用友上机操作题(平时上机练习题)
用友T3普及版账务系统上机练习题
用友帐务系统上机练习题一、该练习题是某年1月发生的经济业务，•请按如下提供的资料和要求上机练习：１．原始资料(1) 企业名称:振兴机械厂，账套启用日期：2014年1月1日；(2) 操作员为：马方（会计主管），金明(会计)、陆成（出纳）；(3) 科目级长为（3-2-2-2结构）；该企业为一般纳税企业；；(4) 结算方式为现金支票、转账支票、汇票；(5) 该企业采用借贷记账法记账，凭证类别为记账凭证；(6) 客户分类：长期、短期、其他；供应商分类：大宗户、散户；二、该企业2014年1月1日科目的设置及余额表如下：级次科目代码科目名称方向余额计量单位辅助核算1 101 现金借 3002 10101 人民币借 3001 102 银行存款借 12560002 10201 工行存款借 11710002 10202 建行存款借 850001 109 其他货币资金借 1500001 113 应收账款借 5000 客户往来1 114 坏账准备贷 900119 其他应收款借 4000002 11901 保证金借 380000 部门核算2 11902 职工借款借 20000 个人往来1 121 材料采购借 5000002 12101 A材料借 100000 吨 1002 12102 B材料借 400000 吨 2001 123 原材料借 900060.862 12301 A材料借 700060.86 吨 702 12302 B材料借 200000 吨 101 131 材料成本差异借 800001 137 产成品借 5000001 139 待摊费用借 1000001 161 固定资产借 25610001 165 累计折旧贷 4000001 201 短期借款贷 4000001 203 应付账款贷 953860.86 供应商往来1 209 其他应付款贷 500001 211 应付工资贷 4000001 214 应付福利费贷 100001 221 应交税金贷 300002 22101 所得税贷 320002 22102 增值税贷 -20003 2210201 进项税贷 -20001 229 其他应交款贷 66002 22901 教育费附加贷 40002 22902 副食品风险金贷 26001 231 预提费用贷 260002 23101 租金贷 50002 23103 借款利息贷 210002 23104 修理费用贷1 301 实收资本贷 41750001 401 生产成本2 40101 基本生产成本3 4010101 工资及附加部门核算3 4010102 原材料部门核算3 4010103 包装物部门核算3 4010104 制造费用部门核算2 40102 辅助生产成本1 405 制造费用2 40501 工资及附加部门核算2 40502 折旧部门核算2 40503 维修费部门核算2 40504 办公费部门核算1 521 管理费用2 52101 工资及附加部门核算2 52102 折旧费部门核算2 52103 福利费部门核算2 52104 交通费部门核算2 52105 通讯费部门核算2 52106 业务招待费部门核算三、各辅助核算期初余额及档案：①113应收账款科目设置客户往来，客户档案及余额如下：客户编码客户全称分类客户简称借方余额1001 环球实业有限公司1长期环球公司 3,500.002001 未来食品有限公司2短期未来公司 1,000.003001 王小元3其他王小元500.00②203应付账款科目设置供应商往来，供应商档案及余额如下：供应商编码供应商全称分类供应商简称贷方余额1001 丙公司1大宗户丙公司400,060.861002 丁公司1大宗户丁公司550,000.002001 大洋公司2散户大洋公司3,800.00③11901其他应收款-保证金设置部门核算,部门档案及余额如下:部门编码及名称部门余额1办公室50,000.002 财务科50,000.00weilai301一车间 120,000.00302二车间80,000.004市场部80,000.00④11902其他应收款—职工借款设置个人往来核算,职员档案及余额如下:职员编码职员名称个人余额所属部门1001 李主任5,000.00 1办公室1002 王刚2,000.00 1办公室1003 王宝贵3,000.00 1办公室2001 金会计2,000.00 2 财务科2002 陆出纳4,000.00 2 财务科2003 马主管4,000.00 2 财务科3001 李民 301一车间3002 张言 302二车间3003 王永民 302二车间四、企业发生的业务和会计分录（本练习凭证附件均为2张）(1) 01日，收到工商银行通知，用银行存款支付到期的丁公司材料款100000元。
上机练习题及评分标准(附凭证)
用友通10.0财务处理上机练习——总账、工资、固定资产、报表将帐套备份后进行评分一、系统建账（3分）帐套号：606 帐套名称：揭阳市会计考试帐套启用日期：2007年1月本位币：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目会计科目编码级次42222 客户分类编码级次233部门编码级次：122 地区分类编码级次：12存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次12结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。
二、设置人员及权限（3分）电算主管—马方：负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始化设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。
会计员—王晶：负责所有凭证的输入、记账工作。
出纳员—陈光：负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及银行对帐有关的操作权限；同时负责资金管理工作。
三、基础档案设置（总13分）1）部门档案：（1分）2）职员档案：（2分）3）客户分类：（1分）4）客户档案：（1分）5）供应商分类：（1分）6）供应商档案：（1分）7）存货分类（1分）8）存货档案（1分）9）项目大类：（1分）选择⊙使用存货核算。
10）地区分类：（1分）11）凭证类别：（1分）选择⊙记账凭证12)结算方式：（1分）四、科目及期初余额（总9分）（一）总账系统初始设置1、业务控制参数（1分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；可使用其他系统受控科目；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。
帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。
数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。
会计信息系统-上机练习题
上机模拟练习一、系统管理（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—“系统服务”—“系统管理”—点击“系统”—“注册”—在操作员处录入“ADMIN”--“确定”）1、增加用户（点击“权限”—“用户”—“增加”）01 黎明 02王梅 03 朱洁2、创建账套（点击“账套”—“建立”）（1）账套信息：账套号—122 账套名—用友软件练习启用会计期：当前月份（2）单位信息：单位名称为本单位全称（3）核算类型：本位币—人民币企业类型—工业企业行业性质—选新会计制度科目账套主管—01 黎明（4）基础信息：客户要分类，供应商和存货不要分类，无外币核算（5）编码方案：客户1-2 部门2 结算方式2 会计科目4-2-2-2-2-2（6）数据精度：数据精度沿用默认值不做修改（7）子系统启用：以当前月份的1号日期启用总账模块3、赋权限（点击“权限”—“权限”—选择122账套）01黎明赋予“账套主管”的权限02王梅赋予“公用目录设置”、“总账”和“UFO表”的所有权限03朱洁赋予出纳的权限二、企业门户（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—企业门户—录入操作员01、账套选122—确定）1、会计科目（设置页签—基础档案—财务—会计科目）注：按行业性质预设科目与下列编码不一致时保留原预设的科目编码，如有未涉及到的科目不需调整保留原有设置，科目期初数暂不录入注：会计科目调整完毕后需做指定科目，将1001指定为“现金总账”科目，将1002指定为“银行总账”科目(在“会计科目”界面—点击“编辑”—“指定科目”)2、辅助核算目录（设置页签—基础档案）（1）部门档案（基础档案—机构设置—部门档案）01—行政部 02—财务部 03—人事部 04—销售部 05—生产车间（2）职员档案（基础档案—机构设置—职员档案）0101—刘娟（行政部） 0201—周政（财务部） 0401—张凡（销售部） 0402—江灵（销售部）（3）客户分类（基础档案—往来单位—客户分类）1—省内 101—南京 102—苏州 103—无锡 104—其他2—省外 201—广东 202—辽宁 203—其他（4）客户档案（基础档案—往来单位—客户档案）101001—南京通用电器 103001—无锡电子集团 201001—广东外贸总公司 202001—大连渔业公司（5）供应商档案（基础档案—往来单位—供应商档案）001南纺股份 002—苏州建达 003-商贸集团注：供应商不需进行分类管理，因此不必进行供应商分类设置而直接设置供应商档案3、凭证类别：记账凭证（基础档案—财务—凭证类别）4、结算方式（基础档案—收付结算—结算方式）01-现金支票 02-转账支票 03-电汇 04-银行承兑汇票二、总账模块（企业门户—点击“业务”页签—“财务会计”—“总账”）1、总账选项调整（“设置”—“选项”—点击“凭证”页签—选中“可以使用应收受控科目”和“可以使用应付受控科目”—点击“编辑”—确定）2、期初余额录入（企业门户—业务页签—总账—设置—期初余额）各科目的期初数据见上述会计科目的余额，各辅助明细余额如下：1131应收账款余额—300,000113301个人款余额—16,000160301材料费余额—400,000160302人工费余额—100,000160303其他费用余额—50,0003、日常处理（企业门户中—业务页签—总账—凭证）（1）填制凭证（制单日期均为当天日期）A.从建设银行提现金8,000元备用(现金支票-8855)B.从南纺股份购进原材料500,000元,款未付(进项税率17%) 注：500,000为无税价格C.收到大连渔业集团的200,000元银行承兑汇票入账建行,还前欠货款D.财务部周政还款8,500元E.购买电脑一台8,000元,招商银行转账支票支付（票号：8856）F.零星报销:行政部、财务部买办公用品各花费1,200元和2,000元;销售部报销业务招待费3,000元注：行政部、财务部报销入账“管理费用”的明细科目；销售部报销入账“营业费用”的明细科目G.销售部张凡销售给南京通用电器公司产品600,000元,款未收到(销项税率17%)并结转成本380,000元注：600,000为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；结转销售成本时借：主营业务成本贷：库存商品；H.销售部江灵销售给无锡电子集团一批原材料90,000元(销项税率17%),款已收到,电汇入账建行;结转成本70,000元注：90,000为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；销售原材料的收入入账其他业务收入；结转销售原材料的成本入账其他业务支出I.当月领材料合计300,000元注：借：生产成本/材料成本贷：原材料（2）审核凭证（审核人与制单人不能为同一人，如要需换操作员点击“企业门户”—“重注册”—在操作员框录入02—“确定”进行换人的工作）（3）记账（点击“凭证”—“记账”按向导进行操作）4、期末处理（1）结转期间损益（保存自动生成的结转凭证并审核、记账）A．点击“期末”—“转账定义”—“期间损益”—录入“本年利润科目”3131—“确定”B．点击“期末”—“转账生成”—“期间损益结转”—“全选”—“确定”--查看自动生成的转账凭证—点击“保存”—点击“退出”—点击“取消”完成该月的所有业务处理后，将所有凭证以HTML格式输出,文件名为“凭证”,保存在文件夹下。
会计电算化上机操作练习
会计电算化上机操作练习在用友软件上完成如下操作用友财务软件→系统服务→系统管理→注册→权限→操作员:1、增加操作员两个账套主管：名字自定口令：自定操作员：自定口令：自定2、建立一套新账要求如下：账套999个（1）账套信息：账套号自定，账套名称为考生姓名，账套路径采用系统默认，系统启用时间为：2004—03—01。
（2）单位信息为：单位名称为：“××有限公司”（3）核算类型为：本位币：人民币；行业性质：工业行业，账套主管：选取自己设置的两个操作员中的一个；要求预置科目。
（4）基础信息，全部打“√”3、编码方案：科目级长为：3222 结算方式12 客户分类222 供应商分类222 部门12以上建帐完成后，退出当前窗口，进入“财务系统”中的“总帐”,找到自己的帐套,进行以下的初始化设置。
4、账簿选项控制：设置——选项——凭证(1)本企业采用固定汇率核算外币(2)客户、供应商往来款项由总账系统核算(3)出纳凭证不用出经纳鉴字5、客户、供应商分类按地区分类，编码为：2—2—2客户分类： 01 广东省 0101 珠海市 0102 广州市02 广西 0201 南宁市 0202 桂林市供应商分类：01 工业 0101 重工业 0102 轻工业6、凭证类别：记帐凭证7、银行结算方式：1.电汇 2.转账8、外币币名：港币，币符：HKD．2004／3／1的汇率为1．059、部门：1财务部，2业务部，3办公室，4生产车间10、职员档案:1李×(财务部) 2林×(业务部) 3余×(办公室) 4王×(业务部) 要添多一行空白才可保存。
11、客户档案、供应商档案客户档案供应商档案客户名称所属分类期初数据供应商名称所属分类期初数据1.珠×公司 0101 10,000 1. 华×电子 0102 50,0002.银×公司 0102 20,000 2. 大×运输 0102 10,0003.集×药业 0202 15,000 3. 五×汽车 0101 500,0004.天×集团 0102 10,000 4. 立×集团 0102 20,0005.五×公司 0101 25,000 5. 索×电子 0102 40，00012、项目核算项目档案——增加添加到“已选科目”，然后“确定”(1)项目大类名称：在建工程级次：2-2-2(2)项目分类定义：01 A工程 02 B工程(3)项目目录：先维护，后增加001 ××花园(所属分类：01) 002 吉×花园(所属分类：02)(4)核算科目：在建工程(5)项目期初数据：××花园 8,000,000元吉×花园 4,000,000元 13．该企业科目及2004／02／29的期初余额如下：说明：(1)根据以下表格内容增加必要的科目，并对必要的科日进行修改。
会计电算化上机练习题(用友)
《会计电算化》上机练习题一、系统管理1.增加操作员：001—你的名002—你的姓 003－你的全名（操作员无密码）2.建账：账套号：你的学号后三位账套名称：你的姓名启用会计期：本年1月单位名称：大华制造有限公司行业性质：新会计制度科目（如果用新会计准则会计科目，则不预设会计科目表，根据新准则会计科目自己建立大华公司会计科目）账套主管：你自己□存货是否分类□√客户是否分类□供应商是否分类□√有无外币核算3.编码方案：4.权限：你的名：赋予总账系统的权限；你的姓：赋予出纳权限二、总账系统初始化1.需增加或修改的会计科目及期初余额（可以新建或者修改为新会计准则科目）其中辅助账明细余额：上年2月15日，应收账款—大明公司欠货款借20，000元；上年4月28日，应收账款—海欣公司欠货款借10，000元；上年12月8日，其他应收款—销售一部王林借款借1，000元；上年12月15日，应付账款—市物资公司应付材料款贷300，000元。
2.如果会计科目编码采用4－2－2－2，则一级会计科目为4位，可以用新会计制度科目。
3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证，并分别设置限制条件。
4.结算方式：01—现金02—支票（票据管理标志：□） 03－银行汇票5.部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：6.项目档案：新项目大类名称：产品核算，普通项目。
定义项目档次：一级2位定义项目栏目：将“项目名称”改为“产品名称”：增加栏目“产品负责人”。
指定核算科目：410101、410102、5101、5401。
项目分类定义：01—办公用品02—低值易耗品。
项目目录：001—办公桌，所属分类码01；002—办公椅，所属分类码01。
7.录入期初余额并试算平衡三、当月发生下列经济业务1.本月1日，收到销售一部王林还款500元。
2.本月5日，应付职工工资25,000元（其中办公桌15,000，办公椅5,000元，厂部管理人员5,000元）。
用友会计电算化上机操作练习
会计电算化上机操作练习会计电算化上机操作练习一、基础信息设置增加操作员：201叶因（设置“账套主管”权限）202苏念奴（设置“公用目录设置及总账”权限）（一）建立新账套：账套号：001（或自定义其他号码）账套名称：东莞市大华有限公司账套启用会计期间：2007年1月1日单位名称：东莞市大华有限公司简称：大华公司单位地址：东莞市东城宏发工业区法人代表：赵卓辉联系电话：85586006 邮政编码：623000 税号：TAX2144174企业类型：工业行业性质：新会计制度科目不选按行业性质预置科目基础信息：存货、客户、供应商均有分类核算及有外币业务核算（二）分类编码方案：科目编码级次：42222客户分类编码级次：223部门编码级次：122地区分类编码级次：122存货分类编码级次：1223货位编码级次：11111111收发类别编码级次：122结算方式编码级次：12供应商分类编码级次：122（五）币种设置本币：人民币外币：$美元汇率：8.27500二、2007年1月份发生经济业务及会计分录：1、1月5日提取现金10000元，备发工资及福利费（现金支票：001号）。
借：1001现金10000贷：100201银行存款——工行人民币100002、1月5日财务部叶因预支差旅费2000元。
借：1133其他应收款2000贷：1001现金20003、1月5日销售部李庆归还前欠款3000元。
业务号：001借：1001现金3000贷：1133其他应收款30004、1月10日向新鑫五金厂购入B材料一批（4元/公斤，2000公斤），已经收到进货发票，其中货款8000元，进项税额1360元。
款项尚未支付（业务员：王林）。
借：121102原材料——B材料800021710101应交税金——应交增值税——进项税额1360贷：2121应付账款93605、1月10日计提本月固定资产折旧，其中财务部4500元，全部计入管理费用。
借：550203管理费用4500贷：1502累计折旧45006、1月10日销售给三星有限公司甲产品一批，价款117000元尚未收到，其中销项税额17000元，实际成本40000元（业务员：王明）。
用友上机试题
用友通上机考试题
一、建立账套:(10分)
帐套号为080 单位名称：WWW公司会计主管：本人
行业：工业新会计制度启用日期：2006年1月
科目级数：4级，4-2-2-2；部门级数：3级，2-2-2；
往来客户：2级，1-3；项目级数：1级，3；
二、增加操作员并分配权限：(15分)
按以下人员设置操作员及操作权限，密码空：
自己的姓名：系统管理员，帐套主管，享有所有权限。
张华：数据录入员，拥有凭证查询汇总、凭证输入修改、未记账综合查询、改变操作员等权限。
（6）1月16日，向丙公司销售产品80件，单价1200元，增殖税率17%，产品发出，收到承兑的二个月期银行承兑汇票一张
借：应收票据 112320
贷：主营业务收入 96000
应交税费-应交增殖税-销项税额 16320
（7）1月30日，开转帐支票交纳罚款2000元
借：营业外支出 2000
贷：银行存款-工行存款 2000
（8）1月30日，摊销本月保险费1000元
借：管理费用 1000
贷：待摊费用 1000
上机要求：1、建立帐套，并设置人员的权限
2、按要求录入期初余额并试算平衡
3、填制凭证（操作员为张华）。
用友软件总账基础培训上机练习1
用友软件总账基础培训上机练习题实验一1、以admin的身份进行新建账套的操作:A．“账套号”（会计班1+学号，工会班2+学号、“账套名称”为自己名字，“单位名称”自定，启用日期为2010年02月01日；B．记账币种：默认“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选择的操作员demo；C．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算；D．分类编码方案： 1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为1-2。
4、客户和供应商编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
E．数据精度定义：选择默认值。
启用总账、固定资产、工资模块2、增加操作员及设置操作员权限。
将自己设为账套主管,取消demo的账套主管权限。
操作员王会计，拥有“公用目录设置”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作员拥李出纳，有“公用目录设置”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
（二）基础设置：注册【企业门户】，进入“设置”页签，开始进行该账套的基础设置。
定义外币及汇率：美元，币符USD,2010年2月份记账汇率为6.40日元，币符JPY,2010年2月份记账汇率为0.061、定义凭证类别：收款凭证借方必有 1001，1002付款凭证贷方必有 1001，1002转账凭证凭证必无 1001，10022、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式3、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”管理中心下分“财务部”、“人力资源部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”,机修处。
4、增设“职员档案”：部门档案销售一部的李平；财务部的张力。
5、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
6、7、8、（一）设置会计科目：1、设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”；2、根据资料表格增设有关科目；3、注意个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置。
用友上机操作习题(完整版)
总账部分账套号：066（如果重复，请自行设置）公司名称：东莞市智通培训学校塘厦分校公司简称：智通塘厦分校启用日期：2007年1月公司地址：东莞市塘厦镇花园新街（地税斜对面）邮政编码：523710电话：87939984传真：87865544行业性质：小企业会计制度按行业性质预置科目存货、供应商、客户分类，无外币核算编码方案不变财务主管：张三 会计：李四j.指定现金及银行科目L.外币为港无,固定汇率100:92.5N.期初余额为零O.科目设置01.增加工行、建行科目02.应收帐款设置为客户往来03.其他应收款设置个人往来04.应付帐款设置为供应商往来P.经济业务如下A.收到投资款人民币100万,存入工商银行B.提现人民币50万C.计提并支付管理人员工资12万D.利用自动转账功能处理损益类科目经济业务根据上述经济业务做相应处理并出具报表。
固定资产模块A.系统初始化：采用默认设置（编码方式采用：自动编码；设置与总对账科目，但对账不平时允许固定资产月末结账）B.增加"项目负责人"和"固定资产成新率"两个卡片项目。
其中"项目负责人"为字符型，"固定资产成新率"为数值型，计算公式为"(原值-累计折旧)/原值"C.新建一个"卡片样式",将其命名为"经常用样式"。
然后根据喜好调整项目位置、设置行高、列宽等。
D.增加"房屋"和"设备类别","房屋"类别下设"生产用房屋"和"非生产用房屋"。
"设备类别"下设"生产用设备"和"非生产用设备"。
E."部门设置"在"总账系统"已设置,此功能是共享无须再次设置。
用 友 财 务 软 件 综 合 上 机 练 习 题
用友账务综合上机实验题F1. 系统管理（设置账套、操作员及权限）F1.1账套信息账套号:001 账套名称:广东省AWD商贸有限公司(简称:AWD)启用日期:2004年01月01日会计期间:01月01日~12月31日行业性质:商业企业(建账时按行业性质预置会计科目) 企业地址:QZ市人民北路252号进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货分类编码级次为2-2-2；客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为1-1；地区分类编码级次为2-2；会计科目编码级次为4-2-2-2；存货数量、存货单位、开票单价、件数及换算率的小数位均为2F1.2岗位设置账套主管：吴妮，编号001。
在财务软件开发运用的前期阶段，负责完成系统的各项初始化工作；在财务软件的运行阶段，负责财务软件运行的管理工作，检查系统操作员的日常工作。
负责对操作员输入的会计数据审核。
出纳员：陆玉芳，编号002。
负责有关现金、银行存款的收支工作。
具有如下权限：出纳员操作权限操作员：李明，编号003。
负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证用其相关数据输入计算机，根据审核过的凭证进行记账处理，在机内登记账簿，并负责打印输出记账凭证、账簿、报表。
具有除明细权限设置、出纳签字、凭证审核和支票登记等式逻辑以外的其他权限。
F2.账核算系统的建立（在计算机上建立起会计核算的基本框架，并设置会计核算的基本参数。
）F2.1总账系统参数凭证选项设置：：出纳凭证必须经由出纳签字。
凭证编号方式：系统编号。
外币汇率方式：固定汇率客户往来款项：应收系统核算供应商往来款项：应付系统核算制单控制中需采用支票控制不可以使用其他系统受控科目；其他各项采用系统默认设置。
其他选项设置中对部门、个人和项目均按编码排序，数量小数位2位，单价小数位2位，本位币精度2位。
F2.2会计科目及期初余额1、计科目及期初余额表需设置的会计科目及余额见F表2 需修改的会计科目见F表3需要删除的会计科目包括：1211，原材料；1231，低值易耗品；1251，委托加工物资；1702，开办费；2241，住房周转金；4101，生产成本；4105，制造费用；5501，存货跌价损失。
用友软件上机练习题
用友软件上机练习题实验一：基础设置1、机构设置（1）部门档案（在卡片中输入－保存－增加）3、往来单位（1）地区分类（2）客户分类4、财务（1）会计科目设置会计科目信息：（要求输入下表中的明细科目信息，设置辅助核算选项包括：往来类、银5、录入期初余额总账管理系统—设置--选项—期初余额实验三：总账管理系统日常业务处理实验资料：1、进入总帐的凭证功能输入凭证2、审核凭证（切换到另一人身份登录，进行审核签字）3、凭证记帐4、练习账薄查询1）科目账→发生额及余额表2）总帐查询3）日记帐查询5、几项重要的特殊操作：1）作废凭证：（总帐－填制凭证－定位目标凭证－制单－作废/恢复）2）删除作废凭：（总帐－填制凭证－制单－删除/整理）3）恢复到记帐前状态（总帐－期末－对帐－ctrl+H－凭证－恢复到记帐前状态6、（1）期间损益结转设置(期末→转帐定义→期末转账→转帐凭证→本期结余3401→确定) （2）转帐生成（期末→转帐生成）期间损益结转→选择收入→确定→保存（自动生成收入转入利润的凭证）期间损益结转→选择支出→确定→保存（自动生成支出转入利润的凭证）（4）这两种方式生成的记帐凭证也需要审核签字记帐7、对账8、结账取消结账：期末－结帐－ctrl+shift+F6－系统管理员口令－自动取消实验五：UFO报表管理实验目的：1、理解报表编制的原理及流程。
2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4、掌握如何利用报表模板生成一张报表。
实验内容：1、自定义一张报表。
2、利用报表模板生成一张报表。
实验准备：引入“总帐期末数”中的备份数据。
实验资料：1、货币资金表货币资金表编制单位：年月日单位：制表人：2、资产负债表利用报表模板制作资产负责表。
操作指导：1、启动UFO报表管理系统2、账套初始3、定义一张货币资金表报表定义报表数据处理表页管理及报表输出图表功能4、调用报表模板生成资产负债表实验六：工资管理实验目的：1、掌握用友850版件中有关工资管理的相关内容。
用友T+上机操作练习题(标准版)
T+上机练习题一、客户公司整体情况描述：（10分）丰华有限公司是一家经营电器开关的工贸加工企业。
公司为一般纳税人企业，适用17%的增值税税率，财务使用《2013年小企业会计准则》。
（1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。
（2）采用人民币为记账本位币。
主要从事国内贸易。
（3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。
（4）往来单位、存货采用分类管理。
（5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。
（6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库分开管理。
存货价格均为不含税价格。
（7）暂估处理方式为单到回冲。
（8）系统启用日期为2014年2月1日。
（9）单价均为无税单价。
建账套：T+门户登录——选择系统管理员登录，初始密码为空——新建账套，按照提示建立一个新的账套——启用库存核算、购销管理、零售管理、促销管理、分销管理、会员管理、自制加工、总账、T-UFO、资产管理、现金银行-钱流、现金银行-出纳模块职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。
二、.基础档案：（10分）基础设置：T+门户登录——初始化导航——基础档案——录入相关信息部门编号部门名称上级部门01 销售部0101 北方区销售部0102 华北区销售部0103 华东区销售部02 采购部03 财务部04 生产部05 仓储部2.职员：员工编号员工名称所属部门职务业务员0101001 张经理北方区经理0101002 李业务北方区是0102001 刘经理华北区经理0102002 王业务华北区是0103001 赵经理华东区经理0103002 周业务华东区是02001 宋采购采购部采购员03001 徐财务财务部04001 孙生产生产部05001 于仓储仓储部3.往来单位分类：分类编码分类名称GYS 供应商CS 超市FX 分销LS 零售4.往来单位：往来单位编码往来单位名称性质分管部门所属类别税率%采购报价含税默认收款方式默认付款方式GYS001 天山仪表厂供应商采购部供应商17 其他GYS002 南方有限公司供应商采购部供应商17 否限期付款（30天）GYS003 长江物流公司供应商/客户采购部供应商7月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）FX001 天华有限公司客户华北区分销17 限期收款（15天）FX002 北方有限公司客户北方区分销17 月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）FX003 天新有限公司客户华东区分销17其他CS001 康明有限公司客户超市17 其他其他LS001 零售客户客户零售17其他其他北方有限公司、天新有限公司客户价格等级设为“一级批发价”对北方有限公司客户设置销售信用额度30000元，并进行信用额度控制，超信用额度进行提醒信用控制：T+门户登录——系统管理——账套设置——选项设置——销售——客户信用控制5.仓库：仓库编码仓库名称备注01 原材料库02 总部成品库03 北方仓04 华北仓05 华东仓6.存货分类存货分类编码存货分类名称上级分类01 产品02 包装物03 产品配件7.产品类存货档案如下：●001接触器计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购、生产耗用●002开关计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购、生产耗用●003配电柜计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购●004 配电盘计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购●005 电流表计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购9.物料清单：母件：配电盘，子件：接触器、开关10. 账号档案：账号名称账号账号类型现金现金现金建设银行779 建设银行银行11.价格策略：采购价格带出存货最新进价；设置供应商价格本，并进行最高进价控制采购价格策略：T+门户登录——基础设置——进价价格管理——进价带出策略优先级，存货最新售价第2优先级。
用友会计软件上机试卷(08会计)
<用友通会计软件>上机考试题一、导入数据。
二、利用系统管理功能设置操作人员（用本人姓名）并赋予帐套主管功能。
三、利用系统管理功能设置另两个操作人员，其中一人赋予帐套凭证制作与查询功能，另一人赋予帐套凭证审核与记帐功能。
四、在导入账套的工资模块中1月份工资表已完成，请根据已有的工资分摊凭证定义制作1月份工资分摊凭证。
五、按照1月份工资分摊凭证定义的分摊方法，定义按工资的14%结转计提福利费凭证并制作计提福利费凭证。
六、根据1月份工资表中的代扣个人所得税金额，定义并制作计提代扣个人所得税凭证。
七、根据导入的2008年1月份数据转结如下帐：1．定义制造费用结转凭证：甲产品与乙产品分别分担一车间与二车间的制造费用；并根据定义制作结转凭证。
2．利用已给出的甲产品与乙产品生产成本定义表（表在考试数据文件夹中，表中帐面数据部分根据本帐套数据生成，其中1月份统计出甲产品完工的产成品90000个，在产品10100个，乙产品完工的产成品80500个，在产品9000个,将该数据及甲产品、乙产品生产成本定义表中的约当系数数据存入Excel电子报表中,在甲产品与乙产品生产成本定义表中定义函数从Excel电子报表自动读取获得），根据本账套及Excel电子报表中的数据，生成本期甲产品与乙产品生产成本定义表；再根据生成甲产品与乙产品生产成本定义表，给出甲产品与乙产品的生产成本结转定义，并制作甲产品与乙产品的结转凭证。
3．定义按部门销售毛利表并生成该报表。
4．定义结转产品销售成本并制作结转凭证。
5．定义结转两税（城建税6%与教育费附加4%），此时发现9号凭证中进项税误输为销项税，请先更正9号凭证，并制作结转两税凭证。
6．定义结转损益并制作结转凭证。
7．定义计提所得税（按本年利润的25%）并制作结转凭证。
八、根据已有报表定义生成2008年1月份资产负债表。
九、在D盘上建立名为KJ2007文件夹,并建立名为本人姓名+学号的子文件夹，将本套帐的数据库备份文件（即由admin登录注册备份的该账套文件）、数据处理过程中的各种UFO报表文件、Excel电子报表文件考入该子文件夹中。
用友T3培训上机练习题
用友T3培训上机练习题一、艾瑞公司基本资料1、账套建账信息：（系统管理→系统→注册→账套→建立）账套号：678账套名称：艾瑞公司（单位名称、单位简称）启用日期：2012年8月税号为3102256437218企业类型为“工业”行业性质为“2007新会计准则”按行业性质预置科目、其余参数默认存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
2、编码方案:A科目编码级次：4-2-2-2-2B客户分类和供应商分类的编码方案为2222C 部门编码的方案为122D存货分类的编码方案为2222E收发类别的编码级次为111F结算方式的编码方案为12启用总账、核算、购销存管理系统，启用日期均为2012年8月1日3、财务人员及其权限（系统管理→权限→权限→选择人员、账套号→增加）★用会计主管李凡于2012年8月1日登录678账套，并进行以下基础设置：4、部门档案（基础设置→机构设置→部门档案）56→客户分类）7注意：客户简称一定要输入，客户全称可以不输入，只要输入简称，全称可自动生成与简称相同的名称。
8往来单位→供应商分类）9→存货分类）12、科目（基础设置→财务→科目）1）修改会计科目“应收账款”、“应收票据”、“预收账款”辅助核算为“客户往来”并受控于“应收”2）修改会计科目“预付账款”辅助核算为“供应商往来”受控于“应付”3）增加“220201应付账款”其辅助核算为“供应商往来”并受控于“应付”4）增加“220202暂估应付款”13、凭证类别：记账凭证（基础设置—>财务—>凭证类别”菜单下设置凭证类别是记账凭证）15二、系统初始化1、总账系统：增加会计科目： 100201 银行存款工行和兴分理处指定会计科目：现金总账科目——库存现金银行存款总账科目——银行存款2、销售管理：销售生成出库单（打钩）3、核算管理：客户往来科目设置：核算—科目设置—客户往来科目设置—应收账款、预收账款、销售收入科目、应交增值税科目供应商往来科目设置：核算—科目设置—供应商往来科目设置—应付账款、预付账款、采购科目、采购税金科目4、结算方式科目设置：现金---1001，现金支票—100201，转账支票---100201.结算方式科目设置：现金---1001，现金支票—100201，转账支票---100201.三、期初余额1、科目期初余额库存现金（借） 500，000银行存款—工行和兴分理处（借） 2，500，000库存商品（借） 2，530，000实收资本（贷） 5，530，0002、存货期初余额：（核算→期初数据→期初余额→选择仓库→增加）仓库1 主机箱 1000 个单价50主机（P3） 1000台单价1500仓库2 显示器 1000台单价800扫描仪 300台单价6003、应收系统期初余额：销售—客户往来—客户往来期初—确认—增加—单据名称：应收单-- 科目编码：1122（应收账款）华宏公司：应收账款 30000元精益公司：应收账款 20000元4、供应商往来期初余额：采购—供应商往来—供应商往来期初—确认—增加—单据名称：应付单--建昌公司：应付货款 50000元6、期初记账采购→期初记账库存→期初数据→库存期初→选择仓库→记账三、业务习题1、本月5日，收到从益达公司的专用发票，发票号码：ZY00088，发票载明主机箱1000个，单价70元，显示器500台，单价800元，增值税率17%。
用友软件上机练习题
用友软件上机练习题一请考生仔细阅读如下资料及发生情况，在2个小时内完成以下各项工作：1、该公司从2003年开始建立账套2、进行2003年1月份账务处理3、自制货币资金表并设置公式取出数据一、单位基本资料：相关参数：只启用总账和报表系统；客户和供应商往来款项受控于总账系统核算'账套参数1、账套主管：为考生姓名，负责审核和记账操作员：李娜：为会计，负责填制凭证王岚：为出纳，负责现金和银行日记账2、账套信息：账套名称：北京市职业建筑学院账套号：001账套路径：采用系统默认路径启用会计期：2003/13、#4、本单位信息：单位名称：北京市职业建筑学院纳税人登记号：775、核算信息：企业性质：工业企业行业性质:新会计制度科目账套主管：为考生姓名客户、供应商和存货不分类，无外币核算6、编码方案科目编码级次：422227、-8、数据精度：均为二位小数·二、基础信息资料（一）公用信息1、凭证类别：记账凭证2、指定科目：请在会计科目界面的编缉菜单下指定现金总账科目：现金`银行总账科目：银行存款3、三、一月份发生如下经济业务：要求：将以下凭证填制完毕后，进行审核、记账，转账并结账。
1、1月1日提取现金3000元借：现金3000贷：银行存款——建行存款3000[2、1月1日发生业务招待费1500元借：管理费用——业务招待费1500贷：银行存款——建行存款15003、1月1日购入哈尔滨实达公司材料一批，价款50000元，税金8500元，款未付借：原材料50000应交税金——应交增值税（进项税额）8500贷：应付账款——哈尔滨实达公司585004、1月1日向南极批发市场赊销产品一批借：应收账款——南极批发市场117000贷：主营业务收入100000》应交税金——应交增值税（销项税额）17000 5、1月5日批发部李宁出差借款借：其他应收款——李宁2000贷：现金20006、1月10日以银行存款支付前欠哈尔滨实达公司货款58500元借：应付账款——哈尔滨实达公司58500贷：银行存款——建行存款58500 7、1月10日收到南极批发市场还款借：银行存款——建行存款117000 贷：应收账款——南极批发市场1170008、…9、1月15日批发部李宁报销差旅费借：管理费用—差旅费1500现金500贷：其他应收款——李宁2000 10、1月15日购入商品价值30000元，货款已付借：库存商品30000应交税金—应交增值税—进项税额5100贷：银行存款——工行存款3510010、1月20日张丹出差借款1000元借:其他应收款——张丹1000~贷：现金1000 11、1月30日计提本月工人工资共计56000元。
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4、设置操作员权限 王亮：拥用“公用目录设置”、“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部 权限 唐非：拥有“公共目录设置”及“总帐”中的所有权限
由001进行初始化设置
二、系统初始化
1、部门档案 部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
2、职员档案 职员编号 101 201 202 301 401
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数*100
养老保险 交通补助
（基本工资+奖励工资）*0.05 Iff（人员类别=”经理人员”，100，50）
三、日常处理
1、基本工资数据 输入以下基本工资数据
姓名 李同 赵超 王刚 张海 马慧 刘英 孙明
基本工资 5000 3000 2000 3500 2500 4000 3000
人员 人员 部门 编号 姓名 名称
人员 类别
账号
中方 人员
是否 计税
101
李同
管理部
经理人 员
20060090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人 员
20060090002
是
是
202
王刚
财务部
普通员 工
20060090003
是
是
301
张海
采购部
经理人 员
20060090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员 工
（21710102） 实收资本（3101） 利润分配（3141） 未分配利润 （314115） 本年利润（3131） 主营业务收入 （5101） 主营业务成本 （5401） 营业费用（5501） 管理费用（5502）
工资（550201）
数量核 算
资产
借
台
90000
数量核 算
资产
借
套
65000
资产 借
短期借款（2101）
负债 贷
应付账款（2121）
供应商 往来
负债
贷
应交税金（2171）
负债
应交增值税 （217101）
负债
进项税 （21710101）
负债
销项税 （21710102）
负债
实收资本（3101）
权益 贷
利润分配（3141）
权益 贷
未分配利润 （314115）
权益 贷
本年利润（3131）
编制单位：友联科技 2007年1月31日
单位：元
资产
期末数 负债及所有者权 期末数
益
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税金
库存商品
负债合计
固定资产
实收资本
减：累计折旧
固定资产净值 合计
未分配利润
所有者权益合计 合计
工资与固定资产以账套主管的身份进
行处理
实验三 工资核算
以demo（密码为demo）的身份登录888帐套，在结帐的窗口按 ctrl+shift+F6取消888结帐 启用工资帐套
方向 借
方向 贷
金额 2000
金额 25000
11、试算平衡
002填制凭证
三、日常账务处理
1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。2007年 （1）1月3日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一 张。
借：营业费用 贷：现金
500 500
（2）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号 111。
币别 计量
美元
期初余额 5000 125000 80000 45000 *30000 *2000 155000
硬件（124301）
软件（124302）
固定资产（1501） 累计折旧（1502） 短期借款（2101） 应付账款（2121）
应交税金（2171） 应交增值税
（217101） 进项税
（21710101） 销项税
权益 贷
主营业务收入 （5101）
损益 贷
主营业务成本 （5401）
损益 借
营业费用（5501）
损益 借
管理费用（5502）
损益 借
工资（550201）
部门核 算
损益
借
办公费（550202）
部门核 算
损益
借
差旅费（550203）
部门核 算
损益
借
其他（550204）
部门核 算
损益
借
其中辅助科目期初余额如下列各表：
228000
资产 贷
45000
负债 贷
55000
供应商 往来
负债
贷
*25000
负债
负债
负债
负债 权益 贷 权益 贷 权益 贷 权益 贷 损益 贷
300000 120000
120000
损益 借
损益 借
损益 借
部门核 算
损益
借
办公费（550202） 部门核 损益 借 算
差旅费（550203）
部门核 算
奖励工资 500 300 200 350 250 400 300
2、变动工资数据 01月份工资变动情况如下： （1）考勤情况：王刚请假3天。 （2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
3、个人所得税 设置计税基数1600元，查看个人所得税表
4、银行代发
5、工资分摊 工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应
职员名称 李同 赵超 王刚 张海 刘英
所属部门 管理部 财务部 财务部 采购部 销售部
3、客户档案 客户编码 001
002
客户名称
北京育新 小学
天津宏达 公司
客户简称 育新小学 宏达公司
地址
邮政编码
4、供应商档案
供应商编 码
供应商名称
001
北京迅达有限责 任公司
002
深圳华光软件公 司
供应商简 称
北京迅达
20060090005
是
是
401
刘英
销售部
经理人 员
20060090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员 工
20060090007
是
是
注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀分理处。
7、工资项目和计算公式 在“在职人员”工资类别下，选择上表中定义的全部工资项目。 在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置如下：
工资分摊
工资总额
应付福利费
部门
（100%）
（14%）
借方 贷方 借方 贷方
管理部、财务部、 经理人 550201 2151
采购部
员
550204 2153
财务部、采购部 销售部 销售部
普通人 员
经理人 员
普通人 员
550201 2151 5501 2151 5501 2151
损益
借
其他（550204）
部门核 算
损益
借
注：表中带*号的数据应在辅助核算项目中输入
9、指定科目 指定“现金”和“银行存款”会计科目
10、录入期初余额 科目名称
现金（1001） 银行存款（1002）
工行存款 （100201）
中行存款 （100202） 应收账款（1131）
其他应收款（1133）
库存商品（1243） 硬件（124301）
软件（124302）
固定资产（1501） 累计折旧（1502）
辅助核 算
日记 银行日
记 银行日
记 银行日
记 客户往
来 个人往
来
数量核 算
数量核 算
科目 类型
方向
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借 资产 借 资产 借
资产 借
资产 借 资产 贷
币别 计量
美元
台 套
期初余额 5000 125000 80000 45000 *30000 *2000 155000 90000 65000 228000 45000
借：银行存款/工行存款 贷：应收账款
30000 30000
（5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
借：银行存款不/中行存款 170000
贷：实收资本
170000
（6）1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500 张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率 17%。
55000 *25000
300000 120000 120000
会计科目：1131应收账款
日期
客户
2006-12-31 育新小学
摘要 销售商品
方向 借
金额 30000
会计科目：1133其他应收款
日期
部门 个人
摘要
2006-12-25
管理部
李同
出差借 款
会计科目：2121应付账款
日期
供应商
摘要
2006-12-20 北京迅达 购买商品
一、建立工资账套
工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得 税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期 为“2007-01-01”。
二、基础信息设置
1、部门设置 2、人员类别 设置人员类别：经理人员、普通员工 3、工资项目 按以下资料设置工资项目