摘要] 全面风险管理的很多内容具有通用性，但同时也具有特殊性，不能千篇一律。
必须与企业自身的管理特点、管理流程、管理文化紧密结合，才能成为自己穿着合脚的鞋子，否则就会流于形式、无法落地。
[关键词] 全面风险管理业务流程体系建设工作管理
中图分类号：F272 文献标志码：A
2017年，山东中烟根据国家局中投公司部署要求，承接了行业全面风险管理体系建设试点任务，并确定由将军集团具体承办建设工作。
将军集团积极探索，大胆实践，目前，全面风险管理体系已基本建成，并在集团本部上线运行，取得了良好的管理效益。
一、全面风险管理体系的建设背景
首先，历史教训深刻。
20世纪末，烟草行业多元化企业由于风险防控意识淡薄、抗风险能力不足、监管缺位、专业人才匮乏等，导致亏损严重、问题不断，通过十多年不懈努力才基本完成了清理整顿任务，行业避免了国有资产流失风险。
清理整顿的深刻教训时刻在警醒我们：企业作为市场经济主体，始终面对各种风险，必须做好防控、有效化解。
其次，管理责任重大。
烟草行业正处在一个质量变革、结构变革、动力变革的新时代。
从中央深化国企改革到行业推动公司制度改革，行业肩负着推动新旧动能转换和提升五大形象的艰巨任务，而且所面临的社会环境和控烟履约政策环境日趋严峻，时常处于舆论的风口浪尖。
多元化企业背靠主业、面向市场，稍有疏忽，就会成为舆论焦点，引发负面影响。
摆在烟草行业面前的，是已经触及体制机制创新等深层次的“灵魂”课题。
只有把风险看穿、看透、看清，让风险从“无处不在”变为“无所遁形”，才能确保发展方向不走偏，发展道路不走弯。
再次，高质量发展的要求。
当前，烟草行业主动顺应新时代要求，努力建设现代化烟草经济体系，推动行业高质量发展。
在坚持高质量发展的同时，牢固树立底线思维，建立和完善风险研判和处置机制，制定重大风险应对预案，及时排查和化解重点领域风险。
既要高度警惕“黑天鹅”事件，也要防范“灰犀牛”事件；既要有防范风险的先手，也要有应对和化解风险挑战的高招；为行业的高质量发展保驾护航[1]。
二、全面风险管理体系建设实施内涵
全面风险管理体系是按照ISO31000标准和《中央企业全面风险管理指引》要求建立的内控体系，其要义是生产经营活动全覆盖，核心是分级分类防控，重点是培育全员风险意识。
体系建设采取了“点、线、面”结合法，以岗位为“点”，流程为“线”，业务活动为“面”，通过工作流程梳理再造、岗位风险点定性定量辨识评估、风险应对策略措施制定，建立起与现有管理体系和管理手段相衔接的风控体系，串点成线、结线成网，使风险管理融入企业经营全过程，并通过信息化建设，实现在线预警、提示、控制，有效解决设计与实用“两张皮”问题，实现了规范与效率的统一，为将军集团实现发展战略目标保驾护航[2]。
三、全面风险管理体系建设的基本目标
（一）合法合规目标
通过识别、分析风险因素，提出科学合理的应对策略，持续改进控制程序、不断优化控制措施，确保企业生产经营管理合法合规，提高企业的抗风险能力。
（二）战略保障目标
通过建立健全企业风险防控体系，将战略规划风险控制在集团公司可承受范围之内，为战略规划实施保驾护航。
（三）实时控制目标
通过在日常经营管理中对风险进行全面、动态监控管理，降低风险事故发生的可能性，减少不可抗力对企业的不利影响，提高集团公司经营活动的可预测性。
（四）资产安全目标
通过对风险的识别、衡量与控制，有效降低风险损失，保证国有资产安全。
（五）效率效果目标
通过发挥督办及辅助决策等功能，促进有关规章制度、工作措施的贯彻执行，提高生产经营管理的效率和效果。
四、全面风险管理体系建设工作主要做法
（一）把握四个原则
一是系统全面。
按照全员、全面、全程防控思路，覆盖企业运行各环节要素，形成系统、科学、高效的防控体系。
二是重点防控。
重点防控多发、易发风险的重要业务事项和高风险领域，涵盖“三重一大”、党风廉政、劳动用工等。
三是分类施策。
契合多元化监管及企业实际，与企业性质、经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，着力增强防控措施的针对性和有效性。
四是持续改进。
主动适应政策环境、经济环境、社会环境变化，不断完善和调整风险防控的方法、措施和数据，实现体系建设可扩充、可优化、可发展[3]。
（二）抓好四个环节
一是风险识别。
从“人、机、料、法、环”五个维度查找风险点，实施业务流程再造。
二是风险评估。
采用头脑风暴法及流程分析等方法，从定性和定量两个层面，对风险发生的概率、损失大小和影响范围进行分析评价，形成高、中、低三个风险等级。
三是风险控制。
根据企业发展战略、风险偏好、承受度和管理有效性标准，制定不同的风险控制措施。
四是风险改进。
及时检查风险管理流程的运行状况，定期分析总结体系运行中存在的问题，根据内外部环境变化，及时改进、动态管理。
（三）实现五大功能
一是辅助决策功能。
在启动投资决策前，根据数据库风险查询结果，形成风险清单，提出防控建议，供决策参考使用。
二是过程控制功能。
对在线审批的各环节风险，进行实时提示，加强过程控制。
三是风险预警功能。
自动链接相关办公软件，通过对比数据，设定阈值偏离区间，自动风险预警。
四是风险会诊功能。
向特定对象和专家发送风险调查问卷，及时收集信息，有的放矢地進行风险评估。
五是风险查询功能。
通过信息化设计，使各部门、各岗位，均可在线查询业务活动风险。
（四）突出十个重点
将企业战略、重大决策、党风廉政、采购管理、财务管理、合同管理、劳动用工、质量管理、知识产权、安全稳定等十个重要业务事项作为企业全面风险防控的重点。
五、全面风险管理体系建设工作落地保障
“三分设计，七分实施”。
为此，将军集团制订印发《全面风险防控体系管理办法（试行）》，保障全面风险管理体系落地实施，有效运行。
（一）加强组织保障
实行分层管理，建立集团公司、所属单位及业务部门三层管理架构，从宏观指导、重点控制和具体实施等层面，各司其职，确保权责清晰。
实行梯度管理，将风险管理融入法人治理，
党组会负责“三重一大”事项前置把关；董事会负责重大风险事项的决策、审批；风险管理委员会控制重大风险流程，牵头应对危机事件；业务部门负责职能关口控制。
（二）加强机制保障
建立风险预警、风险报告、动态运行、绩效评价、内控与审计、容错纠错六大机制，为体系落地实施提供机制保障。
（三）加强技术保障
构建风险防控信息化系统，形成风险清单数据库、政策法规数据库、内部规范文件数据库、风险实践案例数据库，有效并联ERP、财务、采购、人力资源、舆情监控等信息系统，提升风险大数据分析、预警预判信息化水平。
六、结语
将军集团通过对以岗位流程防控为核心的全面风险管理体系的构建与实施，探索了一条较为可行的办法，实现了规范与效率的统一，使企业的整体管理水平得以有效提升，有效防控了企业运营等各类风险。
参考文献：
[1]张华良.强化企业全面风险管理的现实路径[J].中国内部审计，2018（12）：84- 87.
[2]杨帆.企业的全面风险管理与内部控制的研究[J].经贸实践， 2018（23）：218.
[3]张永波.探路全面风险管理体系建设[N].中华合作时报， 2018- 10- 26（B03）.。