企业内部控制流程(6)-固定资产
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
企业内部控制流程（6）——固定资产6．1 资产管理与审批控制
6．1．1 固定资产管理流程
1．固定资产管理流程与风险控制图
2．固定资产管理流程控制表
6．1．2 固定资产计提折旧审批流程1．固定资产计提折旧审批流程与风险控制图
2．固定资产计提折旧审批流程控制表
6．2 资产取得与验收控制6．2．1 固定资产请购流程1．固定资产请购流程与风险控制图
2．固定资产请购流程控制表
6．2．2 固定资产租赁流程1．固定资产租赁流程与风险控制图
2．固定资产租赁流程控制表