企业费用管理制度
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
企业费用报销管理制度5篇
企业费用报销管理制度5篇企业费用报销管理制度（篇1）第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
公司费用制度管理方案模板
公司费用制度管理方案模板一、引言为了规范公司费用管理，提高费用使用效率，防范财务风险，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本费用制度管理方案。
二、适用范围本方案适用于公司所有部门和员工在日常运营过程中产生的各项费用支出，包括办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用等。
三、费用管理制度1. 费用审批制度（1）建立费用审批流程，明确各级审批权限和责任。
（2）根据费用类型和金额，设定不同的审批层级。
（3）各级审批人员应按照审批权限和流程及时审批，并对审批结果负责。
2. 费用报销制度（1）员工发生费用支出时，应按要求填写费用报销单，并提供相关证明材料。
（2）财务部门对报销单据进行审核，确保报销内容真实、合规。
（3）报销单据经审批通过后，财务部门及时办理报销支付手续。
3. 费用核算制度（1）财务部门应按照费用类型和项目，对各项费用进行分类核算。
（2）定期对费用支出情况进行分析，为公司决策提供数据支持。
（3）财务部门应按照相关法律法规和公司要求，及时准确地披露费用信息。
四、费用控制与优化1. 建立费用预算制度（1）各部门根据年度业务计划，编制费用预算。
（2）财务部门对预算进行审核、汇总，形成公司整体费用预算。
（3）预算审批通过后，各部门按照预算执行，确保费用支出在预算范围内。
2. 实施费用控制措施（1）对费用支出实行精细化管理，明确费用报销标准和限额。
（2）加强对外包服务、采购等环节的费用控制。
（3）对异常、大额费用支出，进行重点审查和审批。
3. 费用优化与改进（1）定期分析费用支出情况，发现潜在问题和优化空间。
（2）推动流程优化和制度创新，降低费用支出。
（3）鼓励员工提出费用节约建议，对有效节约费用的员工给予奖励。
五、监督与考核1. 建立费用监督机制（1）设立审计部门，对费用管理情况进行定期审计。
（2）财务部门应定期向管理层汇报费用支出情况。
（3）加强内部监督，确保费用管理制度得到有效执行。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
企业费用管理制度范本
企业费用管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业费用管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，确保财务报表真实、完整，根据《企业会计准则》及国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有部门、员工及其他涉及费用管理的单位和个人。
第三条企业费用管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保费用支出符合国家政策、行业规定和企业发展战略。
第四条企业财务部门是费用管理的主管部门，负责制定费用管理政策和流程，并对费用报销进行审核、核算和监督。
第二章费用分类与预算第五条企业费用分为生产成本、管理费用、销售费用、财务费用四大类，各类费用应按照功能、用途和性质进行详细分类。
第六条各部门应在每年年初根据业务计划和预算要求，编制费用预算，经财务部门审核后，报总经理审批。
第七条费用预算应包括费用项目、费用金额、费用发生时间等内容，并根据业务实际进行动态调整。
第三章费用报销流程第八条费用报销应遵循“实际发生、合法合规、及时准确”的原则，报销人应按照规定的流程和时间提交报销申请。
第九条费用报销流程如下：1. 报销人发生费用后，取得合法有效的发票或其他证明文件；2. 报销人填写费用报销单，附上相关发票和证明文件；3. 报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门；4. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的予以退回；5. 报销人应在规定时间内领取报销款项。
第四章费用控制与审核第十条企业应根据国家政策和行业规定，制定各项费用的控制标准，明确费用报销的合规性要求。
第十一条财务部门应加强对费用报销的审核，确保费用报销符合以下要求：1. 合法性：报销费用应符合国家法律法规和行业政策；2. 真实性：报销费用应为企业实际发生的支出；3. 合理性：报销费用应在企业经营活动中必要且合理；4. 效益性：报销费用应能为企业带来经济效益或有助于企业战略目标的实现。
第十二条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，发现问题及时纠正，并报告总经理。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
企业费用支出管理规章制度
企业费用支出管理规章制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，提高经济效益，节约成本，加强对费用支出的监督和管理，根据《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规和规章制度，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本企业所有部门和员工，包括管理人员、职员和工人。
第三条本规章制度包括费用支出的范围、审批程序、报销规定、监督管理等内容。
第四条企业应根据实际情况，制定相应的费用支出预算，并加强成本控制，提高经济效益。
第二章费用支出的范围第五条企业费用支出主要包括办公费、业务招待费、差旅费、采购费、维修费、物流费等。
第六条办公费包括办公用品、办公设备、办公租赁等费用。
第七条业务招待费包括业务招待、礼品馈赠等费用。
第八条差旅费包括出差费用、住宿费、餐饮费等。
第九条采购费包括原材料采购、设备采购、办公用品采购等费用。
第十条维修费包括设备维修、房屋维护等费用。
第十一条物流费包括运输费、仓储费等。
第三章审批程序第十二条企业费用支出须按照规定的审批程序进行，未经审批擅自支出的费用将不予报销。
第十三条费用支出审批的程序为：员工提出费用支出申请→部门经理审批→财务部门审核→总经理审批→报销。
第十四条费用支出申请需包括费用支出的明细、金额、用途说明等内容。
第十五条部门经理审批时需考虑费用支出的必要性和合理性，不得违规私开支。
第十六条财务部门审核时需对费用支出的情况进行核实，并审查相关凭证。
第十七条总经理审批时需对费用支出进行综合考虑，权衡经济效益和成本控制。
第十八条费用支出报销需提交相关凭证和报销申请表，经财务部门审核后方可支付。
第四章报销规定第十九条员工报销费用支出时，应提交详细的报销申请表和相应的凭证。
第二十条凭证包括发票、收据、合同等与费用支出相关的文件。
第二十一条报销金额需与凭证一致，且费用支出符合规定。
第二十二条报销金额超过规定标准的，需经过合理解释和审批才能报销。
第二十三条报销款项应按时报销，逾期未报销的款项将不予支付。
企业安全生产费用管理制度
第一章总则第一条为加强企业安全生产费用的管理，保障企业安全生产，根据《中华人民共和国安全生产法》、《企业安全生产费用管理办法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有涉及安全生产的费用支出、管理和监督。
第三条企业安全生产费用管理应遵循以下原则：（一）合规合法原则：严格执行国家法律法规和行业标准，确保安全生产费用合规、合法。
（二）专款专用原则：安全生产费用应专款专用，不得挪作他用。
（三）效益优先原则：在确保安全生产的前提下，提高安全生产费用使用效益。
（四）公开透明原则：安全生产费用管理应公开透明，接受监督。
第二章费用范围第四条企业安全生产费用包括以下范围：（一）安全生产设施设备购置、维修、更新改造费用；（二）安全教育培训费用；（三）安全技术研发、推广费用；（四）安全评价、检测、检验费用；（五）职业健康检查费用；（六）事故应急救援费用；（七）安全防护用品购置费用；（八）其他与安全生产直接相关的费用。
第三章费用预算与支出第五条企业应根据国家法律法规、行业标准和企业实际情况，编制年度安全生产费用预算。
第六条安全生产费用预算应包括以下内容：（一）安全生产设施设备购置、维修、更新改造费用；（二）安全教育培训费用；（三）安全技术研发、推广费用；（四）安全评价、检测、检验费用；（五）职业健康检查费用；（六）事故应急救援费用；（七）安全防护用品购置费用；（八）其他与安全生产直接相关的费用。
第七条安全生产费用预算编制程序：（一）各部门根据实际情况提出费用需求；（二）财务部门汇总各部门费用需求，编制初步预算；（三）总经理审批预算；（四）将预算报上级主管部门备案。
第八条安全生产费用支出管理：（一）严格执行国家法律法规和行业标准，确保费用合规、合法；（二）按照预算执行，不得超支；（三）建立健全费用支出审批制度，确保费用使用合理、有效；（四）加强费用支出监督，防止浪费和腐败。
第四章费用监督与考核第九条企业应建立健全安全生产费用监督机制，确保费用使用规范、有效。
国企费用开支管理制度范本
国企费用开支管理制度范本第一章总则第一条为了加强国有企业（以下简称企业）费用开支管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据《企业财务通则》、《会计法》等有关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门和全体员工的费用开支管理。
第三条企业费用开支管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，严格控制费用支出，提高资金使用效益。
第四条企业应建立健全费用开支管理制度，明确费用分类、审批流程、报销标准等，确保费用开支管理的规范化和科学化。
第二章费用分类与审批流程第五条企业费用分为以下几类：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、物业管理费等；（二）差旅费用：包括交通工具费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括接待用餐、住宿、礼品等；（四）培训费用：包括培训课程费、资料费、差旅费等；（五）购置费用：包括设备、家具、办公用品等固定资产的购置；（六）其他费用：包括不属于上述类别的其他费用。
第六条企业费用审批流程如下：（一）各部门根据业务需要，提出费用开支计划，包括费用项目、金额、用途等；（二）部门负责人对费用开支计划进行审核，确保费用合理、合规；（三）财务部门对费用开支计划进行审批，超出预算或不符合规定的费用不予报销；（四）经批准的费用开支计划，由经办人按照规定的报销标准进行报销；（五）财务部门对报销单据进行审核，确保报销金额准确、合法；（六）报销单据经财务部门审批后，由出纳进行支付；（七）财务部门对支付的费用进行入账，确保账务处理的准确性。
第三章费用报销标准与规定第七条企业应根据国家相关规定和企业实际情况，制定各项费用的报销标准，并向全体员工公布。
第八条费用报销应提供合法、真实的原始凭证，包括但不限于发票、合同、付款凭证等。
第九条费用报销金额应准确、合理，不得虚报、多报。
如发现虚报、多报行为，一经查实，将按有关规定进行处理。
第四章费用控制与监督第十条企业应建立健全费用控制制度，对费用支出进行全过程控制，确保费用支出在预算范围内。
企业费用管理制度
企业费用管理制度一、总则1. 为了加强企业内部管理，规范费用支出行为，根据国家有关财务管理法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有费用支出必须遵循本制度的规定。
二、费用分类1. 本公司费用分为日常运营费用和特殊费用两大类。
2. 日常运营费用包括但不限于办公用品费、水电费、差旅费、业务招待费等。
3. 特殊费用指因特定项目或非经常性活动产生的费用，如设备购置费、大型会议费等。
三、费用预算1. 各部门应根据年度工作计划，合理预估年度费用，编制费用预算。
2. 费用预算需经部门负责人审核，财务部门复核，最终由公司管理层审批。
3. 预算外的费用支出需提前申请，说明原因，并经过相应审批程序。
四、费用审批1. 费用支出必须按照“先审批后支付”的原则进行。
2. 费用审批权限根据费用金额大小和性质设定，具体审批流程由财务部门制定。
3. 对于超出预算或特殊情况下的费用支出，需提供详细报告，并由高级管理人员审批。
五、费用报销1. 员工因公产生的合理费用，可按照规定流程报销。
2. 报销时需提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。
3. 报销单据应注明费用的性质、金额、时间及相关人员签字等信息。
4. 财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，发现问题有权拒付。
六、费用控制与监督1. 公司定期对费用支出进行分析评估，以发现潜在的成本节约点。
2. 财务部门应加强对费用支出的监控，定期向管理层报告费用执行情况。
3. 对于违规操作或超支情况，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 对于本制度未尽事宜，由公司管理层根据实际情况作出决定。
3. 本制度如有变更，需经过公司管理层审议通过后生效。
企业业务费用管理制度
企业业务费用管理制度一、目的与范围本制度是为了规范企业业务费用的管理，使每个部门有明确的预算和开支责任，保证企业在正常运营的同时进行费用管控，控制成本，提高企业经济效益。
本制度适用于本企业各部门在开支企业业务费用时实施。
二、业务费用预算各部门在每年年度预算编制过程中要按照企业经营计划和发展目标进行部门预算编制。
在年度预算中包括各部门的业务费用预算，每个部门的负责人对所负责的业务费用进行分类、预算并报总经理审批。
三、业务费用报销1、业务出差费用报销在业务出差中产生的费用必须事先由企业预算安排，并且必须有出差经过企业领导或主管部门批准出差手续。
出差人员出行前需向主管领导提交出差计划，包括出差目的、时间、地点、行程、预算费用等内容，并报主管部门审批。
出差结束后应按照规定填写出差费用报销单，附上有效的发票、收据等相关证明材料，并经领导审核后送财务部门办理报销手续。
2、业务招待费用报销企业部门组织招待客户、供应商等外部人员活动产生的费用必须在经济效益合理的范围内，保证其合法、合理。
各部门在招待人员时必须事先与对方商定好招待范围和招待标准，并且把有关招待活动事项及招待的人员名单报财务部备案。
招待活动完毕后应立即向领导报告，并按规定填写招待费用报销单，附上有效的发票、收据等相关证明材料，并经领导审核后送财务部门办理报销手续。
3、其他业务费用报销除了业务出差和业务招待以外，其他业务费用在开始使用时必须事先经过主管领导批准，并且按照企业的规定使用。
每个部门在支出时必须有相关的发票、收据等符合相关规定的凭证，并按规定填写费用报销单，经主管领导认可后报财务部门审核并办理报销手续。
四、费用审批1、业务费用的审批流程财务部在核对发票、收据等其他有效凭证后应审批业务费用的报销申请，财务部审批后上报部门主管领导签字确认，经总经理审批后方可报销。
2、费用报销档案保存企业应当在报销申请审批结束后，及时将所有有关文件材料整理成档案分类保存。
中小企业日常费用管理制度
中小企业日常费用管理制度中小企业作为经济的重要组成部分，在日常经营过程中需要严格控制成本和费用，以提高经营效益和盈利能力。
为了规范中小企业的日常费用管理，可以建立以下制度：一、费用预算制度：1.制定年度费用预算，根据企业的发展规划和经营目标，合理安排各项费用的预算金额，确保费用支出控制在合理范围内。
2.对各项费用进行详细分类，如人力资源费用、办公费用、采购费用等，明确每项费用的用途和预算限额。
3.在费用预算中考虑到节约和效益，并有备选方案以备突发情况。
二、费用申请和审批制度：1.当员工需要发生费用时，必须提前提交费用申请，明确费用的用途、金额和合理性。
2.费用申请应经过主管部门的审批，审批程序应事先确定，并进行书面记录，以便追溯和核查。
三、费用核算制度：1.每项费用支出均应有凭证，并进行会计账务处理，在财务报表中明确列示。
2.建立费用报销制度，员工在费用发生后，按规定的流程进行报销，确保费用的合理性和准确性。
3.建立定期的费用统计和分析制度，对各项费用进行分析和比较，及时发现费用过高或冗余的问题，并采取措施进行调整。
四、费用管控制度：1.对各项费用进行管控，如在供应商选择上要考虑价格、质量和服务的综合性，避免因少量费用的节省而带来更大的损失。
2.采取合理的采购管理措施，如制定采购计划、核对采购需求、多渠道采购等，有效控制采购成本。
3.建立固定资产管理制度，合理规划资产使用寿命和维护保养计划，避免因不当维护和管理而造成额外的费用支出。
五、费用考核与激励制度：1.设立费用指标考核制度，对各部门和员工的费用支出进行考核，确保费用的合理控制和有效利用。
2.根据费用控制情况，设立相应的激励机制，对控制费用较好的部门或员工给予奖励，激发大家的积极性和主动性。
3.建立费用管理的绩效评估机制，对费用管理人员进行评估和奖惩，促使他们更好地履行职责和提高管理水平。
综上所述，中小企业日常费用管理制度是企业健康发展的重要保障之一，合理、规范的费用管理制度可以有效降低企业的运营成本，提高利润水平。
企业费用报销管理制度
企业费用报销管理制度企业费用报销管理制度「篇一」一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.测站报汛劳务费。
主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
2.办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹；打印资料，饮用水、报刊杂志等。
3.邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
4.差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
5.房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
6.整站及维修费：主要包括房屋及单价低于20xx 元的设施设备的一般维修维护费用。
7.水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
8.生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
9.水电费：指局机关、基地办公用水电费。
10.雨量站报汛承包费：主要指雨量站雨量观测报汛承包费，遥测雨量站。
自动监测水文站设备看护费。
11.水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
12.报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
13.购置费：主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
14.墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
15.车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
16.水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。
业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。
取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
17.接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
公司各类费用管理制度范本
公司各类费用管理制度范本一、基本原则制度的首要原则是公正性与透明性。
所有费用的支出必须基于公司的经营需要，严禁任何形式的浪费和不正当开支。
同时，每一笔费用的使用都应有明确的记录和审核流程，确保资金的流向清晰可追溯。
二、费用分类公司的费用大致可以分为以下几类：1. 人力资源成本：包括员工工资、福利、培训费用等。
2. 日常运营费用：如办公耗材、水电费、通讯费等。
3. 营销与推广费用：广告费、市场调研费、客户招待费等。
4. 资本性支出：设备购置、维修升级、建设项目投资等。
5. 其他费用：包括差旅费、业务招待费、研发费用等。
三、预算管理公司应制定详细的年度预算计划，对各类费用进行合理预估并分配。
各部门应根据预算执行，超出预算部分需提前申请，经过审批后方可执行。
预算的调整应及时反映在财务管理系统中，确保数据的准确性和实时性。
四、审批流程所有费用支出必须有明确的审批流程。
一般情况下，小额费用可能只需要部门经理审批，而大额或特殊性质的费用则需要更高层级的管理人员批准。
审批过程中，应严格审查费用的合理性和必要性。
五、费用报销员工因公产生的费用需按照公司规定的标准和流程进行报销。
报销时需提供合法有效的发票或凭证，并填写报销单。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并及时进行费用核算。
六、监督与考核公司应建立一套费用管理的监督机制，定期对费用使用情况进行审计和分析。
通过设立考核指标，对各部门的费用控制效果进行评价，以此激励各部门合理使用资源，避免不必要的开支。
七、持续改进费用管理制度是一个动态的过程，需要根据公司的实际情况和管理经验不断完善和调整。
定期收集反馈，分析费用管理中存在的问题，及时调整策略和方法，以适应公司发展的需要。
总结：。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
企业费用支付管理制度
企业费用支付管理制度第一章总则为规范企业费用支付管理，提高管理效率，加强成本控制，制定本制度。
第二章费用支付管理的基本原则1.合规原则：企业费用支付应遵守国家相关法律法规和财务制度。
2.审慎原则：费用支付需经过严格审查和批准，确保合理性和合法性。
3.经济原则：费用支付应尽可能降低成本，提高效率。
第三章费用支付流程1.费用支付申请：各部门在需要支付费用时，应填写费用支付申请表，并附上相关凭证、合同等支持文件。
2.费用支付审批：费用支付申请表需由相关部门负责人审批，审批权分级明确，确保审批程序规范。
3.费用支付执行：经过审批的费用支付申请将由财务部门办理支付，确保准确无误。
4.费用支付记录：每笔费用支付完成后，应及时记录在账册中，确保账目清晰、完整。
第四章费用支付管理的具体规定1.差旅费支付管理（1）预算管理：各部门应提前制定差旅费预算，并经相关部门审批。
（2）报销管理：员工出差需提供相关票据并按规定报销，超出预算部分需额外审批。
2.办公费支付管理（1）办公用品采购：办公用品采购需按照公司统一规定进行，不得随意采购。
（2）物业费支付：公司物业费支付由财务部门统一管理，确保按时支付。
3.劳务费支付管理（1）劳务费支付应按照劳务合同和相关规定进行，确保劳动者权益。
（2）外包服务费支付需经过严格审查和谈判，确保费用合理。
第五章费用支付管理的监督与控制1.内部审核：财务部门应加强内部审核，定期检查费用支付记录，防止违规行为。
2.外部审计：公司应定期邀请专业机构进行财务审计，确保费用支付行为符合法律规定。
3.风险管理：公司需建立风险管理机制，及时发现并应对费用支付风险。
第六章其他规定1.特殊费用支付：各部门对于特殊费用支付需经过公司高层审批。
2.临时费用支付：如有临时费用支付需求，需提前向部门负责人报备并经过审批。
第七章附则1.本制度由财务部门负责解释，并根据实际情况不断完善。
2.本制度自颁布之日起正式执行，如有变动需重新审批。
企业费用管理制度规范
企业费用管理制度规范一、制度背景费用管理是企业运营管理的重要内容，合理的费用管理可以提高企业的运营效率和盈利能力。
为了规范企业的费用管理行为，确保企业的资源使用合理和经济效益最大化，制定一套全面的费用管理制度是十分必要的。
二、费用管理原则1.合理性原则：企业各项费用需有真实合理的依据，不能存在浪费现象。
2.效益原则：费用的发生需与企业经营活动的产出效益相关，费用支出应为企业的长期利益做贡献。
3.经济性原则：在不影响日常运营的前提下，费用应尽可能节约。
4.公平性原则：费用的分摊应公平公正，不能对个别人员或部门偏袒。
三、费用管理范围公司费用管理范围包括但不限于以下几个方面：1.各项业务费用，包括业务开支、会议费、差旅费、交通费、餐费等；2.各部门管理费用，包括人员培训费用、办公设备费用、办公用品费用等；3.各项税费，如企业所得税、增值税等；4.其他相关费用。
四、费用管理流程1.费用预算：每个部门根据实际情况制定费用预算，包括年度、季度和月度预算，报送公司财务部门审核。
2.费用审批：各项费用需要经过相应主管领导审批通过后方可发生。
3.费用报销：费用发生后需要填写相应的费用报销单，附上相关票据和凭证，提交财务部门进行审核和报销。
4.费用分析和控制：财务部门每月对企业费用进行分析和控制，确保费用支出合理和经济。
五、职责划分1.财务部门负责制定和审批费用预算，监督费用的发生和报销流程，进行费用分析和控制。
2.各部门负责制定部门内的费用预算，严格按照预算执行，提出合理的费用申请并进行审批。
3.财务部门和各部门负责人共同负责费用的定期分析和考核，及时发现问题并提出调整措施。
六、违规处理对于违反费用管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理1.财务追责：财务相关人员如有故意突破预算、违规报销或财务造假行为，将依法追究其相应责任。
2.调整预算：对于频繁超支或不合理支出的部门，将根据实际情况调整其费用预算，并进行相应的监督和考核。
企业费用预算管理制度范文
企业费用预算管理制度范文企业费用预算管理制度第一章总则第一条为规范企业费用预算管理，合理控制费用支出，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国企业会计准则》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门、员工的费用预算管理工作。
第三条企业费用预算管理的原则是公开、公平、公正、透明。
第四条企业费用预算的编制、核定、监控、调整及审批应严格按照本制度执行。
第二章费用预算编制第五条企业费用预算是企业进行经济决策和控制费用支出的基本工具，根据公司经营范围和发展战略，按照部门、项目分解编制。
第六条企业费用预算编制周期为一年，一般在上年度年底开始，要求下属各部门及个人按照预算编制要求，对下一年度的费用进行编制。
第七条企业费用预算编制要求包括以下内容：（一）按照科目分类编制预算，包括人员费用、办公费用、市场推广费用、宣传费用、差旅费用等。
（二）要求各部门和个人编制详细、可操作的费用预算，考虑正常运营和发展需求，提高费用使用的透明度。
（三）制定费用预算编制流程，明确责任人和审核人，确保预算编制的有效性和质量。
第三章费用预算核定第八条企业费用预算核定是指相关部门根据预算编制要求，对各部门及个人编制的费用预算进行审核和核定。
第九条企业费用预算核定要求包括以下内容：（一）各部门和个人编制的费用预算必须符合企业的经营目标和策略，确保合理性和可操作性。
（二）核定时要进行详细的沟通和协调，确保预算编制的真实性和准确性。
（三）核定结果需要经过公司领导层的最终审批。
第四章费用预算监控第十条企业费用预算监控是指企业对编制核定的费用预算进行跟踪和监督，及时发现异常情况并采取相应措施，确保费用支出的合理性和效益。
第十一条企业费用预算监控要求包括以下内容：（一）建立预算执行的监控机制，包括日常的对比分析、定期的预算执行报告和费用消耗的跟踪。
（二）设立费用审核制度，确保费用支出符合预算要求和相关政策。
（三）及时调整预算，对于超出预算的费用进行限制和控制。
企业费用核算管理制度
企业费用核算管理制度背景在企业运营中，费用的支出是不可避免的。
透明的费用核算管理制度有助于企业掌握财务状况，发现问题及时加以调整。
同时，企业费用核算管理制度也能够提高企业的经济运营效率，降低企业成本。
定义费用核算是按照规定的方法和程序，对企业经营各项费用进行实际计算、核实、记录、结算和分析的管理工作。
企业费用核算管理制度是企业规范和管理各项费用支出的重要制度。
内容1.预算管理–制定年度预算，明确各项支出预算和限额。
–编制详细预算细则，将各项费用支出按类别进行划分和预算。
2.管理权限–明确费用支出管理权限，具体包括授权、审批、执行、监督和评估等工作。
–限制部门和岗位有关人员的行动，加强费用支出的控制和监督。
3.记账管理–建立规范明确的记账制度，遵循会计准则和财务管理规定。
–详细记录各项费用支出情况，使财务程序具有确定性和准确性。
4.结算管理–严格按照规定的程序和流程进行费用结算，确保支出的合理性、合法性、及时性和准确性。
–建立明确的发票核销和凭证制度，以保障支出的真实性和准确性。
5.分析管理–根据实际情况分析各项费用支出记录，查找费用支出中存在的问题和运营过程中的风险点。
–加强各项支出的成本控制，提高经济效益和领先优势。
6.评估管理–通过定期进行绩效评估和改进，检验企业费用核算管理制度的完善性和有效性。
–评估结果作为调整和改进企业费用核算管理制度的依据。
实施企业费用核算管理制度的实施需要以下步骤： 1. 制定管理制度，制定执行细则。
2. 全体员工培训，确保员工了解制度和规定。
3. 验证制度的有效性，发现问题并及时改进。
4. 定期评估改进效果，不断完善和提高制度的操作性和可行性。
结论企业费用核算管理制度涉及到企业的财务管理和运营管理等方面，对企业的经营和发展有着重要的意义。
建立科学、规范、完善的费用管理制度，对企业健康发展具有重要作用。
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费用管理制度
总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，严格报销审批手续，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用报销、采购付款、固定资产及工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第一章借款管理制度
第四条所有借款均需填写《借支单》，报各部门经理、分管副总复核同意，再到财务主管处签字，然后到出纳处支出款项，500元以上需提前一天报财务备款，且须由总经理签字或电话请示核准方可借支。
第五条备用金:凭审批后的《采购申请单》或《付款申请单》与《借支单》到出纳处支出款项，事项完成后七个工作日内办理报销还款手续。
第六条出差借款：出差人员凭审批后的《借支单》按批准额度办理借款，《借支单》上需简单写明出差事由、出差地点、出差天数，出差返回后七个工作日内办理报销还款手续。
第七条归还借款时由出纳开具收款收据冲销借支款，借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者财务有权从工资中扣回。
第二章日常费用报销
第八条日常费用包括差旅费、招待费、培训费、礼品费、通讯费、车辆交通费等，在一个预算期间内各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第九条招待费、礼品费应当先经总经理审批同意，采用刷卡方式支付，特殊情况需现金支付的，经总经理同意后，由两人经手办理。
第十条费用报销的审批流程:
（一）未超500元的费用报销
个人填写报销单－—>部门经理审批——>分管领导审批——>财务部审核——>出纳付款
（二）超出500元的费用报销：
个人填写报销单－—>部门经理审批——>分管领导审批——>财务部审核——>总经理审批——>出纳付款
第十一条差旅费报销制度及流程
（一）报销标准：详见《出差管理制度》
（二）报销时间：出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜。
（三）报销单据填写要求：
1.出差人员应当按照机票费、食宿费、交通费、其他费用等类别填写《差旅费用报销单》或《费用报销单》。
报销单中列明出差人员、出差时间及费用明细。
2.大型团体商务差旅活动应当一起报销，并附上团体商务差旅费用报告。
3.费用一律凭发票报销。
第十二条招待费用报销制度及流程
经办人员填写《费用报销单》办理报销手续。
招待费用应当注明招待对象（单位、职务）。
金额大于人民币500元的招待费用，应当刷卡支付并保留刷卡小票，随报销单和发票一并粘贴在粘贴单上，发票需开具公司名称。
第十三条礼品费用报销制度及流程
经办人员填写《费用报销单》办理报销手续，金额大于人民币500元的应当刷卡支付并保留刷卡小票，随报销单和发票一并粘贴在粘贴单上，发票需开具公司名称。
礼品送出必须有两人经手签字。
第十四条培训费用报销制度及流程
（一）为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部申请，除岗位必须的年审培训外，其余所有培训必须填写《培训申请表》，经行政主管、主管副总审核后报总经理审批方可参加培训。
（二）培训人员填写《费用报销单》连同发票、《培训申请表》一同办理费用报销手续。
（三）除特殊情况外，培训费用于培训结束并取得合格证书后七个工作内办理报销手续。
第十五条车辆使用费用报销
另制定《车辆使用管理制度》，原则上要求财务于每月最后一周办理当月车辆补贴报销手续。
公司自有车辆统一办理加油卡，原则上私自现金加油不予报销。
第十六条手机话费报销制度及流程
工程部外勤人员手机费每月凭票按实际发生额的50%报销，特殊情况需经总经理批准。
第十七条报销时间。
财务部门于收到报销单的次周，支付报销款。
费用报销款一律由出纳转入报销人员银行卡内并告知报销人员。
第三章采购付款流程
第十八条采购付款审批流程：经办人填制《费用申请单》并附上原始单据和《采购申请单》——>部门经理、分管领导审批——>财务审核——>总经理审批——>出纳办理付款。
第十九条物料采购总原则
（一）办公用常耗品及物料，购入后由行政专员办理入库并登记入册，领用须由领用人在《办公用品领用单》上签字并列明领用物品名称、数量，行政人员及时登账冲销，财务不定期抽查采购库存与使用明细。
（二）工程施工所需物料的采购，首先由工程项目负责人预估工程实际所需物料，列明物料名称、技术规格、数量清单，填写《采购申请单》，报部门经理、主管副总、财务主管、总经理签字审批后，交由采购人员执行采购计划，特殊设备、物料需由工程技术人员一同采购；售后维护所需配件，由工程部预估维修情况，填写《采购申请单》报部门经理、主管副总、财务主管、总经理签字审批后，交由采购人员统一采购，原则上维护人员所用维修配件只能从仓库领用，不得私自购买。
（三）购买时应该要求供应商开具物料清单及我公司名称全称的增值税专用发票。
（四）物料采购分为计划内采购和临时采购。
工程部、仓库、行政部每月汇总统计采购需求，填写《采购申请单》，报部门经理、财务主管、总经理审批后交采购部执行采购计划。
原刚上所有采购必须有两人经办，并在取得的原始凭证上签字证明。
（五）所有采购均需到仓库管理人员处办理入库手续。
第二十条物料采购款项的报销及付款
（一）已办理完入库手续的材料或配件，采购人员负责办理报销或付款申请，经部门经理签字后（金额超过采购部门经理审批权限的需报总经理签字），交至财务部。
（二）财务部接到付款申请后，审核是否与采购计划所列材料名称、数量相同，采购人员是否严格按照以上程序进行采购，审批表及报销单是否经各级领导签字批准。
以及发票、入库单填写是否正确完整等，经审核无误的单证即可按订单所订付款条件进行付款。
原则上所有的采购付款均需由财务出纳付款至供应商对公账户，特殊情况不能对公支付的，由出纳将货款汇至供应商提供的盖有公司公章的私人帐户，如需现金采购的，由财务人员随同采购。
（三）大宗货物（超过壹万元的）与异地采购，需由供应商提供年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证件备查，相关采购经手人员应对其进行核对无误；
第二十一条其他付款必须提交的单据；
（一）固定资产付款必须提供的单据包括：增值税专用发票、固定资产购建单、合同、验收人员签字通过的工程验收报告（入库单）
（二）工程施工、维修费用付款必须提供的单据包括：发票、工程服务申请单、验收人员签字通过的工程项目验收报告等
（三）其他费用付款必须提供的单据包括：发票、收货单、付款通知单、验收报告等支持性文件。
第四章预付款制度。