财务报销凭证填写规范培训ppt
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费用报销单填写规范及审批流程ppt课件
21
12
不予报销的单据
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
无财务专用章的白条票据;
数量、单价、金额不明确的票据；
虚假收据、虚假发票等票据不予报销;
13
三、报销凭证票据粘贴方法
整齐，层次
• 发票由后往前贴，先 贴小张的，后贴大张 的发票；小张发票在 下，大张发票在上。 • 火车票尽量往后面贴， 因为它的金额在前面， 如果贴得太前，贴上 汇总单后会把金额挡 住。
18
19
如何核对发票信息
核对公司 开票信息
发票章与 名称一致
20
温馨提示
1、在发生费用之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能
去正规的商户消费；
2、取得发票时请核实一下发票信息，单位名称、税号、财务章是否
正确；
3、根据业务发生的实际月份，尽量当月发生的业务费用当月报销； 4、增值税专用发票尽量粘贴在一起。
完整，顺序
• 如果发票量大，要分 门别类，按规格大小 统计一起黏贴。 • 加油票，的士票，火 车票，飞机票等，都 要分好类别，先小后 大粘贴好。 • 尽量把发票贴均匀， 平整，以便财务部装 订成册
14
大张的发票贴上面
小张的发票先贴
比粘贴白纸大的发票 贴最上面，按粘贴纸 的大小叠好。
手续完整 • 报销必须有经办人、规定各级审核人（证明人）及批准 人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据 原则
5
审批流程
发生费用填 写费用报销 单
1
部门 经理签字
2
财务审核票 据是否有误
审 核 无 误
3
4
审核未通过,返回报销人
总经理 审核签字
财务报销培训PPT(A4格式)
粘贴在一起后送至财务部。
注释： 同类别发票粘贴在一
张财务票据粘贴单上。 若同类别发票太多，
可以使用多张财务票据粘 贴单
16
封交面通务工必具
在 第 一
粘 贴 单
页
住
泛
餐
宿
指
费
A4
费
粘
粘
水
贴
贴
单
单
单
单据粘贴标准案例
粘贴 区域
请按照顺序 01、02、 03、04粘 贴好。
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02
18
收付款及投标
收付款
19
投标及注意事项
投标资料： ①财务报表、相关财务数据支持联系人：xxx ②发票、凭证、社保、缴税凭证扫描件联系人：xxx ③历年审计报告（内含财务报表）联系人：xxx。 ④营业执照、中英文银行收款账号信息、开户许可证、公司开票信息联系人：xxx。
投标注意事项： 投标付款: ①付款摘要特殊备注：字段控制在20个字以内，银行系统限定，否则打款失败。
5
报销付款规范
一、报销单据尺寸：A4尺 寸 若费用报销的发票、清单等 原始单据尺寸小于A4尺寸， 请务必把这些单据按照规则 粘贴到财务票据粘贴单上 ， 形成统一的A4尺寸报销单 据。 （A4原始单据除外）
6
请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（各级领导 审批）。
（飞书中涉及报销单据只有两类： 差旅费报销申请、日常费用报销
投标
收款及注意事项
（一）、收款 1、收款查询所需信息：客户全称、本次回款金额、合同主体 2、收款查询负责人：xxx
（二）、付款： 1、对公付款，必须在飞书提交付款申请，并有各级领导审批 2、所有付款单须阐述清楚支出的是什么费用或项目成本，让审批人明白是去干什么的？ 3、与项目成本相关的付款，必须注明项目名称 4、付款相关的附件:(财务见到以下两类单据付款) ①优先选择：付款审批单、发票、合同复印件。 ②其次选择：付款审批单和合同复印件 （相关责任人后续负责把发票追回）。 5、原则所有付款在收到合格纸质审批单后付款（送单据当天不计算在内），节假日顺延。 6、付款特别着急的，单独@财务人员xxx
注释： 同类别发票粘贴在一
张财务票据粘贴单上。 若同类别发票太多，
可以使用多张财务票据粘 贴单
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封交面通务工必具
在 第 一
粘 贴 单
页
住
泛
餐
宿
指
费
A4
费
粘
粘
水
贴
贴
单
单
单
单据粘贴标准案例
粘贴 区域
请按照顺序 01、02、 03、04粘 贴好。
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收付款及投标
收付款
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投标及注意事项
投标资料： ①财务报表、相关财务数据支持联系人：xxx ②发票、凭证、社保、缴税凭证扫描件联系人：xxx ③历年审计报告（内含财务报表）联系人：xxx。 ④营业执照、中英文银行收款账号信息、开户许可证、公司开票信息联系人：xxx。
投标注意事项： 投标付款: ①付款摘要特殊备注：字段控制在20个字以内，银行系统限定，否则打款失败。
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报销付款规范
一、报销单据尺寸：A4尺 寸 若费用报销的发票、清单等 原始单据尺寸小于A4尺寸， 请务必把这些单据按照规则 粘贴到财务票据粘贴单上 ， 形成统一的A4尺寸报销单 据。 （A4原始单据除外）
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请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（各级领导 审批）。
（飞书中涉及报销单据只有两类： 差旅费报销申请、日常费用报销
投标
收款及注意事项
（一）、收款 1、收款查询所需信息：客户全称、本次回款金额、合同主体 2、收款查询负责人：xxx
（二）、付款： 1、对公付款，必须在飞书提交付款申请，并有各级领导审批 2、所有付款单须阐述清楚支出的是什么费用或项目成本，让审批人明白是去干什么的？ 3、与项目成本相关的付款，必须注明项目名称 4、付款相关的附件:(财务见到以下两类单据付款) ①优先选择：付款审批单、发票、合同复印件。 ②其次选择：付款审批单和合同复印件 （相关责任人后续负责把发票追回）。 5、原则所有付款在收到合格纸质审批单后付款（送单据当天不计算在内），节假日顺延。 6、付款特别着急的，单独@财务人员xxx
财务报销流程培训PPT课件
招待范围 公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交 流及与关联单位的业务往来等。 招待管理 1．每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。
业务招待费报销
招待标准 1．每次招待费用不得超过申请单审批的金额。 2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内。 3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
财务报销流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
目录
CONTENTS
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销
01
费用报销管理办法
费用报销管理办法
责任明确原则
基本原则
费用划分原则
费用清晰原则
及时报支入帐原则
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。
03
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见 的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提 出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出 差手续。
差旅费报销
差旅费报销
出差申请单
出差人员 出差时间 出差事项 负责人签字
所在部门 分管领导签字
演示完毕感谢观看
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
2.以下情况可向办公室申请派用车辆。
3.自带车出差人员不再报销长途交通 费及补贴市内交通费。
业务招待费报销
招待标准 1．每次招待费用不得超过申请单审批的金额。 2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内。 3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
财务报销流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
目录
CONTENTS
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销
01
费用报销管理办法
费用报销管理办法
责任明确原则
基本原则
费用划分原则
费用清晰原则
及时报支入帐原则
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。
03
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见 的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提 出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出 差手续。
差旅费报销
差旅费报销
出差申请单
出差人员 出差时间 出差事项 负责人签字
所在部门 分管领导签字
演示完毕感谢观看
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
2.以下情况可向办公室申请派用车辆。
3.自带车出差人员不再报销长途交通 费及补贴市内交通费。
报销培训课件(通用)
系统可生成各类财务报表和分析报告，便 于管理层进行财务分析和决策。
报销系统常见问题及解决方法
问题1
无法登录报销系统。解决方法：检查用 户名和密码是否正确，确认网络连接是
否正常。
问题3
审批流程不顺畅。解决方法：检查审 批流程设置是否合理，是否需要调整
审批节点和权限。
问题2
报销申请无法提交。解决方法：检查 填写信息是否正确，上传发票和单据 是否齐全。
违规报销行为的防范与处理
01
02
03
04
加强内部控制
建立健全内部控制体系，防止 内部人员利用职权进行违规报
销。
强化审计监督
通过内部审计和外部审计等方 式，及时发现和处理违规报销
行为。
严格处罚措施
对违规报销行为进行严厉处罚 ，提高违规成本，形成威慑力
。
加强教育和培训
提高员工对违规报销行为的认 识和防范意识，加强相关培训
和教育。
05
CATALOGUE
报销系统介绍与操作指南
报销系统基本功能介绍
报销系统定义
报销系统是一种基于互联网技术的财 务管理系统，用于企业或机构内部的 费用报销、审批、核算等财务管理工 作。
主要功能模块
系统特点
报销系统具有操作简便、高效便捷、 安全可靠等特点，可提高财务管理工 作效率，降低成本。
解答学员提问
总结词
解答疑问，补充知识点
详细描述
鼓励学员提出在报销过程中遇到的问题和难点，针对问题进行详细解答。同时，对一些普遍存在的问 题进行归纳和总结，以补充知识点和提醒学员注意。
THANKS
感谢观看
02
CATALOGUE
发票与单据填写
公司财务培训财务报表财务报销流程培训培训讲座课件PPT模板
03
报销凭证票据粘贴方法
Method of sticker for reimbursement voucher
04
报销流程
Reimbursement process
费用报销四大原则
Four major processes for cost reimbursement
久而久之，他们不但会失去对汉语学 习的兴 趣，甚 至还会 产生畏 惧心理 ，这些 学生与 其他学 生之间 的差距 也就越 来越大 。
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
久而久之，他们不但会失去对汉语学 习的兴 趣，甚 至还会 产生畏 惧心理 ，这些 学生与 其他学 生之间 的差距 也就越 来越大 。
部门:XXX
久而久之，他们不但会失去对汉语学 习的兴 趣，甚 至还会 产生畏 惧心理 ，这些 学生与 其他学 生之间 的差距 也就越 来越大 。
久而久之，他们不但会失去对汉语学 习的兴 趣，甚 至还会 产生畏 惧心理 ，这些 学生与 其他学 生之间 的差距 也就越 来越大 。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财 务不得受理手续不全的报销单据。
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
久而久之，他们不但会失去对汉语学 习的兴 趣，甚 至还会 产生畏 惧心理 ，这些 学生与 其他学 生之间 的差距 也就越 来越大 。
01
费用报销四大原则
Four major processes for cost reimbursement
02
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
财务报销及相关知识培训课件
单据不规范
确保单据齐全、规范，符合财 务部门的要求。
03
财务报销审核与审批
报有效，防止虚假 发票报销。
费用合理性审查
核对费用是否符合公司政策， 如出差标准、业务招待费等。
报销单填写规范
检查报销单填写是否完整、规 范，包括日期、金额、事由等 信息。
附件完整性检查
02
员工在为公司进行工作活动时， 需要自行垫付相关费用，然后按 照公司的财务报销流程进行报销 ，以获得公司对其费用的补偿。
财务报销的流程
员工垫付费用
员工因工作需要先行垫付相关费用。
02
填写报销单
员工根据实际费用情况填写报销单， 并附上相关发票、收据等原始凭证。
01
报销付款
通过财务审核后，公司将向员工支付 报销款项。
核实是否附有相关凭证、合同 、清单等，确保报销资料齐全
。
审批权限与流程
审批权限设置
明确各级审批人员的权限，确保审批流程的 合规性。
审批时限规定
设定各环节审批的时限，提高审批效率，避 免长时间等待。
审批流程图解
通过流程图直观展示审批流程，方便员工了 解和遵循。
审批异常处理
制定审批异常情况的处理办法，如紧急审批 、例外处理等。
。
合理分类
按照报销单的要求，合 理分类各项费用，避免
混淆。
及时提交
在费用发生后及时填写 报销单，避免遗忘或延
误。
填写报销单的常见错误及纠正方法
01
02
03
04
信息填写不全
确保填写所有必要的信息，包 括日期、金额和用途等。
发票信息错误
核对发票信息，确保与报销单 一致，避免错别字或格式错误
财务报销流程培训PPT课件
5
报销时间的具体规定
01
借支管理规定及借支流程
1.1 企业借支管理规定说明
1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超 出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款：如业务招待费、出差差旅费等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他 借款原则上不允许跨月借支。
3. 借款金额说明：各项借款金额超过50,000元应提前一天通知财务部备款。
1.2 借款流程及借款单填写
1. 借款人按规定填写《借 款单》。
2. 财务付款：借款凭审批 后的借款单到财务部办 理领款手续。
02
日常费用报销制度及流程
2.1 费用报销的一般规定
规定一 规定二 规定三 规定四
报销人必须取得相应的合法票据。 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据。 费用报销报销人必须简述费用内容或事由。 报销50,000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
03
若需提前借款，应按借款规定办理借支手续， 并在事后的第一个报销日内办理报销手续。
4.1 固定资产购置申请表填写规范
• 费用范围：专项支出包括其他所有专 门立项的费用支出。
• 费用标准：此类费用一般金额较大， 由主管部门经理根据实际需要向副总 经理提交请示报告，经总经理签署审 核意见后方可执行。
实报实销 按票报销 限度报销 超出不报
2.4 出差住宿标准
人员级别
城市住宿费标准
三线、四线城市
一线、二线城市
普通职员（副）主管、 副经理
100元/天 120元/天
140元/天
经理（含）以上总经理 以下级别
总经理
140元/天 实报实销
2024版财务费用报销制度财务管理培训PPT课件
了解了财务费用报销制度的操作流程和注意事项； 提高了财务管理人员的专业素养和综合能力。
未来发展趋势预测
财务费用报销制度将更加完善和规范 化；
企业对财务管理人员的专业素养和综 合能力要求将更高；
信息化、智能化技术将在财务管理领 域得到更广泛应用；
财务管理将更加注重风险控制和合规 性管理。
THANKS FOR WATCHING
凭证提交 将整理好的凭证提交给财务部门进行审核。
3
凭证补充或修改 如财务部门发现凭证有问题，报销人需及时补充 或修改。
审核与支付处理
01
02
03
财务部门审核
对提交的报销申请和凭证 进行审核，确保真实、完 整、合规。
支付处理
经审核无误后，财务部门 进行支付处理，包括填写 支付申请、安排资金等。
支付确认与通知
感谢您的观看
02
03
04
培训费
参加外部培训需提供培训通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
会议费
参加外部会议需提供会议通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
其他零星支出
如购买办公用品、支付快递费 等，需提供有效凭证并按照实
际发生额报销。
注意
所有费用报销均需提供有效凭 证，并严格按照公司规定标准
及流程进行审批和报销。
报销申请与审批
报销人填写报销申请单
包括费用类型、金额、时间、事由等必要信 息。
跨部门审批
如涉及其他部门，需经过相关部门负责人审 批。
提交给直接上级审批
上级需核实费用发生的真实性和合理性。
最终审批
由公司高层领导或财务负责人进行最终审批。
凭证整理与提交
1 2
费用报销单据的填写及粘贴规范PPT课件
.
15
--完-谢谢!
.
16
还款时财务部回开具收据；
.
13
借支单如图示：
.
14
八、票据的粘贴
1、本期发生的费用发票先分类再进行粘贴. 发票上没有明细的，粘贴时要在票据上方注 明； 2、所有的发票及单据一律以粘贴单线框左 上角的为准进行粘贴，按照发票大小顺序进 行粘贴，以此是小-中-大； 3、请用胶水粘贴，不可用订书针装订；
2、招待客人发生的餐费和礼品费，须填写
《接待宴请明细表》；要求填写招待日期、
对象、陪同人员、事由，并有证明人签字证
明（非电脑票一定要填写日期），并经部门
负责人以经理签字确认；
礼品发票须附采购礼品清单；
3、发生在出差期间的招待费将《接待宴请明
细表》附在差旅费报销单后面，日常接待费
用同理；
.
12
七、借支单的填写
.
5
三、报销单的填写
1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得 使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改； 2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小 数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如 此，并在数据前加人民币符号“¥”，如合计 金额为100元,填写为¥ 100.00。金额大小写 填写一致，相关内容完整； 3、空白处划封字；
.
6
四、差旅费的报销
1、差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车 船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内 交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星 开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、 无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等； 出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭 发票报销。出差期间与业务无关的支出不予 报销。
财务报销制度培训PPT商务风
2.单次报销金额超过3000的需提前和业务人 协商，报销单据需业务人签字
工程部
3.项目的总体商务费用过高需业务人知晓
商务费
业务部
1.多为在项目中标前发生为招待业务相关人 员产生的餐费，礼品及红包等费用，报销需 提供餐费发票，购物发票或小票，转账凭证
2.和其他报销费用一起报销总金额限制不得 超过业务协议细则规定
注：商务类费用报销仅限于工程部和业务部门
WWW.公司网址
06 办公类
公司名称logo
圆珠笔（芯）、碳素笔（芯）、铅笔、橡皮、 墨水、胶水、回形针、稿纸等
日常品
1
控制品
2
文件夹、计算器、钉书机、笔记本、笔筒、水 彩笔、档案盒、档案袋、量具、刀具、复印纸 等
本制度办公用品是指办公文具、办公家具 、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易 耗材料等；提供发票或收据和付款截图； 办公用品采购一般采用网购平台
出纳（付款）
WWW.公司网址
03 费用发放周期
发放
1日
15日
25日
公司名称logo
发放
31日
次月10日
提交
提交
WWW.公司网址
THANKS
谢
谢
观
看
✓ 如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。 ✓ 一张报销单上只可整理同一个项目产生的费用。
✓ 对于比粘贴单大的附件，例如：合同、采购申请单。应将 超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。
✓ 将发票与非发票附件整理分开粘贴。
WWW.公司网址
04 图示（粘贴方向）
将胶棒粘贴粘在此 处
粘 票 方 向 从 上 至 下
公司名称logo
公共交通
票据原件或订票发票 不接受网上订单截图
公司财务制度与报销流程培训PPT课件
22
虚假或无效发票的识别方法
开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不 得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收 款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符； 若为地税代开发票必须加盖税务局章； 对于经营范围与报销内容可能不相符的发票需附开具单 位营业执照复印件.如“XX贸易公司”开具广告费用发 票,则其营业执照经营范围中要有该项内容； 发票内容不能太笼统，如食品、办公用品、劳保用品等 (附有盖有发票专用章的销售货物或提供应税劳务清单 的除外）
A/(1+17%)
A/(1+17%)*17%
A A
能 不能 能 不能
小规模纳税人
B/(1+3%)
B/(1+3%)*3%
B B
① 销售额计算公式： 销售额＝价税合计 /（1+17%） ② 税额计算公式如下： 税额=价税合计—销售额 ③ 不含税单价计算公式如下： 不含税单价=销售额/数量
销售额＝价税合计 /（1+3%）
因普通发票不能用于抵扣，因此采购应当要求供应商开具增值税专用发票。
19
取得发票注意事项
内容真实； 填写完整； 数字明晰； 盖章清楚； 数量、单价的乘积要和金额 相符 金额的大小写须一致； 单位名称必须是“河南汇商 大通商务有限公司郑州分公司 ”，不要简化成“河南汇商公 司等等
20
虚假或无效发票的识别方法
相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有 效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本 的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 贸易公司、茶叶店提供虚假发票的情况较多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：
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虚假或无效发票的识别方法
财务费用报销制度财务管理培训PPT
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我们的目的
让我们的凭证
更美观 更整洁 好管理
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ABOUT
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感谢聆听
Thank you！
规范费用报销管控 提升财务管理水平 财务培训/费用制度/报销流程
汇报人：XXX
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即时清结原则
手续完整原则
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》， 注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改） 注明借款形式（支票或现金）
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者，前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名，财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”（或“正”） 字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不 得写"整（或"正"）字
LOGO
票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类，将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机， 注明张数，金额
原始票据必须按不同类别，分门 别类进行粘贴，不能混合粘贴
我们的目的
让我们的凭证
更美观 更整洁 好管理
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规范费用报销管控 提升财务管理水平 财务培训/费用制度/报销流程
汇报人：XXX
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即时清结原则
手续完整原则
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》， 注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改） 注明借款形式（支票或现金）
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者，前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名，财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”（或“正”） 字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不 得写"整（或"正"）字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类，将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机， 注明张数，金额
原始票据必须按不同类别，分门 别类进行粘贴，不能混合粘贴
报销流程ppt
报销流程ppt报销流程PPT。
报销流程是公司日常财务管理中非常重要的一环，它涉及到员工的经济利益和公司的财务安全。
因此，建立一个清晰、规范的报销流程对于公司来说至关重要。
本PPT将向大家介绍公司报销流程的相关内容，希望能够对大家有所帮助。
第一部分，报销申请。
1. 填写报销单，员工在进行报销前，需要先填写报销单，包括报销内容、金额、时间等信息。
报销单需要真实、准确地反映员工的报销情况。
2. 附上相关凭证，在填写完报销单后，员工需要将相关的发票、票据等凭证一并提交，以便财务人员核对报销内容的真实性。
第二部分，报销审批。
1. 提交审批，员工将填写完的报销单和相关凭证提交给部门负责人或者财务部门进行审批。
2. 审批流程，审批流程一般包括部门负责人审批、财务部门审批等环节，不同公司的审批流程可能会有所不同。
第三部分，报销支付。
1. 财务审核，经过审批通过后，财务部门将对报销单进行最终审核，确保报销内容符合公司规定并且凭证真实有效。
2. 支付流程，一般情况下，公司会在审核通过后将报销款项通过银行转账或者现金支付的方式发放给员工。
第四部分，报销记录。
1. 归档保存，公司需要对每一笔报销进行归档保存，包括报销单、相关凭证、审批流程等，以备日后查阅和审计需要。
2. 报销统计，定期对公司的报销情况进行统计分析，发现问题及时进行整改和优化报销流程。
以上就是本PPT对报销流程的简要介绍，希望能够帮助大家更好地了解公司的报销流程，同时也希望公司能够建立起一套科学、规范的报销流程，确保公司财务管理的安全和高效运转。
感谢大家的聆听！。
21页财务部报销发票规范填写与流程培训PPT课件
规范发票检查点
识别号
内容项
印章处
打印纸
开具方
税率处
发票鉴别方法
票面辨别法
工具辨别法
电话查询法
网上查询法
规范报销流程
STANDARDIZING PROCESS
报销干系人的要求
报销人员
财务人员
报销整体流程
报销申请
财务报销
员工垫付
粘贴发票
报销审核签字流程
财务部总经理
报销员工部门总经理 报销员工
什么是报销单
报销单是指企业或公司给以开支报销的凭证
合理支出类别 各级领导签字
具体报销金额 原始发票凭证
常见可报销类别
交通费
车辆费
通讯费
接待费差Βιβλιοθήκη 费其它费报销单填写要求
填项要齐全
报销单上项目需要填写完整且 准确，不能出现遗漏或者错误。
签字要齐全
各部门各级负责人签字清晰且 完整，不能潦草或者涂改，千
财务部报销发票 规范填写与流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS
培训师：XXX
培训引言
发票之于报销的重要性
发票即凭证
财务与业务的恩怨
业务人员
财务人员
目录
01 规 范 报 销 单 据 02 规 范 发 票 凭 证 03 规 范 报 销 流 程
规范报销单据
STANDARDIZING FORMS
公司总经理 财务部人员 报销员工部门经理
业务方报销详细流程
员工垫付
粘贴发票
开始 费用产生
填写单据
经理签字
财务方报销详细流程
会计审核
老板审批
收到单据
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30
肆零
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚,不能过于简单, 内容必须包括“使用目的 及对应业务项目”,业务项 目若涉及到类似采购等事 项,必须述明“采购数量及 对应单价”（有对账单附 件的除外）。
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2014 01 01
2015 xx xx
xxx
2014 01 15
参加长沙XX展会
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙
10
1/11-1/15 长沙-济南
5
xx
xx
xx
xx
xx
xx
捌柒 陆 伍 肆 零
正楷签字
31
05
用便签纸填写实际内容,然后粘 贴在备注栏：额度,奖金,提成, 补贴,替代票或其它需注明情况 等
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
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企业标志
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
XX公司财务培训
前言/Preface
在日常工作中,部分员工对财务知识比较 欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了 解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明 确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写 工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部 门工作带来不必要困扰。 ooooooooooooooooooooooooooooo
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
∆ 单据及附件张数填写附件的总数量。 ∆ 付款原因：应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业
务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的 除外）。 ∆ 所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
即时清结原则 手续完整原则
凡借用公款者,前账不清、后款不借。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
Part 02
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
∆ 金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或 ,大 写后的如为零也必须填零,不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零。
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
3、差旅费报销单
∆ 差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票 据；
∆ 出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用。 ∆ 已发放出差补助,不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭
餐饮发票报销； ∆ 餐饮费用填写在“其他”一栏。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher目一、费源自报销四大流程CONTENTS
录
二、报销凭证填写规范
三、报销凭证票据粘贴方法
费用报销四大流程
Four major processes for cost reimbursement
Part 01
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
先审批后 支出原则
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 金额：类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元, 填写为100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加 人民币符号“￥”,如合计金额为100元,填写为￥100.00。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
报粘贴票据性质 分类汇总分行填 写
必需填写
综合管理部
2015
12
餐饮费 加油费
办公用品费 交通费
65.40 2000.00
2000.00 4000.00
8765.40
手续完整 原则
12 43
谁批准谁 负责原则
即时清结 原则
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审批后支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批 准的费用不得支出。
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
1、费用报销单
∆ 除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 ∆ 若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分
行填写清楚。 ∆ 如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性
质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘 贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。 ∆ 单据及附件张数填写票据的总数量。 ∆ 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000