财务报销制度及报销流程完整版

财务报销制度及报销流程完整版

一、财务报销制度概述

二、财务报销制度的组成

1.费用报销范围：明确规定哪些费用可以进行报销，包括但不限于差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等。

2.报销申请流程：规定报销人员提交报销申请的方式、相关资料的准备和填写，以及提交的时间要求等。

3.报销审批流程：明确报销申请的审批流程和审批的层级关系。一般情况下，报销申请需要经过部门主管或财务总监的审批后方可报销。

4.报销支付流程：规定财务部门对已批准报销申请进行付款的流程，包括支付方式和时间等。

5.报销核对与审计：明确财务部门对报销申请的核对和审计要求，确保报销的真实性和合规性。

三、财务报销流程

1.报销申请：报销人员准备相关报销资料并填写报销申请表，包括费用明细、费用发生的原因、相关票据的附图等。报销人员需要在规定的时间内将报销申请提交给部门主管或财务总监。

2.报销审批：部门主管或财务总监对报销申请进行审批，审批的内容包括费用的合理性、真实性和合规性等。如果需要，审批人员可以要求报销人员提供进一步的解释或证明材料。

3.报销支付：经过审批的报销申请交由财务部门进行支付，财务部门

会核对相关报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。支付可以通过

银行转账、支票或现金等方式进行。

4.报销登记与归档：财务部门会对已支付的报销申请进行登记，并将

相关资料整理归档。归档的目的是方便日后的审计和查询。

四、财务报销注意事项

1.报销申请必须按照事先规定的时间和方式进行，逾期的申请可能无

法获得审批。

2.报销人员需要准备完整的报销资料，并确保所填写的内容真实准确。

3.报销人员在填写费用明细时需要注意分类，并提供相应的票据作为

证明。

4.报销申请需要经过相应的审批流程，并获得批准后方可进行支付。

5.报销支付时需要核对相关的报销资料和申请表，确保金额和事由的

准确性。

6.财务部门会对报销申请进行核对和审计，如发现问题可能需要向报

销人员进行进一步的核实和解释。

以上为财务报销制度及报销流程的完整版，希望能对您有所帮助。如

果还有其他疑问，请随时提出。