风险管理复习资料汇总
风险管理复习资料
风险管理复习资料一、风险管理的基本概念风险，简单来说，就是指在未来可能发生的不确定性事件对我们的目标产生的影响。
而风险管理，则是对这些可能出现的不确定性进行识别、评估、应对和监控的一系列过程。
比如说，一个企业计划推出一款新产品。
在这个过程中，可能会面临市场需求不足、竞争对手的强烈反应、原材料价格波动等各种不确定因素。
这些不确定因素就是风险，如果不加以管理，可能会导致新产品的推广失败，给企业带来损失。
风险管理的目的不是要完全消除风险，因为在很多情况下，风险与机会是并存的。
而是要通过合理的策略，将风险控制在可以接受的范围内，同时抓住潜在的机会，实现企业的目标。
二、风险管理的过程（一）风险识别这是风险管理的第一步，也是最基础的一步。
它要求我们通过各种方法，找出可能影响目标实现的潜在风险。
常见的风险识别方法包括头脑风暴法、德尔菲法、流程图法、财务报表分析法等。
以一家制造企业为例，通过对生产流程的分析，可能会发现设备故障、原材料供应中断、工人操作失误等风险。
（二）风险评估在识别出风险后，需要对风险进行评估。
这包括评估风险发生的可能性和风险一旦发生可能造成的影响程度。
可能性可以用高、中、低来表示，影响程度可以用严重、中度、轻微来衡量。
比如，对于一个建筑项目，恶劣天气导致工期延误的可能性较高，而其对项目成本和进度的影响可能是严重的。
（三）风险应对根据风险评估的结果，制定相应的应对策略。
常见的应对策略包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受。
风险规避就是彻底避开风险，比如放弃一个风险过高的项目。
风险降低是采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险的影响，比如加强设备维护以减少设备故障的风险。
风险转移是将风险转移给第三方，比如购买保险。
风险接受则是在风险发生的可能性和影响都较小，或者采取应对措施的成本过高时，选择承受风险。
（四）风险监控风险管理不是一次性的工作，而是一个持续的过程。
需要对已识别的风险进行监控，观察其是否发生了变化，评估应对措施的效果，并及时调整风险管理策略。
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一、计算题风险价值专题:1、假定一个人得到了一笔收入：3000美元。
他的经纪人建议他把它投资于一个基金并列出了各种可能性,一个月之后,这3000美元有80%的可能性涨到4000美元,另有20%的可能性跌到0。
那么，是接受这次投资机会，还是留着3000美元等待下 - •次机会呢？1 0()0美龙0美元—分为二O美元-3 ()00美元潜在收益1000美元期望值：800美元期望值：800美元,儿乎没人愿意掏800美元，尽管这是期塑值。
假定有人愿意出100 美元，则100美元这个金额就是潜在收益对参赌者的价值U=100美元80%潜在损失3000美元期望值：600美元期望值：600美元和潜在收益的情况差不多，很少有人愿意花600美元(期望值)买保险。
假定有人愿意出120美元，则120美元这个金额就是投保人对潜在损失的估价R= 120 美元风险调整价值二U-R= 100-120=-20<0,所以值得投资。
2、假定一个人得到了一笔收入：10000美元。
他的经纪人建议他把它投资于一个基金并列出了各种可能性,一个月之后,这10000美元有80%的可能性涨到14000美元,另有20% 的可能性跌到0。
那么，是接受这次投资机会，还是留着10000美元等待卞一次机会呢？20% -3 000关元后悔值专题：1、后悔值的计算方法：先把每个Regret 结果乘以它的发生概率，再把得到的乘积加起来。
基金A 的后悔值RA=0.8,基金B 的后悔值RB=2.2o 基金A 的后悔值更小意味着它的投保 费用更低，风险更小。
2、期望值事件 A 期望值：1000X80%・3000X20%=200事件 B 期望值：3000 X 20% -1000 X 80% =-200现在 1 000黄元0类元现在 未來3000美元1、在险值VaRA ： 10-4=6B ： 10-4=64 000其元0美元 从金B未来在险值.期望值、方差专题: 2.56二、概念（-）概念解释1、风险调整价值：指潜在收益的价值U 减去为潜在损失投保的费川R 之后的差值。
自考00086风险管理复习资料
风险管理复习资料一、基本识记题1、风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，通常被分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。
2、企业主要因所有权而对己有的财产享有权益，主要有抵押权、质权、留置权、作为承租人和作为受托人。
3、财产直接损失评估方法主要有重置成本法、现行市价法和收益现值法。
4、保险概念包含的要素有特定风险事故的存在；补偿损失，安定生活；集合众多的风险单位和保费负担，公平合理。
5、按照著名心理学家马斯洛的“需求层次论”，人类的需要可以分为五个层次是生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要和自我实现需要。
6、风险管理的损前目标包括经济目标、安全系数目标、合法性目标和社会公众责任目标。
7、保险事故一旦发生，被保险人要注意做好的工作包括积极施救、损失通知、现场保护和损失举证。
8、风险具有客观性、偶然性和可变性。
9、按照潜在的损失形态分，风险可以分为财产风险、人身风险和责任风险三种类型。
10、最大可能损失强调的是单一风险单位在企业生命存在期间，单一事件发生下可能的最坏损失。
11、风险避免是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以回避风险损失的一种控制方法。
12、风险管理的具体目标可以分为损前目标和损后目标。
13、风险管理部门需要经常接触的合作部门主要有会计部门、财务部门、购销部门、生产部门和人事部门。
14、风险控制的一般原则包括提高人员素质、安全管理和风险技术处理措施。
15、风险转移的含义包括转移有风险的财产或活动和风险的财务转移。
16、采用自保方法处理自留的风险所收到的限制包括基金规模的限制、可能发生财务调度困难、风险单位数目有限和税法方面的不利。
17、公民法人由于过错侵害国家的集体的财产，侵害他人财产、人身的，应当承担民事责任，据此可以将侵权分为故意侵权、过失侵权和无过失侵权。
18、风险是指在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。
19、风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。
(完整版)《风险管理》知识点整理复习资料
《风险管理》复习资料第一章风险管理导论本章重点难点1、风险及其特征2、风险管理及其作用3、风险管理的基本内容4、风险管理的产生与发展本章学习目的理解风险的基本概念；掌握风险管理的的概念及其作用，了解风险管理的基本内容。
一、单项选择题1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（） P1A.风险B.风险程度C.损失概率D.损失程度2.风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性。
实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。
以下正确的判断是（）P1A.低可能性与轻微后果则为高风险B.低可能性与轻微后果则为低风险C.高可能性与严重后果则为低风险D.高可能性与轻微后果则为高风险3．构成风险存在与否的三个基本条件是：风险因素、风险事故和（）P2A．风险发生的频率 B．风险发生的时间 C．损失 D．获利的可能4.可能引起火灾的道德风险因素是（）P3A.雷击B.烟头C.依赖保险D.阻止他人救火5.与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素是( )P3A.伦理风险因素B.道德风险因素C.心理风险因素D.法律风险因素6．与人的疏忽或过失相关的风险因素称为（）P3A．道德风险因素 B．心理风险因素 C．实质风险因素 D．有形风险因素7．风险因素是风险事故发生的（）P3A．潜在原因 B．外在原因 C．直接原因 D．主要原因8．一座房屋遭受火灾，大火烧毁了该房屋。
该损失属于（）P4A．直接损失 B．间接损失 C．费用损失 D．利润损失9．从风险角度讲，火灾、爆炸、雷电、船舶碰撞，人们死亡或生病等都是（）P4A．自然灾害 B．风险因素 C．损失 D．风险事故10.引起损失的直接或外在的原因称为（）P4A.风险因素B.风险事故C.风险条件D.风险11.以下事件中属于损失的是（）P4A.折旧B.馈赠C.请朋友吃饭D.车祸撞死人12.营业中断损失属于（）P4A.直接损失B.间接损失C.责任损失D.额外费用损失13.引起损失的间接原因是（）P5A.风险因素B.风险事件C.损失频率D.损失程度14．风险的特征，除了具有客观性和偶然性之外，还具有（）P5A．稳定性 B．确定性 C．可变性 D．可预测性15.通过风险管理可以降低风险反映了风险的（）P5A.客观性B.必然性C.偶然性D.可变性16.风险事故发生的频率与损失程度之间的关系为( )P5A.正相关关系B.反相关关系C.可能为正相关关系，也可能为反相关关系D.无任何关系17．以社会经济的变动为直接原因的风险，被称为（）P8A．静态风险 B．动态风险 C．责任风险 D．经济风险18．按照风险是否由社会经济变动而引起来分类，风险可以分为（）P8A．企业风险和国家风险 B．静态风险和动态风险 C．主观风险和客观风险 D．个人风险和家庭风险19.大多数纯粹风险属于（）P9A.经济风险B.静态风险C.特定风险D.财产风险20.以下属于投机风险的是（）P9A.交通肇事B.买卖股票C.地震D.建筑物发生火灾21．既有损失可能也有获利机会的风险，被称为（）P9A．市场风险 B．自然风险 C．投机风险 D．动态风险22.以下风险中属于投机风险的是（）P9A.两船相撞B.车祸C.市价涨跌D.抽烟23.以是否有获利机会为标准，火灾、沉船、车祸等均属于( )P9A.投机风险B.纯粹风险C.财产风险D.人身风险24.在生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险，就是( ) P10A.财产风险B.价格风险C.经济风险D.生产风险25.由于行为人的侵权行为造成他人财产损失或人身伤害，依据法律应当承担经济赔偿责任所形成的风险为（）P10A.意外风险B.责任风险C.财产风险D.人身风险26.依照承担主体的不同，可以将风险分为( )P11A.个人风险、单位风险、国家风险B.个人风险与企业风险C.家庭风险与企业风险D.个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险27.按照风险承担主体来分类，风险可以分为( )P11A.企业风险和国家风险B.个体风险和总体风险C.主观风险和客观风险D.纯粹风险和投机风险28.经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大的安全的一种管理行为是( )P11A.风险控制B.风险补偿C.风险管理D.风险代价29．风险管理的必要性有二：一是人类的安全需求；二是（）P14A．经济发展的需求 B．社会稳定的需求 C．风险的代价 D．减少费用的支出30.风险管理的过程依顺序为( )P19A.风险识别、风险处理、风险衡量、风险管理效果评价B.风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价C.风险衡量、风险识别、风险处理、风险管理效果评价D.风险管理效果评价、风险识别、风险衡量、风险处理31.风险管理的基础是（）P19A.风险识别B.风险衡量C.风险处理D.风险管理效果评价32.实施风险管理的首要步骤是（）P19A.风险识别B.风险评价C.风险处理D.风险管理决策33．风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势的活动被称为（）P19 A．风险识别 B．风险衡量 C．风险处理 D．风险管理效果评价34.据以确定风险的大小或高低，并作为风险衡量的主要测算指标的是损失概率和( )P20A.损失性质B.损失原因C.损失程度D.损失结果35.风险处理的手段分为控制型手段和( )P21A.避免风险手段B.损失预防手段C.转移风险手段D.财务型手段36.对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，被称为（）P22A.风险识别效果评价B.风险衡量效果评价C.风险管理效果评价D.风险处理效果评价37．对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，就是（）P22A．风险管理效果评价 B．风险衡量 C．风险处理 D．风险感知38.风险管理起源于（）P27A.美国B.日本C.英国D.加拿大39.80年代发生的一件大事成为风险管理发展到一个新水平的标志，它是（）P29A.风险和保险管理协会（RIMS）的成立B.101条风险管理准则的通过C.风险管理教育在美国风行D.风险管理思想传入我国40.风险管理这个名词最早出现于（）P29A.1950年加拉格尔的调查报告B.1964年威廉姆斯和汉斯的《风险管理与保险》C.1975年风险和保险管理协会的成立D.1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》41.风险管理开始引入我国的时间是20世纪( )P30A.70年代B.60年代C.90年代D.80年代单项选择题参考答案1、A2、B 3C 4、D 5、B 6、B 7、A 8、A 9、D 10、B11、D 12、B 13、A 14、C 15、A 16、B 17、B 18、B 19、B 20、B21、C 22、C 23、B 24、C 25、B 26、D 27、B 28、C 29、C 30、B31、A 32、A 33、A 34、C 35、D 36、C 37、B 38、A 39、B 40、A二、多项选择题1.按照形成损失的原因分类，可以把风险分成（）P10A.自然风险B.社会风险C.经济风险D.政治风险E.个人风险2.按照是否有获利机会为标准，风险可以分为( )P8A.纯粹风险B.自然风险C.社会风险D.政治风险E.投机风险3．按照潜在的损失形态分，风险可以分为（）P9A．动态风险 B．财产风险 C．人身风险 D．责任风险 E．静态风险4．风险处理的财务型手段通常有（）P22A．损失控制 B．承担 C．中和 D．避免 E．保险5．火灾风险因素包括（）P3A．实质风险因素 B．道德风险因素 C．经济风险因素 D．社会风险因素 E．心理风险因素6.按照形成损失的原因为标准，风险可以分为( )。
《风险管理》知识点整理复习资料
《风险管理》知识点整理复习资料《风险管理》知识点整理复习资料《风险管理》复习资料第一章风险管理导论本章重点难点1、风险及其特征2、风险管理及其作用3、风险管理的基本内容4、风险管理的产生与发展本章学习目的理解风险的基本概念；掌握风险管理的的概念及其作用，了解风险管理的基本内容。
一、单项选择题1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（）P1 A.风险B.风险程度 C.损失概率 D.损失程度 2.风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性。
实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。
以下正确的判断是（）P1 A.低可能性与轻微后果则为高风险 B.低可能性与轻微后果则为低风险 C.高可能性与严重后果则为低风险 D.高可能性与轻微后果则为高风险3．构成风险存在与否的三个基本条件是：风险因素、风险事故和（）P2 A．风险发生的频率B．风险发生的2、风险的变化，主要来自哪些原因？P7 答：（1）科技进步（2）经济体制与结构的转变（3）政治与社会结构的改变。
3、简述风险管理的必要性。
P14 答：一是人类的安全需求；二是风险的代价（即风险的经济成本）风险的代价包括：风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。
4、风险的特征有哪些？P5 答：客观性；偶然性；可变性。
5、简述风险因素、风险事故、损失三者的关系。
答：风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。
风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。
风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。
四、论述题1、试述风险管理的作用。
P16 答：1. 对企业的贡献A) 风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。
风险管理复习
第一章1.名词：投机风险：既能带来损失又能带来收益的风险纯粹风险：只能带来损失不能带来收益的风险，往往通过保险进行风险管理。
风险识别：指通过运用相关知识、技术和方法，对经济主体所面临的金融风险类别、受险部位、风险源、严重程度等进行连续、系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程风险暴露：亦叫风险敞口；指经济主体在各种业务活动中容易受到风险因素影响的资产或负债的价值，或者说暴露在某风险因素下的头寸，即按风险来源进行分类的风险头寸。
操作风险：广义定义：指市场风险和信用风险以外的所有风险。
巴赛尔委员会的定义(狭义定义)：由内部流程的不完善或失败、人力和系统以及外部事件导致损失的风险。
2.重点：市场风险分解为风险暴露与市场因子对风险管理有何意义投资者面临的风险水平的高低取决于两个因素：一是风险因素的不确定性，这是客观的市场内在因素，是金融机构所不能控制的；二是取决于对特定风险因素的暴露程度，这是金融机构所能控制的。
这种区分对风险管理有着特别重要的意义：如果知道了风险对风险因子的一阶敏感度，则很容易将风险暴露程度度量出来将风险分解为风险暴露与风险因子，很容易利用对冲技术消除系统风险。
将风险分解为风险暴露与风险因子，我们可以控制风险暴露，而把注意力集中在监测市场因子上。
3.理解：巴林银行倒闭案的启示：1、明确划分职责是任何有效风险管理体系的基础2、管理层有责任了解机构所经营的业务，管理层除了知道里森的业务给银行带来巨额利润外，并不了解业务的有关情况－－风险。
3、建立独立的风险管理职能部门是风险管理的核心。
巴林银行的倒闭并不是金融衍生品的问题，究其原因在于当交易员超越授权范围而持有头寸时，金融机构缺乏有效的内部控制，以及监管当局进行的外部监控。
为此，应建立必要的风险内控机制，建立独立的风险管理职能部门，加强风险文化建设，明确交易员的职责与权限，并实施风险控制，是防范金融风险的根本制度的保证。
风险管理复习资料
风险管理概论期末复习参考资料说明：本资料依据考点编写，排版依据书本章节，1~25为基本学问点，26~28为计算题学问点，由于编者水平有限，望各位同僚给出珍贵看法，以便利大家运用。
在此预祝各位同胞顺当通过考试。
1、1950年，加拉格尔在《费用限制的新时代——风险管理》中，首次提出了风险管理一词。
2、与风险管理有关的学科有，金融、保险、投资、数学、财务管理。
3、风险管理四种相识：风险是损失发生的可能性；风险是损失的不确定性；风险是实际结果与预期结果的偏差；风险是实际结果偏离预期结果的概率。
4、纯粹风险的类型：人身风险；财产风险；责任风险；违约风险。
5、风险因素：是指引起或增加风险事故发生的可能性，风险因素是引起事故发生或产生损失的条件，风险因素是风险事故发生的潜在缘由。
风险事故：又称风险事务，是指引起损失的干脆缘由，损失：是指非安排、非有意、非预期的经济价值的削减。
6、风险因素的种类：实质风险因素；道德风险因素；心理风险因素。
7、风险因素、风险事故和损失之间的关系：8、风险管理成本收益分析：风险管理收益=无风险管理损失—免赔额—保险费用（可能出现计算题）9、风险管理的程序：10、风险识别的过程：发觉或者调查风险源—认知风险源—预见危害—重视风险暴露11、风险识别的方法：损失清单分析法；现场调查法；事故树分析法；流程图分析法；财务报表发。
12、以下公式可能会出现计算：流淌比率=流淌资产／流淌负债（流淌资产包括：现金、银行存款、应收账款、预付赔款、物料用品、拆除资金、短期投资）速动比率=速动资产／流淌负债（速动资产=流淌资产—存货—预付账款—待摊费用）资产负债率=负债总额／资产总额×100%总资产周转率=销售收入净额／资产平均占用额资产平均占用额=（期初资产余额+期末资产余额）／2固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值固定资产平均净值=（期初固定资产净值+期末固定资产净值）／213、因果图法由日本东京高校教授石川馨于1953年首次提出。
风险管理期末复习资料
风险管理期末复习资料题型：单选20*1.5 多选5*3 简答2*10计算2*10 案例分析1*15第一章————风险概述一风险的定义：未来的不确定性对组织实施其既定目标的影响。
（由于风险的存在，实际结果和预期结果总会存在偏差二、风险的特征：客观性、偶然性、不确定性、可变性。
三、风险的本质1、速度，确切地说是人的反应速度与事物的变化速度之比。
2、事物变化的速度越快，人的反应速度越慢，风险就越高，反之风险就越低。
四、风险的分类：按产生风险的环境进行的分类——静态风险和动态风险按风险的性质分类——纯粹风险和投机风险按风险所涉及和影响的范围分类——基本风险和特定风险按风险损害的对象分类——财产、人身、责任、信用风险第二章————企业风险一、企业风险的分类1．与风险的分类相似：基本风险和特定风险；纯粹风险和投机风险。
2．陈新立讲企业风险分为危害性风险和金融风险（财务风险）。
二、风险地图A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险三、风险处理组合：A –人力资源风险B –财务风险C –竞争风险D –开发风险E –过度自信风险F –系统故障风险G –主要客户风险H –欺诈风险 I –政治风险 J –薪酬奖励风险 K –科技风险四、国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》：把风险分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险。
第三章————风险管理的概述一、风险管理的含义：企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业战略相结合的管理流程。
它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达至它的目标。
二、101风险管理准则：作为各国风险管理的一般标准，共分12部分：风险识别与衡量、风险控制、风险财务处理、索赔管理、职工福利、退休年金、国际风险管理、行政事务处理、保险单条款安排技巧、交流、管理哲学。
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1、风险的定义主要可分为以下两种：一、事件发生的不确定性，此不确定性意指：发生与否不确定；发生时间不确定；发生的状况不确定；发生的后果严重性程度不确定。
二、事件遭受损失的机会。
2、风险具有客观性、普遍性、损失性和可变性四种特性。
3、企业可能面对的风险种类有：行业风险和经营风险。
行业风险是指在特定行业中与经营相关的风险。
经营风险指经营企业时面临的风险。
4、市场风险，有时也称为财务风险或价格风险。
它是指由于市价的变化而导致亏损的风险。
企业需要管理的主要市场风险是利率风险、汇率风险、商品价格风险和股票价格风险。
5、例子：一家零售集团如何辨别所面临的风险。
A公司通过其在中国的30家店铺销售多种高质量的运动服和运动鞋。
在国家经济不断增长的情况下，该公司目前是盈利的，但这几年的利润空间一直在缩小，公司尚未对此查明原因。
每家店铺均采用电子系统记录库存。
所有商品都有各店铺提供详细的产品要求，然后由驻孟加拉国的总部集中订购。
订单通过邮寄方式发给供应商，并用塔卡（孟加拉国货币单位）结算。
最近有新闻报道称，A公司在中国独家代理的防辐射服装，因其生产中使用一种化学药品，在阳光下暴晒时间过长会释放毒烟。
公司管理层正对此事进行调查。
根据上述信息，A公司面临的风险包括：（1）操作风险——a会计方面——毛利率下降的原因虽然尚未弄清，但是可能表明存在舞弊和其他违规行为。
而这可能是由于会计处理过程中的差错或舞弊行为导致销售收入减少。
b 技术风险与公司所采用电子系统的技术有关，比如可能在传输过程中产生差错。
（2）外汇风险——公司因用塔卡进行采购而面临外汇风险，从而导致采购成本上涨。
（3）声誉风险——公司在中国独家代理的防辐射服装存在的安全问题，可能损害公司声誉，影响其产品的销售。
6、风险态度可分为风险厌恶、风险中立和风险追求。
（风险偏好是指对风险的偏爱，风险态度是企业准备在任一时点承受的风险数量。
7、风险管理的目标：企业风险管理是关于保护和提高股价，以满足股东价值最大化的首要业务目标。
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风险管理复习资料1.1.谈谈对风险及风险管理的认识。
1.2．试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。
1.3．试述风险的代价。
1.4．试述风险管理的作⽤。
1.5．简述风险管理过程。
1.6．简述由美国企业的保险管理向现代风险管理转变的过程。
2.1.论述在⼀个企业中如何做好风险管理计划⼯作。
2.2．试述风险管理的总⽬标。
2.3．试述风险管理的损前⽬标和损后⽬标。
2.4．试述风险管理与企业组织结构的关系。
2.5．试述风险管理绩效评定标准。
3.1．试述分析风险常⽤的⼏种⽅法。
3.2．各种识别风险的⽅法，都存在⼀定的局限性，在实际运⽤时还应注意什么?4.1．论述企业的责任风险。
4.2．论述企业进⾏⼈⾝风险分析的重要性。
6.1.论述风险控制的⽅法并进⾏介绍。
6.2．试述风险控制的概念及其种类。
6.3．简述多⽶诺⾻牌理论。
6.4．⽐较风险避免、损失预防和损失抑制。
6.5．如何进⾏风险控制的成本与效益分析?6.6．试述安全教育的内容。
6.7．试述风险避免的适⽤性。
6.8．试述风险隔离的特点。
7.1.试述风险的财务处理。
7.2．试述财务型⾮保险转移风险处理⼿段的优缺点。
7.3．试述风险⾃留的本质及主要措施。
7.4．试述⾃保的优缺点。
7.5．试述专业⾃保公司的产⽣与发展情况，并分析原因。
8.1.保险的赔偿⽅式有哪些?8.2．试述理想的可保风险之构成要件。
为什么投机风险不是“理想的”可保风险?8.3．购买保险需注意哪些问题?8.4．试述部分保险的适⽤性。
8.5．保险事故发⽣时，被保险⽅要做哪⼏件事?保险双⽅如有争议，该怎么处理?8.6．试述⼀揽⼦保险及其优点。
8.7．试述员⼯福利计划的地位和作⽤。
8.8．在制定退休⾦计划时，风险管理者必须就哪些问题做出正确决策?9.1．试分析风险管理决策的特点。
9.2．举例说明保本分析在风险管理决策中的应⽤。
10.1．论述风险管理信息系统在检查和选择风险处理⽅法⽅⾯的应⽤。
10.2．论述风险管理信息系统设计的第四个阶段——购买、租赁或组建的决策。
《风险管理》复习资料
《风险管理》复习资料一、单选与多选1、保险经营的费率计算是依据风险发生的概率，这说明保险公司的可保风险必须具有：现实的可测性2、利率的变化属于：动态风险3、风险管理中可以采用的技术包括：损失控制、避免风险、自留风险、保险转移、保险与自留结合4、保险这种技术属于：风险转移5、以是否有获利机会为标准，火灾、沉船、车祸等均属于：纯粹风险6、风险识别包括：感知风险、分析风险7、按照有无盈利可能性，可以将风险分为（AB）A纯粹风险B投机风险C经济风险 D人为风险8、道德风险因素可以分为（AB）A事前道德风险B事后道德风险C事中道德风险D其它道德风险9、根据对风险的偏好或厌恶程度，我们可以将所有的人区分为（ABC）大类。
A风险厌恶型B风险中立型C风险追求型D风险控制型10、可保风险必须具备（ABCDE）基本特征。
A损失的随机性或偶然性B损失的明确性C损失的经济可行性D损失率的可预测性E巨灾损失结果可以由保险主体及市场有效承担。
11、商业保险具有（ABC）等特点。
A营利性B个体平等性C自愿性D强制性二、简答1、简要介绍至少三种风险识别的方法。
答题要点：组织图分析、财务报表及原始会计资料分析、流程图分析、标准调查表2、简述保险利益的重要意义。
保险利益成为签订保险合同的重要基础，其重要意义在于：（1）避免赌博行为。
保险与赌博有着本质的不同：赌博是非生产性的，是一种零和游戏，赢者是以输者的损失为代价的，保险是受损后得到补偿，可恢复生产和安定生活。
在海上保险发展过程中，曾经有过赌博行为，以与自己经济利害毫无关系的船货是否能安全到达进行打赌，即一方在不具备保险利益的情况下与另一方订立合同。
这种赌博性的合同是不受法律保护的，各国监管当局纷纷以立法的方式加以取缔。
（2）防止道德风险。
道德风险是一种人为风险。
如果投保人对保险标的不具备保险利益而能取得赔款，就可能故意制造危险。
如果发生损失所得的赔款仅能弥保险利益的起源。
（3）限制保险金额。
风险管理 复习资料
一.名词解释1.金融风险：指金融变量的变动引起资产组合未来收益的不确定性2.监管资本：监管部门针对可能发生的风险要求金融机构必须备足的资本。
3.经济资本：是与金融机构实际承担的风险直接对应、并随着机构实际承担的风险大小而变化的资本。
4.预期损失：指的是一项风险资产在某一时期内的平均损失。
5.未预期损失：指的是一项风险资产在某一时期内超过平均损失以上的损失，实际上它可看作对期望损失的偏差。
6.市场风险：指金融市场下金融变量(如利率，汇率，股价以及商品价格等)的波动而导致的金融参与者的资产价值变化的风险。
7.信用风险：指由于借款人或市场交易对手的违约而导致损失的可能性。
8.操作风险：指由于金融机构的交易系统不完善，管理失误或其它一些人为错误而导致金融参与者潜在损失的可能性。
主要来自技术和组织两个层面9.流动性风险：指金融参与者由于资产流动性降低而导致的可能损失的风险。
它包括市场流动性风险和现金流动性风险。
10.风险识别：指在各种风险发生之前，通过一系列方法、工具，对风险的类型及其产生原因进行分析判断，识别出交易过程中可能存在的风险因素的过程。
11.风险度量：指在识别交易过程中可能面临某些类型的风险之后，应用一定的方法估计和测定发生风险损失的概率和损失大小，以及产生影响的程度。
12.集成风险：指由不同类型的风险因子共同作用于资产组合下金融机构所面临的风险13.灵敏度方法：利用利率敏感性分析14.久期：债券的平均到期时间。
以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以其距离债券到期日的年限求和，然后以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。
15.凸性：债券价格对收益率的二阶导数。
描述价格收益曲线的弯曲程度16.希腊字母：Delta δ:金融衍生品价格关于其标的资产价格的一阶导数，表示金融衍生品价格对其标的资产的线性或一阶敏感性Gamma γ :金融衍生品价格关于其标的资产价格的二阶导数，度量金融衍生品价格变化对标的资产价格变化的非线性敏感性。
风险管理复习
1.风险的构成要素风险是由风险因素、风险事故和损失三个要素构成。
（一）风险因素1、定义：是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。
强调：风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
（二）风险事故又称风险事件，是引起损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。
（三）损失损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少。
2．风险的特征①.风险具有客观性。
②.风险具有普遍性。
③.风险具有损失性。
只要风险存在，就一定有发生损失的可能，这种损失有时可以用货币计量，有时却无法用货币计量。
④.风险具有不确定性。
表现在空间上的不确定性、时间上的不确定性和损失程度的不确定性。
⑤.风险具有可变性。
在一定条件下风险具有可转化的特性。
汇率的标价方法①直接标价法：以一定单位（1、100）的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币。
相当于计算购买一定单位外币应付多少本币。
包括中国在内的世界上绝大多数国家都采用直接标价法比如在中国外汇市场上：100美元=681.28元人民币基准货币标价货币②间接标价法：是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收多少单位的外汇货币。
100元人民币=14.665美元在衡量货币贬值升值的时候，间接标价法与直接标价法相反5.汇率风险的种类依据风险的来源及最终的影响程度将汇率风险划分为三类：交易风险（Transaction Risk）交易风险（Transaction Risk）是指在以外币计价的交易中，由于汇率的波动使交易者蒙受损失的可能性。
交易风险又可分为外汇买卖风险和交易结算风险。
会计风险（Accounting Risk）会计风险（Accounting Risk），又称折算风险（Translation Risk），是指由于汇率的变化而引起会计报表中某些外汇项目金额的变化，出现账面损失的可能性。
不是真实的损失，是账面上的损失。
当汇率发生变化时，即使企业的外币资产负债数额没发生变化，但在会计账目上，由于要将外币折算为记账货币，汇率发生变化，有可能给企业带来账面上的损失。
风险管理复习8页word文档
第一章风险管理导论1.风险﹕指在给定的客观情形下﹐在特定的期间内﹐各种可能发生的结果之间的差异。
特征﹕偶然性﹑客观性﹑可变性2.风险因素﹕指促使或引起风险事故发生的条件﹐以及风险事故发生时﹐致使损失增加﹑扩大的条件。
分类﹕实质性风险因素﹑道德性风险因素﹑心理性风险因素3.风险事故﹕又称风险事件﹐是指引起损失的直接的或外在的原因﹐它是使风险造成损失的可能性转化为现实的媒介﹐也就是说﹐风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
4.损失﹕指非故意﹑非计划﹑非预期的经济价值减少的事实。
5.风险管理﹕是经济单位通过对风险的识别和衡量﹐采取合理的经济和技朮手段对对风险加以处理﹐以最小成本获得最大安全保障的一种管理行为。
风险管理必要性﹕1.人类安全的需要﹐2.风险的代价6.风险的代价﹕风险因素的代价﹑风险事故的代价﹑处理风险的费用7.风险管理的四个实质性过程﹕风险识别﹑风险衡量﹑风险处理﹑风险管理效果评价。
风险识别﹕指在风险事故发生前﹐人们运用各种方法系统地﹑连续地认识所面临的各种风险﹐以及分析风险事故发生的潜在原因。
风险衡量:指对特定的风险﹐测定其风险事故发生的概率及损失程度。
是在风险识别的基础上进行的。
风险处理﹕指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取或不采取行动﹐它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。
风险管理效果评价﹕指对风险处理手段的适用性和效益性进行分析﹑检查﹑修正和评估。
第二章风险管理计划1.风险管理计划的总目标﹕以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。
2.风险管理目标可分为﹕损前目标和损后目标损前目标﹕1.经济目标﹐2.安全目标﹐3.合法性目标﹐4.社会公众责任目标损后目标﹕1.生存目标﹐ 2.持续经营目标﹐3.获利能力目标﹐4.收益稳定目标﹐5.发展的目标﹐6.社会责任目标。
3.最早的组织结构形式﹕直线制﹐普遍被接受的组织形式﹕直线—职能制4.风险管理组织﹕小型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理中型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理+保险经理大型﹕风险经理﹐安防经理+索赔经理+保险经理+劳保经理选择型﹕风险经理﹐财产保险经理+责任保险经理+外国海运经理+职员福利经理5.企业风险管理部门与其它部门之间的关系﹕会计部门﹑财务﹑购销部门﹑人事﹑生产6.风险管理绩效评定标准﹕结果定向标准﹑行为定向标准。
风险管理基础-复习资料
风险管理基础-复习资料风险管理1、风险敞口的类型（归类、判断、选择）（1）市场风险：金融市场价格和利率的变化将会降低证券和投资组合的美元价值。
A.利率风险B.权益价格风险C.汇率风险D.商品价格风险（2）信用风险：交易对手信用质量发生变化，从而影响证券或投资组合的价值。
（3）流动性风险：分为资金流动性风险和资产流动性风险。
A.资金流动性风险：一个企业筹集现金偿还债务的能力以满足交易对手对于现金、保证金、抵押的要求，并且满足资金赎回的要求。
B.资产流动性风险：通常简称“流动性风险”，指因为市场上暂时没有交易需求，某个机构不能按照市场价格实现交易而面临的风险。
（4）操作风险：指不完善的系统、管理失误、错误控制，欺诈和员工失误所导致的潜在损失。
（5）法律和监管风险：会由于各种原因产生，其与声誉风险密切相关。
比如交易对手可能没有法律和监管的授权，就参与了具有风险的交易。
（6）经营风险：是业界的传统风险，例如商品需求、商品价格以及制造或运输成本的不确定性。
（7）策略风险：在成功和盈利能力方面具有很大不确定性的重大投资的风险。
（8）声誉风险：由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。
2、市场风险指的是金融市场价格和利率的变化将会降低证劵和投资组合的美元价值。
（名解）3、市场风险的类型：权益价格风险、利率风险、汇率风险、商品价格风险4、为什么说风险分类也有风险？尽管风险分类有助于我们实施风险管理，但是风险分类也造成了许多各自为政的单元，其在人员、风险术语、风险测量、报告渠道、系统以及数据等方面都是分离的。
在这些单元内部可能对特定风险的风险管理相当有效，比如对于信用风险或者在特定的业务单位运营中产生的风险。
但是，如果各单元的主管和风险管理者都不进行跨单元沟通，他们就不会能有效地协调管理那些可能会对银行整体产生重要影响的风险。
5、M&M理论支持风险管理吗？为什么？M&M理论并不支持风险管理，因为该分析因为该分析现实公司的价值无法仅由金融交易改变。
《风险管理》知识点总结
风险管理一、选择、填空1.风险是在一定情况下的概率度。
当损失机会（概率）是0或1时，就没有风险。
【选择】2.风险的基本的含义是损失的不确定性。
【填空】3.决策理论家把风险定义为对损失的不确定性，客观的不确定性是实际结果与预测结果的离差。
4.统计学家把风险定义为实际结果与预测结果的离差度。
5.与风险概念有关的两个术语是损失原因（Peril）和危险因素（Hazard）。
【填空】6.危险因素一般分为以下三类：①物质危险因素，例如，建筑结构的种类、财产所在的场所、建筑物的使用的性质、消防设施等；②道德危险因素，例如，被保险人纵火、或者夸大损失，以骗取保险赔偿；③心理危险因素，这一般是指被保险因有了保险而对防损和施救工作产生疏忽。
7.重大风险和特定风险之间的区别在于损失的起因和后果不同。
【选择、填空】8.失业、战争、通货膨胀、地震、洪水都属于重大风险。
住宅发生火灾和银行被盗窃属于特定风险【选择】9.责任风险，当一个人因疏忽或过失造成他人人身或财产的损失时，过失人负有损害赔偿责任。
【选择】10.风险管理起源于美国。
11.风险管理的目标可以分为损失发生之前和损失发生之后两种。
【填空】12.㈠损前目标：①经济目标；②减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和忧虑；③遵守和履行外界赋予企业的责任。
㈡损后目标：①企业生存；②保持企业经营的连续性；③收入稳定；④社会责任。
【选择】13.制订合理的风险管理计划是风险管理的第一步。
风险管理人员对风险管理仍负有主要责任。
【单选】14.会计部门能提供估计潜在的财产和净收入损失程度的数据。
会计部门存在的贪污风险也不容忽视。
15.在识别损失风险之后，下一步是衡量损失风险对企业的影响。
这包括衡量潜在的损失频率和损失程度。
对损失程度的衡量可以分为每次事故造成的最大可能损失和每次事故造成的最大可信损失。
最大可能损失是估计在最不利的情况下可能遭受的最大损失额。
最大可信损失则是是估计在通常的情况下可能遭受的最大损失额，最大可信损失对风险衡量很有价值，但也最难估计。
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【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】《风险管理》复习资料汇总（3）风险报告风险报告是将风险信息传递到内外部部门和机构，使其了解商业银行客体风险和商业银行风险管理状况的工具。
风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面。
1.风险报告的职责和路径（1）风险报告的职责①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言/术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。
风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。
巴塞尔委员会强调，通过强化信息披露可以达到强化市场约束的目的。
（2）风险报告的路径在报告路径的设计上，应当充分考虑管理链条长度与管理效率的关系。
良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。
与传统的书面报告方式相比，风险管理信息系统真正实现了风险管理信息/报告的多向化、交互式传递，在保证风险管理部门独立性的同时，确保管理层对业务部门主要风险的实时监控。
2.风险报告的主要内容①从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。
②从类型上划分，风险报告通常分为总和报告和专题报告两种类型。
背景知识：商业银行的重大风险事项①重大信贷风险事项②重大市场风险事项③重大利率风险事项④重大突发性事件⑤重大法律风险事项⑥各报告单位认为应报告的其他重大风险事项③中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要包括以下几方面：基本情况地区和客户结构情况不良贷款清收转化情况新发放贷款质量情况新发生不良贷款的内外原因分析及典型案例对不良贷款的变化趋势进行预测，提出继续抓好不良贷款管理或监管工作的措施和意见对表外业务（表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。
狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。
广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。
表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。
）进行风险分析应包括以下主要内容：基本情况地区结构分析表外业务垫款形成原因的分析表外业务垫款变化趋势的预测，以及继续抓好表外业务管理或监管的措施和意见。
④巴塞尔委员会建议的信用风险披露内容。
风险报告程序1.岗位设置及职责①各部门对操作风险的管理情况负直接责任。
②设置独立的操作风险管理部门或操作风险管理委员会。
③建立独立的内部审计部门。
2.报告路径一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门进行分析、评估后，形成最终报告，并呈送高级管理层。
需要注意的是，风险报告在完成后到报送至高级管理层及其他相关部门之间，还需要必要的检查和确认，以保证报告的内容以及风险评估的流程与实际情况和相关规定相符。
风险报告的路径风险报告的路径在报告路径的设计上，应当充分考虑管理链条长度与管理效率的关系。
良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。
与传统的书面报告方式相比，风险管理信息系统真正实现了风险管理信息/报告的多向化、交互式传递，在保证风险管理部门独立性的同时，确保管理层对业务部门主要风险的实时监控。
风险报告的职责①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言/术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。
风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。
巴塞尔委员会强调，通过强化信息披露可以达到强化市场约束的目的。
风险报告的主要内容①从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。
②从类型上划分，风险报告通常分为总和报告和专题报告两种类型。
背景知识：商业银行的重大风险事项重大信贷风险事项重大市场风险事项重大利率风险事项重大突发性事件重大法律风险事项各报告单位认为应报告的其他重大风险事项③中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要包括以下几方面：基本情况地区和客户结构情况不良贷款清收转化情况新发放贷款质量情况新发生不良贷款的内外原因分析及典型案例对不良贷款的变化趋势进行预测，提出继续抓好不良贷款管理或监管工作的措施和意见对表外业务进行风险分析应包括以下主要内容：基本情况地区结构分析表外业务垫款形成原因的分析表外业务垫款变化趋势的预测，以及继续抓好表外业务管理或监管的措施和意见。
④巴塞尔委员会建议的信用风险披露内容。
风险管理部门风险管理部门建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。
时间操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相对独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。
1.风险管理部门结构（1）集中型的风险管理部门从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。
更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中小商业银行。
（2）分散型风险管理部门在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。
2.风险管理部门的主要职责首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各种金融产品和所有业务部门的风险限额。
商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告。
其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。
最后，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整齐风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。
3.风险管理所需的专业技能集中性风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能。
（1）风险监控和分析能力（2）数量分析能力（3）价格核准能力（4）模型创建能力（5）系统开发/集成能力风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（1）依靠专业化的风险管理技能；（2）两个例子开发和管理基金；外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能；4.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平风险缓释根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。
1.连续营业方案2.保险①商业银行一揽子保险②错误与遗落保险③经理与高级职员责任险④未授权交易保险⑤财产保险⑥营业中断保险⑦商业综合责任保险⑧电子保险⑨计算机犯罪保险3.业务外包商业银行业务外包通常有以下几类：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、某些专业性服务外包、后勤性事务外包。
从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。
业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。
外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理的责任汇报的责任。
风险监测1.风险诱因/环节2.关键风险指标关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：①相关性②可测量性③风险敏感性④实用性确定关键风险指标的三个步骤为：第一步，了解业务和流程；第二步，确定并理解主要风险领域；第三步，定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标。
根据操作风险的识别特征，操作风险关键指标包括包括人员风险指标、流程风险指标、系统风险指标和外部风险指标。
①人员在当前部门的从业年限②员工人均培训费用③客户投诉占比④失败交易数量占比⑤柜台平均工作量⑥交易结果和财务核算结果间的差异⑦前后台交易不匹配占比⑧系统故障时间⑨系统数量⑩反洗钱警报占比3.因果分析模型因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。
为量化操作风险，邓肯?威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VaR技术对操作风险进行计量。
风险监测对象1.客户风险监测商业银行信贷资产组合风险的变化主要来源于单个债务人信用状况的变化，客户风险构成信用风险的微观层面。
客户风险的内生变量包括两类指标：一是基本面指标（定性指标或非财务指标），二是财务指标。
①基本面指标主要包括：品质类指标实力类指标环境类指标②财务指标主要包括：偿债能力指标盈利能力指标营运能力指标增长能力指标从客户风险的外声变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。