财务资金使用审批流程图

合集下载

财务审批权限流程图

财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。

审批流程图(财务)

审批流程图（财务）本文将为大家介绍一份财务审批流程图，该流程图适用于大部分企业财务审批流程。

该流程图主要包括了财务审批的四个主要流程，分别为预算申请、付款申请、报销申请和结算申请。

预算申请流程预算申请是企业内部预算分配的第一步，该流程主要包括预算申请、预算调整和预算审核三个子流程。

预算申请预算申请是需要预算的部门发起的预算申请。

申请部门需要在预算申请表上填写所需资金的数量、用途和预期效果等信息，并提交至财务部门进行审核。

申请表中需注明申请部门的名称、预算申请日期和预算申请的具体事项。

预算调整预算调整是指对已批准的预算进行调整，例如增加或减少预算项、申请单元等。

预算调整需要对相关的人员进行通知，并提交给财务部门进行审批。

预算审核预算审核是由财务人员进行的审核，包括对预算申请表中申请部门填写的资金数量、用途和预期效果等信息进行审核，并根据审核结果进行审批或驳回。

付款申请流程付款申请是企业财务部门进行资金调度的重要环节，主要包括了付款申请、付款审批和付款通知三个子流程。

付款申请付款申请是由申请人员向财务部门提出的资金申请，例如购买设备、支付工资、清偿债务等。

申请人员需要填写申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

付款审批付款审批流程是由财务部门进行的审批流程，包括对付款申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

付款通知付款通知是支付款项的最后一步，包括了资金转移和财务记录的过程。

报销申请流程报销申请是企业员工为了方便工作需要而提出的资金申请，该流程主要包括了报销申请、报销审批和报销付款三个子流程。

报销申请报销申请是由员工完成工作后预支费用的资金申请，主要包括购买设备、出差、午餐等。

申请人员需要提交报销申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

报销审批报销审批是由财务部门进行的审批流程，包括对报销申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

报销付款报销付款是政策调整最后的一步，财务部门进行财务记录的过程。

公司财务审批流程图

公司财务审批流程图公司财务审批流程图公司财务审批流程是指在公司内部对各项财务事务进行审批和管理的流程。

以下是一份常见的公司财务审批流程图，用于说明财务审批流程中各个环节的顺序和关系。

1. 申请提交阶段：- 部门经理收到相关部门的财务申请。

- 部门经理对申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性。

- 部门经理将审核通过的申请提交给财务部门。

2. 财务部门审核阶段：- 财务部门接收到申请后，对申请进行详细审核，包括核对申请的金额、支出事由等。

- 财务部门将审核通过的申请提交给财务经理。

3. 财务经理审批阶段：- 财务经理收到审核通过的申请后，对申请进行最终审批。

- 财务经理根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准该申请。

- 财务经理将审批结果通知申请人，并将批准的申请转交给出纳部门。

4. 出纳支付阶段：- 出纳接收到批准的申请后，进行支付操作。

- 出纳将支付结果记录并通知申请人和财务部门。

5. 财务部门登记阶段：- 财务部门根据出纳提供的支付记录，进行财务登记。

- 财务部门将财务登记结果归档并备查。

需要注意的是，以上流程仅为一种常见的财务审批流程，实际情况可能因公司规模、行业特点等因素而有所差异。

此外，财务审批流程中可能还包括其他环节，如预算编制、报销审核等，具体流程可根据公司实际情况进行调整和完善。

财务审批流程的设计和执行对于公司的财务管理至关重要。

合理的审批流程可以确保财务事务的规范性和准确性，防止财务风险的发生。

因此，作为人力资源行政专家，我们应该密切关注财务审批流程的建立和改进，与财务部门紧密合作，确保公司财务管理的高效性和可靠性。

资金使用审批流程图

1、申请
办公用品按月统一采购，由各部门负责人每月根据工作需要写出办公用品申请（注明办公用品名称、型号、单价、数量），经办人汇总、核价并填写申请购置单
2、确认
行政部负责人签字确认
3、审批
公司领导审批
4、采购
经办人进行物资采购，要求货比三家，尽量择优定点采购
5、核验登记
保管员根据审批采购物品的型号、数量核验登记后由各申请部门签字领用
项目名称
说明
1、申请
根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、工程材料费等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门
2、确认
本部门主管领导签字确认，及审核借款额度
3、审批
公司领导审批借款事项
4、付款
出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字
（二）购买办公用品流程：
填写办公用品申请购置单
项目名称
说明
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、公司领导审批
领导审批
4、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
6、核报
先由财务部（出纳）复核报销单据，确认完备后（签名）再报公司领导审签，签字后方可到出纳处报销领款
2、验收
所购买办公用品须经保管签收后，各部门方可登记备案
（三）其它办公费用审批程序
项目名称
说明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
6、公司领导审批

资金管理流程图

资金管理流程图一、资金审批、支付流程①购买日常办公用品、修理费、差旅费、业务费等用于办公室日常开支的费用流程结束②支付租金、水电费、物业费、通讯费等办公室管理费用流程结束③特殊情况需紧急支付7流程结束④购置办公设备支付流程结束⑤员工工资发放流程结束⑥重大资金使用（债权债务重组、对外重大投资等）注：公司确定会议议题，提前电话通知各股东或董事会议时间、地点、议题，确认股东或董事是否出席决策会议当天股东或董事到场必须签到注：出席会议的股东人数应当超过全体股东数的半数；出席董事会的董事要超过全体董事的半数，方可进行表决。

流程结束流程结束二、现金、个人银行存款管理流程②现金、个人银行存款支付流程①现金、个人银行存款收入流程款时间、金额、出纳及会计流程结束签名）注：账户设置单笔转账限额、当天转账限额，若须调整限额，报财务总监审核、总经理审批后方可调整注：东莞银行网上支付短信验证当笔当天限额为1万元，数字证书没有限额流程结束账户定额，用于日常支付出纳填写现金取款单财务总监审核总经理审批流程结束⑥公司自有资金管理1.购置理财注：公司财务管理层为黄浩强、黄浩彬、方艳芳、潘志斌共4人注：一般情况下所购买理财产品期限少于100天，每个理财产品金额少于300万（含300万），具体方案视实际情况而定流程结束2.高收益投资财务部提出高投资收益方案财务部提出方案报公司财务管理层同意后出纳填报审批表申请购买理财产品财务总监审核总经理审批出纳实施方案流程结束3.股东短期借款注:借款利率按银行每年首月公布利率上浮10%⑥库存现金、银行存款每月核对流程结束注：库存现金必须确认账面相符、账账相符；银行存款必须确认账账相符。

财务管理制度-资金使用审批流程图

一、资金管理总体流程图
①
②
③
二、资金计划流程
①
②
③
项目名称
说明
1、月度资金计划
各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划
2、汇总计划
财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报公司。
3、申请资金根据当期实际用款情 Nhomakorabea，上报公司申请实际资金使用额
三、资金使用流程
①
②
③
④
（一）借款审批流程图:
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）
（三）其它办公费用审批程序
项目名称
说明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额,及期间
6、公司领导审批
领导审批
7、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字)
（四）差旅费、招待费审批流程
项目名称
说明
1、经办人
经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认.
3、公司领导审批
领导审批
4、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字(谁领款谁签字)
项目名称
说明
1、经办人
根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、购买物资等)，填写借款时间，注明用途，金额，所属部门
2、主管部门
本部门主管领导签字确认,及审核借款额度

财务资金支付审批流程图(OA)

ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
审批
总经理批准
审核本部门人员填制的资金支付单
审核事项及价格的合理性
1、按财务规范审核单据 2、打印审核流程完毕的单据
1、按财务规范复核单据
审核及判断是否需要总经理审批
1、合同事项支付批准 2、无合同且支付金额大于 1000元的单据批准
财务出纳报销、付款
、挂账
1、支付
2、完结
资金支付单审批流程
流程经办人部门负责人公司审计财务内控财务主管副总经理
职责填单申报
1、填制单据，并在OA上提交 2、金额1000元（含）以上一般采用银行转账 3、需银行转账的提供准确的账户信息
事项的真实性及必要性
审核
事项及价格合理性
审核
财务规范及票据审核
财务规范及票据复核
流程经办人部门负责人公司审计财务内控财务主管副总经理总经理职责填单申报事项的真实性及必要性审核事项及价格合理性审核财务规范及票据审核财务规范及票据复核审批批准资金支付单审批流程1填制单据并在oa上提交2金额1000元含以上一般采用银行转账3需银行转账的提供准确的账户信息审核本部门人员填制的资金支付单1按财务规范审核单据2打印审核流程完毕的单据1按财务规范复核单据1合同事项支付批准2无合同且支付金额大于1000元的单据审核事项及价格的合理性审核及判断是否需要总经理审批财务出纳报销付款挂账1支付2完结

财务审批流程图

财务审批流程图财务审批是组织内部重要的财务管理环节，它确保了组织的资金使用合规、高效。

本文将通过流程图的方式详细介绍财务审批的整个流程，帮助读者全面了解这一重要过程。

整个财务审批流程可以分为以下几个步骤：申请、初审、复核、终审、支付。

每个步骤都有相应的职责和要求，下面将逐一进行介绍。

1. 申请申请是财务审批流程的第一步，由事项发起人完成。

事项发起人需要填写申请表格，包括申请事由、金额、支出类别等信息，并提交相关的附件。

申请表格需要明确的描述资金的用途和必要性。

2. 初审初审是由财务审批部门或者财务部门的工作人员进行的。

在初审阶段，审批人员会仔细检查申请的完整性和准确性，检查申请事项是否符合公司的财务规定和政策。

初审的目的是确保申请事项的合理性和合规性。

3. 复核经过初审的申请事项进入复核阶段。

复核通常由专业的财务人员进行，他们会对申请的财务数据进行仔细的核对，验证申请事项的准确性。

复核阶段还包括和相关部门的沟通，以便获取更多必要的信息。

4. 终审终审是整个财务审批流程的关键环节。

在终审阶段，决策者会对申请事项进行全面的审阅和评估。

他们会考虑事项的紧急程度、预算限制、公司战略等因素，最终决定是否批准申请事项。

终审过程中可能需要与申请人进行沟通，以获取更多的信息或者对申请进行调整。

5. 支付一旦申请事项通过终审，便进入支付阶段。

支付部门或者财务部门会根据批准的申请事项，按照公司制定的支付流程进行支付。

支付流程需要确保合适的支付方式和账户信息，以及记录支付相关的数据和凭证。

财务审批流程图如下所示：（在这里插入财务审批流程图）该流程图直观地展示了财务审批的各个步骤和交互关系。

从流程图中可以清楚地看到，整个审批流程是一个有序、透明的过程，保证了资金使用的合规性和高效性。

需要注意的是，财务审批流程可以根据不同组织的实际情况进行调整和优化。

本文所述的流程图仅供参考，具体的流程和环节可能会因组织规模、行业特点等因素而有所不同。

财务管理制度资金使用审批流程图

申请环节：明确申请条件、申请材料和申请流程
审批环节：按照审批权限和审批流程进行审批，确保审批过程规范、透明
资金使用环节：明确资金使用范围、使用方式和资金监管要求
报销环节：规范报销流程，确保报销资料真实、完整、有效
监督环节：建立监督机制，对资金使用过程进行全程监督，确保资金安全
执行与监督环节适用范围及对象
适用范围：适用于公司各部门及下属子公司
监督方式：采用定期检查与不定期抽查相结合的方式
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
适用对象：公司各部门负责人、下属子公司负责人及财务人员
监督内容：包括资金使用情况、审批流程执行情况等
执行与监督环节流程框架及内容
● 流程框架：从上到下依次为资金使用申请、审批、执行、监督、反馈 ● 内容： - 资金使用申请：申请人按照公司规定提交申请材料，包括资金用途、金额、时间等 - 审批：
• 申请部门上级审批
● 审核申请目的和用途的合理性 ● 审核申请表格和证明材料的完整性财务部门审核
• 财务部门审核
● 核实资金使用申请的金额和预算 ● 审核相关证明材料的真实性和有效性总经理审批
• 总经理审批
● 审批资金使用申请的最终方案 ● 签署审批意见资金使用申请通过，进入支付环节
• 资金使用申请通过，进入支付环节
添加副标题
财务管理制度资金使用审批流程图
汇报人：
目录
CONTENTS
01 财务管理制度概述
02 资金使用审批流程概述
03 资金使用申请环节
04 资金使用审批环节
05 资金使用执行与监督环节06 资金使用审批流源自图详细说明财务管理制度概述

资金审批制度(详细流程图)

湖南华强制药有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。

第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）其他支出。

第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。

第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。

第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。

（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。

财务审批流程图

财务审批流程图
第一部分
（一）借款审批流程
（1）一千元以内
借款人请示审核签字付款
（2）一千元以上
借款人同意审核复核签字付款
注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。
（二）支付预付帐款审批流程
经办请示审核复核审批签字
签字付款
（三）支付应付帐款审批流程
经办请示请示审核复核审批签字
签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
请示请示依据审核签字付款
（3）特殊情况
请示依据填写签字审核付款
（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程
（1）
依据审核复核审批付款
（2）
依据复核审核付款
第三部分实物
（）
依据签字签字付款
（2）
依据签字签字入账
（四）支付退货款审批流程
依据通知结算签字复核审批
签字签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
第二部分费用
（一）差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
（二）支付车辆维修费报销流程
审核签字付款
注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。
（三）业务费报销流程
（1）一千元以下
请示依据填写签字复查付款
（2）一千元以上

财务部最全工作流程图

财务部最全工作流程图
目录
1.财务报表工作流程.
2.预算外费用审批流程.
3.预算外费用报销流程.
4.预算内费用报销流程图
5.材料盘存工作流程.
6.银行承兑汇票办理及使用流程.
7.税务申报工作流程.
8.工资核算流程图
9.固定资产账务处理流程.
10.投标保函办理流程.
11.履约保函办理流程.
12.往来递收凭证工作流程.
13.往来递送凭证工作流程.
14.外出经营许可证办理流程.
15.网上银行工作流程.
16.项目部资金申报与审批流程.
17.专业化成本费用流程.
18.项目部转专业化成本费用流程.
19.出纳工作流程.
20.电网公司资金管理流程图。

资金审批制度(详细流程图)

湖南华强制药有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理,提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制,明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度.第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他;(二）经营采购支出:主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等;（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六)非经营性资金往来支出；（七)对外长、短期投资支出;（八)其他支出.第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理.(二）优先保证重点项目资金的原则；（三)支付凭证符合财务要求的原则。

第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规;（二) 公司章程及相关管理制度；(三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五) 合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。

第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任(一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。

（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任.（三）财务部:根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。